［摘要］宁夏黄河农村商业银行是由宁夏农村信用联社改革的定位于三农、立足地方、审慎经营的农村商业银行。其业务覆盖了个人及公司的存贷款、融资结算和理财等多方面服务，但在公司治理、经营服务方面依然存在问题，就这些问题我们提出相关建议和解决方法。为了能在激烈的金融行业竞争中占有一席之地，黄河农村商业银行必须根据自身特点，找准比较优势，抓住机会，扬长避短，确定自己的市场定位。黄河农村商业银行需不断转型创新，提升自身核心竞争力，履行银行社会责任，服务地方经济发展，支持国民经济平稳较快发展，探索出一条具有特色的可持续发展之路。
［关键词］农联社；经营理念；中小微型；地方优势
1背景介绍
在我国的金融规模急剧增长的大环境下，农村经济迅速发展，农村的金融需求也随着农民收入大幅提高而与日俱增。需求增长一方面是来自日益增长的农民的消费信贷需求愿望；另一方面来自于迅速增长的农民对农村金融的现实需求。正是长期以来我国农村金融供需不平衡这种背景下，我国以经济发达地区、资产条件好的农村信用社为试点，根据当地经济环境及其自身特点和实际情况，组建了农村商业银行。宁夏黄河农村商业银行股份有限公司成立于2008年12月22日，总部设在宁夏回族自治区首府银川市，是在原宁夏自治区联社和银川市联社金融业务合并的基础上，吸收国内若干家法人单位和自然人，共同发起设立的股份制商业银行，是全国首家由省级农村信用联社整体改制而成的银行，是宁夏地区规模最大的商业性地方金融机构，也是中国银监会确定的全国省级农村信用联社改革试点单位。
2银行业务
2.1个人业务
个人一本通通知存款：一本通通知存款是指专门用于办理七天个人通知存款的个人存款账户，在原来7天通知存款基础上的衍生产品，通过与一本通存折活期子账户的自动转账签约,实现全自动智能理财。一本通通知存款的最低起存金额为5万元，账户最低余额少于5万元，即全部转入客户活期账户，不具有理财功能。个人贷款：（1）股易得股权质押贷款；（2）仓单质押授信业务；（3）“监管宝”信用中介；（4）个人综合授信贷款；（5）联保贷。
2.2公司业务
2.2.1存款。单位协定存款：单位协定存款业务是指在我行开立基本存款户、一般存款户或符合我行规定的专用存款账户的企事业单位与我行签订《单位协定存款合同》，存款账户之上设定协定存款，并约定基本存款额度，由我行将该账户中超过基本存款额度的部分按协定存款利率计息的一种存款方式。2.2.2融资服务。保函业务：本行根据委托人申请开具的，向受益人承诺当保函约定事项发生后，由本行在保函所担保的金额范围内承担连带责任，代为偿付债务或违约金的书面保证。业务种类包括投标保函、履约保函、付款保函、质量保函。
3问题发现
（1）产权结构与法人治理结构不健全，公司治理存在先天不足，股东个数过多，股权过于分散。2015年底，最大十名法人股股东持股76,779.77万股，占总股本的52.95%；持股数居前十五位的自然人股股东共计持股11,051.01万股，占总股本的7.62%。与改制前原宁夏农村信用联社相比，黄河农村商业银行股东个数已经有了大幅度减少，但股东数仍然显得过多，尤其是自然人股东过多。同时，股权也过于分散，从而使他们对农村商业银行财产的占有、使用、收益和处分权，导致“内部人控制”和“外部人干预”现象突出。（2）认知度低，资金来源不足农民尤其是大部分农民工对于将钱存入农村商业银行缺乏安全感，产生只存不贷的现象，直接导致了黄河农村商业银行的资金来源不足。另外银行网点多在银川市区高密度分布，农村地区占比不足四分之一，在农村地区的严重不足也使农村银行的“吸存”道路举步维艰。
4对策及建议
随着我国加入世贸组织，我国社会经济环境受到很大的影响，金融业竞争日趋激烈，农村信用社在变幻的环境中如何适应和发展，是一个有待解决的问题。（1）调整产权制度和公司治理结构改善和调整农村商业银行的资产结构、股权结构，鼓励股权份额过小的自然人股东进行股权转让，适当提高单个自然人和单个法人的持股比例上限，这样就减少了股东个数，也是对股权的适当集中，避免了股权过于分散的问题。（2）建立有效的财务管理组织体系可以在联社设立财务部，作为本系统日常财务管理的垂直管理者和组织领导者，其职能依据国家法律、法规和信用社的具体情况制定并规范各项财务管理制度以及各项财务政策，并负责其有效实施，同时借助现代网络化管理手段，实行财务集中管理，实现核算层次逐步上移。通过确立以联社财务部为指导控制中心，信用社负责筹集、支用、分配的职责明晰的财务管理组织体系，将有助于规范信用社的财务行为。
5结论
随着我国经济结构调整和金融国际化的趋势，我国的农村商业银行所面对的内外部市场环境都发生了巨大的变化，面临着巨大的考验和挑战。黄河农村商业银行需不断转型创新，提升自身核心竞争力，履行银行社会责任，服务地方经济发展，支持国民经济平稳较快发展，探索出一条具有特色的可持续发展之路。
[参考文献]
[1]张万志,吴跃云.外部环境与内部结构：民族地区农村信用社比较优势研究[J].金融研究,2002(03).
[2]杨会朴.关于我国现行财务报告体系的思考[J].金融理论探索,2002(02).
作者:支雅博 尹莉 李梦雅 单位:成都信息工程大学 银杏酒店管理学院
