摘要：建立农村小额信贷的目的是解决潜在还款农民暂时缺乏资金的情况，对加快中国农村经济的发展，减小城乡之间收入差距大的问题起到关键的作用。本文对农村小额信用贷款的风险与管理进行了分析，希望能农村的经济发展起到帮助。
关键词：农村；小额信贷；风险管理
一、引言
农村小额信贷是指在批准的配额和期限内向农民发放的贷款，不需要农村信用合作社根据农民的信誉进行抵押或担保。小额信贷贷款是由欠发达国家为穷人开发的金融服务，其特点是数额少，短期和分期，这是适合贫困家庭的经济、社会和文化特征的金融体系安排，为政府提供生产资金的信贷计划的制定得到了政府的广泛认可。20世纪80年代初，中国引入小额贷款，并在河北、河南和陕西实施了试点项目。2001年12月，中国人民银行提议向广大农村地区的农村信用合作农民提供小额贷款。这种新型的金融体系安排有效地解决了在正规金融体系中难以辐射的弱势群体的资金需求问题，减少与中国农业多年来的不良资本投资的显着矛盾[1]。
二、农村小额信贷面临的风险
农民的小额贷款与其他类型的贷款相同，存在风险。外部环境风险是农民偿还能力下降的风险，不受农村信用社或借款农民的管理，如宏观经济的风险以及产品市场的风险。反向选择和道德风险的发生，主要是信贷市场信息的不对称导致的反向选择意味着最积极申请小额信贷的人是还款最少的农民。道德风险分为两种，即努力风险和违约风险。努力风险指的是在农民获得贷款后不能努力的进行生产从而导致偿还能力降低的风险。道德风险是由于贷款农民的合理性有限，农民获得贷款后，生活条件改善，休闲福利增加，对于寻找和确定市场需求的农产品，减少了生产所花费的实际时间，减少了致富的能力。道德违约的风险是任意改变贷款使用目的的行为[2]。这迫使地方金融机构在不完善的制度安排下承担过高的风险，一般包括如下几方面：
1.信用风险
信用风险作为农村小额信贷中最重要的风险，不管是公益性机构还是商业小额信贷的机构，信用风险防范都将成为当务之急。小额信贷风险的原因可归纳为两类，首先，借款人的主观意愿是违约。其次，借款人受到外部因素的阻碍，缺乏客观偿还贷款的实力。借款人主观上的还款意图主要取决于人的道德品质。由于信息不对称的问题，小额信贷机构最有可能被用于直接消费而非生产性投资，这种贷方的主观意图，周围环境，所有信用信息无法掌握，这不可避免地使得贷款人未来没有足够的现金流来偿还贷款[3]。
2.营运风险
营运风险是小额信贷机构所面临的主要风险。营运风险比流动性以及市场风险更敏感，营运风险是小额贷款试点初期最关键的考虑因素。随着小额信贷机构取得良好进展，营运风险管理逐渐成熟。基于此，贷款机构的内部风险——营运风险变得更具吸引力。
3.自然风险
中国农村小额信贷的目标大多数是农民，农民贷款一般是用在种植和水产养殖，不仅需要购买化肥，还要购买农业生产资料。农作物产业和水产养殖业是弱势产业，属于依赖环境、自然和市场的产业，这些产业在很大程度上依赖于自然，自然以及市场经营风险很高。这些行业的问题可能会破坏农民的资本链，直接影响他们偿还贷款的能力，最终会把这类风险转移到小额信贷公司[4]。
4.操作风险
在处理农村小额贷款的过程中，需要执行以下步骤：调查—确定家庭数量—信用评级—贷款配额—贷款—回收。在具体实践中，存在许多的操作风险：首先，评估农民的信用评级不符合实际。农民信用评估的主要参与者是贷款官员、村干部和成员代表，一方面，人与人之间的关系复杂，一般高估了农民的信用记录，另一方面，个人素质普遍被高估，农民的资产价值普遍评估过高，农民的风险承担能力估值过高带来了信贷的隐藏风险。其次，批准的贷款金额是主观和随机的，贷款额度分配时，缺乏对农民个人信用、还款记录、生产和管理活动的管理能力和偿付能力的科学评估[5]。
三、小额信贷对农村经济发展的作用
1.改善农村生产条件
农民生产发展的基本条件是资金投入和技术支持。虽然生活环境和自然条件相同，同样的家庭承包责任制度，但是有些走上致富道路，有些还保证基本的生活。除了自然灾害和人为灾害外，没有基本的生产条件是主要因素。小额信贷不仅为穷人的生产和建设提供了急需的资金，而且还有相应的技术援助，也为贫困人口摆脱贫困提供了一种有效的方式[6]。
2.激发了贫困户的创新意识
小额信贷为扶贫带来了一种新的概念。人们认为贫困家庭并非天生就是无知和懒惰。像最先富起来的人一样，他们也是勤劳、聪明和积极的人，由于各种原因，他们没能从社会中得到相同的发展条件和机会。小额信贷直接根据贫困户的项目为其提供资金，提供发展机会和条件，并通过贷款保险和持续支持等合理管理制度带来了激励。
3.促进了农村精神文明的建设
小额信贷扶贫促进贫困户生产，有效扶贫，促进物质文明建设，合理调整农村社会关系，推动了精神文明的建设，建立了科学的扶贫方案。小额信贷基层组织，自下而上充分体现参与者的意愿，真正实施民主管理，有效促进基层民主的发展。
四、农村小额信用贷款的风险管理
在提高农村小额信贷贷款投入，对农村经济进行支持的同时，金融机构把防范和减缓风险放在首位，促进农村小额信贷贷款持续健康发展[7]。
1.完善农村信用体系建设，防范信用风险
农村信用社和相关政府部门建立和完善农民的信用以及经济记录，及时了解农民的使用和还款状况，建立完善的操作程序。根据“公平，公正，公开”的原则和要求，做好信用户以及信用村评估的工作。对于评级过的信用村和信用镇，有必要定期做检查，必须坚决取消那些不符合标准的。需要进行适当的补偿对满足标准的，例如利率调整和贷款期限延长。除了照顾频繁资金来往的农民外，还有必要关注几乎没有资金往来的农民，并在信用评估中平等对待他们。
2.加强调查研究，指导农户防范营运风险
目前，中国农村经济发展的重大变化是从农产品长期短缺到全面平衡，农业发展从资源约束转为资源和市场一起约束，农产品的市场价格不确定性增加了。为防范市场风险，金融机构对服务的方式进行改进，对服务方式进行优化，增加农产品市场信息的收集和研究，引导农民进行市场预测，利用农村小额信贷，应提供适当的农业生产项目，做到降低资金的使用盲目性，降低小规模农业贷款的营运风险。
3.借助农业保险体系，防范自然风险
因为农村小额信贷的主要使用途径是在农业方向，农业生产存在很大的不确定性。为了降低风险，可以利用农业保险系统扩大承担风险的实体，由发行当地小额信贷的金融机构和农业保险公司分担风险，贷款人抵御大自然风险的能力得到改善。建立结合商业小额信贷和保险合同农业保险的制度，提高农民抵御农业生产风险的能力。对农村金融机构来说，保险公司的保险合同可以降低农村小额贷款的自然风险，整体上做到小额信贷“零风险”。对农民而言，保险提供明确的信用增级，这可以大大增加获得贷款的机会。
4.引入信用评分法，防范操作风险
按照农村小额信贷的实际发展情况，引入信用评分来补足农民信用评级的不足，防止主观随机性和信用人员造成的操作风险。信用评分是从定量的方式对信用风险进行评估的。为借贷人的经济条件以及可能影响到借款人信用状况的指标给予合适的权重，并按照一些特定的方式获得反映信贷总体得分或信用状况的违约概率，为是否贷款定价。
五、结语
小额信贷是重新建立的农村信贷关系，设计了微观激励制度并塑造宏观经济效应。风险和管理是目前小额信贷工作中需要注意的关键问题，未来的工作应该集中在这两方面，提高小额信贷在农村中的推广，带动农村的经济发展。
参考文献：
[1]郭凝.农村小额信用贷款的风险管理[J].环球市场信息导报,2014(33):201-201.
[2]顾晓频.对农村信用社农户小额信用贷款风险管理的分析与思考[J].企业经济,2003(6):153-154.
[3]王吉恒,常歆.农村小额贷款信用风险影响因素分析——基于中国农业银行的实证研究[J].农业经济与管理,2017(4):20-28.
[4]王成.农村信用社小额信用贷款的风险及化解对策[J].现代经济信息,2017(36):316-316.
[5]索红.农村信用社小额信贷业务风险管理研究[J].纳税,2017(9):74-74.
[6]郇宇彤,曹译琳.齐齐哈尔地区农村信用社农户小额信贷风险管理控制研究[J].金融理论与教学,2017(5):31-33.
[7]曹建生.黑龙江省农村信用社小额贷款存在的问题及对策研究[J].农场经济管理,2017(11):43-44.
作者:吴旭升 单位:陕西秦农农村商业银行股份有限公司
