银行结算工作总结范文1
银行第一季度工作总结
至今年九月末，全行人民币存款**亿元，比年初增长**亿元，增幅**%，其中储蓄存款比年初增长**亿元，余额达**亿元，增幅**％，对公及其它存款余额**亿元，比年初增加**亿元。
人民币贷款余额**亿元，比年初增放**亿元，增幅达**％。其中农业经济组织、农户贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；民营、个私、股份制中小企业贷款余额**亿元，比年初增长**亿元；中小企业贷款占总贷款**％。
9月末，国际业务外汇存款余额**万美元，比年初增长**万美元。国际结算量**万美元，比去年同期增加**万美元，其中出口结算量达**万美元,较去年同期增加**万美元；进口结算量**万美元，比去年同期增加**万美元。结售汇合计**万美元，比去年同期增加**万美元。外汇贷款余额**万美元，比年初增长**万美元；人民币打包贷款**万元，比年初增长**万元。
九月末不良资产余额**亿元，比年初减少**万元，不良资产占比**％，比年初下降2个百分点。今年三季度，贷款综合收息率**％，比去年同期增加3个百分点，1-3季度我行实现帐面利润**万元。
今年三季度，我们主要抓了以下几方面工作：
（一）狠抓组织资金，稳步拓展市场份额。
存款始终是银行经营的根本；份额代表着地区竞争的地位。今年上半年我行存款总额虽然实现了时间过半，任务过半，但在同业竞争中，我行新增存款额较本地区其他行存在较大差距，总存款占全市的份额由年初22.4%下降到20.6%。面对这一情况，我们充分认识到“逆水行舟，不进则退”，三季度，我们一步不松抓组织存款，一着不让拓市场份额。
一是为帮助各支行调动员工积极性，激发员工工作热情，长久保持组织资金的高昂斗志，在激烈的市场竞争中，打好组织资金漂亮仗，力争市场份额有更大的突破，向我行独立运行十周年献礼，8月18号，独立经营以来第一次在晚上召开了各支行行长会议，全面动员，紧密部署了“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动。竞赛将全市32家支行按市场份额水平和所处经济环境结成14组，分别下达各自目标任务，捆绑式竞赛考核，为我行存款的增加，市场份额的扩大起到了有力的推动作用。
二是通过对市场份额较低支行的排队，分析我行组织资金工作存在的考核不力，激励不力等具体问题和不足，8月24日，再次召集市场份额在本镇低于他行，当年新增少于他行，考核力度不大的20位支行行长，在**支行举行现场会。再一次鼓劲增压，敲响了结对子、比贡献、争份额的战鼓。通过看**支行营业大厅的宣传氛围，和张榜公布的全体员工每月组资业绩和每季考核结果；听**支行组织资金实行公开、公正、透明考核的经验做法和强考核，扩份额，促进各项业务稳健发展的汇报；20位支行行长纷纷上台表示，一定坚定必胜的决心与信心，发扬好领先精神、拼搏精神、吃苦精神；营造好宣传氛围、考核氛围、组资氛围，创造出新的业绩。
同时，为让全行干部员工通过与兄弟支行的对照比较，更加清楚自己存在的差距，和在整个农商行中的排名，做到知己知彼，百战不殆，我们开办了每周一期《结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛简报》，每周公布存款情况，跟踪各支行组织资金竞赛动态，定期介绍组织资金做法，营造了你追我赶、共同进步的浓烈气氛。9月末总存款比6月末增长了14亿元，存款市场份额得到稳步拓展。
（二）投身先进性教育，支持地方力度再提高。
三季度，时值**商业银行党委保持共产党员先进性教育活动开展，我们在行党委领导下，统一部署，精心组织，周密安排，求真务实，积极投身到保持共产党员先进性教育活动之中，做到以先进性激发员工工作积极性，以先进性体现支持地方发展的责任性，以先进性提升地方银行声誉。
以支持地方发展为己任，构建“三走进，三服务”长效机制。一方面继续强化“三农”意识，积极支持“三农”发展。大力培植农业支持典型，扩大农业支持面。先进性教育活动中，我行党委成员每人联系一个农业产业企业，即：**神龙蛇业，**九州果业，**华美生态园艺，**稷山养鸡场，**澄禾禽业，**未来园林，**唐兴才养牛场。在党委成员带领下，基层支行牢固树立“三农”服务意识，对当地农户、农业企业支持力度进一步加大，9月末，我行农业贷款余额比6月末新增3100万元，占全市97%。继续保持了我行农业贷款在全市的绝对份额。
同时，党委领导“三走进，三服务”确定的7家中小企业联系点工作，为我行大力扶持中小企业，强化市场份额拓展起到了很好的带头作用。全行上下结合市场份额拓展，瞄准国有土地、房产等有效资产抵押企业，信誉好、发展有前景企业，不断加大对地方经济支持力度，9月底，全行支持民营、个私、股份制中小企业共计**多家，贷款余额**亿元，比年初增长**亿元，比6月末新增**亿元。其中抵押贷款占总贷款比例首次突破30%，达到30.2%，比年初提高了2.4个百分点，有效地拓展了市场份额，也进一步提升了我行地方银行的声誉和社会地位。
（三）常抓基础管理，案件专项治理全面推进。
根据国务院领导加大案件专项治理力度，防范商业银行风险的批示，和中国银行业监督管理委员会办公厅《商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案》，我行自4月下旬开始，案件专项治理组织发动、专项检查和整改总结全部三个阶段工作深入进行。
通过案件专项治理，进一步强化了会计基础工作。我行以《会计升级达标实施办法》为依据，对基层支行在执行账户管理、现金管理及规范操作方面结合案件专项治理，进行了本年度的会计出纳大检查和会计达标升级验收，分析检查出来的问题，有的放矢，寻找了问题的症结.通过案件专项治理，进一步规范了信贷管理和运作。我行结合银监会贷款五级分类偏离度专项检查，着重对全市贷款五级分类准确情况、贷款抵押率规范情况、担保手续合法情况、企业关联交易情况以及本行内部多行贷款情况等进行了清理，有效地促进了信贷运作的规范管理。
通过案件专项治理，找准了内部控制的关键点。案件专项治理过程中特别是总部集中检查时，我行按照“查找案件苗头，整顿规范操作，促进业务发展，增强防险能力”的总要求，抽调全市50名业务骨干，分成8个检查组对全市32家支行进行了“地毯式”现场检查，找出了内部控制的关键点和薄弱环节，并
通过制订相应的整改方案，积极实施整改。使案件专项治理工作，检查处理到位，责任追究到位，问题整改到位，杜绝隐患、遏制案件到位。
（四）广泛开展演讲会，金融服务水平得到提升。
随着金融业服务时代的来临，竞争将会日益激烈，而竞争的优势一方面体现在人才的优势上，另一方面体现在服务优势上。为打造服务优势，我行自下而上，从支行——各片——总部，在7月份广泛开展了“假如我是一个客户”演讲比赛，对机关开展了“假如我在基层”演讲比赛活动。演讲从分析一个客户的基本要求出发，从分析基层员工需求出发，实行换位思考，积极探索新时期农村金融服务的新思路、新方法，从而促进全行上下服务理念更新，服务水平提升，保持地方银行活力，促进**商业银行更快、更好发展。参加总部决赛的38名演讲者，通过紧张激烈的演讲比赛，决出了一、二、三等奖共9名优胜者。比赛中各位选手充分展示自己的知识才华，使演讲比赛内涵得到了提升，优质服务意识得到了提高，收到了明显的效果。
另外，以**支行为试点的开放式服务在七月初正式亮相，运行初期就取得很好效果，深受广大客户地青睐和好评。开放式服务摈弃了营业大厅服务窗口上的铁栅栏，实行与客户面对面，心贴心的亲情化服务，从而拉近与客户的距离，使客户走进银行犹如走进家一样感到亲近、舒适。目前，营业网点开放式服务正有序向全市推广。我们相信，通过设立开放式服务区来提供优质服务，方便客户，一定能更好地诠释“离您最近，和你最亲”的服务宗旨，为进一步扩大市场份额，提升**行形象作出贡献。
二季度工作打算
二季度，是第二届董事会第一年工作的冲刺阶段，针对前二个季度经营工作中存在的存款增长稳定性不够，资产质量优化进度不够，综合盈利能力、资本充足等核心竞争力有待进一步提高等不足，将继续围绕半年度工作会议提出“份额”、“效益”、“风险”和“形象”八个字抓好工作，向独立经营10周年献礼。 1、突出重点增存款，份额再上新台阶。
组织资金始终是银行工作的基础和重点。前阶段的结对子竞赛，取得了初步成效，但存款的稳定性不强，要继续突出存款增长，强化宣传攻关，强化竞赛考核，强化服务创新，持之以恒把“结对子、争份额、比贡献、争市场组织资金竞赛”活动开展得有声有色，争取存款市场份额再上新台阶。
2、紧抓拓展争效益，夯实资本充足率。
今年是我行享受所得税减半政策的最后一年，二季度要继续围绕我市经济发展的热点、重点，紧盯我市临江开发、开发区建设、工业集中区建设，瞄准有效资产抵押企业，紧抓传统业务拓展，加大支持力度，尽力拓展市场，争取效益最大化。同时，要继续强化各项管理，搞好年内各项财务核算，尽力控制不合理费用开支，反对铺张浪费，杜绝跑、冒、滴、漏，防范各类案件发生，争创最佳效益，扎扎实实地提足资本充足率和各项拨备率，向全体股东交上一份满意的答卷。
3、狠抓难点求突破，奋力提高资产质量。
信贷资产质量始终是我行效益的根本，始终是我行快速发展的根本。二季度，要抓住年终企业资金回笼较多的有利时机，锲而不舍活资产，一步不松降不良，争取余额占比双下降。一要抓紧以规范信贷五级分类为抓手，加快我行信贷管理系统建设，早日为我行强化信贷管理提供科学决策工具。二要集中力量做好中央银行专项票据兑付工作，争取央行资金扶持政策落实到位。三是以控制不良贷款产生为出发点，全面完成对支持类企业、控制类企业、和压缩类企业的清理工作，为明年进一步强化信贷管理打好基础。
银行结算工作总结范文2
一、加强内控制度建设，防范风险的发生。随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：
1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会议，提出业务处理中出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行统一落实。
2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民
币结算业务的管理；组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管理；负责人民币结算中间业务的收入；负责综合业务系统参数表的统一管理；负责全行会计凭证的统一管理，包括领取、分发、保管与销毁的管理；负责会计专用印章的领取、分发、回收和销毁工作；负责全辖现金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个环节都存在着风险点，要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控制。
3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发现问题及时提出并督促对问题的整改落实情况，定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网点的二次发生。
二、 加强会计核算工作，提高工作质量。因我行的前台临柜人员的流动性较大，而且我行的新业务新办法变化较快，对我行的会计核算质量一直都是个挑战。
1、继续执行柜员绩效考核机制，经过2010年的绩效考核对我行的临柜人员产生了一定的积极作用。2011年我们将更好地利用这一个考核机制，让更多的柜员参加到这个考核中来，以提高柜员的工作主动性与责任性。
2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外，我们将继续执行对临柜人员的经济处罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生，努力减少差错。
3、有罚有奖，按照全行临柜人员的差错考核情况，对全年无差错及工作表现好的柜员进行奖励，以促进柜员的工作积极性。
4、定期、准确、及时地向市分行会计结算部上报各种会计结算报表。
三、加强业务培训，提高临柜人员的业务处理能力，从而提高她们的业务素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我们需要有一支高素质的队伍。
1、 制定出培训计划，在2011年我们准备对我行股改上市后的会
计制度、支付结算办法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务知识以及各种新兴业务进行培训。及时让柜员吸收新的业务知识，帮助她们跟上我行的变革速度。 2、加强与其他各部门之间的联系，在业务培训上做好互通有无，通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课，或讲业务知识，或讲自己的工作经验，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提高柜员的业务素质，更好地做好服务。
3、 好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作，如版本升级、测试验证、帐户管理、计划任务等各项工作安排，并及时将业务信息向下辖网点传达，以更好地完成市分行的工作任务。
4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力，履行好职责，提高我行的会计核算质量。
银行结算工作总结范文3
人民币结算在滨海新区发展前景分析
滨海新区对外贸易发达，外向型经济特点突出，人民币结算前景广阔
自滨海新区被纳入国家“十一五”规划以来，在国家大力扶持下，区内对外贸易主体通过控制成本、大力开拓国内外市场、加快产品转型等多种方式，积极转变经营模式，实现对外贸易跨越式发展，并顺利度过2009年国际金融危机，为人民币结算在滨海新区的发展提供了坚实的贸易基础与广阔的增长空间。2009年至2010年上半年，滨海新区各项贸易指标整体呈向好趋势（见图1），进出口总额738.92亿美元（不含汉沽区、大港区，以下同），其中，出口367.64亿美元，占天津市出口总额的57.05%，进口371.65亿美元，占天津市进口总额的50%以上，贸易项下收付汇总额582.74亿美元，服务贸易项下收付汇总额134.05亿美元，占全市服务贸易收付汇总额近50%；同时，2010年2季度进出口总额、贸易收付汇总额、服务贸易收付汇总额分别比2009年1季度增长38.83亿美元、57.42亿美元、16.24亿美元，在从金融危机泥潭至经济全面复苏一年半的时间内，滨海新区贸易水平又向前迈出了坚实的一步。
滨海新区对人民币结算需求强烈
（1）以加工贸易为主是滨海新区对人民币结算需求的内部保障。加工贸易占贸易收支总额比例较大，是滨海新区进出口的主要贸易方式。以2009年为例，加工贸易总额约为246.21亿美元，占区内贸易总额52.67%。大量的加工贸易企业以外币进行结算，收支相抵后的剩余收入一般由人员工资等境内支出与企业利润构成，其中用于支付相关费用的结汇部分往往面临手续费等汇兑损失，而未结汇部分亦有可能面临汇率风险。以区内最主要的进料对口贸易方式出口为例（见图2），在目前人民币升值预期较高的情况下，资金周转量较大的加工贸易企业采取了多种方式规避汇兑及汇率风险，如通广三星等企业采取收汇后即时结汇等措施以规避汇率损失。上述企业对于币值稳定、规避汇率与汇兑损失的需求较为强烈，是滨海新区企业对人民结算的内部需求。
（2）以亚洲国家（地区）为主要贸易伙伴是滨海新区企业对人民币结算需求的外部保障。亚洲国家（地区）是滨海新区企业的主要贸易伙伴，以2009年为例，滨海新区企业出口至韩国、日本、港澳台地区、中国特殊经济区、东盟进出口额较高（见表1）。对亚洲国家（地区）贸易成交量较大，是从外部刺激区内企业对人民币结算需求上升：第一，亚洲主要结算货币为美元和日元，2009年金融危机影响下，美元及日元汇率波动较大，不仅对境内企业而且给境外贸易伙伴使用外汇结算增加了汇率风险及管理成本，而2009年～2010年人民币汇率始终较为坚挺，这为区内企业与日韩等亚洲国家开展跨境贸易使用人民币结算提供了有利条件;第二，人民币在越南、泰国、缅甸等国家与地区作为支付货币与结算货币被普遍接受，孟加拉、马来西亚、印尼等国家和地区已接受人民币存款并可办理人民币其他业务，表明我国与这些国家开展贸易时于人民币结算的需求已具备一定基础。
（3）服务贸易对人民币结算需求潜力较大。2009年滨海新区建筑安装及劳务承包项下收支总额13.83亿美元，其中劳务承包支出主要包括境内外承包工程支付给中国籍员工的工资、保险费等相关费用。以境外承包工程为例，在境外工作的中国籍员工必将外汇报酬汇回或携入境内结汇使用，但由于其在境外一般受雇佣方的统一安排食宿，且在国外消费较少，所以使用外币结算劳务费用会使员工受到汇兑及汇率损失，而使用人民币支付上述员工工资将使其损失降至最低。此外，由于近几年香港在滨海新区服务贸易收支排名始终名列前茅，这也为人民币结算服务贸易外汇收支提供了巨大空间，故在大力发展现代服务业的滨海新区使用人民币结算无疑更具潜力。
人民币结算将有力推动滨海新区经济发展
（1）人民币结算将有效促进滨海新区的对外贸易主体拓展新兴市场。区内企业与存在严格外汇管制的国家开展贸易时采用人民币结算，能有效帮助其开拓境外市场。在一些外汇管制严格的国家，美元的结算渠道不畅，甚至可能导致交易失败，虽然一些企业以某些汇率波动较大的小币种代替美元进行结算，但这不仅加大了结算风险，更不利于市场开拓。
（2）人民币结算有利于中资金融机构拓展服务领域。人民币结算作为一种新兴的结算方式，市场需求较旺盛。作为人民币结算的主要服务者――银行，特别是在滨海新区有较多客户资源的中资银行来说，将产生如下收益：第一，拓展服务范围，银行通过为外方企业开立人民币信用证、保函、托收等结算工具，从而发挥人民币结算优势；第二，直接带动人民币贷款、授信等人民币资产业务增长，增强银行盈利能力；第三，促进银行推出新的金融衍生服务，扩大中资银行在国际上的影响。
（3）简化手续，促进企业贸易便利化。滨海新区企业进出口量较大，进出口核销（核查）环节较多，企业财务成本增加。人民币结算施行后，进出口无需再到外汇局办理相关手续，极大简化企业进出口环节，降低企业财务成本，促进企业正常贸易的发展。
（4）推动滨海新区 “走出去”企业进一步发展。截至2009年，滨海新区境外投资企业累计有76家，协议投资总额17.94亿美元，境内投资者累计实际支付现汇11.42亿美元，“走出去”企业在滨海新区已具有一定规模。人民币结算的推广对于这部分“走出去”企业与境内企业之间的贸易往来将有巨大的促进作用。例如一些企业在国内采购低价材料并在境外生产销售，人民币结算将有效使这部分境外企业规避汇率风险，而且这部分企业的实际控制公司为境内公司（返程投资），使用人民币结算也将使境内公司省略换取外币等多余环节。
人民币结算推广难点
虽然滨海新区人民币结算推广具有巨大的优势，但仍存在以下问题，一是企业与银行间存在认知度低、议价能力弱和金融服务层次低；二是政策制定及实施层面上存在人民币回流渠道缺乏、配套政策不够完善。
政策推广程度低
一是由于人民币结算在天津市推广针对性低、时间短。对于现有的人民币结算，相关监管部门的宣传一般选择区内规模较大、出口额较高企业为对象，但忽视了企业对人民币结算的真实需求，而且从试点政策正式实施迄今，时间较短，缺乏“预热”宣传，使宣传效果大大减弱。二是政策宣传手段单一。目前主要采取召开政策推介会形式向企业宣传政策内容，存在参会企业较少、政策宣传受众面窄等情况，企业缺乏从公众传媒领域了解信息的渠道，直接影响政策的推广及执行效果。
银行、企业缺乏使用人民币结算的动力
银行方面，人民币结算所产生的业务收入相比外币结算并未提升，相反还将增加银行推广新业务的成本，这在一定程度上妨碍了企业与外汇指定银行响应人民币结算的积极性；各银行总行未将人民币结算量纳入考核指标，外汇指定银行业务人员推动积极性不高。例如在辖区已经成功开展人民币结算的某银行表示，虽然在短期内人民币结算由于实际发生笔数与金额较少并未给银行的国际业务收入造成影响，但受以上因素影响，银行在推广人民币结算大范围铺开方面缺乏积极性；企业方面，由于现有的人民币结算政策对于大多数企业来说难以在短期获利，而且企业由于对新政策缺乏了解，存在对退税、出口等方面的畏难心理，造成政策推广困难。调查显示，超过六成被调查企业具有以上问题。
金融服务水平仍有待提高，企业缺少利用金融创新的敏感性
滨海新区创立至今，区内企业一直以跨国公司及国内大型企业子公司为主，本土企业缺乏利用金融创新产品的主动性，金融服务业也大多停留在揽存、放贷、咨询等浅层次环节，银企之间缺少深层次互动。此外，从进出口金融产品来看，办理福费廷、保理等业务的企业不多。这直接导致以下后果：一是滨海新区金融机构不会深入研究人民币结算可能形成的庞大利益链，缺乏对人民币结算相关金融产品的开发与金融服务对接，造成人民币结算的推广层次低、吸引力差；二是企业缺乏主动了解新政策的兴趣，导致对新兴结算工具的了解匮乏，这一方面削弱了企业进出口的获利能力，另一方面间接造成对人民币结算的无人问津。
人民币境外投资手段单一，回流渠道少
境外人民币的去向（使用）一般包括以现金形式留存境外、跨境存入境内银行（NRA账户）或者存入港澳相关银行，少数被用来购买香港人民币债券，没有更多的金融投资手段，人民币收益率低，使境外持有人对持有人民币意愿低迷。而境外人民币回流渠道有限，进一步制约扩大人民币结算规模。尽管去年8月中旬，中国人民银行新出台的政策允许境外人民币清算行等三类机构运用人民币投资境内银行间债券市场，从而一定程度上拓宽人民币回流渠道，促进人民币良性循环机制的形成。但是要进一步推进人民币结算试点工作向纵深发展，人民币境外投资市场的成立和发展不容忽视，不断拓宽境外人民币回流渠道是大势所趋。
大力发展人民币结算的建议
针对以上问题，我们将解决问题的办法划分为两个层面：一是加强政策的接受意愿与实施力度，二是完善政策制定与配套法规，中间涉及到银行、企业与监管机构三个政策的载体，三者的关系相辅相成、密不可分，只有三者相互配合才能解决人民币发展在滨海新区遇到的种种问题，合力助推人民币结算在滨海新区展翅腾飞。
加大宣传力度，创新宣传形式，推动滨海新区人民币结算业务的顺利开展
（1）提高对宣传对象的针对性。针对以上问题，应重点对以下五类企业进行宣传：与东南亚、港澳台地区、日韩、中亚及俄罗斯贸易密切企业，中资生产型进出口企业，特殊经济区内与区外贸易关系密切的进出口企业，“走出去”企业，在行业内影响较大的龙头企业。
（2）“多媒体、跨区域、广联系”，加大对人民币结算政策的宣传力度。一是充分发挥媒体作用。借助互联网、电视、广播、报纸等传媒，建立多方位宣传模式，加大人民币结算政策宣传的覆盖面及宣传力度。二是借鉴其他城市先进经验。加强与其他试点城市之间的联系，将采用人民币结算成功的企业“请过来”介绍经验，由监管机构牵头带领金融机构走出去“取经”，深入发掘人民币结算运行链条中的金融产品与服务模式。三是加强与各行业商会组织联系，通过商会向其会员企业推广人民币跨境贸易结算。
完善企业与贸易伙伴、银行内部利益分配机制
在人民币远期汇率升值的预期下，新区企业与国外贸易伙伴之间使用外币交易必将面临汇率风险，而人民币结算则是将汇率风险转嫁给了国外企业，在当前新区企业议价能力较弱的情况下，根本无法保证人民币结算的推广。如何在新区企业间推广人民币结算，又能使外方享受到人民币升值的“红利”而乐意接受人民币结算，需要构建新的新区企业与贸易伙伴间的利益分配机制。建议企业在与国外客户协商采用人民币结算的过程中，重新分配利益，适当采取降低售价、锁定人民币汇率、提高出货顺序等办法，同时，政府可以使用补贴等政策手段加以鼓励，这一方面打消国外客户的疑虑并让客户分享到人民币结算的好处，另一方面可以使企业在长期避免汇率损失。
建议商业银行总行与实际结算行之间设立人民币结算业务收入分配机制。现行的银行分配和考核机制并未将人民币结算专门纳入其中，导致银行在推广人民币结算的过程中出现原有的外币汇兑中间业务收入被摊薄，不仅导致银行完成外币结算业务考评指标困难，而且人民币结算创造的业务收入并不能填补汇兑业务缺口，最终导致银行利益受损的局面。这既不利于提高银行推广人民币结算的积极性，也不利于银行的健康发展。建议银行自上而下设立独立的人民币结算考评机制，将人民币结算与外汇结算并列起来，重新分配利益。各银行按照上级行下发的业务指标完成人民币结算任务，将营业所得上交银行总行后，总行按照人民币结算业务完成量核算外汇业务被摊薄部分，并补贴给银行，使银行在推广人民币结算的同时不受到损失，而各银行在总行层面进行盈利的调整，用其他银行从人民币结算赚取的利润弥补外汇业务损失，财政再根据情况给予适度补贴，最终达到银行整体在推广人民币结算的同时，自身盈利水平不受影响的目的。
与金融机构合作开发人民币结算
在现有人民币结算金融服务链条不完善的情况下，金融机构应多管齐下将金融服务贯彻到人民币结算的境内使用和境外利用的各个环节，增强使用人民币结算的活力与盈利优势，积极完善人民币结算外部生存环境。建议与境外金融机构或境内金融机构的境外分支建立长效合作机制，共同开发人民币结算链，增加人民币信用卡、人民币信用证质押外汇贷款、人民币理财产品、人民币债券等金融产品；鼓励国内保险机构与国外保险机构合作，大力开发出口信用产品、提供信用担保，为我国企业开拓新兴市场提供有力保障。
各部委相互配合，推动人民币跨境流通
银行结算工作总结范文4
关键词 银行会计实习 前台基础业务 后台综合业务
中图分类号：G424 文献标识码：A
银行会计实习是银行会计课程的辅助教学手段，通过选择《银行会计》的重点内容和银行会计的实例，说明银行会计相关实务操作的全部程序和方法，既包括手工记账也包括电脑操作，引领学生完全熟悉银行会计的前台基础业务和后台综合业务的操作，其内容覆盖了商业银行储蓄、存款、贷款、结算、联行、年终决算等业务种类。目前已有少数高校为银行会计课程设置了教学实习环节，总体来说银行会计教学实习设计方面还需要进一步思考和提高，从而强化银行会计实践教学这一薄弱环节。
1 实习目标
通过教学实习，让学生对银行营业部门的实际账务组织与处理过程有所了解，熟练掌握存款、贷款、支付结算、联行等业务操作流程和核算方法，熟悉商业银行的账务处理，掌握会计决算相关报表的编制。银行会计是一门实践性和专业性很强的课程，通过训练，培养学生的综合素质能力，注意理论和实务的结合和互动，从而较快地培养出接近商业银行要求的会计复合型人才。
2 实习内容
银行会计教学实习目前在国内高校中开展不多，需要更多的实践和思考，以求进一步的突破和创新。所以在实习设计方面要做好下面几个工作：
2.1 场地准备
银行会计实验室，配置服务器一台和电脑终端若干，可以提供商业银行对公存贷款业务、结算与联行业务、银行内部业务及对私储蓄业务的模拟实习，备有供实习用的传票和账簿以及各种练习题，同时，通过投影机及麦克风进行形象的演示。
2.2 教材选择
目前，国内出现的银行会计实习教材很少，应精选教材，首先要选择紧密结合银行会计课程且内容完备的教材，其次要注意选择教材的新颖度，在选定基本教材基础上，应结合实际进行必要的修正，以期更接近实际。实习用教材，其内容应覆盖商业银行储蓄、存款、贷款、结算、联行、年终决算等业务种类。
2.3 内容安排
实习内容配套《银行会计》理论课程教学内容和进度适时安排，帮助学生掌握银行会计基本核算方法、支付结算办法和联行往来账务处理全过程，学生通过综合业务的实习，可以熟悉和掌握商业银行的支付结算及财务处理流程，包括商业银行的利息核算、年终的决算损益计算及利润分配，年终决算相关报表的编制以及对主要的财务报表的分析。内容上注重银行会计的实际运用，培养学生的综合素质能力。具体可分为10次实训。
实训1为模拟建立银行会计总账和明细账。在总账名称栏填写科目名称，填写期初余额，并在各科目下设置分户账，同时结转明细账户期初余额。
实训2模拟银行储蓄业务的核算，根据资料填写活期储蓄存取款凭条，定期存单，如涉及利息计算还应编制利息清单，根据填制完整审核无误的银行会计凭证登记活期储蓄、定期储蓄、存款利息支出的分户账，填写现金收付日记簿，记账后加盖现金付讫章后留存。
实训3为模拟银行信用卡的核算，根据相关业务填写信用卡存款单、取款单、转账单、签购单和进帐单，根据相关凭证登记持卡人的存款账户并结出余额，同时登记现金收付日记簿，记账后加敢现金付讫章留存，并将属于同城他行的会计凭证按不同的行别进行清分，分别加计金额及凭证张数，准备提出交换。
实训4模拟银行贷款业务的核算，包括一般贷款和票据贴现，贷款发放业务填写借款借据、贷款收回业务填写借款偿还凭证，商业汇票（包括商业承兑汇票和银行承兑汇票编制相应的贴现凭证；根据借款借据登记借款人的存款和贷款账户，根据借款偿还凭证登记借款人的存贷款账户并计算贷款利息，据此登记利息收入账户，根据贴现凭证登记贴现账户和借款人存款账户，并计算贴现利息登记利息收入账户。
实训5为模拟银行现金交款单、现金支票、转账支票、银行本票业务的核算，现金收入业务编制现金缴款单，现金付出业务编制现金支票，转账业务则填写转账支票和进账单，银行本票业务编制本票申请书和银行本票；模拟银行受理相关凭证，据此登记各分户账和现金收付日记簿，将各笔经济业务中属于同城他行的怀集凭证按行别清分，分别加计金额及凭证张数，准备提出交换。
实训6为模拟银行汇票、商业汇票的核算，银行汇票业务编制银行汇票申请书，审核通过后编制银行汇票，商业承兑汇票编制商业承兑汇票和托收凭证，银行承兑汇票编制银行承兑汇票和托收凭证；根据银行汇票登记申请人分户账和汇票账户，并对汇票业务进行相关业务处理。在办理票据受理业务后将属于同城他行的凭证按行别进行清分。
实训7为模拟银行汇兑、托收承付、委托收款的核算。信汇业务填写信汇凭证和联行邮划报单，电汇业务填写电汇凭证和联行电划报单，托收业务则编制托收凭证，根据相关凭证登记分户账。
实训8为模拟银行联行往来的核算。发出报单业务根据实训7中填制相关凭证和报单，编制联行往账报告表，收到报单业务根据材料编制相关报单，并填写联行来账报告表。
实训9为模拟银行票据交换业务的核算，分为提出交换和提入交换两个系统。设计若干家银行进行票据交换。同城票据交换提出票据，填写银行清差表，将票据按提出借方和提出贷方分别加计，按各银行清分后装入信封，信封上注明对方行名称，提出交换。提入票据，同样按提入借方和提入贷方进行加计并填写银行清差表，计算应收和应付差额，并对提入票据进行相应的业务处理。根据银行清查表填制往来划账单，并提交人民银行办理，如为应收差额，则银行在央行账户存款增加，如为应付差额，则银行在央行存款减少。
实训10为模拟银行日终结账的核算。将相关凭证按科目清分后科目日结单，特别注意现金科目日结单的不同之处。根据科目日结单登记相应科目总账，同时进行核对登记总账，看发生额和余额是否相符。编制日计表，分别加计发生额和余额的借方金额和贷方金额，如分别相等，则表示账务轧算平衡。
3 实习方法
银行会计实习应当采用丰富的案例，手工操作和电脑操作相结合，引导学生讨论，从而加深学生对实习内容的掌握。银行会计由于银行行业的特殊性和会计工作的保密性，学生实地进行实践操作困难很大。如确有条件，还可组织学生到银行柜台进行实地观察或操作，进一步扩大学生的视野。
实习中有教师和学生两种主要的角色。教师在实习中扮演着设计者和激励者的角色，通过投影仪和编选的教材向学生提供相关实习案例和背景材料，帮助学生实际操作和参与讨论；学生根据老师提供的实习案例进行实际操作，完成相应的任务，从而加深对知识的理解，并通过和教师良好的互动，不断丰富实践常识和理论知识。教师在实习过程中要做好以下三方面工作：
3.1 教学准备
首先，设置一个普通银行的情境，准备模拟银行会计的一系列基础数据和事例。要选择适当的案例，根据银行会计实习目标的要求，内容能充分体现所学知识，难易程度适当，并根据学生的基本情况，提供相应的提示和背景材料。根据教学目标要求和案例的内容确定练习题，练习题要有一定的典型性，使学生通过训练，深入掌握并运用银行会计知识。第二，确定实习组织形式。实习过程中教师要根据实习目标、案例内容、实习环境、学生人数等规划相应的组织形式，如小组如何划分、对主管和柜员的指定等，并精心设计和布置实习环境。
3.2 实际操作
教师先用投影演示会计操作过程，并将凭证填写进行示样，然后学生模拟柜员操作。具体操作分为手工操作和电脑操作。
首先，手工操作包括根据实习案例填制相关会计凭证和编制会计分录，然后根据各种传票处理业务并登记各相关分户账、现金收付日记账、登记簿等，将相同的科目下传票进行整理合，据此编制各科目的科目日结单，并根据科目日结单登记相关科目总账，最后根据总账内容编制日计表，进行日终的结账平衡，总分账的核对，令账款相符。其次，上机操作包括根据相关案例填写各类凭证，登记明细账及总账 ，按不同业务种类进行电脑输入，最后打印出相关账表。
3.3 主持实习讨论
实习中要组织学生讨论。教师首先简要介绍银行实习基本情况，引导学生思考，通过提问等方式相互交流，适时补充介绍背景知识，拓展学生的知识面。
教师要引导学生积极讨论，倾听学生发言，重点解答学生在金融实务中发现的一些疑难问题，促进学生对银行会计知识理解的深化，提高学生分析和解决实际问题的能力。
3.4 总结
实习结束要做简短的总结，或者由教师总结，或者由学生总结。首先要对学生的实习情况进行总结，包括学生的出勤情况，有无积极参与实习和主动操作，分析优点和缺陷等；二是对实习内容进行总结，说明实习内容的关键之处，指出其中包含的银行会计知识，通过实习巩固所学的知识，也为后续的实习教学提供准备。
金融业的迅速发展需要学校培养具有综合素养、理论知识与实践能力并备，有广泛适应性且具有发展潜力的复合型人才。银行会计实习也必须紧跟时代步伐，不断更新实习内容，选择更切合实际的新颖案例，探索和总结更好的实习方式，从而切实提高银行会计实习的质量和效果。
参考文献
银行结算工作总结范文5
“从内到外”积极开展试点工作
齐抓共管显合力。在跨境人民币结算工作中，云南省成立了以常务副省长任组长，相关副省长为副组长，人行、外管局、海关、税务等部门和州市主要领导为成员的工作领导小组，建立了跨境人民币结算工作协调机制、上下联动。大力支持银行结算渠道的范围不断扩大，不断完善和畅通各试点单位信息反馈渠道和方式，不断拓展跨境业务范围，跨境人民币结算范围从边贸结算扩大到一般贸易，对货物贸易结算业务中遇到的问题，充分发挥协调机制的作用，逐个加以解决。自试点工作开展以来，全省各项跨境人民币结算管理政策、措施得以顺利贯彻执行，齐抓共管的统筹协调机制发挥出越来越大的合力。
加强协作显成效。据人民银行昆明中支副行长刘莹介绍，昆明中支积极发挥云南区位优势，在巩固发展与泰国北部央行和老挝银行业已建立起一系列业务合作关系及双边协调机制的基础上，不断加强与周边国家金融部门开展合作对话，2011年6月9日，促成中老两国央行就跨境人民币结算相关事宜在昆会谈；2012年6月，老挝国家银行（老挝央行）正式对外宣布指定中国工商银行万象分行作为当地的人民币结算行，标志着老挝对人民币结算的认可；2012年成功组织了“中泰双边本币结算会谈（昆明）”，促进了中泰本币结算的快速发展，推动了双边银行开展本币结算和货币兑换业务。受惠于交流合作的不断深化，全省跨境人民币结算方式不断改善，结算范围逐步扩大，形成了云南省特有的行清算、港澳清算行、非居民账户（NRA）结算及现金四种清算方式，满足了辖区跨境人民币结算业务的正常开展。截至2012年10月，越、老、缅3国的11家银行分别在云南省10家银行金融机构开立人民币结算账户24户，较试点前增加了13户。越、老、缅、泰4国的机构和居民在中方银行开立银行人民币账户（NRA）691户，较2010年增加了459户，银行间人民币跨境结算业务量大幅增加。
营造氛围促发展。围绕云南省建设“面向西南开放的桥头堡”战略方针，加大调研和政策宣传力度，鼓励企业对外经贸交往使用人民币结算，支持金融机构为符合国家政策导向的“走出去”企业提供信贷等融资服务。截至2012年10月底，全省参与跨境人民币结算的企业达639家，较2010年增加近1倍；全省办理跨境人民币结算业务的银行分支机构179家，较2010年增加了4倍多。跨境人民币结算业务在全省全面开展，成为云南对外开放区域金融中心建设及深化金融对外开放的重要内容，形成了全省人民币跨境结算快速发展的良好氛围。
凸现五大特点
一是跨境结算总量大幅增长。从试点开始至2013年3月末，银行累计办理跨境人民币结算业务869.16亿元。跨境贸易人民币结算量在全国贸易结算总量中约排16名，在边境8省中排第3位。
二是货物贸易人民币结算占进出口比重高于全国平均水平。2013年1季度，云南省货物贸易人民币结算占同期海关货物进出口总额的19.5%，较试点初期提高10.5个百分点，远高于同期全国平均水平8个百分点。
三是以人民币结算的国家和地区范围不断扩大。截至2013年3月末，与云南省开展贸易经济往来以人民币结算的国家和地区，已从2010年的9个扩展至包括了众多欧美国家在内的50个国家和地区，不再限于香港、缅甸、越南和老挝等亚洲国家和地区。目前，与云南省开展跨境人民币结算前五位的国家为缅甸、香港、越南、澳大利亚、新加坡。
银行结算工作总结范文6
一、人民币跨境流动在西双版纳由来已久
西双版纳州历史上是傣王国，有着1000多年光辉灿烂的历史，澜沧江（湄公河）下游的老挝、缅甸、泰国、越南、柬埔寨历史上就是我们友好的贸易国家，伴随着边境贸易的产生和发展，货币的跨境结算在西双版纳由来已久。改革开放以来，西双版纳的边境贸易得到长足的发展，美元、泰铢、人民币逐渐成为湄公河流域边境贸易的主导结算货币。1997年亚洲金融危机以后，人民币在周边的老挝、缅甸被成为“小美元”，以泰铢并列位居主导结算货币的第二位，时至今日，伴随着我国经济持续快速的增长，综合国力的提升，人民币币值长期稳中有升的态势，人民币作为支付货币在周边国家的市场份额不断扩大，已连续几年占到边贸结算的90%。
二、抓住机遇，搭建“桥头堡主阵地”金融服务的平台，扩大跨境结算的成效
在省委、省政府提出要把“云南建设成为中国面向西南开放桥头堡的战略目标”的引领下，西双版纳凭借得天独厚的区位优势，与老挝、泰国北部的区域经济金融发展迎来新的历史发展机遇期，助推辖区金融业支持政府“走出去”的实施和实行，为各金融机构与外方银行的业务磋商、合作，为地方涉外经济的发展，积极出谋划策，提供政策咨询服务和实际业务的指导、帮助，成为了我们服务和实践的方向，具体采取的办法、措施：
（一）广泛宣传、提高认识
我们采取集中培训和分类座谈的方式，加强宣传培训力度。宣传侧重从企业、银行受益和发展的角度出发，就企业而言：第一，降低企业经营成本，规避汇率风险。用人民币进行国际结算，可以节省国内企业的购汇成本或结汇成本。第二：简化企业结算手续，便利对外贸易。跨境人民币结算不纳入外汇核销管理，不需要提供核销单；跨境人民币结算中产生的人民币负债只做外债登记，不纳入外债管理；企业可以根据需要将出口人民币收入存放境外，无需事前审批；使用人民币结算，相应的资金不用进入待核查账户。所有这些都将极大地简化企业的手续。第三，加快结算速度，提高资金使用效率。跨境人民币结算由于减少了汇兑环节和资金流动的相关手续，缩短了结算过程，从而使清算更为便捷高效，资金使用效率大大提高，有利于资金集中管理。跨境贸易人民币结算，将为国内商业银行提供更好的发展机遇。就银行而言：第一，有利于国内商业银行发挥本币优势，拓展与外资银行合作的深度和广度。第二，有利于商业银行境外分支机构的发展。第三，有利于为商业银行带来更为丰富的中间业务收入。自跨境人民币结算试点工作启动以来，我们组织视频培训会和政策宣讲会8次，召开座谈会4次，利用休息日，到口岸、广场、边交会场等场所，有效地对辖内商业银行、企业和社会大众进行了跨境人民币结算相关政策的知识普及，共发放宣传册4600余本，宣传单29800份、张贴宣传画70张。从2005年10月我在磨憨口岸指导首家老挝企业在农业银行开户人民币边贸结算专用账户后，我中支积极引导境外企业进入州内银行结算体系，截至2011年6月末，境外企业在境内银行开立人民币边贸结算账户32个，这些账户仅2011年上半年就累计结算人民币资金1.21亿元。目前，我州五家金融机构工、农、中、建、富滇州分行均可办理跨境贸易人民币业务。
（二）立足老缅、辐射泰国
在跨境人民币结算渠道建设的推进过程中，西双版纳中心支行党委注重发挥区位优势，确定“立足老缅、辐射泰国”、“先易后难、稳步推进”的工作思路。长期以来中老边境人民币跨境流通主要通过出入境人员携带现金方式，双边贸易主要用现钞结算，跨境贸易资金银行结算“瓶颈”问题制约了中老双边经济贸易加快发展。中老两国边境贸易搭建金融服务平台，中国人民银行西双版纳中心支行根据实际情况，重点支持中国农业银行西双版纳州分行和老挝发展银行建立边境贸易银行结算合作关系。经过长期推动，2009年12月8日，我中支现场指导农行磨憨支行与老挝发展银行，通过边贸网银成功办理首笔5万元跨境人民币银行汇款业务，中老边贸银行结算渠道顺利开通，中老边贸网银结算取得突破，为中老边贸发展搭建了便捷、高效、安全的银行结算平台。2010年6月24日，又指导完成了首笔中老100万元人民币的大额资金清算，进一步推进了中老边贸结算渠道建设。截至2011年6月30日，双方银行通过中老边贸网银共办理26笔境外汇入和6笔境内汇出人民币跨境业务，32笔汇款的金额共计806.19万元。目前，人民币在毗邻的缅甸掸邦东部第四特区人民币已取代缅币成为主要流通货币。西双版纳与缅甸掸邦东部第四特区的贸易往来已普遍采用人民币作为主要结算货币，西双版纳州与缅甸掸邦东部第四特区边境贸易结算方式以现钞结算逐渐向银行转账方式转变。我州与缅甸边境贸易还未实现银行结算，双边贸易结算主要以现金结算和通过境外“地摊银行”结算为主，部分出口企业逐渐选择通过境外合作企业在境内开立的人民币边贸结算专用账户（银行转账）进行贸易结算。2011年上半年，中缅双方通过人民币边贸结算专用账户（银行转账）办理出口贸易结算162笔，金额共计9474.28万元。同时，2010年11月4日，我们助推中国银行西双版纳州分行利用自己海外行的优势完成首笔对泰跨境人民币结算业务，标志着西双版纳州对泰人民币结算平台正式启用，对泰人民币结算工作取得突破。
（三）调研深入反映实况
人民币跨境流动在促进边境贸易和边境旅游业快速发展的同时，也对边境反假人民币、反洗钱和金融稳定工作等一系列工作带来了挑战。面对辖区实际，要切实发挥好沿边基层人民银行作用，我们认为，必须要找准人民银行沿边基层行新的职能定位，创新工作思路方法，统筹好对内金融工作与对外金融工作的关系，境内外结合，在强化货币政策引导，主动应对西双版纳独特的区位特点和履职环境带来的一系列新的金融课题，抓特色、出亮点，抓创新、促活力，开创性地做好人民币跨境流通管理、跨境贸易人民币结算以及与之相随的反假人民币、反洗钱等涉外金融工作，为此，在中支党委的精心安排和组织下，我中支成立了以马咏洪行长为组长、分管副行长为副组长的调研课题组，并进行了认真的前期准备，就调研方向、外事纪律、调研国家国情及日常用语等进行了认真培训。2010年10月22日，调研组深入老挝丰沙里省口岸、市场、发展银行省分行进行了实地调研，通过对老挝发展银行省分行发展现状及人民币现钞流通情况、金融信息化建设进行分析，从而使我们更加客观地认识和掌握老挝金融发展状况及其对跨境人民币结算的影响。同时，频繁对银行、企业开展政策执行情况调研。截至2011年6月30日，完成涉及有关跨境人民币结算内容的调研文章和情况反馈50多篇。
（四）先行先试主动作为
近年来，我中支紧紧抓住边境人民币跨境流通这个最大的地方特色，积极适应人民币跨境流通形势，超前谋划，主动作为，建立了人民币跨境流通监测体系，开创性的做好人民币跨境流通监测工作；成立了人民币跨境流通管理工作领导小组，下设综合工作、监测工作、反洗钱工作、结算工作、反假人民币工作五个小组，组织领导辖区人民币跨境流通管理和相关课题的调查研究工作，并积极促使调研成果得到有效运用，推动跨境贸易人民币结算工作不断取得突破。一是创新思维，内外结合，有效开展边境人民币反假工作。近年来，随着人民币逐步在边境贸易结算货币中成为主导货币，假人民币也伺机混入边境地区，且有不断跨境蔓延的趋势，影响了人民币在老挝、缅甸以及泰国等周边国家的国际信誉和人民币区域化进程的推进。按照“请进来，走出去”的思路，我中支经相关报批程序核准后，开创性地部署和指导与老挝接壤的下辖勐腊县支行，具体承办了老挝北部五省发展银行行长参加的反假人民币知识培训班。经当地外事、公安等部门的通力合作，培训取得了圆满成功，获得老方高度赞誉，并得到总行领导的表扬，为今后中、老联合开展打击跨国假币犯罪活动，以及提升老挝银行业务人员人民币真伪鉴定能力，奠定了基础。同时，辖内与缅甸接壤的勐海县支行也按照中支党委的统一部署，到缅甸边境县开展反假人民币知识宣讲活动，并对缅方银行工作人员开展现场培训。此外，我中支还依托每年为期近10天的六国（中、老、缅、越、泰、柬）边交会的平台，将反假人民币知识宣讲作为金融服务重点，统筹各金融机构力量，面向境外参展企业讲解反假人民币知识，取得了较突出的效果。二是积极配合公安部门和境外警方联合打击跨境贩卖、使用假人民币犯罪活动。去年，西双版纳州公安局加大了与缅甸、老挝警察部门联合打击跨境贩卖、使用假人民币的各类犯罪活动，先后和老挝、缅甸警方配合查获2起跨境贩卖假人民币案件。案件引起总行货币金银局重视，境外假币票样近期已送总行有关部门分析研究。期间我们除积极参与假币的鉴定外，还“先行先试”，开拓性参照《中国人民银行反假货币奖励办法》，比照境内反假币奖励的规定，通过公安部门对境外警方给予了2万元奖励，为中老双方反假人民币合作机制的建设起到了明显作用。三是完善机制，加强协作，边境反洗钱工作成效突出。自开展禁毒人民战争以来，我们充分发挥反洗钱职能作用，全面配合公安机关开展对涉毒洗钱犯罪活动的调查、取证等工作。几年来，共协助公安及边防部门查询可疑人员143人次，涉及账户391户。先后协助西双版纳州公安边防支队破获“2009319特大跨国团伙贩卖案”，缴获冰毒27516.5克，抓获犯罪嫌疑人10人，涉案金额达1058.56万元，批捕7人；协助西双版纳州公安边防支队破获“20100730岩温磨运毒案”，缴获冰毒800克，毒资19.50万元，批捕1人；协助西盟县公安局禁毒大队破获“20100722跨境贩卖案”，缴获冰毒41000克，运毒车辆2辆，毒资100余万元，抓获犯罪嫌疑人9人，成功摧毁了一条由境外途经景洪至湖北、湖南的贩毒网络。目前，此案还在进一步审理之中；协助西双版纳州禁毒支队破获“20100825贩毒案”缴获冰毒51147克，运毒车辆1辆，抓获犯罪嫌疑人4人。目前此案已移送检察机关，案件正在审理中。由于工作成绩显著，受到了人总行反洗钱局的通报表扬。四是主动联系，加强沟通，促进境内外银行的相互交流和发展。西双版纳中支历来重视与周边境外银行的交流和沟通，积极探索推进银行间跨境合作。多年来，把握人民币周边化的发展趋势，先行先试探索推进中老、中缅银行间跨境合作，适时派出人员与周边国家银行进行交流、接触。为加强与周边国家银行沟通、交流，积极推进西双版纳州与周边国家跨境贸易人民币结算试点工作，2010年10月西双版纳中支组织人员深入老挝丰沙里省实地调研，了解、掌握老挝丰沙里省银行体系建设及业务开展情况、金融科技状况和业务传输情况。通过实地调研，进一步掌握了老挝丰沙里省经营人民币业务情况和人民币跨境流动情况，自2007年以来，老挝发展银行丰沙里省分行正式经营人民币业务，办理人民币存款、贷款、汇兑业务，并拟积极推动中老边境区域金融合作。另外，首次与老挝央行派驻北部四省的副行长接触。2011年上半年，老挝央行派驻北部四省的副行长温沙旺赛雅翁在老挝发展银行丰沙里省分行行长的陪同下莅临勐腊县参观走访。此次老方银行走访是非正式走访，主要目的是加强中老双方银行间的沟通、联系及增进友谊。西双版纳中支接到老挝丰沙里省行长的通知后，也由副行长协调勐腊县政府的支持和帮助，派县外办一名专职翻译陪同我方翻译，期间，老方银行走访团参观了中国农业银行勐腊县支行营业厅，参观了解农行的基本业务情况，并在农行会议室进行了座谈，就农业银行勐腊县支行与老挝发展银行合作情况进行了交流，就相关问题进行了沟通，为下一步扩大合作奠定了一定基础。
三、西双版纳州跨境贸易人民币结算的特点和新情况
（一）货物贸易占主导地位
2011年上半年，货物贸易发生1548笔，金额为4.507亿元，其中货物贸易发生1541笔，金额为4.506亿元，占跨境人民币结算总量的99.98%。
（二）边境地区优势明显
西双版纳州边境小额贸易在跨境人民币结算业务占主导地位，2011年上半年，西双版纳州边境小额贸易人民币结算量为3.29亿元，占跨境人民币结算总量的73.01%。
（三）境外区域主要集中在东盟国家
跨境人民币结算业务对象地区主要为缅甸、老挝和泰国，且绝大部分集中在缅甸和老挝。2011年上半年，对缅甸人民币结算量为1.785亿元，占跨境贸易人民币结算总量的39.61%；对老挝人民币结算量为1.82亿元，占跨境贸易人民币结算总量的40.39%，两国合计占跨境贸易人民币结算量的80.00%。
（四）对泰一般贸易出口人民币结算量下降
2011年对泰一般贸易出口人民币结算量为27.64万元，同比下降97.01%。目前我州主要对泰出口非试点企业为了能享受出口退税政策，非试点企业被政策所限仍然选择外汇结算方式报关，对泰一般贸易出口结算币种转变为以美元为主，结算方式转变为以现汇为主，导致人民币结算量下降。
四、推进跨境贸易人民币结算过程中存在的问题
（一）跨境结算体系不完善，跨境贸易人民币资金流通不畅
我州与缅甸边境贸易还未实现银行结算，双边贸易结算主要以现金结算和通过境外“地摊银行”结算为主。同时，与老挝边境贸易结算渠道通而不畅。我国中央银行与老挝中央银行虽于2002年已经签订了双边银行结算协议，我州农行勐腊磨憨支行与老挝发展银行南塔分行于2009年底开通了边贸网银结算，但由于老挝经济基础薄弱、银行体系不健全、人民币储备不足、人民币跨境调运难以实现等问题，跨境人民币结算仍然困难重重。
(二)境外银行结算服务收费过高问题
目前中国农业银行云南省分行与老挝发展银行双方对边境贸易银行结算服务的资金转出、收入实行双向收费。中国农业银行收费标准为汇款金额的0.05%(对私0.1%)，最低收费标准20元人民币，最高收费额500元人民币；老挝发展银行收费标准为汇款金额的0.1%，每笔结算服务最低收费标准5美元、最高收费额1200美元。按照双方的收费标准计算，如果老方企业要通过银行结算1笔120万美元的出口贸易，至少要支付银行结算服务费用8200元人民币。
（三）发展跨境贸易人民币结算业务，相应的金融配套服务存在着亟待解决的问题
目前，我州与老挝、泰国人民币结算存在的主要问题有：结算工具单一，以汇入汇出款为主；对方多为中小金融机构，信用水平低，制约了双方大额信用额度的使用和新型结算产品的开发；其他结算途径（如地下钱庄、地摊银行）拥有灵活、简便、快捷的兑换手段，凭借其低成本竞争占据了大部分市场。同时，银行办理人民币结算无汇兑收益，而办理本币结算的前期投入又很多，这样就会产生结售汇收益下降而结算成本增加的问题，在规模效益无法保证的前提下，商业银行成本收益失衡，建设境外网点、扩展合作范围的积极性不高。
（四）难以有效监管人民币资金的跨境流动
边境口岸地区人民币流通渠道复杂多样，贸易主要以商户、旅游者自己携带的美元或人民币现钞为结算手段，货币兑换则主要通过“地摊银行”进行，监管部门无法获得准确人民币统计数据。
（五）试点工作的沟通协调机制尚未建立
跨境贸易人民币结算试点工作涉及多个部门，需要海关、税务、商务、银监会等相关部门的协调配合，而目前尚未形成有效的沟通协调机制，未能实现信息共享，对跨境贸易人民币的流通监测提出了挑战。
五、相关建议
（一）加强境内外金融合作，加快建立畅通规范的人民币跨境流动渠道
一是积极打通和构建规范的人民币流通渠道，建议由州政府牵头，积极与周边国家政府协商，建立双边互信基础，鼓励、引导境内银行加强与外方金融机构合作，为企业提供规范的银行结算服务。二是积极培育有资质的企业开展本外币特许兑换业务，规范民间非正规结算渠道。
（二）充分利用中国―东盟自由贸易区，以跨境人民币结算试点工作的启动为契机，扩大人民币结算影响力
人民币在东盟国家影响力较大，在试点工作的推动下，人民币区域化条件正逐渐成熟。一是鼓励企业采用人民币结算，宣传人民币结算的便利性和安全性。二是鼓励和扶持境内优秀企业到东盟国家直接投资和跨国经营，扩大人民币对外投资，进一步扩大人民币结算影响力。
（三）积极构建跨境人民币结算全方位监测机制和沟通协调机制
建议由州政府组织搭建一个交流和信息共享平台，加强与周边国家银行、海关、边防、公安等部门沟通协调，形成有效的联动协调机制，达到信息共享，有效监测人民币的跨境流通。
