银行监管范文1
银行作为经营货币的特殊的金融企业，在现代市场经济中处于核心地位，金融秩序的好坏，直接影响着国民经济的健康发展。近年来，随着金融体制改革的逐步深化，银行业务的不断发展，金融领域里发生的职务犯罪呈现愈演愈烈的态势。这些犯罪行为手段隐蔽，涉及金额庞大，造成的巨额损失令人触目惊心，严重扰乱了正常的金融秩序。笔者作为一名金融工作者，从当前银行管理现状出发，认真分析了金融领域职务犯罪的特点及原因，就如何加强银行监管，预防金融职务犯罪提出自己的看法和认识。 一金融职务犯罪产生的主要原因 （一）转轨时期金融体制还不能适应改革和发展的要求当前金融体制改革正处于深化时期，专业银行向商业银行过渡，调整金融秩序的法律框架虽已大体建立，但仍过于粗疏,不能完全适应预防违法犯罪的需要。整体上看，金融系统处于向市场经济体制转换过程中，金融市场结构性矛盾和利益格局不平衡是当前金融领域职务犯罪现象较为突出的社会原因。作为转轨时期的社会问题，金融领域的职务犯罪是由于尚未真正建立平等竞争的市场机制与市场秩序的结果。金融体制的急剧变化，使金融活动失控是产生犯罪的根本原因。同时，转轨时期必然存在一些宏观调控的空白或“盲点”，金融市场实践超前与法制相对滞后是滋生犯罪的直接原因。 （二）银行内部疏于管理，防范意识差银行内部疏于管理，防范意识差，规章制度执行不严，给职务犯罪提供了便利条件。因此内控不力是金融职务犯罪案件高发的直接原因。在某些金融机构中，特别是基层银行的负责人，往往集人、财、物权力于一身，上级疏于监导、下级不敢监督，使其权力常常处于真空状态。由于金融系统上下级和部门之间的监督不力。致使有的部门规章制度形同虚设，有章不循、使涉案人员能够作案方便，并屡屡得逞。疏于管理、制度不落实、部门岗位职责不清、风险防范意识差是金融职务犯罪案的主要原因， (三)银行内部思想政治工作薄弱目前，银行系统内部一些单位和部门的领导干部，在工作中存在一手硬、一手软的现象，他们片面抓业务、重效益，而忽视队伍的思想教育和管理，或思想工作“一阵风”以会议落实会议，用通知传达通知，导致一些人拜金主义、利已主义、享乐主义思想潜滋暗长，恶性膨胀，在侥幸心理下，最终铤而走险，走上了犯罪道路。 (四)涉案人员职业道德缺失，法律意识淡薄金融部门是一个经营货币商品的特殊行业，金钱的诱惑更为直接和强烈。目前，随着现代社会消费方式的日益多元化，在拜金主义的影响下，涉案人员职业道德缺失，法律意识淡薄，他们不顾法律后果，追求奢侈消费，把黑手伸向单位公款，为获取钱财铤而走险，最终触犯法律。其表现为：1、疏忽失职行为如工作人员尤其是各层次的管理人员不尽职尽责，检查不到位，疏忽失职，无所作为，应防范而未防范，导致案件发生。2、“隔岸观火”行为如对一些发案前的种种迹象行为明知或怀疑可能造成资金安全危害，却采取事不关己，高高挂起，不报告、不反映，任其发展扩大；案件发生后，不积极汲取教训，缺乏主人翁意识。3、“权力寻租”行为有的涉案人员经不起诱惑，看着周围过去还不如自己的人，一夜暴富，过着花天酒地的生活，心生浮躁，愤愤不平，转而利用权力寻租，欣然接受行贿人的“大礼”，以至道德防线崩溃，被行贿人击中，中、晚年操守不保，换来无尽的后悔。这些作案人员利用职务之便，以损害国家利益为代价，为自己捞好处，道德败坏，手段隐蔽，给国家造成损害。 (五)行业间的不正当竞争诱发犯罪在金融业竞争日益激烈的情况下，有的单位为揽到更多的存款，违反中国人民银行的规定，擅自采取提高或变相提高存款利率，或给储户回扣和好处费，赠送礼品礼金等方法违法经营。一些银行为支付高出国家规定利率部分的利差，便采取揽储后不入账，进行账外经营，以更高的利息贷出，大量资金在银行体外循环，这就给不法分子以可乘之机。一些不法分子在经济利益的诱惑下，利用职权化公为私进行贪污，或“借鸡下蛋”挪用公款。有的拿空白存单给客户使用以期望能揽到客户许诺的存款，有的挪用本行某所资金与他行某所搞“互通有无”，利用时间差顶替自己的储蓄任务。有些单位对揽储多的“能人”另眼看待，默许其违规操作，这些无疑为犯罪提供了条件。因此，如果银行的这一好处或手续费或回扣被当事人收取归个人所有，则极易造成当事人的受贿行为。而有的单位把这部分回扣回收到单位的“小金库”中，则极易造成单位的领导贪污或挪用这部分资金，从而构成金融职务犯罪。 (六)少数领导干部廉洁自律不够一些拥有一定权力的领导干部玩忽职守，滥用职权。由于受社会不正之风、关系网、贪利等因素影响，廉洁自律不够，违章批贷、违章放贷时有发生。主要表现是：不考察借贷人还贷能力盲目放贷，违法向关系人发放贷款；不坚持对借贷人的考察评估制度；不坚持自有资金的比例制度，违规超限额放贷；不坚持担保借款制度，无担保贷款；不坚持贷款审批制度，越权放贷等。上行下效，这些违法、违规情况的存在，对犯罪起着潜移默化的作用，在一定程度上鼓励、纵容了犯罪的发生。 (七)打击不力，犯罪分子心存侥幸由于少数单位和部门对反腐败的重要性和职务犯罪的社会危害性认识不足，担心影响自身声誉、政绩和经济利益，存在着“家丑不可外扬”的错误思想，致使对一些违法犯罪案件只重视挽回经济损失，弱化法纪惩处等；有的对发生在本单位、本部门的经济违法违纪问题不严查、不深究，甚至对有些涉嫌贪污、贿赂、挪用公款等犯罪行为能瞒则瞒，能压则压，擅自进行内部消化处理，在压不住或内部消化不了时才移送检察机关处理，从而贻误了战机，加大了案件侦破和挽回损失的难度。殊不知这些做法在一定程度上对犯罪分子起了推波助澜的作用，使其心存侥幸，胆大妄为，有恃无恐，接连作案，难以遏制。(八)选人用人把关不严，使一些业务差、素质低下的人员进入金融队伍前几年由于金融业务发展的需要，金融系统招收了不少人员。有的机构在招聘选人过程中，存在任人唯亲的倾向，有的为了解决就业，照顾性地招收了本系统干部职工的家属，出现了一些所谓的“金融世家”，使一些不适合从事金融业的人员进入金融队伍，这些人员没有经过严格的教育培训，思想政治不高，很容易在金钱的诱惑下实施犯罪。还有的机构用人失策，对本单位人员重使用，轻管理；重工作业绩，轻作风表现，放任自流，久而久之使这些人借机实施犯罪也就成为可能。#p#分页标题#e# 二、金融职务犯罪的预防对策 金融是现代经济的核心，是国民经济的命脉。金融安全运转对国民经济发展，社会政治稳定具有重要保障和促进作用。金融系统职务犯罪预防工作需要金融系统、司法机关、党政机关乃至全社会的关心和配合、参与和支持。从根本意义上说，坚持市场取向，推进以建立市场机制为目标模式的金融体制改革是预防和遏制金融领域职务犯罪的根本出路。因此，我认为，预防金融职务犯罪应从以下几个方面加强工作： （一）深化金融体制改革，加大金融监管力度预防和减少金融领职务犯罪的发生，必须适应市场经济发展的需要，结合金融行业特点，深化金融体制改革，加强金融宏观调控和金融监督，真正发挥人民银行在执行货币政策和金融监督中的作用，实现商业银行的自我约束，自我发展，灵活经营，规范运作。既要加强对金融机构和金融市场的监督，也要加强对非银行金融机构的管理；既要有预防性的监管措施，也要建立事后化解性的监管制度，以保证国家对金融活动的运行情况和管理过程实施有效监控，减少在金融领域实施犯罪的可能性。金融调控监督部门要强化宏观调控，建立起适应市场经济体制的合法、合规的宏观控制机制，同时要切实履行好金融监督职能，督促金融机构依法经营，杜绝不正当竞争，从而减少各种职务犯罪现象。 （二）完善金融立法，强化金融执法要在现有银行法、证券法等法律法规的基础上，进一步制定统一的金融交易法律法规，以规范市场行为。对现行刑事立法也要作出相应的修改和补充，针对金融犯罪的特点，制订相应的条文，使刑事法律的威慑作用和预防效能能够充分发挥出来。同时，要重视金融执法，加大金融监督执法力度，监督各类金融机构的行为，禁止违规金融活动，防范和遏制金融犯罪。 （三）加强金融队伍建设，增强拒腐防变的能力有针对性地在金融工作人员中抓好世界观、人生观教育，抓好职业道德和法制教育。严格人事管理制度，把严人员“入口观”，疏通“出口观”，建立和完善岗位责任制和考核审查制，选择优秀人员上岗。从解决思想问题入手，提高干部职工的整体政治素质和业务素质，这就要求一是要在全体银行员工中开展拒腐防变、廉洁奉公、遵纪守法的教育，树立良好的职业道德和职业纪律，自觉提高廉洁自律，反腐防腐的自觉性。二是要不断加强法律知识的学习，增强法制观念。因为银行系统工作人员整天与钱打交道，如不学法、不懂法，就有可能在自觉不自觉中做出违法的事情。因此，从思想上不想犯罪这是预防犯罪的基础。 （四）强化监督制约机制，切实保障制度落实首先要加强上级金融系统对下级金融系统的外部管理，核心在于建立健全反映各金融机构业务动作状况和各项控制指标的预警系统、金融机构重要事项的档案和内部稽核系统、信贷业务监管数据系统，一旦有违规操作行为便迅速反应并及时进行查处。其次，加强和完善金融机构内部的的监督制约机制，实行岗位轮换制度。第三，层层建立岗位责任制，把制度落实到实处，建立起“包、保、核”三位一体的责任制网络体系。第四、重视和加强电脑的安全保密工作。建立严格的纪律制度，如严禁金融工作人员利用职务之便参与股市交易和其他经商活动等。只有严格的工作制度、审计制度、责任制度落实到实际的日常生活中，才能使想犯罪的人不敢犯。严格的制度预防是预防各类犯罪的关键所在。 （五）加大打击力度，依法惩治金融系统的职务犯罪预防犯罪发生最有震摄作用是使每个人在强有力的打击下不敢犯罪。要做到这一点，就必须加大打击力度首先是我们检察机关要严格执法，集中力量查处一批大案要案，不管涉及到什么人都要一查到底，并通过典型案例搞好法制宣传教育，开展专项治理。二是金融机构的一把手要切实负起本系统、本单位的反腐败、查办职务违法乱纪的责任工作，建立和落实工作责任制，在干部职工中深入持久地进行廉政建设教育和防范教育，真正做到警中长鸣，防患于未然。要加强同纪检、监察和检察机关的联系，对构成犯罪的案件，应及时移送司法机关查处，严禁压案不查自行消化或以罚代刑等情况的发生。
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目前,工商银行、农业银行以及其他一些商业银行的电子银行服务板块,都设立了资金自动归集模块,通过个人网上银行资金自动归集功能,可以很方便地解决企业查询各直营店资金是否入户的需求。企业可以指定一人开立个人结算网上银行账户(可以称其为“主账户”),将所选银行营业网点可覆盖服务范围内直营店数量在此人名下开立相应数量的借记卡(如果有按班组考核的需要,也可以一个直营店开两张卡,一个班组一张),指定每一特定卡号代表一个直营店(或班组)。将所有直营店(班组)对应的卡与主账户卡相关联,开通个人网上银行自动归集,各个直营店(或班组)每天向所选银行网点存入销货款(由于各家银行设置的每天自动归集资金的时间段有所不同,但是一般在当日24时前,都会自动归集完毕)。企业的管理人员可以在次日一上班,通过“资金归集明历史细查询”功能,进行各直营店(或班组)是否按时存入销货款的查询,配合企业对下属各网点制定行之有效的“存款是否及时的考核办法”,可以有效解决企业这方面的迫切需求。上面说的是多家直营店式企业的金融服务模式,如果一家公司拥有多家连锁经营企业,且这些企业是独立的法人机构,企业对这些下属企业具有直接的资金管控需要,可以通过开通企业网上银行或更高层次的“银企互联”,以企业对企业方式,进行集团资金自动归集,形成具有一定资金规模的资金池,这样就可以极大提高企业的资金使用效率。
目前该企业上、下游企业近5000家,企业进货、销货业务频繁,汇款业务量大,汇款手续费是企业一个比较大的经济负担。企业希望找到一种合适的方式,有效降低资金汇划成本支出。具体解决方案:建议企业根据自己的年度汇款业务量,选择银行提供的商友卡汇款套餐服务。2010年2月,为更好地服务于个体工商户、专业市场经营业主等个人间商贸资金汇划结算需求旺盛的客户群体,工商银行率先推出了个人汇款套餐服务。2010年11月8日,工商银行又牵头成立“商友俱乐部”并首发了功能强大的商友卡。据了解,针对私营企业主经常使用的转账、汇款业务,工银商友卡为持卡人提供了7款优惠套餐,包含的汇款笔数分别有100、200、300、500、1000、3000和10000笔,客户可以根据自己的实际情况选择。如客户选择汇款笔数10000笔的套餐,套餐费用只需3558元,每笔汇款最低只需要0.36元手续费,相当划算!工商银行的个人汇款套餐和商友卡汇款套餐适用于工行各个交易渠道。客户无论通过工行营业网点柜面办理汇款、还是通过个人网上银行、手机银行(WAP)、手机银行(短信)、电话银行、ATM、自助终端办理汇款,都会计入套餐优惠范围。目前工行提供的汇款套餐服务,既包括个人对个人也包括个人对企业;汇款优惠既包括异地工行之间的汇款,也包括向他行的汇款。
该企业手工签订银行承兑汇票笔数多,接受的银行承兑汇票数量大,票据真伪确定难,业务操作流程繁琐,财务工作效率低下。具体解决方案:找到合适的银行,开通电子银行票据业务。由中国人民银行组织建设的电子商业汇票系统(简称ECDS),按照安全可靠、高效节约、标准统一、统筹兼顾、分步实施和前瞻性原则,经过人民银行总行和十几家商业银行近一年时间的开发、测试和模拟运行,2009年10月28日在全国正式上线运行,首批上线运行的有包括工商银行、招商银行、五矿财务公司在内的共18家商业银行和金融机构⑵。开立电子票据,首先要开通企业网上银行或银企互联,其次,根据银行要求提供营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证等基础资料并填写银行单据,每家银行的要求不尽相同。只有银行确认了企业开立电子银行承兑汇票的资格,才能通过银行提供的企业网上银行或银企互联渠道,办理电子银行承兑汇票的各项业务。
电子商业汇票最重要的意义就是大大降低票据业务的操作风险,提高交易效率。存储在人民银行电子商业汇票系统中的电子票据,通过采用电子签名和可靠的安全认证机制,能够保证其唯一性、完整性和安全性,相对于纸质票据容易被克隆、变造、伪造以及丢失、损毁而言各种风险系数大为降低;电子商业汇票的出票、保证、承兑、交付、背书、质押、贴现、转贴现、再贴现等一切票据行为均在ECDS上记载完成,并支持在线交割票款,相对目前纸质票据要多次审验审核、查询照票、长途运转交付等繁琐操作环节,不仅大大降低了人力及财务成本,而且将交付及交易时间由几天缩短至几小时或几十分钟,有效加速了物流和资金流,有效完善了银行和商业票据的流通环境。
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外包业务的发展能为金融机构降低投入成本，为其业务付水平的提升提供技术支持，但是我们还应注意到，这种工作结合与权力下放造成了外包服务商提供不受监督管理，进行离岸操作的局面，一旦外包服务商在运营管理上出现错误和问题，就会产生各种经济风险。加上权利的下放与转让，要对其进行有效的管理则具有一定的难度。金融机构的外包业务正在快速发展，我们对外包风险的控制意识与识别意识的提高也成为了目前的当务之急，并且一定要清楚的了解外包所带来的具体风险。
二、银行金融服务外包的国际监管策略
利用外包业务可以降低金融机构的资金成本输出，并有效提高其专业化管理水平，但是我们也不能忽视这种外包业务存在的各种安全风险。为了避免各种安全风险的发生，控制安全风险带来的经济损失，各金融机构根据自身的外包业务特点制定了相应的监管条例，有效提高了外包业务的管理水平和服务水平。为了实现银行金融外包业务的国际监管能力，应该做到以下几点。
1．外包服务供应商的选择
目前很多银行都开始利用外包服务供应商来完善银行的业务和职能，如何选择服务质量高的外包供应商成为银行外包业务的主要工作内容之一。在选择供应商方面，要综合考察其外包业务的供应实力，选择社会信誉好，管理规范的供应商。在选择好供应商之后，针对供应商的具体特点和自身的业务要求来协商和制定合同，确定成本收益的范围，有效地将银行要求的外包服务要求与外包供应商的工作特点相结合，制定出具有可行性的合同。
2．外包业务的限制规定
由于银行的金融外包业务普遍存在风险，所以很多国家都制定相关制度，规定不可以将银行内部业务的责任和权利提供给外包服务供应商。同时，很多国家还通过立法对不能实行外包业务的工作内容进行了限制性规定：比如美国的法律就规定银行内部的保险业务、精密计算业务、财务管理业务、内部审计与监督等工作内容不可外包；英国规定国家各银行的规划制定、终端服务、核心资料、风险管理等工作不能外包；日本限制的外包业务更加明确具体，除了规定的可以外包的业务之外，其他业务如想外包，必须向财政部门提出申请，经过严格的审查和最终批准，才能进行业务工作的外包。
3．外包业务告知制度
对于可以进行外包的项目和业务，金融机构具有告知义务。通过公布可外包业务，才能吸引外包服务供应商来分门别类选择可承担的外包项目。由于各个国家所处的政治环境和经济环境都有差别，所以其告知项目在形式和内容上都有很大不同。（1）金融机构对客户的告知义务。在欧洲一些国家，有些金融机构就规定，银行必须在将各种信息与数据交给外包服务供应商之前通知与这项业务有关的客户，让客户及时了解银行外白工作的具体安排，并通过电子邮件来告诉客户各种数据资料的安全保护措施，如果牵涉到海外业务往来，银行在进行外包工作时还会向客户提供供应商的具体情况。（2）金融机构对服务监管机构的告知义务。在英国、美国一些发达国家，已经中国的台湾地区，其金融机构在进行项目外包时，还会对其所在的金融服务监管机构进行情况汇报，这也是金融机构告知义务的一个重要方面。比如，澳大利亚的金融监管局，在管理银行的外包业务时，就要求其报告外包的具体内容，提供外包供应商的可靠资料，对于各种潜在风险以及风险预防和控制措施都要在报告中阐述清楚。
4．明确管理责任
在金融机构中，一行的董事会管理层对外包业务负有主要责任，但是根据国家地区的经济情况，以及金融机构的性质和外包业务的具体内容，其责任偏重的方向和责任大小也不相同。（1）监督管理职责。银行的董事会和管理层对外包业务具有监督管理的责任。在美国，其金融机构认为商业外包管理技术水平是决定外包工作效果的重要因素，一个高效的外包管理系统应该具备高水平的领导人员，其工作系统能够为决策者提供各种可靠的外包数据和信息。（2）外包制定与审批。董事会和管理层还要履行外包业务的制定和审批职责。比如加拿大的金融管理局，规定管理层经理的职责包括外包计划的企划、制定与审核上，同时还要制定相关的外包政策、定期检查外包效果，对外包工作实行跟踪查询，及时了解外包业务的进展情况。（3）强调岗位职责。在瑞士、澳大利亚和中国香港地区，其金融管理局就通过建立相关制度来规定银行董事会和管理层的外包业务责任，明确管理层对外包业务的最终职责，通过制度化管理，来明确管理层的责任，让银行董事会和管理层重视自身的外包责任。
三、完善外包业务的措施
目前，我国的银行外包业务还处在初级发展阶段，各大银行的外包业务项目只包括IT外包、业务流程外包以及后勤服务外包等内容。而且，由于外包工作普遍存在安全风险问题，为了持续推动中国银行业金融服务外包的发展，在市场经济激烈竞争的局面下提高中国银行业的核心能力，我们必须做出具体的实施办法。
1．建立竞争机制
为了防止银行的外包业务被买方垄断，金融机构应根据市场情况建立有效地竞争机制，实行外包业务的统一化管理，规范银行业务外包市场的竞争行为，对于外包提供商要进行严格的资格认定和资格审批，同时扩大外包供应商的选取范围，为外包工作创造多种选择，掌握外包业务谈判的主动性。
2．完善法律法规
政府要不断完善关于外包业务的法律法规，建立一套完整的规章制度，规范外包业务的工作程序。我国的金融机构要建立全国范围内的指导性文件，统一领导银行的外包业务，利用可行性较强的监管措施，控制外包业务中的各种经济风险，确保银行外包业务工作的安全开展。
3．加强控制能力
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最新修改的《中华人民共和国商业银行法》取消了存贷比不超过75%的监管约束，本文试图分析取消的原因，及政策调整对地方中小银行产生的影响，并就如何适应政策变动提出相关建议。
【关键词】
取消；存贷比；监管；地方中小银行
2015年10月1日，最新修改的《中华人民共和国商业银行法》开始实施，其中删去了商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75%的监管约束，将其调整为流动性风险监测指标，自1995年起存在了20年之久的存贷比刚性限制正式解除。
一、取消的原因分析
近年来，我国金融体系正在发生着深刻地变革，金融脱媒不断深化，存款保险制度已推出，利率市场化改革已近完成。对单家银行而言，实施存贷比监管约束，是为防止过度放贷，保证其流动性，但在资产运用与资金来源日趋多元化的现实下，存贷比高低与单家银行的流行性好坏并无对应关系。银行机构资本金再多，也不能用于信贷投放，只能靠吸收存款以促进信贷增长，存贷比监管已越来越难以适应金融体系现实需求。
（一）难以适应逆周期宏观调控需求
2008年全球金融危机后，各国央行达成一个共识，货币宏观调控应该是逆周期调控，在当前我国经济下行压力不断增大的情况下，需要银行体系持续加大对实体经济的信贷投放，而存贷比监管约束限制了信贷的持续稳定增长，与逆周期调控相悖。
（二）难以适应银行差异化发展需求
存贷比指标简单地将信贷投放与存款对接起来，存贷比监管约束导致银行必须依靠存款经营，无法促进银行差异化发展。银行为不突破监管红线和满足考核要求，短视行为在所难免，一到月末就会突击揽存，导致存款余额大幅波动，2014年监管部门即使设定了存款偏离度指标，存款余额变动依然较大。
（三）难以适应利率市场化
存贷比监管约束下，存款是各家银行的生命线，存款利率上浮空间刚放开时，大多数银行采取一浮到顶措施，与贷款定价的千差万别形成了鲜明对比，也背离了央行放开利率管制的政策意图。
（四）难以真实反映银行流动性
随着银行业务结构的变化，存贷款份额均在下降，存贷比指标的设计过于简单，难以准确反映覆盖银行表内外各项业务的流动性真实情况，为更真实地反映银行流动性，我国银监会已采纳巴塞尔协议Ⅲ建议，将流动性覆盖率加入到了流动性风险监管指标中。
二、对地方中小银行产生的影响分析
（一）资产业务
近年来，大量的“投资主体”，如民间资本管理有限公司、民间融资登记服务公司、小微金融服务平台、投资公司等出现，投资渠道多元化和新兴金融业态对资金形成分流，导致银行存款增长缓慢，信贷投放也相应受到限制。存贷比监管取消后，解除了这道“紧箍咒”，有利于地方中小银行信贷投放得以进一步释放，资产业务更具主动性。
（二）负债业务
在法定存贷比监管约束下，“存款立行”是各家银行时刻强化的经营理念，拉存款贯穿全年的工作重点，尤其是地方中小银行受存贷比75%的限制更明显，为不触及监管红线，月末、季末，年中岁末，想方设法拉存款，冲时点。存贷比监管取消后，地方中小银行存款压力大为缓解，可用同业负债替代一般性存款，负债主动性得以明显提升。一些地方中小银行已在全国银行间本币交易市场成功发行同业存单，通过同业负债替代一般存款，为下一步推出新的业务品种、拓宽资金来源渠道，面向个人、企业发行大额可转让存单，提升负债管理水平奠定了良好基础。
（三）经营业绩
一是成本得以有效控制。当前实体经济下行压力依然不减，不良贷款双升，资金成本增加，利润普遍下滑，相比全国大中型银行，地方中小银行存贷比更紧张相应存款压力更大。存贷比监管取消后，地方中小银行灵活性增强，改变了以往“以存定贷”格局，可以在做大资产业务时不需考虑存款问题，或根据负债的来源与成本来考虑资产的运作与规模，或根据资产情况去决定负债来源与成本。二是经营模式进一步优化。取消存贷比监管约束后，地方中小银行信贷投放规模扩大，资产配置得到优化，盈利空间放大，银行利润表受益。在流动性监测指标符合要求，有利于持续稳健经营情况下，地方中小银行可根据自身业务开展情况进行有效的资产负债管理，贷款余额完全有可能超过存款余额，推动经营模式由规模速度型向质量效益型转变，由传统存贷汇向综合金融转变。
三、相关建议
（一）负债管理精细主动化
存贷比监管取消后，对地方中小银行而言，存款仍然是最主要的负债资金来源，在“互联网+”时代，存款管理应向精细化转变，通过营销、增值服务、支付结算和融资便利等多种手段对存款进行维护和管理。同时，应强化主动负债理念，创新负债工具，畅通主动负债渠道，如推进非保本理财存款、非银同业存款、同业存单和大额可转让存单等，实施主动负债管理，缓解以往传统负债存在的被动选择、竞争性强和成本高等问题。通过分散负债来源，优化负债结构，以资产匹配负债等方式，控制负债成本和稳定负债构成，提高负债质量。
（二）资产配置渠道多元化
存贷比监管取消后，地方中小银行应改变片面依靠做大存贷款规模的经营理念和业务模式，将更多的精力由吸储转移至资产管理，以实现资产拉动负债的精细化管理。一是做好传统的信贷业务，发挥地方中小银行的优势，立足本土，坚持稳增长与调结构并重，在保持合理贷款增速的同时，进一步优化信贷结构，积极服务好“三农”和支持中小微企业发展。二是发展同业投资业务，拓展合作渠道，发掘新的利润增长点，尝试开展同业理财投资、资产支持证券、集合资产管理计划等多种业务，获取绝对收益。三是做强债券投资业务，已加入货币市场的机构应积极发挥自身优势，适时根据收益率曲线走势，灵活进行债券配置和交易操作，提高债券投资综合收益。四是拓展理财业务，以满足客户财富管理需求为目标，积极研发保本与非保本，风格稳健、品种丰富的理财产品组合。
（三）流动性管理全面化
存贷比监管取消后，资本充足率指标能够约束时点资产规模，但对资产负债期限错配问题，以及低风险资产业务规模的控制，需要采取流动性比例、流动性缺口率和净稳定资金比例等指标来进行约束。地方中小银行应统筹考虑流动性管理和盈利目标，不断完善流动性风险的管理组织架构和全面流动性风险应急预案体系，建立多层次的流动性组合：一是加强日常备付管理；二是以短期稳健投资为主，考虑收益率及当前市场消化能力，增加投资同业理财等灵活资金运用形式；三是投资国债等高流动性资产，提供充足的质押融资能力。在流动性风险管理方法上，除保留传统的指标法，可启用现金流模型和压力测试等现代的计量方法。
作者：马庆波 单位：云南民族大学应用技术学院
参考文献
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关键词：网上银行；监管
一、我国网上银行监管现状
1、关于网上银行
网上银行是指利用互联网为产品、信息等提供服务，这些产品和服务包括储蓄和贷款、转账支付、账户管理等，打破了传统的支付方式，大大提高了商品交易的便捷程度，改变了人的生活方式，同时也成为了人们日常生活中不可或缺的一个部分，甚至给我们带来“无现金社会”这样一个新型的消费观念。
2、我国对于网上银行的监管现状
随着互联网这一新兴事物的发展，也产生了许多亟待解决的法律问题。而中国现有的法律对电子商务普遍缺乏强制性，借由网络这个虚拟的载体，存在着许多我们看不见、摸不着甚至无法理清的现象。目前，中国有超过20家银行，200多个网站和网页开展网上银行业务。可想而知，每天通过网上银行交易的数量之大，却都在网络这个大背景下悄悄地进行着。如果对于电子商务、网上银行没有明确的立法，随之而来的问题会不断的爆发，直接影响人们的生活。
二、为何需要完善网上银行监管
1、网络银行如何保护客户隐私
互联网交易，电子货币、电子支票等代替了现金，客户需要使用自己的身份信息登录网站或网页进行交易，那么与此同时，网上银行系统运营商将获得大量的他人个人信息，网络应该如何保护消费者的个人信息和隐私问题呢？因此，当前迫切需要完善《民法》，加大对隐私权的保护，在法律法规中明确规定，网上银行应确保个人信息的积累和使用受到限制，以此确保交易安全。
2、网上银行的赔偿责任问题
一旦实现了网上银行监管法律制度的完善，无论是合同责任，还是侵权责任，只要是网络银行的责任，最终都逃脱不了赔偿的问题，换句话说，就是客户可以通过正当的法律途径来获得赔偿。（1）网上银行疏忽迟交支付信息，其责任仅限于转账或付款令加利息，除非事先就预见会发生这样的损失。如果银行故意或非法泄露客户的个人信息或企业的商业秘密，或涂改、污损客户的交易数据，他们应该补偿客户的全部损失。（2）需要制定强制性责任规则，以解决电子银行和客户责任问题。（3）没有法律规范，客户和网上银行将被要求协商，达成双方明确法律责任有关的协定。（4）客户可以为若干专业投保，以获得损害赔偿保险。
三、从发达国家网上银行监管法律制度中得到的启发
发达国家在网上银行这个方面发展的比较早，时间上也比国内的长，因此针对网上银行的法律监管制度也相对比较完善的。本文以美国为例，在网上银行以及法律监管制度上处于领先的水平。作为使用网上银行的发达国家，美国充分认识到技术革新的重要性，认为网上银行是创新性的银行，而技术更新是其生命。因此美国对于网上银行的发展采取的监管态度是比较宽松的，并且立足于现有的对于传统银行监管的法律、法规。美国银行业监管局还制定了一些特殊的监管规则专门针对网上银行的特征。1.监管机构和立法的概况。在对网上银行的监管上，美国采取的方式和对传统银行是相类似的，货币监理署、美联储和联邦存款保险公司主要监管网上银行，纯网上银行的监管则是由储蓄监管局负责。2.美国监管机构采用的是现场检查这个方式，同时明确银行董事会和高层的管理责任。由此可见，网上银行的风险监管是建立在完善的法律体系的基础上的，可以制定一系列专门用于规范网上银行的法律法规，这些法规不一定需要全部重新制定，可以在原有的针对传统银行的监管法律制度上进行修改和补充，并且，必须具备一套有效的风险监督机构和体系来进行对网上银行的风险监督。网上银行相关法律制度的监督和完善，要从监管部门的角度出发，建立专门的网上银行准入制度，从源头上就先降低风险，补充一些适用于网上银行相关业务的法律条文，更要注重对消费者权益的保护，避免发生网上银行的信誉风险问题。
四、如何完善我国网上监管法律制度
第一，针对网上银行现有的法律法规进行逐步完善。以《银行业监督管理法》为主体，将其他一些规范和规章进行修改和整合，明确网上银行的监管主体以及监管的职责，另外，针对网上银行的市场准入原则和推出都要进行立法明确。第二，建立健全以风险监管为核心的法人治理机构。需要注意对网络银行的公司董事会结构进行必要的调整，网上银相当于是一个风险很高的企业，因此要加强对网上银行的风险分散，可以在银行的网站上将风险进行详细的说明，做好提示，银行的基本组织结构、财务状况等也需要公示出来。第三，完善网上银行的监管体制。改善传统的监管模式，建立一个全国可以进行共享的数据系统和银行信息系统，网上银行风险监管和全国数据系统可以进行联网，这样就可以确保风险监管部门可以及时的从中了解到网上银行的相关信息，并进行跟踪和监管，发现了问题也能及时进行整改，另外，明确监管的主体和责任，加强金融行业内部和外部监管主体对网上银行的风险进行监督，这是以政府为依托建立起来的约束体系，指信息技术主管部门等。第四，对网上银行的信誉风险监管进行完善。注重保护客户的利益是保持银行稳健发展的基础，首先在保护客户的利益的基础上明确好双方的职责，其次对于网上银行的客户，必须要进行一定的安全风险提示，更要保护好客户的个人信息，防止泄露出去。
五、结语
完善网上银行监管是一个任重而道远的过程，我们可以借鉴一些国外成熟的例子，在原有的传统银行的法律法规的基础上进行改进和补充，提出适用于网上银行的规章制度，建立起一个完善的监管信息系统，同时维护好客户的权益和个人信息安全，使得客户的权益得到更好的保障。
参考文献：
[1]金晓辉完善我国网络银行监管法律制度具体建议中国商界2010
[2]于皓月我国网上银行风险监管法律制度研究北京交通大学硕士学位论文2012
[3]吕露李玲浅谈我国网络银行监管法律制度法制与社会2007
[4]应妮我国网上银行风险监管法律问题研究湖南大学硕士学位论文2007
银行监管范文6
关键词:城市商业银行;南京银行;金融监管;转型发展
1城商行业务转型与发展路径的局限
(1)城商行“本土—全国—本土”发展路径演变。从二十世纪70年代开始,为填补传统大型金融机构经营空白,更好地为城乡广大小微企业和农户提供金融服务,各省纷纷设立城市信用社与农村信用社。1995年7月,国务院《关于组建城市合作银行的通知》,决定在城市信用社的基础上组建城商行(以下简称城商行),各省城商行如雨后春笋般的涌现出来。随着城商行发展规模不断扩大,监管部门对城商行经营范围的限制也随之改变。自2006年银监会放宽城商行跨区经营的限制后,城商行纷纷加入异地设立分行的队伍,迅速扩大资产规模。然而,大部分城商行的风险管理能力与其经营规模的快速扩张并不匹配,出现了票据纠纷等金融案件,引发区域金融风险。2012年,监管部门重新定位城商行发展方向,要求其专注完善小城镇建设金融服务的功能,限制跨区经营。(2)传统业务的局限性日益凸显。长期以来,传统信贷业务是我国城商行的立业之本,是经营规模不断积累扩大的关键。但随着我国金融行业发展不断加快和利率市场化改革不断深入,金融子行业(银行、证券、保险、信托等)之间以及商业银行(全国性大型商业银行、股份制商业银行、城商行、农村合作金融机构)之间的竞争越来越大。同时因为受到区域经营等各方面的限制,城商行在信贷业务的发展上面临着很多的困难。
2城商行战略转型发展与业务创新———以南京银行为例
2.1“三大计划”全面启动,确立实体经济服务体系
2017年,南京银行围绕服务实体经济,全面启动并推广“鑫火计划”、“淘金计划”、“鑫伙伴计划”三大计划,对大中小企业提供综合金融服务,有效增强客户粘性。“鑫火计划”取得良好开端,产融基金筹建工作积极推进,浙江区域三方合作协议、鑫通创新管理公司落户协议完成签约;“淘金计划”全面推开,联席会议和重点联系行制度有效运行,基础性研究和目标行业筛选等工作有序开展;“鑫伙伴计划”成长计划纵深推进,审批通道持续优化,获客来源不断拓展,基础客户数量显著增长。
2.2消费金融中心突破性发展,助力“大零售”战略深入推进
南京银行消费金融中心(CFC)成立于2007年,是专业从事消费金融业务的直属经营机构,由南京银行与大股东法国巴黎银行共同经营与管理,经过十年的发展积累,取得了突破性发展。2017年,CFC线下直销业务与互联网创新业务双轮驱动的业务模式逐步形成,整体业务规模迅速扩大。截至2017年末,CFC贷款余额达到295亿元,较年初增加179亿元,增幅达154.31%。2017年,在年初50万客户数基础上,新增客户数超过470万户,获客数量倍数增长。
2.3普惠金融经营机制建立,小微金融业务特色彰显
(1)产品体系方面:“鑫快捷”、“鑫联税”、“鑫采购”系列特色产品获得了市场肯定。“鑫快捷”是整合现有的快捷贷、抵质押循环贷、抵押放大贷产品优势,推出的产品,满足了小微客户快捷、便利的融资需求;“鑫联税”是为小微纳税户专门设计的一种“无担保纯信用”信贷产品,小微纳税户根据自己的纳税信用以及相关的纳税记录就能够申办,并获得相应的信贷额度;“鑫采购”是为收到政府、医院、学校等统一组织采购项目中标通知书、采购合同的小微企业提供资金融通,满足其履行合同所需流动资金的授信业务。(2)服务科技文化企业方面:南京银行围绕科技文化型小微企业实际经营的具体需要以及未来的发展规划,设计中长期的综合金融服务方案,为企业打造安全资金链,助力科技文化型企业飞速发展。南京银行提供金融服务的科技文化企业中在主板上市的企业有30余家,在新三板上市的达到400多家。(3)服务“三农”方面:南京银行研究制定了“三农”金融服务模式下的客户准入标准,重点瞄准家庭农场、专业大户、农民专业合作社、农业龙头企业等新型农业经营主体。通过利率优惠、快速审批通道等服务创新,助力“三农”。(4)普惠金融方面:2017年底,南京银行在总行设立普惠金融部,下设市场营销部、系统支持部、风险管理部和综合保障部,成为普惠金融全面推进组织保障。南京银行坚持把发展普惠金融作为重要使命,坚定不移落实银监“五专”经营机制要求,将普惠金融业务的发展提升至战略层面,围绕支持小微,“三农”,“双创”等领域,积极布局,走出了一条具有南京银行特色的普惠金融发展之路。截止2017年末,南京银行普惠金融贷款总额为158.60亿元,较年初增长55.50亿元。
2.4开创“鑫云+”互联网合作新模式,金融科技引领转型新格局
2017年,南京银行金融科技着眼“高可用”“智能化”,研究技术创新,提高运作效率、提升客户体验、加强金融安全,进一步提高IT基础管理能力,为全行“经营”“管理”数字化转型夯实基础。配合全行业务板块发展战略深入,支持各条线基础管理能力提升,加大资源保障重点项目实施,加快“鑫航标”大数据平台的应用,加强前、中、后台的数据分析应用能力,助力全行业务快速发展。抓住金融科技发展机遇打造自身科技力量,“鑫云+”互金平台上线,采用分布式核心技术,打造互联网合作新模式。南京银行作为唯一金融机构荣获2017年度阿里巴巴“云栖奖”。
2.5鑫合俱乐部携手成员行共成长,市场影响力持续提升
2013年,紫金山•鑫合金融家俱乐部成立,其是南京银行作为主要发起单位,在银行间市场资金联合投资项目十余年合作的基础上,由中小银行累的金融机构根据一定的规则所组成的交流合作平台。其成员主要为城市商业银行、农村商业银行等各种金融机构。截至2017年末,吸纳正式成员行已经达到了142家,对国内26个省、市、自治区进行了覆盖,成员行资产总规模超20万亿。俱乐部借助设立的金融市场、零售金融、贸易金融、小微金融、公司金融、金融科技、风险管理以及人力资源八大专委会,推动成员间开展各专业领域的战略合作与交流,提升成员行综合实力与核心竞争力,增强俱乐部成员行的整体影响力与凝聚力,进一步扩大了鑫合俱乐部在国内的市场影响力,实现成员行的共同进步、共同发展。
2.6资产管理业务紧扣市场与监管脉搏,专业、规范推动转型创新
2017年是强监管的一年,银行理财市场整体增长全面放缓,各家机构在负债端方面的争夺更加激烈。南京银行紧跟监管导向,推动理财产品创新和向净值化转型。一方面,资产管理业务中心在2017年强化客户分层,面对一般个人客户推出了“教育无忧”系列,面对高净值客户推出了“创鑫财富牛2号”,“创鑫财富牛3号”和“悦盈”系列,面对私行客户推出股权投资类产品“鑫投一号”系列。另一方面,进一步丰富产品期限体系,增设封闭式产品2年和3年期,增加不同开放期的净值型产品,紧跟监管导向,促进理财业务回归“受人之托,代客理财”本质。
参考文献
[1]邓绍潼.对新监管环境下城市商业银行转型发展问题的思考[J].甘肃金融,2018,(6):34-37.
[2]伍戈.金融去杠杆的虚与实[J].金融博览,2017,(7):94-95.
银行监管范文7
所谓“粮食银行”，就是农民把收获后的粮食存储到粮食购销企业，可以随时出售、领取、兑换成品粮油等，是粮食企业为农民服务的一种新型模式，也是现代粮食流通的一种新型业态. 近年来，国内各地区如江苏省苏州市的粮食银行和黑龙江垦区的北大荒粮食银行等，都进入快速发展轨道，并引起了社会各界的广泛关注[1].如何经营好粮食银行，如何使用先进的信息技术实现网络管理，是急需研究和探讨的热点. 粮食银行的发展为农民、粮食企业、新农村建设都带来了实实在在的好处[2].粮食银行解决了农民储粮难的问题，减少了粮食流通环节的损失损耗，增加了农民收入；粮食银行促进了粮食经营企业的发展，有利于规模化生产的发展，有利于稳定粮食市场. 本文针对粮食银行的经营模式和实际业务流程，设计并实现基于Web的粮食银行管理系统的总体框架和关键模块.经实践验证，粮食银行管理系统能够有效管理粮食经营企业与储户之间的存取业务，提高企业的管理水平和工作效率. 1粮食银行的经营模式分析 粮食银行的经营管理模式主要是代储经营型，即企业不只为农户提供代储、代销、代加工和品种兑换服务，还利用代农户储存的粮食参与加工、贸易等经营.这种经营模式下，企业与农户成为利益共同体，共同获利，共同承担市场风险[3]. 本文以河南冠达面业有限公司为例，详细阐述粮食银行的经营模式和业务流程.该公司2008年初成立粮食银行以来，一方面在各乡镇、村组设置兑换点、服务站收储原粮（原粮指的是小麦或稻谷等）并发放储粮存折（或储粮卡），为农户提供代储、代加工、品种兑换以及代销等服务；另一方面，公司利用农户储存的粮食进行加工（如制作挂面、精粉等），同时进行贸易销售，如批量销售给面粉消耗企业（方便面厂家、糕点厂商等），从中获得利润. 该公司粮食银行的操作程序和办法如下[4]： 1）农民将原粮存入粮食银行仓库. 2）粮食银行检验员对粮食称重验质，财务人员根据代储的时间长短，在兑换折率中抵扣，其标准根据粮食局依据当年粮食收获质量制订的标准执行，填写净数量，发放存折. 3）粮食银行财务人员将收购单据一式3份，分别递交保管员和发货员，并留底1份. 4）农户根据自己需要，随时到粮食银行窗口（各村的服务站或者兑换点）凭存折提取标粉、精粉或者兑换方便面、油、大米等副食品. 5）粮食银行发货员，凭存折发放面粉或者副食品，登记并填写提取面粉或者副食品的数量、结存原粮数. 6）保管员每月结算一次原粮库存，发货员日清月结，两者月底对一次帐.财务人员每天整理日报表，实时监测企业运营状况；每月核对月报表，结算盈亏.为了实现粮食银行中业务流程的信息化管理，作者设计并实现了基于Web的粮食银行管理系统，下面分别介绍该系统的总体结构以及核心算法的实现. 2粮食银行管理系统的总体结构 根据对用户的需求分析，粮食银行的日常工作主要包括：兑换点工作人员面向储户的原粮存入、兑换等工作；储户进行余额查询、历史明细查询；应用部门的工作，如财务部门人员进行帐务结存工作，管理部门人员进行兑换参数设置、数据备份等工作. 综上所述，该系统的总体框架设计如图1所示，即粮食银行系统面向储户、兑换点和应用部门3类不同客户端，分别完成不同的操作，客户端与服务器之间可以同过网络进行数据交换.在本文设计的系统中，兑换点与服务器之间采用HTTP协议交换数据，企业内部各应用部门之间采用TC/IP协议交换数据，以保证高速率和安全性. 粮食银行系统中主要实现的功能包括储户个人的“信息查询”、兑换点的“业务管理”、应用部门的“帐务结存”和“系统管理”功能. 粮食银行系统中最主要、最常用的模块即“业务管理”模块，实现各兑换点储户的原粮存入、原粮兑换、转存和产品现金销售等功能.“储户管理”模块实现向新增储户发放储粮存折、管理储户基本信息管理和储存信息，方便所有储户通过网络便捷地查询自己的存储明细和当前结余. “帐务结存”模块的主要功能是实现企业财务部门的工作员进行各级对帐和报表统计. “系统管理”模块是粮食银行正常运行的前提条件.由管理部门的工作人员首先设置各类面粉制品和副食品的价格、兑换比例，然后才能进行兑换操作.数据的备份和还原、系统使用人员的管理以及权限划分是也该模块的功能，以保证系统的安全性. 3系统中关键模块的实现 本文设计实现的粮食银行管理系统已投入运行1年，系统使用MicrosoftVisualStudio．NET2008为开发平台，C＃为开发语言，后台采用SQLServer2005进行数据库管理. 3．1系统的数据库设计 粮食企业的销售管理中，主要涉及的数据包括储户基本信息、储户储存信息、储户流水操作信息、副食品基本信息、副食品兑换比例信息、用户权限信息，另外还有日报表信息、历史报表信息等.主要数据表的结构设计如表1～5. 3．2系统主要功能的设计与实现 3.2.1原粮存入存粮操作是储户进行其他操作的前提，新建储户必须向粮本中存入原粮，才能继续其他操作，存麦操作一般每年进行一次.操作流程如图3.首先输入粮本编号，查询该储户是否存在，若不存在则需添加该储户；然后输入存入原粮的数量和单据号.存粮界面如图4.#p#分页标题#e# 3.2.2提取面粉取面是该系统中最常用的功能之一，其操作过程是：首先输入粮本编号，查询该储户的姓名和当前结余；然后选择取面的种类、数量以及单据号，如果粮本上原粮的类型和取出面粉种类不同，还需要输入原粮和面粉之间的兑换比例，此时系统将根据输入进行自动计算，得到本次应扣原粮数量、麸皮数量、加工费数量以及实收加工费数量.取面流程图如图5.由于系统中用户界面较多，所以取面功能及其他功能的执行界面不再给出. 3．3系统中数据操作的优化处理在业务流程中，数据库操作是算法的核心，也是程序设计中的难点.首先，数据需要多次在客户端与数据库服务器之间传递，才能实现查询、比较、修改、插入等操作，所以在实现过程中，作者采用多种优化方法提高SQL语句的执行速度. 首先，所有的数据库操作使用存储过程实现，比如数据库的增、删、查、改、对数据库建立索引等.第二，每个业务流程过程中，需要执行多个数据库操作命令，并且涉及到多个数据表，所以笔者使用数据库的事物管理，一方面保持数据库中数据的一致性和完整性，另一方面，当多个用户同时访问相同的数据源时，它可以锁定数据库，保证用户的操作不被其它的用户所干扰，从而提高数据的安全性. 4结论 粮食银行管理系统实现粮食经营企业对储户的代储、代销、代加工和品种兑换等服务环节的全程计算机化管理，使得储户存粮、兑换以及余额查询像银行存取款一样方便；同时，该系统方便企业全面、准确、动态地把握产品销售状况. 系统投入运行一年以来，共管理储户将近10万名，日平均业务量为936笔，共计完成374451笔业务量. 系统运行稳定，各项帐表统计准确，有效提高该公司的管理水平和信息自动化水平.并且系统运行其间，作者根据实际需求对原粮余额、兑换比例等数值型数据的精确度进行调整，使之符合实际工作中的习惯，比如粮本余额只保留1位小数（即精确到“两”），而兑换比例的精确度则达到小数点后3位，以保证运算结果的准确性. 粮食银行管理系统的设计对于相关领域的数据库管理系统设计有一定地参考价值，下一步的研究工作就是结合实际，提高粮食银行管理系统的通用性，使之能应用于相关企业，提高整个粮食经营行业的储存效率[5].
银行监管范文8
（一）ACS故障超过可容忍时间。
发生突发事件后，可容忍时间内不能恢复，应根据上级行突发事件领导小组决策，启动应急预案。可容忍时间以不造成负面舆论，维护金融稳定为前提，应从人民银行角度估算业务量情况，从金融机构角度评估对金融机构业务开展的影响程度。
（二）自然灾害或突发社会安全事件。
发生自然灾害或突发社会安全事件，应立即逐级报告应急领导小组办公室，并根据指令，及时启动应急预案。
（三）网点无法登录。
网点业务操作员发现无法登录后，应立即联系本单位科技部门，确认无法登录原因，并采取相应措施：一是设备故障。如确定为设备故障，30分钟内无法修复，应及时更换备机。二是UK驱动故障。如登录时无法显示该操作员证书，应重新安装UK驱动或重启机器激活UK驱动。三是用户无法登录。如UK已损坏无法登录，则应更换其他有权限用户进行登录操作，也可将该网点主管之一变更为业务操作员，可以由上级运管中心根据故障网点申请在ACS系统办理用户工作调动，运管中心完成用户工作调动维护及审批程序后，由网点主管对调动后的用户按业务操作员岗位配置角色及业务种类对应关系，上级运管中心履行主管审批手续。
（四）网点所在地网络故障。
一是到附近网点办理。如网点网络故障，预计30分钟内无法恢复，故障网点应立即报告本单位应急工作办公室，由本单位应急工作办公室报告上一级应急工作办公室，由上一级应急工作办公室负责协调故障地附近两个营业网点，由故障网点操作员及主管携带本人UK、UK驱动及相应业务凭证到附近网点办理业务。二是授权其他网点。如故障网点因周边交通等原因，操作员及主管无法离开本地，应由上级应急领导办公室协调，临时授权指定网点故障网点业务。运管中心通过工作调动方式将被授权的网点主管及操作员调动至故障网点，由故障网点审核凭证要素是否完整、准确，印鉴是否与预留印鉴相符，余额是否充足，日期是否在有效期内，凭证号码是否为本网点出售，审核无误并由主管审签后将凭证及附件传真或扫描后发送至指定网点，由被授权的网点操作员及主管使用本网点设备登录故障网点进行ACS系统业务操作。
（五）网点登录后无法发起业务。
一是凭证打印系统故障。网点无法发起业务，如为凭证打印系统故障，应立即联系金融电子公司修复凭证打印系统，如30分钟内不能修复，应电话报告业务处理中心，请示采用手工填制凭证的方式发起业务。二是综合前置子系统故障。网点不能发起业务，如为综合前置子系统故障，导致开户单位无法通过综合前置子系统发起业务，网点应通知开户单位采用柜面方式发起业务，网点应先检查确认业务处理状态。处理成功的，将纸质交存凭证退回开户单位；处理失败的，在ACS中扫描上传纸质交存款凭证并进行账务处理。三是上传文件失败。如上传到网络平台失败，故障网点应刷新缓存或重启机器后，再发起业务；如凭证影像扫描后无法正常传输或图像丢失，应立即联系业务处理中心，请求后台技术处理。四是扫描仪参数错误。如出现“附件张数校验未通过”等错误提示，应检查扫描仪参数设置是否为双面扫描，图像分辨率是否达到“200DPI”以上，是否跳过空白页等，确保凭证影像各项参数符合ACS系统业务审核标准。
（六）网点发起业务后无法正常记账。
网点发起业务后，应定时查询业务状态，如业务发起超过30分钟仍为“待处理”状态，网点应立即联系业务处理中心，请求业务处理中心撤销该笔业务后，再重新发起。
（七）ACS及其节点出现故障。
ACS系统或其节点出现故障，无法处理业务时，应逐级上报应急工作办公室，等待命令，启用手工方式处置，待系统恢复后，再进行系统记账。
二、强化ACS系统业务应急处置的工作建议
（一）进一步强化应急准备。
一是做好设备应急准备，其中ACS网点操作终端、扫描设备、打印设备、UK驱动等均应配备备用设备，对备用设备应视同生产设备，定期进行检查维护，确保主备设备随时处于可转换状态。二是做好人员应急准备，网点业务操作员，网点主管，系统维护员等均应至少设置AB角。三是做好接应应急准备，每一个营业网点均应提前配置好两个临近营业网点作为接应网点，如在赤峰市，喀喇沁旗营业网点的应急接应网点配置为赤峰市级营业网点、元宝山区营业网点。四是做好沟通联络准备。对于业务处理中心、凭证打印系统设备维护公司、扫描设备维护公司、各开户单位业务联系人等联络方式应及时更新，确保故障发生时，能第一时间联络到相关人员。
（二）扎实开展应急演练。
应以省为单位每年开展一次应对突发事件的应急演练，演练前应将演练时间、系统日期、故障场景、应急业务内容及参加演练单位等报总行应急处置办公室备案，并申请总行技术支持人员、业务支持人员做好支持准备，演练应选择非工作时间进行，演练前应做好系统和数据备份，演练业务凭证及附件应注明“演练”字样，演练结束后，对演练过程、演练结果、演练中存在的问题、应对措施及建议等情况及时总结上报，不断完善应急预案。
（三）细化应急业务处置流程
1.根据故障范围确定受理业务的种类。
一是确定应急业务处理级次，应急业务发生时，按级次处理。二是与开户单位协商确定受理业务的种类。如发行基金提交款、用于解决收款单位办理发行基金支取时的账户余额不足问题的紧急资金划拨、用于保障民生的紧急再贷款再贴现等业务优先受理，确保资金安全和社会稳定；如普通再贷款、再贴现发放业务，开户单位通过柜面提交的人民币一般存款、财政性交存款业务及其他业务，预计故障当日系统可恢复的，受理后先进行手工账务处理，待系统恢复后进行账务处理，预计故障当日不能恢复的，如果ACS在全国范围出现故障，受理后先进行手工账务处理，待系统恢复后进行账务处理，若非全国性故障，可不受理该类业务；三是因系统故障造成开户单位迟缴、少缴一般性存款及财政性存款的，应向货币信贷部门出具说明。
2.根据会计记账规则手工登记流水账。
一是准确计算账户余额，在网点故障时，应根据上日账户余额、本日ACS故障前流水账、故障后支付系统来账及手工登记的流水账计算账户余额，故障网点上日余额表及故障日流水账由运管中心打印，支付系统来账通过当地清算中心以查询查复书方式确认。二是序时登记流水账，根据原始凭证及相关附件，由网点业务操作员序时、逐笔登记流水账，网点主管审核，部门主管审签，涉及零余额账户的业务，需收到资金归集网点转账申请确认书（表明余额充足）后，才能登记流水账。三是做好非故障网点的手工流水账登记。零余额账户网点故障时，应注意资金归集账户的流水登记，例如办理发行基金支取业务时，零余额账户网点应将转账支票传真或扫描后发送至资金归集账户网点，资金归集账户网点计算余额是否充足，余额足够支付时，登记流水账，将转账申请确认书（或表明余额不足）传回零余额账户网点；汇出行网点故障时，应注意汇入行网点的流水账登记，例如紧急资金划拨业务，汇入行收到汇出行传真或扫描的信汇凭证第三、四联（或进账单第二、三联），审核无误后编制凭证审批表，并手工登记流水账；故障网点的同城轧差净额清算记账账户在其他网点开立的，将记账账户同城差额清算凭证传至其他网点，由记账账户所在网点手工登记流水账；四是严格遵守记账规则。发行基金支取业务遵循“先记账、后付款”，发行基金交存业务遵循“先收款、后记账”的记账规则，涉及清算账户的发行基金支取业务，由于通过支付系统划款方式办理，需将来账回单或凭证审批表内部传递至货币发行部门办理发行基金支取。
3.做好故障排除后的ACS系统业务处理。
一是已扫描上传的业务，但在系统故障发生时ACS未处理完的，已记账成功的，在故障发生后又通过支付系统划款方式重新办理同笔业务的，在ACS中予以冲正，未记账成功的，对故障发生后未通过支付系统划款方式办理取现的，重新发起该业务。二是系统故障时还未扫描上传及故障后受理的业务，按照账务日期，逐笔按正常业务处理方式进行账务处理，原始凭证及“转账申请确认书”、“凭证审批表”、“支付来账查询查复书”、“发行基金往来账户来账回单”等附件加盖“××营业网点应急处理章”后扫描上传；三是同城轧差净额清算业务，同城轧差净额信息以电子文件方式传递的，将电子文件信息导入ACS系统，以纸质同城差额清算凭证方式传递的，重新扫描上传纸质凭证；四是资金归集网点对资金归集业务产生的流水账在ACS中不做处理。
4.做好账务核对。
