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农村商业银行分析范文1
一、甘肃省基层商业银行信贷风险管理总体状况
（一）信贷资产经营状况
总体来看，甘肃商业银行信贷业务在不稳定的经济形势下，资产业务仍保持了较好的增长势头,但部分基层商业银行表现不佳。以A分行为例，2010年3季度末全行贷款余额较2008年同期仅增加41.5％，其或有资产业务中：银行承兑汇票余额较2008年同期增加53.5%，占或有资产总额的95％；信用证业务刚起步，发展较快，目前已占或有资产总额的3.8％；保函业务余额小幅下降，占或有资产总额的1.2％。但是从以下几个方面来看，甘肃部分基层商业银行信贷资产的结构风险度较高，信用风险过分集中，进而威胁到了其资产安全。第一，从客户贷款规模结构看，大部分贷款投向大企业，授信相对集中。以A分行为例，其单户贷款金额排名第一的客户占前10大客户贷款的33.3%。贷款投向过分集中会导致真正需要资金的企业得不到资金，急需资金的领域如新农村建设、中小企业等融资难，而资金使用效率不高的政府型企业却得到了超额配置，资金有可能违规流入资本市场或房地产市场等高风险领域。第二，从贷款的产业结构看，过度集中于少数几个较易产生波动的行业，而对“三农”、民生、消费等领域有所忽视，这加剧了风险的积聚。以A分行为例，2010年前三季度其在制造业和房地产业两个行业法人贷款存量占比达39%，增量占比达33.6%。第三，从期限结构看，甘肃部分基层商业银行的中长期贷款增速过快。以A分行为例，中长期贷款增量占比达83.5%，短期增量占比仅为16.5%。第四，从担保业务变化看，部分基层商业银行抵押贷款、保证贷款及质押贷款发展较慢，信用贷款增加较快，这导致了基层商业银行承担的资产风险度上升。以A分行为例，2010年前三季度其存量贷款中抵押贷款、保证贷款较2008年底出现不同程度的下降，质押贷款较年初有所增加，而信用贷款增量占比达80%以上。
（二）信贷资产风险管理状况
甘肃大部分基层商业银行信贷管理水平近年来有了较大提高，如健全了信贷风险管理的组织体系，实施审贷分离制度；建立了信贷授权制度；实现了对客户的评级授信、统一授信制度等。但是同时部分基层商业银行的信贷风险也在不断的增加。
1、从不良贷款变动情况来，部分基层商业银行不良贷款压降虽然取得了实质性进展，但是到期贷款现金收回率不高，受甘肃宏观经济发展趋势不稳定的影响，部分行业客户信用风险增加，如房价持续上涨导致有刚性需求的购房者相对购买能力持续下降，长期来看房价将有可能急剧波动，导致个人住房贷款面临市场价格变动的风险。因此部分基层商业银行到期信贷资产的潜在风险加大，这暴露出基层商业银行信贷资产风险管理的“预警、防范、转嫁”等事前、事中管控能力依旧薄弱。以A分行为例，2010年前三季度不良贷款比率为3.68%，较2008年底下降了3.82个百分点，但是到期贷款现金收回率仅为96.21%。
2、从信贷资产的流动性风险管理情况来看，虽然受2008金融危机的影响，但是随着央行宽松货币政策的积极实施，信贷投放量大增，因而目前甘肃大部分基层商业银行流动性充足。以A分行为例，2010年前三季度，全行存贷比率仅为30.76%，较2008年底上升3.55个百分点，远低于监管规定不超过75%的要求，具备很大的贷款增长潜力，信贷投放有足够的流动性作为支撑。同时这也从侧面反映出由于市场中充裕的资金量，给基层商业银行带来强大的投放压力。
3、从信贷资产风险抵补情况来看，特别是县域行，部分基层商业银行的成本收入比率依旧较高，盈利能力较弱，进而导致计提各项风险的资产拨备覆盖率不高，与银监会要求的标准差距较大。以A分行为例，2010年前三季度其县域行成本收入比率为57.97%，高于45%的监管标准12.97个百分点，其拨备覆盖率也仅为80%，只是银监会要求拨备覆盖率130%的二分之一强。
4、从操作风险控制的整体情况来看，虽然大部分基层商业银行能够按照内控管理基本制度加强其内部管理，但在部分业务操作的具体环节上仍存在操作风险，这主要集中在信贷业务与会计业务方面。以A分行为例，在信贷业务方面主要存在：部分行贷款限制性条款落实不到位，部分抵（质）押物、担保措施存在瑕疵，贷款资金使用及抵押物监管不到位等操作风险。在会计业务方面存在：授权管理不严谨；部分营业机构办理个人结算账户开户资料审查不严格；个别营业机构基金业务留存资料不完整等操作风险。长期来看，以上这些操作风险对甘肃部分基层商业银行的盈利构成了潜在威胁，使得基层商业银行有可能面临法律诉讼风险。
二、甘肃省基层商业银行信贷风险的成因
以上结合A分行2010年前三季度的信贷状况对甘肃基层商业银行的信贷风险状况进行了分析，然而我们需要进一步了解这些风险的成因。总的来说，这些风险的产生虽然受宏观经济环境综合作用的影响，但同时也与甘肃基层商业银行自身的经营管理密切相关。
（一）宏观经济环境
1、信贷规模过度扩张
2008年下半年以来，我国实施了适度宽松的货币政策，这对于应对金融危机起到了重要作用。然而基层商业银行信贷规模过度扩张，也导致了流动性风险的产生。由于基层商业银行信贷规模较多投放于基础设施建设项目，中长期贷款比重较大，导致客户集中度不断提高。另外在2008年连续降低存贷款基准利率的政策背景下，2009年甘肃全省金融机构贷款加权平均利率6.55%，较上年下降1.36个百分点，利率下浮贷款占比53.49%，较2008年提高了12.16个百分点。进入2010年人民币贷款利率虽震荡上行,但三季度以来金融机构贷款利率水平逐月下降。同时由于大部分基层商业银行资金运用渠道狭窄，资金运用能力较差，收益较为单一，加之其利率定价模式单一，导致其存贷利差收益空间不断缩减。以A分行为例，其2010年前三季度全行存贷款净利差就较危机前同期下降了1141万元。
2、宏观经济运行状况总体不佳
甘肃统计信息网数据显示，受金融危机影响，2009年初甘肃的经济增速不断下滑，到二、三季度有所恢复，进入2010年经济保持了高位增长,但是这主要得益于政策推动，经济自主增长动力不强，内需虽有所启动，投资和消费都较快增长，但是经济回升带有明显的政府主导和资金推动特征，存在低效益增长等问题，经济回升和政策持续性存在可持续性问题。
3、金融监管涉及很少
总体来看，我国金融监管仍以对金融机构的审批和金融机构的合规性监管为主，对金融机构的日常经营的风险性监管和规范性监管涉及很少。金融规章制度立法滞后于业务的发展需要，从而抑制了金融创新，进而导致基层商业银行之间的无序竞争日益激烈，短期行为不断发生，使得基层商业银行信用风险不断积聚。
（二）A分行自身经营管理问题
1、管理思想与方针
甘肃部分基层商业银行的经营管理思想有些保守，某种程度上来说，经营方针落后于经济发展对其的需要，因而导致部分业务萎缩。以A分行为例，截止2010年10月，其中小企业客户存款余额则较2008年底下降了92235万元，贷款余额则较2008年底下降了59376万元。
2、业务构成状况
甘肃部分基层商业银行的中间业务发展虽然较快，但是依然很不足，影响了其盈利的进一步增长。这反映出甘肃部分基层商业银行还没有完成在经营态度上由被动服务向主动服务、在经营机制上从僵化向灵活方式、在经营目标上从间接创收向直接和间接创收并重转变的转变。以A分行为例，2010年前三季度其银行承兑汇票业务较2008年底增长了53.5%，但是增速较较危机前有一定程度的回落；信用证业务2009年刚刚开始，如今发展较快；保函业务较2008年底下降了2.7%。
3、风险识别和管理
部分基层商业银行判断客户贷款风险的手段比较单一,通常仅依赖于客户提供的会计报表、账户信息和授信信息等非现场信息,对虚假信息的判断能力较差。风险管理手段相对单一，多依赖上级行的推进；对既有操作系统的流程再造耗时较长，在技术支持方面的推进速度较慢、效率较低。此外，过分依靠内部审计，与外部审计力量合作不够。
三、加强信贷风险管理的建议
为寻求甘肃基层商业银行效益增长、风险防范和支持地方经济发展的最佳结合点，引导其加强信贷风险管理，提出以下建议：
（一）增强基层商业银行信贷风险管理的宏观基础
政府必须做到从行政性分权走向经济性要权，尽可能地从直接管理企业中解脱出来。政府定项目、安排资金等活动必须受到严格控制，确保有其它的资金来源，不挤占商业银行的信贷资金，进而增强基层商业银行进行信贷风险管理的宏观基础。
（二）加强基层商业银行信贷风险的微观管理
1、制定合理的信贷风险管理方案,加强信贷风险管理的科学化、规范化
基层商业银行要在全面了解各类信贷风险的基础上，制定合理的风险管理方案。同时要加快风险数据库建设，建立内部评级的数据基础，积极采用统一的信息化技术，对贷款实行全过程科学化、规范化的管理。
2、严格落实行业信贷政策，优化信贷资产结构，加快中间业务的发展
首先，在控制风险的前提下，基层商业银行应能够灵活运用相关政策，推动信贷业务的发展。要结合实际情况，运用风险管理手段，认真落实差异化信贷政策；其次，为规避在经营过程中资产和负债在期限搭配上的缺陷，造成流动性缺口，今后基层商业银行要通过增加贷款种类，降低期限结构错配风险，提高贷款的变现能力；最后，甘肃基层商业银行在经营态度上要进行主动服务、在经营机制要采用更灵活得方式，在经营目标上要做到直接和间接创收并重，进一步加快中间业务的发展。
3、加强人力资源培训，提高风险识别的水平
首先，基层商业银行要充分尊重并激励员工，重视对员工技能的培养，提高员工的信贷风险管理意识，进而从根源上减少信贷风险；其次，基层商业银行要树立重视非财务因素分析的信贷精神文化，结合财务和非财务两方面进行对贷款企业的信用分析，建立一个贷前风险识别的新范式，进而减少不良贷款的产生。
农村商业银行分析范文2
【关键词】 农村商业银行 不良贷款 影响因素
引言
“三农”问题一直是我国政府和人民关注的焦点。在党的十报告中强调，解决好农业农村农民问题始终是全党工作的重中之重。特别是最近要求加大强农惠农富农政策力度。这些措施都表明了我党全力解决好“三农”问题的强大决心。当前农村经济发展正面临很多新的问题，其中农村金融问题尤为突出。当前农村地区对金融服务的需求正在不断加大，而很多农村地区的正规金融机构在内部控制制度、风险管理方面都无法适应农村地区的特殊情况，加上农村地区的民间借贷较为成熟，使得农村金融机构的市场占有率面临挑战。只有认真解决这些问题，我国农村经济才能进入健康并且可持续的发展轨道。农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。我国的经济运行情况和我国的银行业发展状况密切相关。我国农村商业银行面临的主要的风险是信用风险，也就是说银行的贷款人不能够及时的归还到期的贷款。不良贷款的产生的直接原因就是银行信用风险的爆发，信用风险及不良贷款的预防是银行面临的首要任务。本文主要从微观、宏观两个层面的因素来研究我国农村商业银行不良贷款因素的影响因素。
一、相关概念界定
（一）农村商业银行
根据我国银监会2003年9月颁布的《农村商业银行管理暂行规定》，农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构。
相比农村信用合作社，农村商业银行优势有：第一，体制更加健全，服务更为全面。由于农村商业银行运用当代企业的管理方式，因此员工的素质更高，从而服务质量更高。第二，资金实力更为强大，基于我国农商行的产权制度为股份制，资金来源广泛，不再仅限于农信社的成员。同时这也利于资本结构的优化，降低风险。第三，公司治理架构也得到完善。从而更有利于规范经营管理。
农村合作银行与农村商业银行的区别主要在于法人治理结构和设立地区的不同。农村商业银行相比农村合作银行，一般设立在城乡一体化程度高，农业的商业性较高，对支农服务要求较少的农村地区。在股权设置方面，农村商业银行股本划分为等额股份，同股同权、同股同利。而农村合作银行将股权分为资格股、投资股两种，资格股实行一人一票，投资股每增加一定额度就相应增加一个投票权。两者在股东组成和法人治理方面几乎无差别。
（二）农村商业银行不良贷款
农村商业银行不良贷款的风险是银行在经营过程中所面临的主要风险。从狭义上说，是指借款人到期无法或不愿意履行借款协议导致银行贷款资产遭受损失的可能性;从广义上来说，农村商业银行不良贷款的风险是指由于各种不确定因素对银行贷款资产价值的影响，从而导致银行遭受损失的可能性。
农村商业银行农户贷款业务可能面临的风险很多，其中主要有来自银行和非银行两个方面的风险。其中，内部风险有农村商业银行的操作风险、机制风险等，操作风险是指商业银行的内部程序、人员和系统出了纰漏而导致的风险。机制风险主要是指银行各项规章制度可能存在着某种未被发现的漏洞，从而导致银行的日常经营管理存在偏差或者各项规定无法达到预期的约束效果。农村商业银行农户贷款业务违约风险的特征有：首先，农户用于抵押的物品较少。由于农户购买的农资物品一般都在其生产农产品的过程中消耗殆尽，并不像很多企业有固定资产可以抵押，所以其贷款资金难以取得应有的保证，风险较大;其次，农户对市场的驾驭能力较低;农户由于受教育程度低，加上农村地区信息不畅，对未来农产品市场行情缺少分析和预测。
二、微观影响因素分析
（一）银行经营规模
我国农村商业银行资产规模相比于其他商业银行较低，银行资产规模与不良贷款率之间存在较为显著的关系。众多学者研究了银行经营规模与农村商业银行之间的关系。Rajan和Dhal（2003）研究结果表明银行经营规模和不良贷款率呈现正相关的关系，即银行经营规模越大，不良贷款率越高。这是因为在银行经营规模较大时，会盲目的增加信贷规模，从而导致不良贷款的产生。而另外的研究表明银行经营规模和不良贷款率之间存在负相关关系，学者认为资产规模较大的银行具有较为先进的管理体系，信贷管理也更为全面，所以资产规模较大的银行不良贷款率较低（Salas和Suarina（2002））。所以银行经营规模和不良贷款之间的关系是不明确的。
（二）贷款数额与总资产的比值
Sinkey和Greenwalt（1991）的研究发现，贷款占总资产的比值与不良贷款率之间呈现正相关关系。这一指标表明了银行对于风险的态度，贷款占总资产的比值越高，银行的经营风格就是越激进，是风险偏好型的，所以这时银行不良贷款率就有上升趋势。反之亦然。除了上述的几个因素外，非利息收入、存贷比等也能够影响不良贷款率的变化。
（三）净利差
净利差是衡量银行盈利能力的重要能力之一，净利差等于银行的利息收入与利息支出之差。净利差发生变化时，银行的信贷政策会随之转变，银行的盈利能力和面临的风险都会发生变化，所以会影响银行不良贷款率的变化。净利差越大，说明银行的盈利能力越强，在盈利变强时，银行就能够地域更大的风险，这时候不良贷款率就会较低;相反，银行的净利差越小，代表银行的盈利能力变弱，银行将会针对信贷政策进行调整，银行面临的风险变大。从而银行未来的不良贷款率就会变高。所以，本文初步认为银行净利差与银行的不良贷款率呈现负相关的关系。即银行的净利差越高，不良贷款率就会越低。
（四）成本与收入的比值
成本收入比是银行的成本与收入的比值，这个指标衡量了银行运营成本和收入之间的关系，这个指标越高，说明银行投入产出比越低，从而不良贷款率就会越高。Berger（2010）的研究结果表明成本效率与银行的不良贷款之间存在相关关系，成本效率可以作为衡量银行不良贷款的指标。林毅夫（1998）指出，我国不良贷款较高的原因是银行在贷款对象的选择方面较为不成熟，银行的贷款对象大多是盈利能力差的企业和行业。这也间接的表明银行内部特征和不良贷款之间的关系。
三、宏观影响因素分析
（一）货币政策
货币政策与商业银行不良贷款率之间存在密切的相关关系。从理论上看，货币政策与我国的经济周期紧密相连。在经济处于上行期间时，国家会实行较为宽松的货币政策，这时候会刺激经济的发展。流通货币的增加，会降低中小企业的贷款利率，企业的生产成本下降，盈利能力增强，这时候会降低其违约的概率，不良贷款率下降。相反的，在经济下行时，国家会实行较为紧缩的货币政策，这时流通货币减少，会抑制经济的发展。流通货币的减少，会提高中小企业的贷款利率，企业的生产成本上升，盈利能力下降，这时企业的违约概率就会增加，不良贷款率有升高趋势。
（二）GDP增长率
国内生产总值（GDP）增长率是指GDP的年度增长率，需用按可比价格计算的国内生产总值来计算。GDP增长率是宏观经济的四个重要观测指标之一（还有三个是失业率、通胀率和国际收支）。现有的许多研究中都表明GDP增长率与商业银行不良贷款率呈现显著的相关关系。理论上看，GDP增长率上升时，企业和个人的收入水平显著上升，这时候国内的企业趋于扩张，有更强的信贷资金需求，银行业更加倾向于扩大信贷规模。这时企业的盈利能力强，这直接提高了其偿债能力，这时候不良贷款率就会下降。反之亦然。GDP增长率尤其能够影响农村商业银行不良贷款率的增加，我国农业和中小企业的发展很大程度上影响了GDP的增长，GDP增长率反过来影响银行不良贷款率的升高或下降。
【参考文献】
[1] 陈璐.我国商业银行不良贷款影响因素及管理策略研究[D].南京理工大学，2010.
[2] 王伟涛.基于VAR模型的商业银行不良贷款影响因素研究[J].吉林工商学院学报，2013，03：56-60.
[3] 马兰.贷款的行业集中对我国商业银行不良贷款的影响研究[D].南京师范大学，2014.
农村商业银行分析范文3
一、农村商业银行跨区域经营现状
1.跨区域经营的区域选择情况
现阶段，大部分农村商业银行跨区域经营采取逐级跨越，由县跨越市、由市跨越省，实现跨区域经营。响应国家“三农”政策，重新审视农村商业银行的定位。与大型商业银行相比，农村商业银行实力有限，市场竞争也比城市商业银行弱。因此，农村商业银行应将自身定位在乡镇地区或偏远的山区。实现跨区域发展经营模式可以采取在当地建立村镇银行、开设多个支行，实行股份制，吸引投资者或者兼并等措施。
2.跨区域经营的模式表现
农村商业银行跨区域发展初期多半是建立村镇银行，积累行业经验，等待时机成熟后转战其他城市。例如，苏州市张家港市农村商业银行在山东等地开设了一家控股村镇银行。农村商业银行建立村镇银行旨在吸引当地优秀的企业进行投资入股，共同发展。农村商业银行跨区域最主要的途径之一就是开设异地支行，由于村镇银行品牌相对单一，难以与村镇银行创始人联想在一起。因此，开设异地支行能够强化品牌效应，塑造积极形象。根据相关数据显示，现阶段，我国已有16家农村商业银行开设异地支行。农村商业银行跨区域另外两大途径为实行股份制以及对外兼并。例如，江苏省常熟市在天津、武汉等地区银行合作入股。
3.跨区域经营遇到的问题
（1）存在行政过度干预的现象
农村商业银行跨区域经营由于行政过度干预，致使经营策略难以落实。在异地支行的日常经营方面尤为明显，农村商业银行对下级村镇银行行政干预更为严重。于地方政府而言，保障当地经济持续发展，建设市政工程，难以离开银行资金的支撑，而农村商业银行异地支行发展需要政府部门的文件支持，故而行政干预在所难免。
（2）人才缺乏
人才是保证银行可持续发展的关键环节，银行开设异地支行需要专业人才进行支援。目前，农村商业银行异地支行的工作人员大多由总行委派或者公开招聘而来。由于资金有限，总行不会将资金投入到闲置的人员上，因此，总行委派的都是少数的精英骨干，而公开招聘的人员培训到上岗耗时较长，难以适应本行环境。
（3）控险制度较差
农村商业银行跨区域经营时间尚短，银行的内控制度、控险措施以及管理制度上均不完善，信息系统加密技术不够先进，难以保障银行信息的安全，导致农村商业银行泄漏商业机密事件以及风险案件频发。
二、农村商业银行跨区域经营的几点建议
1.改进战略规划
跨区域经营对农村商业银行而言，不仅是一个机遇，同时，还伴随一定的风险。只有结合市场环境、银行内部实际经济能力考虑，制定出可行性战略规划。第一，农村商业银行应着眼于当地市场，与固有的客户保持密切沟通，这也是促进农村商业银行持续发展的有利途径。第二，农村商业银行应强化内部管理机制，储备充足的转型资金，从而夯实转型的基础。第三，应响应国家“三农”政策以及调整好自身的定位，做好跨区域的区域选择工作，立足于自身的经营模式和传统的客户，保障战略规划能够顺利实施。
2.探索新的模式
现阶段，农村商业银行不具备上市资格，转型资金不充足，难以吸引投资者，由于资本实力不强，市场流通渠道狭窄。扩大经营规模需要消耗大量资金，因此，农村商业银行需要探索新的跨区域经营模式。第一，在当地建立村镇银行，与当地优秀的企业与单位保持密切联系，寻求合作机会，第二，扩大金融便利站的网点，提升覆盖率，使更多的人使用这一自助设备，从而节约经营资金。第三，与其他金融机构合作，实行股份制，互惠互利，共同发展。再者，农村商业银行应强化预算管理以及经济管理工作，进一步控制好跨区域经营的成本。
3.做好人才储备
农村商业银行重要资源之一就是人力资源，人才是农村商业银行发展的前提条件，银行专业人才培养耗时较长。因此，农村商业银行在制定战略规划时，应考虑积极吸纳人才，为日后的经营做好准备工作。完善绩效考核机制，做到不仅培养人才，还能留住人才。
4.完善控险措施
农村商业银行跨区域发展，应事先制定好风险管理措施、内控措施、规范化操作管理。第一，控制各项风险指标符合指定要求，储备充足的资金。第二，强化信息安全管理技术，通过先进严密的管理技术，防止商业机密泄漏。第三，农村商业银行应不定期培养内部工作人员的专业知识，提升职业素养，完善绩效考核机制和惩处措施，防止不必要的风险发生。
农村商业银行分析范文4
农村商业银行扎根于地方，营业网点遍布所辖乡镇，极大方便了广大客户就近办理各种业务，为支持农村经济的发展奠定了良好的基础。同时，随着国家支农惠农政策的落实和农村经济的快速发展，新农村建设如火如荼，农村面貌日新月异，资金需求也不断扩大，加之越来越多的金融机构投身“三农”市场，形成了一个全新的竞争态势。本文就此进行相关探讨。
一、我国农村商业银行发展现状
（一）“三农”根基深厚和内、外部的基础设施薄弱并存
农村商业银行前身为农信社，因农而生，为农而改，靠农发展，因而与“三农”根基深厚。而且农村商业银行为县级法人单位，决策链短，机制相对灵活，在信贷流程、信贷审批、贷款品种创新上都更为简洁高效，在提供金融服务决策方面反应更快、效率更高，让广大农民在家门口享受到现代金融服务。但内、外部的基础设施还很薄弱。从内部看，农村商业银行的基础薄弱突出表现在：人力资源相对不足，人才结构层次较低，经营管理水平和新产品的研究开发能力受到了一定制约。从外部看，因属于地方性小金融机构，辖区外没有分支机构或机构。基础设施是银行经营和发展的基本条件，基础设施的薄弱，制约了农村商业银行服务功能的拓展。
（二）产品优势和竞争同化现象并存
农村商业银行的银行卡等产品一直对客户免收年费、工本费、小额账户管理费、短信费、ATM机跨行取现、刷卡等相关费用（基本实现零收费），电子银行等产品也实现跨行转账免收手续费，且到账及时，增强了自身的竞争力。同时在贷款利率定价及贷款品种创新上都倾斜于“三农”、小微企业，农民及中小企业可以得到更多的实惠，对农村客户具有较大的吸引力和影响力。但是随着竞争性的金融制度推行，更多金融机构把目光投向农村市场，农业银行、邮政储蓄、村镇银行，甚至是城市商业银行也争相在农村设点。原有农村市场被“瓜分”，而且有些金融机构服务“三农”实质上是把本不丰富的农村资金源源不断地“抽”往城市和其他回报率高的领域，成为农村资金的“抽水机”，所抽资金不用于支农，而是投向房地产、矿山等高利润非农行业或热衷于追捧财大气粗的高端客户。再加上互联网金融兴起，农村金融市场竞争日趋错综复杂，组织资金遇到前所未有的挑战。
（三）网点众多优势和业务创新能力较低并存
农村商业银行的分支机构覆盖了广袤的农村，因此往往在机构网点、员工人数、服务对象、存贷款总规模、纳税总额上都占绝对优势，成为农村金融市场的主导者。但是，农村商业银行经营范围有限，经营领域受区域局限，无法跨区域设置经营网点，基本局限于当地。资本规模小，在信用条件、抗风险能力等方面都存在劣势。给农村商业银行的发展带来极大的金融风险，制约了业务创新能力。
（四）从业人员的地缘优势和员工整体素质不高并存
目前我国农村商业银行员工基本来自当地招聘，多为本乡本土居民，对当地的社会经济文化熟悉，对每个农户的家庭情况了然于心，多年积累的地缘、人缘、亲缘优势非常明显，农民对其怀有浓厚情感，是一种典型的“草根金融”，不是其他金融机构一朝一夕就能替代的。但是员工整体素质不高，业务营销意识不及其他商业银行，主动营销产品的少，被动等待上门办业务的多，服务方式落后，创新能力不足。普通服务人员多，研究和复合型人才少。有的服务方式理念落后，对市场的把握欠缺，导致难以提供优质高效的、真正贴近“三农”的金融服务。
二、农村商业银行的定位与发展
（一）立足农村市场，挖掘潜在群体，努力成为区域内最优
当前农村经济环境已发生了巨大的改变，乡镇企业、私营企业和股份制经济成分大幅增加，很多地区二、三产业已成为农村经济的主体。除小规模经营农户外，农村中小企业等各类业主，其金融需求已突破传统农业的融资需求。作为农村商业银行，应凭借其在农村地区的特有优势，深度挖掘农村市场。农村商业银行作为中小金融企业，一方面要立足于支持地方经济的发展，服务三农，坚决把市场定位在农村中小型企业、个体工商户及农民等目标市场上，服务中小企业和个体民营经济。随着农村种植、养殖业的发展和农产品深加工行业的兴起，培植优质的农户投资者和中小私营企业作为自己的长期客户，建立长期、稳定的客户关系；一方面要改进服务，优化服务方式，创新服务工具，拓宽服务领域， 创新服务品种， 充分发挥在农村的机构网点优势， 积极探索服务“三农”的新机制和新模式，使自己的产品或服务有别于其他商业银行，形成自己独特的经营特色。
（二）迎合农村需求，加强金融创新，建设有特色的地方性商业银行
一是推进产品创新，开发出贴近农村、贴近农户需求的金融产品，同时，加快服务方式和业务工具的创新，加大产品营销宣传力度，尤其是在利率优势、银行卡产品优势等方面，着重从农村年青客户入手，提供差别化、个性化服务，通过“便、利、亲”优质服务来吸引农村青年等潜在客户。二是加强对中小企业金融服务的创新，农业产业发展需要融资服务，农村经济中的中小型企业、个体工商户对金融创新产品也有需求。因此探索将其产品、存货、经营权作抵押担保，开展涉农中小企业联保贷款，对个体户，开发各种个人金融套餐等，对农业产业化龙头企业实行项目融资，简化贷款手续，加快结算速度。三是在金融环境上，要积极研究金融市场和竞争对手。农村商业银行作为地方性金融机构，其业务范围和技术水平都相当有限，因而要积极向外扩展，与社会上各类金融机构达成全方位的合作，凭借金融创新拓展经营领域，创新业务经营模式，扩大营销渠道， 通过各类金融机构的合作，整合现有产品，大力推进产品、业务的创新。
（三）加强内外部建设，引进战略投资者，全面打造精品银行
伴随着全球经济一体化和区域经济的发展，农村商业银行的发展战略也需要不断调整。在逐步成长为地方性优秀商业银行的基础上，进一步由点及面发展，追求全面突破，打造全方位的精品银行，应该是农村商业银行的长期发展战略。
农村商业银行分析范文5
关键词：农村；商业银行；贷款；风险；防范
坚决打好防范化解金融风险攻坚战是金融工作的重要目标，农村商业银行的主要业务对象是“三农”经济。近年来，银行商业贷款风险频繁出现，并且呈逐渐增长的态势，贷款风险防控难度较大。在此背景下，研究农村商业银行贷款风险管理至关重要。
1农村商业银行贷款风险管理现状
1.1数量与规模
在新时展背景下，国内对“三农”问题重视程度越来越高，农村金融也备受关注，农村商业银行成为当前和未来发展农村金融的主力。据统计，近年来农村商业银行发展规模不断扩大，已从2012年的337家增长到2020年的1539家，如图1所示。农村商业银行发展机遇的到来，证明其改制是正确的实践，也证明农村金融发展需求呈现不断增长的趋势[1]。随着农村商业银行发展规模的扩大，其资产规模也不断扩大，增加了资产管理的压力，使得潜在风险逐渐加大。据统计，截至2020年12月，总资产33.4万亿元，总负债30.83万亿元，不良贷款余额7127亿元，如图2所示。
1.2农村商业银行贷款风险的特征
贷款风险具有不确定性。防范和化解风险是金融风险防控的主题，配套完善的金融防控体系格外重要。在选择投资之前需进行客观评估，作出谨慎的投资决定。农村商业银行贷款风险具有易发性、扩散性、隐蔽性等特征[2]，风险一旦产生，就会造成损失。
1.3农村商业银行贷款风险的种类
1.3.1信用风险因违约造成借款企业或借款人无法按期还款的风险。这种风险事先无法准确预测，也无法规避和有效控制。1.3.2政策风险因调整经济政策或财税政策产生的风险。可以通过调整政策实现对农村商业银行的调控，从而达到稳定农村物价的目的。1.3.3市场风险因市场供求变化或者市场价格变化产生的风险。农村商业银行要高度关注市场风险，通过市场价格分析市场变动，从而调整贷款额度，防范市场风险。1.3.4操作风险因人为失误、操作不当等造成的风险。每个人的习惯和思维各有不同，所以操作风险无法事先预知。1.3.5经营风险因经营管理不当造成损失、破产的风险。例如，经济形势好，银行容易发放贷款；经济形势不景气，企业经营较为困难，银行不易发放贷款。特别是涉农企业，一旦遇到自然灾害，经营状况就会恶化。经营风险是农村商业银行贷款中较为常见的风险。1.3.6流动性风险因资金周转危机无法偿还债务的风险。农村商业银行应留足备用现金，以备不时之需。
2农村商业银行贷款风险产生的原因
2.1环境因素
环境是农村商业银行经营发展的重要因素[3]。经营状况、发展活力等社会环境可能对农村商业银行贷款产生严重影响。环境因素可分为经济环境、政策环境、信用体系、法制环境等。经济环境方面，整体经济发展趋势稳定。在平稳的经济环境下，资金产生增值回报的期限不断延长，部分产业会遇到资金流动性问题。政策环境方面，随着国内政策调整，金融监管越发严格，特别是对房产泡沫的抑制，导致房产企业资金链趋于紧张，地方要求农村商业银行向其提供贷款，行政干预政策易造成贷款风险。信用体系方面，目前，信用体系建设任重而道远，由于大众心理无法预测，有部分借款企业或借款人向农村商业银行提供虚假信息，在一定程度上增加了贷款风险。法制环境方面，法律对于农村商业银行的监管力度较大，但是对于借款企业或借款人的约束相对较小，使得大量农村贷款回收艰难，提高了农村商业银行的不良贷款率。据统计，2020年国内农村商业银行的不良贷款额为7127亿元，2015—2020年农村商业银行不良资产率呈逐年上涨态势，如图3所示。
2.2企业因素
农村商业银行与企业联系密切，企业的经营状况、“影子银行”风险传染、担保公司等直接影响农村商业银行贷款风险。企业自身管理不善、经营决策不科学、投资方向失误、扶持夕阳产业等容易造成贷款风险。各种恶意担保、无序竞争挤占了农村商业银行的发展空间，导致借款者减少，加大了农村商业银行的信贷风险。对于农村商业银行而言，担保是把“双刃剑”，使得农村商业银行审查贷款不严格，增加放贷资金，加大回收贷款的风险。
2.3自身因素
目前，农村商业银行的准入门槛较低。培训工作开展不及时、员工对贷款等业务流程掌握不熟练，导致工作中存在操作风险。与国有大型商业银行相比，农村商业银行普遍存在人员素质参差不齐、缺乏产品创新、业务类型单一等问题，导致信息不对称，极易产生贷款风险[4]。小微贷款业务仍不是农村商业银行的重要业务，尚未实现全面推广。管理运营模式和方式落后，无法满足防范贷款业务风险的需求，过多倾向于定性层面的研究，对于量化评价手段较少。在贷款风险管理过程中，缺乏对贷款业务适用性的深入研究。虽然采用了类比分析、历史经验分析等方法，但是缺乏对定量方法的运用，风险评估体系不够健全，无法估量农村商业银行信用风险问题、风险集中度和风险发生概率。倘若没有预测市场风险发生概率，就无法真正防控风险，会极大提高风险发生的可能性。内部控制体系不完善。农村商业银行的部分业务已经不能满足金融监管的需求，内部控制仍然存在漏洞，无法及时跟进配套内控机制，会加大贷款风险。风险分配体系缺乏科学性和合理性、部门职能定位不够明确、决策与管理方面可能存在越权现象。同时，风险预警系统缺乏风险防范意识，无法发挥实质作用。农村商业银行信息系统建设推进缓慢，更新换代不及时，业务无法满足时代的发展需求，大数据的应用与分析不到位，全面风险管理的理念没有深入人心，欠缺通过信息技术识别风险的能力。同时，没有将员工的操作系统纳入风险管理体系，不能及时发现操作风险，风险管理亟须技术推动。
3防范和化解农村商业银行贷款风险的对策建议
3.1健全风险防范预警体系
健全完善农村商业银行风险防范预警体系，能促使工作人员规范自身行为，使操作更加标准，准确预报潜在的贷款风险，有效处置风险。预警体系具有全面性、敏锐性、时效性等特征，推动了农村商业银行的高质量发展[5]。预警体系需有定量的指标，设置准确的临界值，确保数据出现异常后及时响应。完善的信息数据有利于长期监控借款者信息的准确性，有效规避风险。建立健全完善、科学、合理、有效的风险防范预警体系，对农村商业银行贷款风险具有抑制作用。
3.2创新经营业务方式
农村商业银行市场广阔，应主动探索更加丰富的金融产品、业务、服务等，更好地防范和化解金融风险。充分发挥农村商业银行的中介作用，开拓业务服务渠道。健全完善农村商业银行代收代付制度，增强相关业务的实效性。推动农村商业银行信息化建设，运用大数据、人工智能、物联网等先进技术，打造“智慧银行”“手机银行”等品牌。开展市场业务推广工作，宣传农村商业银行政策与业务。建立健全银行内控机制，确保农村商业银行的稳健运营[6]。
3.3规避贷款集中度风险
设定农村商业银行贷款金额上限，防止出现单一借款企业或借款人贷款过度集中的情况。明确取款区间，助推农村商业银行回收资金，缓解贷款资金压力，避免流动性风险[7]。采取多种措施防范贷款集中度风险，从而避免因贷款风险造成损失。健全完善的农村商业银行内部控制制度，循序渐进、与时俱进，不断总结相关经验[8]。
3.4创新抵御风险的金融产品
农村商业银行受自身发展环境的限制，在业务发展中缺乏抵御高风险的金融产品，无法拓宽农村市场。需创新更多适用于不同群体、不同区域的金融产品，研发对农村、农业、农民以及涉农企业具有吸引力的金融产品，使其符合市场价值，更好地防范和化解市场风险。农村商业银行应创新种植业和养殖业大户授信贷款、“公司+农户+专业合作社”贷款、林权抵押贷款、青年创业担保贷款等多元化的贷款产品，分散风险，提升自身发展优势和竞争力[9]。
4结束语
将新发展理念贯彻到“三农”工作中，推动了农村经济高质量发展。农村商业银行提供的大量贷款资金解决了融资贵、融资难的问题，但是“三农”的发展会受多种因素影响，极易引发复杂多变的风险。农村商业银行应健全完善可操作性强、竞争力强的风险防范体系。同时，对贷款风险给予更多的支持与关注，提高经济效益，发挥社会效益。
参考文献：
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农村商业银行分析范文6
[关键词]农村商业银行；服务质量；获利；关联性
[中图分类号]F832.3[文献标识码]A[文章编号]1005-6432（2013）20-0092-02
1引言
随着近年来我国金融市场的自由化与国际化，农村商业银行的经营面临极大的竞争压力，新农村商业银行的加入使国内农村金融行业间的竞争进入了战国时代。由于农村商业银行的同质性过高，同业价格竞争激烈，以致各农村商业银行创造盈余的能力均大受影响。事实上，在服务导向的经济体系下，服务质量的重要性与日俱增，如商业银行、医院等服务业在竞争环境下，无不努力提高服务质量以增加服务的附加价值并建立竞争优势。因此，服务质量的优劣已经成为农村商业银行业竞争优势的重要指标，是农村商业银行的主要竞争武器。
由于一般服务质量或顾客满意度资料往往均由银行自行调查而得，属于银行内部资料，研究者往往难以取得多年期横断面大量资料来进行分析。国内某些商业杂志于2005―2009年间，针对消费者进行大规模的“农村商业银行服务质量大调查”，这能提供我们一个绝佳机会针对服务质量进行分析。因此，本研究旨在依循此研究架构，分析农村商业银行服务质量与获利效率间的关系。
2研究设计
2.1变量定义
本研究经由DEA模型，用Banker et al.所提出的BCC模式来进行投入产出的成本效益分析。Charnes et al.所提出的CCR模式是假设规模报酬固定，以衡量整体效率，但无效率情形的产生，可能有些部分是由于规模因素影响而非技术无效率，因此Banker et al.便修正CCR模式，在变动规模的条件下来衡量技术效率，此即为BCC模式。CCR模式里，整体效率数值等于1为相对有效率，小于1则为相对无效率。整体效率（CCR效率）可分为“纯粹技术效率（BCC效率）”与“规模效率”；即整体效率=纯粹技术效率×规模效率。纯粹技术效率衡量决策单位能否有效运用投入项目，以达产出最大化或投入最小化，其值表示投入要素在使用上的效率。而规模效率则是衡量决策单位的产出与投入比例是否适当，也即是否达到最大生产力，其值越高表示规模越适合，生产力也越大。
本研究参考Berger and Humphrey以及Esho的做法来界定投入、产出项。明确而言，产出项包括：①放款及贴现净额，以总贷款扣除备抵坏账来衡量；②实质投资，以扣除现金后的“所有非贷款的金融性资产”衡量；③存款的市场占有率。投入项包括：员工人数、存款总额及固定资产。为排除通货膨胀的影响，所有研究变量以2009年的币值为基础。
在衡量农村商业银行之成本/营运效率时，分别从产出、投入面进行分析。就投入面而言，在给定的产出下，以节省成本为目的而求最小投入；就产出面而言，在给定投入的假设下，目标系求得最大产出，并借此了解存在于服务质量和营运效率间的关系。在衡量农村商业银行的获利效率时，本文主要是以农村商业银行的权益报酬率（ROE）作为农村商业银行的获利性。
2.2服务质量（SQI）
本研究的服务质量资料，取自于农村商业银行业2005―2009年的每年服务质量调查。这些调查涵盖了各种不同面向的服务质量特性，如实体面、互动性和银行整体面。实体面包括农村商业银行所在位置的易接近性、农村商业银行大厅和柜台设计以及电话语音和ATM服务。互动性包括雇员提供服务的态度、灵活度、速度（提供服务所需时间）和可信赖性（避免交易处理程序错误）、提供金融信息以及立即、迅速地关心顾客需要。银行整体面包括优惠的利率、广泛的金融服务及农村商业银行形象。目前国内外对于服务质量的研究，大部分均采用PZB模式为基准，而本研究所依据的2005―2009年农村商业银行服务质量调查，其服务质量衡量基准也和PZB模式多有重叠。
2.3回归模式
本研究在以DEA模式估计出各农村商业银行的目标投入、产出量后（即假定在最有效率的情况下，投入项所允许的耗用数及产出项应有的产值），采用Zellner所提出的近似无关回归估计模式，同时估计农村商业银行服务质量对各项目标投入、产出的影响，以期能降低各回归式中残差项相关性对估计效率的影响。至于服务质量对获利性的影响，则采用最小平方法进行回归模式估计。
3实证结果与分析
3.1叙述统计及相关性分析
研究显示，样本农村商业银行平均放款金额约为2119亿元；平均投资金额约为353亿元。平均存款市场占有率为1.74%，显示竞争情况激烈。在农村商业银行投入方面，平均员工人数为1959人；平均存款金额约为2459亿元；平均固定资产为64亿元。在投入价格方面，平均单位人工成本约为91万元；平均利息成本约为5.48元；平均实体资本价格为0.46元。样本农村商业银行平均分行家数为47家；平均ATM数（ATMno）为148台，每百万元存款所配备的ATM台数平均为0.68台；有设置网络农村商业银行者占全体样本的63%；平均权益报酬率为6.45%。
3.2农村商业银行经营效率DEA分析结果
以DEAP 2.1软件分析各种DEA效率模式。研究发现，样本农村商业银行的平均成本效率（CE）为0.84；其技术效率（TE）与配置效率（AE）分别为0.91与0.92。产出导向的DEA模式估计结果显示，样本农村商业银行固定规模报酬下的平均技术效率（CRSTE）为0.87；变动规模报酬下的平均技术效率（VRATE）为0.91；平均规模效率（SCALE）为0.96。第三部分中，以ROE为产出的获利效率DEA模型结果显示，样本农村商业银行固定规模报酬下的平均技术效率（CRSTE）为0.54；变动规模报酬下的平均技术效率（VRATE）为0.75；平均规模效率（SCALE）为0.73。上述结果显示，我国农村商业银行的获利效率仍然有很大的改进空间。
3.3服务质量与农村商业银行效率的关系
采用SURE回归同时分析服务质量对成本效率、营运效率、获利效率的影响，结果显示，三个SURE方程式调整后R介于43%～58%之间，模式均达显著的解释力。服务质量与成本效率呈负相关，达5%以上的显著水平，表示农村商业银行服务质量与成本效率两者具替代关系。服务质量与营运效率呈正相关，但仅达边际显著水平，表示农村商业银行服务质量虽然有助于提升农村商业银行的营运效率，但效果并不显著；可能是服务质量对产出面的效益一大部分被投入面的成本增加所抵消。后续本研究将针对农村商业银行质量与各投入、产出项的关联性进行详细分析。研究也显示服务质量与获利效率呈显著的正相关（p值
4小结
Soteriou和Zenios认为绩效动因应同时比较，因此，本研究回顾过去文献，发现较少文献在同一研究中同时观察服务质量对营运/成本效率、获利性的影响。本研究依循Athanassopoulos的研究方法，以国内39家农村商业银行，总计169个分行观察值为样本，分析服务质量与营运效率及获利性的关系，以提供进一步的洞察。
首先，本研究采用DEA法估计样本农村商业银行各项投入及产出的效率目标值，然后以近似无关回归模式估计服务质量对各效率目标投入/产出的影响。实证结果显示，服务质量与各投入项的目标值均呈显著的正相关，表示服务质量和营运/成本效率呈替代关系。也即，农村商业银行欲提升服务质量，需投入更多的机器、员工等资源，这将导致农村商业银行的营运/成本效率变差。然而，我们也发现服务质量与各产出项的目标值均呈显著的正相关，表示农村商业银行提升服务质量，将有助于营运效率的提升。
最后，综合投入与产出面而言，农村商业银行服务质量与农村商业银行的获利性呈显著正相关，显示农村商业银行服务质量的提升对农村商业银行最终获利性有显著的帮助。本研究结果对农村商业银行管理实务的含义为：在提供金融服务时，追求质量改善策略的农村商业银行，管理高层应专注于质量改善对产出及财务报酬的正面影响，而将为提升服务质量所花费的成本视为质量改善的必要代价。因此，本研究建议农村商业银行管理阶层在衡量绩效时，不要设定成本效率与产出效率各个面向的绩效都要提升。事实上，通过提升服务质量增加而获得的效益大于因而增加的成本支出，服务质量的投资就是值得的。
参考文献：
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