物流公司规章制度范文1
一、所有物流人员要树立正确的工作态度,养成勤奋、好学、吃苦耐劳的工作习惯,爱岗敬业,忠于职守。严格执行本岗位《库管员作业指导书》内容
。二、按规定做好原材料及其产成品、半成品和工具的出入库手续,正确开具出、入库单,正确记账并输入ERP系统中,做到随进、出,随记账,保证账实相符。
三、熟练掌握各种物品、材料和产品及其零配件的名称、规格型号及其性能,并按规定摆放整齐,做到分类排放、数字准确、标识存放、帐实相符。
四、坚决拒绝手续不全的物品进出库,对本公司待加工品的进、出也要按规定填写出、入库单,并有经手人签字;对没有出库单和入库单私自进出的将给予当事人经济处罚。需要外协加工的产品全部实行投标制,按照中标书中中标价格、数量填写《出库单》;未投标的新产品、应急产品一律由各厂区第一责任人签发《工作派遣单》发货。
总厂签发人: 江兆坤
放大架签发人:刘元春
五、库管员要经常对库存产品进行清点、对账。公司将每旬组织有关人员不定期抽查对账,每月月底进行清资调帐,发现因工作失误造成账实不符的一次扣岗位责任制考核分10分(合格率98%,每差一件罚5元)。
六、库管员要保管好有关单据,对因失误丢失单据的一次扣岗位责任制考核分20分(每张单据开的不标准的罚5元),造成经济损失的按损失金额给予赔偿。
七、出入库产品名称做到跟ERP软件名称相符,发现一处不符的扣20分岗位责任制考核分(每有一张单据名称不符的罚5元)。
八、外协加工单据每月月底前对完,到财务下帐。库管员、财务结算员应出据证明,作为外协加工户投标资格的主要依据。由于库管员、财务结算员原因造成外协加工户对帐、财务下帐不及时的,每拖一日扣20分岗位责任制考核分。
物流公司规章制度范文2
【范文一：公司从事后勤工作总结】
本人201x年在广西分公司综合管理部担任行政后勤岗的工作，一年来，根据总公司行政管理的相关政策精神，结合分公司的实际，我积极、认真地完成了本职岗位的各项工作，现对2017年的整体工作总结如下：
一、行政后勤
（一）职场管理方面
1、指导、协助玉林、兴宁、合浦、平南、龙胜等5家下属三、四级机构更换新职场各项材料的准备工作；根据实际工作需要，向总公司申请增加分公司本部财务单证房、良庆、江南的办公职场面积。
2、及时与机构对装修问题进行沟通，并审核玉林、兴宁等7家机构职场装修预算。
3、钦州、河池等五家机构制作广告牌、指路牌费用的审核工作。
4、配合总公司建立全系统职场信息系统，每月按时上报《分公司职场管理信息统计表》，将全区（租赁职场）房屋租赁合同，（自有产权物业）房屋产权证、购房合同、土地证等资料扫描件上传至FTP。
5、分公司本部职场情况：根据各部门职能的调整，人员的调配，对部分办公室进行调整并重新布局，合理利用空间；组织学习消防知识，提高员工的安全防火意识；更换职场窗帘、租赁绿色植物，美化办公环境；职场的安全保卫、清洁卫生等方面的管理。
（二）会务接待方面
1、完成了第四五届职工运动会、15年中期工作会议、《新保险法》培训会、两核财务专题培训会、经营分析会等大中小型会议费用预算、食宿安排等会务后勤及接待工作20余次。
2、与各星级标准的酒店建立了良好的合作关系，并签订了消费优惠协议，为公司员工差旅住宿提供了便利和保障。
（三）行政费用预算和开支管理
1、在15年行政费用支出过程中，本着费用从紧、实际工作需要等原则，严格把控2017年分公司本部和各机构的行政费用支出，尤其严格把控固定成本投入，通过以需申购、调配利用闲臵设备等措施节约费用开支。
2、根据总公司201x年预算编制的各项要求，结合分公司2017年的实际及2017年的发展规划，及时完成了职场费用、固定资产支出等预算的编制工作。
（四）通讯方面
1、及时完成了全年各部门提出的新装电话、移机、电话故障处理、电话维修等工作。
2、与移动公司交涉，追回移动公司在08年双重收取集团彩铃费用1万6千多元，将这笔费用及时返还员工个人手机；与电信公司交涉，追回电信公司在06年至08年三年未按合约履行违规收取的通讯费用3万2千元。
（五）证照方面
在相关主管部门规定的年检时间内，按时完成了分公司本部2017年度《营业执照》、《组织机构代码证》、《房屋租赁许可证》等证照的年检工作，保证了公司经营的合法性。
（六）其它后勤工作
1、根据各部门及同城门店的需求，及时供应办公耗材、五金耗材、清洁用品，并适量进行管控，每月或季度定期结算，保障各部门及同城门店办公设备的正常运作。
2、审核分公司本部物业管理、水电、停车等费用，按时办理费用结算，及时与物业管理公司沟通，处理各项物业管理问题。
3、每月按时上报电话、耗材、招待等各类行政费用公示表
二、物资管控
1、完成了本部固定资产和低值易耗品包括申购、购臵、入库登记、调拨、维修、报废、盘点等日常管理工作。
2、根据各机构提出的申请及时审核配臵及实际需要，并在分公司审批完毕后跟踪、落实和反馈总公司批复结果；按程序办理分公司与分公司、分公司与各机构、各机构之间的资产调拨手续。
3、根据总公司对门店闲臵资产的处理意见，以内部调配为主要原则，根据各部门及机构实际需求，合理调配处臵闲臵资产。
4、每月按时上报《固定资产月报表》。
三、存在的问题
1、对机构行政管理工作的管控力度不够，部分机构对总分公司要求上报材料、物资管控等工作执行力有待加强。
2、审核职场装修方面预算经验不足。
3、由于岗位的性质，工作面广、杂、琐碎，导致部分工作邂逅，未能及时办理。
四、201x年工作计划
1、加强与总公司各相关岗位的联系，力争得到总公司更多的指导和支持，更有利于本部和机构的工作。加强与机构的交流和管控，更有力地执行总分公司的相关制度，更好地为机构服务。
2、加强自身职场装修方面知识的学习，吸取更多他人的经验，提高工作效率。
3、重点处理门店闲臵资产，根据内部需求，合理安排及时办理相关调拨手续。
4、联合信息岗与电信公司在通话、网络资费问题上进行协商，争取更优惠的政策。
【范文二：公司行政后勤办公室主任工作总结】
本人于xx年10月9日入职，历任办公室副主任、主任职务，并于xx年9月1日至xx年10月31日兼任**部部长、**办事处主任，现任总经理办公室主任。现将20xx年工作报告如下：
一、主要工作内容
xx年1月1日至xx年4月30日，负责公司行政及后勤管理工作，其工作重点是进行公司规章制度的建设；xx年5月1日至xx年8月31日，全面负责总经理办公室的行政、后勤及人力资源管理工作，该阶段的工作重点是人力资源工作规范性建设；xx年9月1日至xx年10月31日，全面负责总经理办公室的行政、后勤及人力资源管理工作，同时负责**项目部的全面管理工作，该阶段的工作重点是项目部规范管理的建设；xx年11月1日至今，负责公司行政及后勤管理工作。本人实际上是从事了12个月的行政、后勤管理工作，6个月的人力资源管理工作，2个月的项目部管理工作。
二、主要工作业绩
（一）行政管理工作
1、完成了公司规章制度建设工作。主持制定了17套规章制度，其中亲自主笔编写11套，这些制度基本上满足了公司目前的管理需求，从而使公司的各项管理有章可循，员工有“法”可依，为公司实现企业现代化规范管理奠定了良好的基础。
2、公文管理工作实现了制度化、规范化。建立了各种内、外公共文书的管理流程，使公文的收、发、送、阅、审、存、借有了严格的管理程序，确保了公文传送的及时性、公文执行的有效性及公文使用的安全性，从而对提高公司的工作效率起到了促进作用。
3、档案管理工作实现了规范化。建立了公司专业的档案室，并实行了专人管理，对公司档案进行了分级、分类、编号登记管理，对档案的归档、保管、调阅、借用实行了严格的审批管理，并实行了纸质版和电子版同时保存的管理方式，确保了档案管理的安全性及延续性。
4、完成了前台接待的标准化管理。公司现有三个前台，均进行了统一的形象布置，并对前台接待员的岗位进行了全面培训，统一了公司的接待流程及工作要求，为树立公司良好的企业形象起到了积极作用，为公司各部门的业务接待起到了模范作用。
5、会议管理基本上实现了标准化。公司对内、对外的会议，从会前准备到会中服务及会后跟踪，都能全面完成，无论是会议接待、资料制作、会场布置都能较好地完成，保证了各项会议的成功召开。
6、印章管理工作基本规范。严格按照《印信管理办法》执行印章使用审批制度，对印章的启用、保管、使用均进行详细的登记管理，确保了印章使用的合法性和安全性。
总之，公司的行政管理工作，在海南企业中已达到了上等水平，我们的公司也跨入了现代化规范管理的企业行列。
（二）信息管理工作
1、加强了网站的管理工作，对网站内容进行了严格审核，并不断充实网站内容、更新网页，及时上传新信息、搜集外来信息，为企业建立了一个良好的宣传窗口，并对网站后台进行了分析、汇总，及时掌握网站使用动态。
2、建立了企业信息库，完成了公司信息的统一管理，规范了公司信息的使用流程。目前已建立客户信息、通讯信息、项目信息、新闻信息、资讯信息五个子库，并完成了通讯信息、客户信息及资讯信息三个子库的信息收集，共收集信息515条。
3、加强了信息收集与信息传递工作，增大了公司的信息量及信息流，按照公司领导要求进行了《资讯周报》编制，并提供给公司中、高层领导学习与运用，方便了领导的工作，同时也提高了工作效率。
（三）人力资源管理工作
1、制定并实施了《人力资源管理细则》，规范了招聘、录用、转正、离职等人事工作流程，明确了人才选聘标准。
2、完善了人事档案管理工作。制定了人事档案规范内容，健全了人事档案，规范了人事档案管理流程。
3、企业文化建设初具规模，先后组织了项目开工典礼、周年庆典、抗震救灾捐款、新年联欢晚会等大型活动，组织了大、小六场培训活动，并组建了篮球队，开展了多场篮球比赛，以及印发《项目简报》41期、参展冬交会、参展海洋渔业博览会等多种宣传活动，不断地提高了企业知名度，有效地塑造了企业文化。
（四）后勤管理工作
1、资产管理工作规范化。对公司资产在进行彻底清查的基础上，依据公司《资产管理办法》分别按部门对资产进行了分类、编号登记，并将管理责任落实到具体的使用人或保管人，规范了资产采购、验收、入库、领用、回收、调拨等管理流程。
2、车辆管理工作得到了加强。对公司车辆的调度审批、调配使用、维修维保、行车安全、违章处理、费用控制、车辆保管等方面进行了严格管理，并严格执行了派车审批制度，达到了有效地使用车辆和有力地控制费用的双重效果。
3、办公用品管理工作规范化。实行了办公用品月计划制度，并结合以旧换新的节约措施，既保证了工作需要，又避免了不必要的浪费，有效地控制了办公成本。
（五）总经理办公室管理工作
1、以创建先进集体为目标，加强本部门的团队建设与管理，使本部门具有较强的凝聚力和荣誉感，且具有很好的团队精神。本部门在公司的重大活动中均取得了最好的成绩。
2、本着严要求、勤指导的方式，以树立模范、培养骨干为目的，加强本部门员工的教育和培养。
三、主要工作经验
1、做人原则：做员工表率，为下属老师，当同事朋友。
2、做事原则：原则坚定，奖罚分明；身先士卒，带头实干。
3、管理原则：理论上高度，实践到深度；分工要明确，责任必到人。
四、工作中的不足：
1、行政管理力度欠佳，行政监督职能不强。
2、规章制度执行不严，执行制度时有宽松之短、仁慈之弊。
3、考核制度还待进一步完善。
五、新年工作愿景
1、为总经理分忧解难，与员工一道艰苦创业，为实现公司的宏伟目标而奋力拼搏。
2、不断学习、不断创新、不断提高，努力成为一名优秀的职业经理人。
3、务实敬业、勇担重任，希望有机会为企业做出更大的贡献。
六、新年工作设想
（一）行政管理工作
1、在对现行规章制度执行进行调查研究的基础上，进一步修正和完善现行规章制度，并加大各项规章制度的执行力度；
2、新建《合同管理办法》、《保密管理制度》、《会议管理制度》、《办公场所管理规定》、《员工行为规范》、《工服管理规定》等规章制度，以满足公司发展的需要；
3、建立企业危机管理机制，有效预防或应对企业经营危机；
4、建立规范的行政监督机制，加强行政管理力度。
（二）后勤管理工作
1、完善规范的后勤保障系统，提高后勤服务质量；
物流公司规章制度范文3
公司在制定一系列公司规章制度、完善内部控制工作流程后，一般会采用不同的形式进行检查评价，以检验是否在实际工作中落实到位，风险得到有效管控。内控的检查评价包括自我评价、专项评价、综合评价等等多种形式，其中自我评价即为一种较为客观、有效的评价方式。穿行测试则是自我评价中自上而下、自始而终的一个评价工具。
一、穿行测试的概述
(一)穿行测试的概念
穿行测试是由测试人员对公司某个时间段的生产经营活动或某一特定交易自始至终的行为追踪，以检查和评价公司各项内部控制流程设计是否可行、在实际工作中是否得到了有效实施，是公司内部控制管理的手段，也是内控自我评价中最真实、最全面、最客观的一种评价方法，因此可称为公司内部控制自我评价中的法宝。
穿行测试较早用于审计，是审计人员了解被审计单位业务流程及其风险管控的一项审计程序。后来被公司作为检验手段用于公司内部管理。
参与穿行测试的人员需要具备一定的业务能力和熟悉公司的生产经营状况。在整个穿行测试过程中可扮演多个不同的角色，既是公司管理人员，又是生产线工人，裁判员、运动员于一身。测试人员在每一个环节上既要熟悉操作过程，同时又要进行分析和判断。但由于需要投入较大的精力、时间和专业人员，大多数公司管理者并不持积极地态度，从而忽视了穿行测试所能带来的潜在利益。
(二)穿行测试的方法
穿行测试的对象既可针对单项交易过程，也可以针对公司整个生产经营，穿行测试没有约定俗成的方法，不同的行业、不同的经营过程所采用的方法也不尽相同。测试的方法一般包括：询问、抽检、调阅、实地查看以及过程追踪等。
二、装卸公司的穿行测试
烟台港装卸公司主要从事化肥、煤炭、粮食等货物的港口装卸业务，其中化肥吞吐量占了50% 左右，已成为国家乃至世界知名的化肥进出口作业码头公司。公司打造出精装化肥品牌，与公司保质保量的生产作业及行之有效的内控管理是分不开的。公司的领导及员工对内控工作极为重视，每年由内控办组织相关人员对各项内控流程进行评价，其中穿行测试是必不可少的评价工具。在此，笔者把装卸公司在穿行测试过程中取得的经验和不足与大家进行一下交流。
(一)抓住主线，追根溯源。
装卸公司作为生产单位，存在着两个关系到生产主线的流向：一个是货物流向，一个是票据流向。货随票走，票限货行，就像铁路的两条铁轨彼此没有冲突而又缺一不可。装卸公司的货物流向主要是指货物输运，可分为货物进港和货物出港。货物进港按照输运方式分为铁路集港(术语称之到重)、公路进港(术语称之市入)和水路进港(术语称之进口)。货物出港按照输运方式分为铁路出港、公路出港(术语称之市提)和水路出港(术语称之出口)。装卸公司目前主要的货类是化肥，化肥的装卸是以火车到重卸车及装船出口为主。
因此，在本年度的穿行测试中，测试人员就以化肥作业为主，贯穿整个生产作业主线。首先，测试人员到公司调度室，按照生产组织管理流程的要求从货源计划开始，调阅了货源预控表、公司昼夜生产计划等相关业务报表，确定以某一条船的化肥直取装船出口的作业进行测试。本次测试的货物流向为到重卸车装船出口，分为车场、场船两个操作过程，涉及调度室、商务科、流机队、固机队以及装卸队等部门或作业单位。测试人员在旁听了调度室交班会和配工会之后，在调度室内勤处了解到化肥的到重时间、作业安排、船舶到港、停泊泊位等信息，并取得了相关作业的工票号。
(二)贴班测试，即时评价。
测试人员征得公司领导同意后，开始循着工票号进行贴班测试。根据作业安排，测试人员到商务科理货室，调取生产系统内由理货人员补充更新的工票号的理货信息。然后随着理货员到码头现场，查看化肥的卸车、运输、装船的作业情况。在现场，测试人员检查作业人员、作业机械是否按定点配工流程的要求按时到场开工;网络兜、篷布、垫皮等生产备品是否准备到位。化肥作业过程中，测试人员巡检各作业线的作业人员和作业机械是否按照货运质量管理的要求进行标准作业。每条化肥作业线完成后，作业单位通过生产系统分别将工票信息补录完整：比如商务科补录作业开完工时间、作业吨数、质量批注等信息;流机队补录机械台时、司机姓名等信息。最后，测试人员到作业票审核室对由此生成的作业票进行调阅，检查计件工人的工资核定是否正确、部门的考核是否到位。
在数天的贴班测试过程中，测试人员对照公司内控实施细则和相关规章制度采用抽检、询问等方式逐项检查、即时评价：比如抽检生产系统录入更新是否及时准确;相关台账是否齐全;到现场评价生产单位间各道工序的衔接是否紧密等等。
(三)票据追踪，贯穿全线。
该项作业的票据流向为办票提货计费结算。船舶靠泊化肥装船作业前，公司提交货物合同、港口作业单、单船收款单等相关资料和证明，货运室签章后即为办票，将有关票据发送至作业单位，作业单位据此票据以及公司提供的装船指令办理放货装船手续。作业完毕后货运室根据作业单位返还的相关单据进行计费，然后与公司进行结算。
为测试票据在流转过程中是否及时、准确、完整，到重化肥卸车完毕后，测试人员到商务科中转室查阅了铁路运单、火车卸车台账等资料。装船完毕，作业票据由商务科仓库批注完整后递交到商务科货运室，货运室检查核对后进行计费结算。测试人员在货运室抽样检查单船收款单、港口作业合同、港口作业单和出入库汇总表等，调阅计费系统数据、报表以及对账资料，评价是否按照费收管理流程办理计费结算。
至此，该化肥卸车装船作业过程的穿行测试结束。在整个穿行测试过程中，测试人员对个别流程也进行了单项测试评价，如网络兜、篷布等生产备品的采购、管理、报废的内控流程。
物流公司规章制度范文4
笔者结合自己长期从事外贸企业财务管理、内部控制等工作实践,将外贸企业建立内部控制体系的实践与体会进行总结和分析,与同行交流探讨。
一、外贸企业内部控制体系的构建
笔者所在公司的母公司是境内外的上市公司,在美国上市并发行股票。根据美国“萨班斯”法案,在美国上市的公司,每年除了出具财务审计报告外,还要出具内部控制报告。因此,母公司于2005年起实施了内部控制,子公司亦于同年构建了内部控制体系。内部控制体系主要由公司的《内部控制手册》和规章制度构建而成。
(一)《内部控制手册》格式与要求
建立内部控制体系须编制《内部控制手册》,把内部控制的内部环境、风险评价、控制活动、信息沟通及内部监督5要素需实现的目标完整地体现在《内部控制手册》中,该“5要素”与2008年5月22日财政部、证监会、审计署、银监会和保监会联合颁布的《企业内部控制基本规范》中的“5要素”相一致。
1.内部环境
内部环境是影响、制约内部控制建立与执行的各种内部因素的总称,是实施内部控制的基础。内部环境主要包括企业文化、治理结构、组织机构设置与权责分配、人力资源政策、反舞弊机制、内部审计机制等。
2.风险评价
风险评估是及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的各种不确定因素并制定应对策略的过程。
3.控制活动
控制活动是根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受范围之内。
4.信息与沟通
信息与沟通是及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。
5.内部监督
内部监督是对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性。内部监督,主要包括对建立并执行内部控制的整体情况进行持续性检查评价,对内部控制的某一方面或者某些方面进行专项检查评价,以及提交相应的检查报告、提出有针对性的改进措施等。
(二)《内部控制手册》主要内容
《内部控制手册》主要由总则、业务流程、内部控制矩阵、权限指引、检查与评价考核办法、附则6个部分组成。
1.总则,内控制度的概述。
2.业务流程,《内部控制手册》的主要内容,它包括了企业的各重要业务,基本涵盖了公司经营管理发展的各个方面和相关业务的重要环节,是各项业务的具体控制程序和措施。
3.内部控制矩阵,包括财务报告计划矩阵和业务控制矩阵。计划矩阵旨在将会计报表项目和事项与业务流程建立联系,以确保内控制度可以合理保证会计报表真实可靠。业务控制矩阵针对每一控制点,明确其业务目标、业务风险、适用单位、不相容岗位、控制点分值、控制点相关资料、相关制度索引、会计报表认定、会计报表项目。
4.权限指引,针对各业务流程中关键环节,明确董事会/董事长、总经理班子/总经理、副总经理和各部门等层级的管理、决策权限。
5.检查评价与考核办法,公司每年统一组织内部控制执行情况综合检查。依据公司《内部控制手册》和《内部控制检查评价与考核办法》,对内部控制有效性进行评价与考核。
6.附则包括业务流程适用部门、《内部控制手册》配套规章制度目录、员工守则等。
(三)《内部控制手册》的编制
编制《内部控制手册》要与公司的经营管理目标要求相结合,《内部控制手册》目录与内容除按《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》要求外、具体选择哪些业务流程是有效实施内控管理的重要环节。
《内部控制手册》的业务流程是手册的主要内容,它由4部分组成:业务目标、业务风险、业务流程与控制点和相关制度,其中业务流程与控制点是内部控制体系的核心。外贸企业主要的经营业务流程是进口和出口流程,其按商品权属可分为自营和,按加工与否可分为进料加工和来料加工。因此,在编制《内部控制手册》前须对公司的业务流程进行梳理与确定。
例如对经营业务流程的选择,首先要对公司原有的经营业务进行梳理,要研究国内外经济形势、行业发展的趋势及公司在该行业所处的位置,要分析哪些经营业务是公司的发展方向,哪些是要进行调整的,然后再确定具体的经营业务流程。通过梳理所选择的业务流程要体现公司发展的目标。
选择了业务流程后,要充分重视业务流程的结构,该结构恰当与否,对能否顺利实施公司发展的目标至关重要。例如将采购与销售环节归在一个业务流程还是分在两个业务流程,又如关键控制点的设置等,它们会引导出产品经营的营销模式和产品经理制的理念。
(四)《内部控制手册》配套规章制度的修订
《内部控制手册》是实施内部控制体系最主要的工具,为了更有效的实施内部控制体系,就要以《内部控制手册》中的业务流程为管理思路,对原有的规章制度进行全面的修订,将各规章制度间 “缝隙”降至最小。
二、外贸企业内部控制体系的实施
(一)以业务经营为例
业务经营的开展必须以《内部控制手册》各业务流程的控制点要求执行,执行的过程须留下痕迹,做到对控制点的可追溯性。例如进口业务流程的主要控制点为:季度产品短(中)期经营方案分析、年度计划、合同评审、签约、执行(包括开证、收货、付款、发货、收款等)、下季度产品短(中)期经营方案分析,这些控制点都必须留下痕迹,将资料归集在管理文件、业务卷和财务凭证中。
为加深理解,以下列举2个重要控制点:
1.每笔业务签约前的合同评审
产品部所做的每笔业务须进行签约前的合同评审,该控制点操作顺序与要求是:由产品部业务员填写合同评审表(合同评审表须列明产品、数量、价格、毛利、供应商、客户、物流等情况),经产品部门经理审批后交财务部、贸易管理部预审,再报总经理(超权限的报董事长)审批。这一评审过程涵盖了业务经营与管理的诸多内容,其中涉及到采购、销售、运输、储存、保险、盈亏核算、财务运作、贸易法律风险控制等方面,在“合同评审”控制点各环节操作中形成了产品部、管理部门、公司管理层共同关注的态势,构成了矩阵管理的目标要求。
合同评审过程已将产品部、财务部、贸易管理部门和公司管理层纳入以业务流程为主线的管理过程。
2.每季度开展产品经营方案分析
产品经营方案分析,前端要了解该产品主要生产厂产能、供应商供货能力、行情等情况,中端要掌控合同执行、物流、资金流和信息流情况,后端要了解主要客户的生产、销售、库存和毛利等情况,即要对该产品营销的业务全流程、全方位负责。通过对实际经营的数据、供应商、客户等资料分析,不断地寻找有潜力的产品,将单一产品做大,形成稳定的供应商、客户和物流设施。
(二)科学设计信息沟通系统
每笔业务执行中的业务、财务和物流信息的共享是提高效率、防范风险重要保证。公司需应用IT信息技术辅助经营管理,要将该产品经营的前端,需了解的主要供方产能、行情等情况,中端要掌控的合同执行、物流、资金流和单证流的信息流情况,后端需了解的主要客户的销售和毛利情况归集到信息系统中,按分级管理的原则,让公司管理层、产品部门、管理部门共同分享,提高资源利用率,防范风险。
(三)年中进行内部控制执行情况检查
公司年中定期按《内部控制手册》和规章制度,对各业务流程执行情况进行检查。公司应在各部门选择1名经营管理骨干作为该部门的“内控联络员”,平时“内控联络员”负责本部门内部控制的督导工作,每年定期(不少于2次)将这些“内控联络员”组成检查小组,对《内部控制手册》各“业务流程”执行情况进行检查,以随机抽样的方法,将样本的执行情况记录在“检查表”上,检查完毕后对“检查表”中“未执行”控制点事项进行分析。属于环境变化的问题应将资料收集完整,以备在修改《内部控制手册》和制度时作参考,属于操作错误的则记录在案,要求限期整改。检查情况在公司内部进行通报,属于操作错误的事项应在个人、部门绩效考核中予以体现。
(四)年末对内部控制实施情况进行评估
公司需成立由管理层、部门经理、“内控联络员”组成的管理小组,年末对本年度的内部控制体系执行情况进行评估,分析内部控制体系执行中的有效和需改进部分,确定下一年度《内部控制手册》版本和相关规章制度修改的原则。
(五)修改《内部控制手册》和相关规章制度
公司每年应按内部控制体系执行评估意见,对《内部控制手册》和相关规章制度进行修改,以适应企业内、外部环境的变化,提高流程化管理的效率,持续改进公司经营管理。
(六)实施内部控制的效果
实施内部控制5年来,公司的人力、物力、资金等资源按产品贡献度来配置,在机制上按产品贡献度来考核,经营业绩连年增长,公司年均增加营业收入13%,年均利润增长15%,期间未产生任何逾期应收账款。
期间员工队伍经受了锻炼。如在产品经营过程中,产品经理就是一个CEO,有获取资源的权力,也有承担考核的义务,要统揽全局,要设计、策划、执行、分析、再策划等不断地提高经营管理的能力。由于内部控制对管理部门的要求是将管理工作的节点全部体现在业务流程中,因此管理人员的视野得到了拓展,管理能力得到了较大的提高。
三、实施内部控制体系需改进之处
物流公司规章制度范文5
［关键词］物流快递公司；社会责任；法律责任
［中图分类号］F27［文献标识码］A［文章编号］1002-2880(2011)03-0065-02
一、问题的提出
近几年，随着我国电子商务的快速发展，物流快递业已经难以跟上其发展步伐。2011年春节期间，顾客反映通过网上购物，物流快递公司普遍不能及时送货，这深刻地影响着百姓的经济生活。物流快递公司经营者的行为若仅从公司经济利益本身来考虑，公司员工在国家法定节假日放假似乎无可厚非。并且，根据我国劳动合同法规定，公司员工在国家法定节假日期间工作的，公司必须支付三倍工资，物流快递企业运营成本大大增加。然而，经营者是否认识到自己的行为已经违反公司的社会责任，并且将会对物流快递公司的信誉造成极为恶劣的影响。本文从经济法角度对物流快递公司的行为进行分析。
二、物流快递公司的社会责任
根据各国公司法的规定，公司是以营利为目的的法人，投资者设立公司的根本目的是获得利润。但是公司作为社会经济活动的主体，在营利目的之外，是否还应该承担一定的社会责任，虽然这在法学界尚存在分歧和争议，但主流观点认为，公司应该而且必须承担一定的社会责任。甚至可以说，社会责任是公司存在和发展的必要前提条件。没有社会责任的公司，很难想像它能够在市场经济条件下获得投资者的私利。因为公司也是整个社会的一部分，不可能脱离社会而仅为投资者个人私利存在。
当今企业本已摆脱了单纯朴素的私有领域，而作为社会制度有力的一环，其经营不仅受到资本提供者的委托，而且也受到包括提供者在内的社会的委托。企业已经不能片面地追求企业自己的利益，而必须在经济和社会的协调中，最大效率地利用各种生产要素，生产“物美价廉”的商品(包括服务商品)。
把追求利润最大化看成是企业的惟一目的是错误的。大企业的经营者，必须高效率地从事自身的工作，不仅是为了股东，而且也要站在消费者及社会立场上经营公司。
关于公司的社会责任，目前法学和经济学对其的理解尚未形成统一。但美国学者通常认为，公司社会责任是指公司董事作为公司各类利害关系人的信托受托人，而积极实施利他主义的行为，以履行公司在社会中的应有角色。台湾学者刘连煜认为，公司社会责任是指公司经营某一事项符合社会多数人的希望，为满足与实现该期望而放弃经营该事项的营利之意图。刘俊海则认为，公司社会责任是指公司不能仅仅以最大限度地为股东们营利或赚钱作为自己的惟一存在目的，而应当最大限度地增进股东利益之外的其他所有社会利益。
综合上述国内外的观点，笔者认为物流快递公司社会责任的本质是在调整公司成员与其他社会成员之间的利益冲突中而对公司营利活动的一定限制，从而最终平衡公司与利益关系人权益。
公司社会责任主要由三类责任构成：法律责任、经济责任和道德责任。法律责任是指公司在运营过程中，应当遵守国家各项公司法律制度，例如关于产品标准和用工标准等，同时应当主动承担公司法律责任。经济责任主要是指公司应当尽最大可能去创造更多的社会财富。争取利润是企业的社会责任，这个责任是绝对的，是不可放弃的。道德责任是指公司在经营过程中，在与社会各阶层的交往中，为了创造良好的公司生存环境和社会氛围而投资于公司经营之外的非营利福利事业所承担的责任。承担道德责任在改善公司经营环境的同时，也为公司经营活动积累了大量的公司社会资本，从而为公司下一阶段更大规模的经营创造了良好的条件和前提。
三、物流快递公司承担社会责任的必要性和可能性
公司经济责任是公司存在的根本目的。物流快递公司作为以营利为目的的社会团体法人得承担营利之外的其他社会责任。首先，物流快递公司作为社会经济活动主体，是社会整体的一员。因而从根本上说，物流快递公司的利益应当与整体社会利益相一致。这种浑然一体的关系决定了物流快递公司应当分担一定的社会责任。比如，历史上，最初的公司实际上承载着很大的历史使命和国家责任，在重商主义时期，曾为国家原始资本积累和通过贸易交往获取更多的贵金属金银承担社会责任。此时的公司不能简单地说它是营利性的社会经济实体，营利并非其惟一的目的，甚至也不是其主要目的。当代美国学者倡导的利益关系学说认为，公司所开展的一切活动，不得损及这些成员利益，包括股东、投资者、雇员、顾客、供应商和政府与社区，相反，负有保护其利益的义务。2011年春节期间，我国某些物流快递公司暂停营业行为，如果单纯从企业经济利益角度讨论，显然无可厚非，其暂停营业行为也不能说已构成违法，但其行为却严重损害了顾客的利益，甚至危害到社会经济秩序稳定，引起社会各界的广泛关注。
其次，物流快递公司承担社会责任还在于公司经营活动具有涉他性，关涉他人和社会根本利益。因此公司行为必须受到管制，最终导致其必须承担社会责任。北京大学教授蒋大兴认为，公司章程不仅仅只是制定者之间的一种契约安排和私法秩序，而且是一种涉他性文件。公司章程可视为一种特殊的为第三人利益的契约。因此为了督促公司章程制定之行为符合社会公平之理念，有必要限制私权，在立法上要求公司承担一定的社会责任。因此，我国立法应当制定相关规则规范物流快递公司营业行为，明确规定物流快递公司承担社会责任。
第三，物流快递公司承担社会责任同时也是其自身发展的需要。物流快递公司作为市场的经营者，其经营活动必然要求与其他经营者和消费者等建立各种相互信任的交易关系或其他类型的社会关系，这些社会关系的密切程度和广度，在本质上就是公司的社会资本。而物流快递公司承担社会责任事实上就是为公司经营积累社会资本，这些公司社会资本积累对于公司发展的意义是不可估量的，也为越来越多的公司经营者所领会并在实践中大量运用。当前，在国家层面上，振兴物流产业已经成为共识；在物流企业层面上，经营者必须提高社会责任感，诚信经营，努力改善经营环境，最大限度地满足顾客的需求，在电子商务快速发展的背景下更好地谋求物流服务能力与水平的提升。
物流快递公司承担社会责任的可能性在于物流快递公司是我国电子商务发展的重要支撑，甚至可以说，今天的电子商务发展态势在很大程度上取决于物流快递公司的发展。因此，作为我国电子商务发展的支柱的物流快递公司有能力为社会和谐发展承担更多的社会责任，发挥其强大经济实力的正态效应。
四、物流快递公司应承担社会责任
物流快递公司承担法律责任、经济责任和道德责任是有位阶顺序的。首先，承担法律责任是前提。国家为了规范物流快递公司经营行为制定的一系列的法律规范，尤其是强制性的法律规范，公司必须遵守。其次，经济责任是基础。物流快递公司的根本目的是营利，创造社会财富。公司争取创造更多的社会财富，实质上也是为国家和社会创造了更多的财富，也是个人财产积累的基础。因此，物流快递公司经济责任履行得好坏直接关系到个人、社会和国家的利益。第三，道德责任是必要补充。在本案例中，物流快递公司承担道德责任主要是指根据电子商务企业的要求和网购客户的需要，合理安排国家法定节假日值班，不损害社会利益关系人利益。但是，需要强调的是，道德责任应当随着社会发展，适时地通过政策与立法把道德责任上升为法律责任，最终转化为物流快递企业的行为规范，从而更好地维护利益关系人的利益，促进物流快递公司的健康发展。
物流快递公司经营者暂停营业行为本质上是为了公司企业的经济利益，应该说其没有损害利益关系人的主观恶意；然而，市场经济是法治经济，经营者应当认识到其行为本身可能客观上损害利害关系人的利益，违背物流快递公司的法律责任。同时物流快递公司经营者也会因此事件的曝光而使自己的信誉受到影响，从反面说明了公司承担道德责任的意义之所在。尤其在市场经济逐步成熟的今天，竞争日益激烈的市场环境下，物流快递公司在公众心目中的商业信誉是公司成长的重要前提。从世界各国知名公司的经营活动可以看出，他们每年都得花费巨资来进行战略性的形象投资，承担起社会赋予的道德责任，以此来扩大自己的影响，提高自己的美誉度，最终目的就是吸引消费者。因此，我国物流快递公司经营者在以营利为目的的同时，应当树立社会责任意识，更多地从社会关系人和企业美誉度角度考虑问题。
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物流公司规章制度范文6
使用财务软件已经不是资金雄厚的大中企业的专利，越来越多的物流公司也已紧跟大中企业的脚步，开始配置财务软件。值得注意的是，由于物流公司在规模、资金、人力资源、经营方式上与大中企业都有很大的区别，所以在实行电算化时也应有自己特殊的考虑。
一、物流公司实行会计电算化带来的变化
改变了会计数据的处理方法。在手工条件下，会计核算工作要由许多人共同完成。实现会计电算化后，输入一张会计凭证，会计电算化系统可自动进行记账、汇总、转账、结账、出报表等一系列工作，对于大量重复出现的业务，系统可以按模式凭证自动生成记账凭证。对于编制会计报表、成本计算等非常复杂且时间性要求很高的会计核算工作，会计电算化系统可以按照一定的程序，由计算机及时抽取数据，随时输出报表，复杂的会计核算工作不仅变得简单、迅速，而且大大提高了会计资料的准确性。
改变了财会人员的工作职能。会计电算化将促进会计人员的知识结构向既博又专的方向发展，从而提高会计人员的素质。会计工作效率和质量的全面提高，使广大财会人员能从繁杂重复的登账、结账、算账等劳动中解脱出来，从而有更多的时间和精力参与物流公司经营管理，使会计工作向更高层次发展，在经济管理中扮演更加重要的角色。
改变了会计数据的修改技术与内部控制制度。会计电算化后，手工条件下对账簿记录错误的划线更正法将不再适应，取而代之的是修改权限、修改标志、凭证冲销等方法，对于经过审核、记账、甚至结账后发现的错误记录，还可以利用电算化系统提供的反结账、反记账取消审核等功能进行修正，这在手工条件下是不可想象的。而手工内部控制制度则一部分保留，一部分更正，这一部分将转化为计算机程序控制。例如，账、钱、物三分管的原则不变，处理每一项经济业务必须有明确的职责分工的原则不变，但平行登记的原则会有所转变，记账、结账则转化为计算机程序控制。
二、物流公司实行会计电算化存在的问题
会计人员对会计电算化的作用认识不足。会计核算电算化是物流公司会计电算化的第一个层次，主要内容包括：设置会计科目、填制会计凭证、登记会计账簿、进行成本计算、编制会计报表等。而会计管理电算化则是在会计核算电算化的基础上，利用会计核算提供的数据和其他有关数据，借助计算机会计管理软件提供的功能和信息，帮助财会人员合理地筹措和运用资金、节约生产成本和经费开支、提高经济效益。
然而，长期以来，物流公司会计人员对会计电算化的作用认识不足，还处于会计核算电算化的水平。物流公司应在实现财务会计电算化的基础上，积极推行会计管理电算化。
会计信息系统使用的理念不清晰。一些物流公司在会计信息系统使用的理念上还有不务实的现象，将其看作是一种身份，一种形象，在购置软件时盲目求大求先进而不顾物流公司实际，造成高价购进的软件只能有小的使用。还有些物流公司只重软件，不重视或不懂软件的维护和二次开发及管理环境改善。
部分物流公司电算化仅仅是为了减轻会计人员的工作负担、提高会计核算效率，没有意识到建立有效的会计信息系统对物流公司的重要性，造成会计人员提供的信息不能了及时、有效地为物流公司决策及管理服务。
已经实行会计电算化的物流公司，无论是物流公司的领导，还是物流公司财务部门的财会人员尚不知道上面这些专门针对会计电算化的规章。甚至有的地方的经济管理部门也不知道会计电算化规章的内容。
会计人员对会计电算化的安全防护意识不强。 会计人员对会计电算化的安全防护意识不强，表现在这几个方面：
自行开发或委托开发的软件在开发和设计中，开发和设计者未能全面、科学地设计考虑，结果所设计的财务软件与实际会计工作相脱节，导致常常出现差错。会计电算化的具体操作者未能按照一定程序操作，导致会计资料的丢失或错误的出现。按照财政部颁布的《会计电算化管理办法》的规定，发生新的经济业务内容在经过电算化账务处理后，应坚持当天备份，且要双重备份，并分处、分人保管。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//总第522期2013年第39期-----转载须注名来源物流公司财务人员对计算机病毒的侵入防范意识不强，未能采取有效措施防范病毒和“黑客”的侵入。
会计档案形成和保管过程中存在风险。主要是一些实现会计电算化的物流公司，其会计档案是通过针式打印机打印出来的，经过一段时间后，字迹往往会褪色，达不到规定的保存期限要求。对此，一方面可采用激光打印机打印，另一方面可采用电子账簿的形式来弥补其不足。
三、改进物流公司会计电算化存在问题的措施
加强会计人员会计电算化应用能力的培训。在积极推进物流公司会计电算化进程中，加强财会人员会计电算化应用能力的培训，使其掌握相关的计算机知识，财务软件的使用技术、保养和维护、管理等多方面的专业知识。提高会计人员综合业务素质。
对会计、系统维护、系统管理等不同岗位的工作人员，应按不同内容、不同要求进行培训，落实培训效果。在培训的内容上符合实际工作需要，及时更新培训内容，学了就能用上，完善会计人员会计电算化知识结构体系。
完善会计电算化内部控制和管理制度。应根据财政部的有关规章，结合物流公司的实际，完善物流公司内部会计电算化的管理制度，以确保会计电算化的正常运作。
完善物流公司会计电算化内部会计控制制度。要从制度上明确岗位分工，划分岗位职责，在各岗位、各环节上下足工夫，不重不漏地设置“内部会计控制点”，规范授权批准程序，充分发挥岗位之间的制约和牵制作用，堵塞管理漏洞。根据新颁发的《会计准则》的要求，结合物流公司的实际情况，有针对性地制定了货币资金、实物资产、成本费用等经济业务的内部会计控制制度。
完善物流公司会计电算化管理制度。一般包括：对会计电算化信息系统人员的任职资格进行规划并划分职责的人员管理制度；操作规程、操作权限、操作记录的操作管理制度；数据输入输出的管理、备份数据的管理、存档数据的管理和保密规程的数据管理制度；系统维护任务、系统软件硬件的维护、系统维护权限的规定、机房管理的系统维护制度。
加强会计电算化信息系统的安全性管理。加强物流公司会计电算化信息系统的安全性管理，在实际操作中可以从以下几个方面着手：
