银行汇报材料范文1
关键词：自营模式；承包和委托经营模式；明厨亮灶；财务管理；思索
事关中小学生的身体健康，义务教育学校食堂管理从来都是教育领域关注的重点和热点，但在实际工作中仍然存在很多不相适应的盲点。各学校在食堂管理中一般重点关注食品安全问题，更忙于应付各种检查的流程形式，对同样是重点的财务管理上存在很多误解和缺失[1]，因此，审计巡查部门在义务教育学校的食堂财务巡查审计过程中，发现了很多问题。
1引入社会力量承包以及委托经营模式下学校食堂存在的财务问题
1.1学校食堂的公益性缺失
实行承包或委托经营方式时，学校节省了人力、物力和财力，相应地，即便学校采取限制经营方利润率或者利润额度的方式，企业由于其盈利性的本质需要，也会以最大限度地牟利为目的，通过压缩成本和提高价格的方式，在采购、验收、储存、加工制作各环节均以企业的利益为先，而大多数学校对承包或托管企业监管并不到位，因而，无法保证食品质量安全，也不能保证学生的营养和健康[2]。
1.2招投标过程把控不严
地方政府以及各级学校虽然在引入社会力量承包和委托经营中采用公开招投标方式，但是往往存在招投标过程流于形式的现象，在实际招投标过程中，对于企业财务状况仅限于形式上的审核，对企业账务是否建立健全、是否存在税务问题、会计核算是否合规，等等，很少去现场实地查看，没有对上述事项进行综合有效的审核评估[3]。而且，托管以及承包企业在中标后，又有可能出现对学校食堂二次承包给该单位职工或者企业负责人亲属的状况，因此，很多学校食堂承包经营的企业的财务状况并不符合规范。
1.3食堂财务未建立账簿
笔者在审计本地义务教育学校食堂中，发现大部分采取承包或委托经营方式的学校食堂都没有建立财务账簿，由于缺乏专业的财务人员，或者本身就存在舞弊和浑水摸鱼的心理，很多食堂以表格代替账簿，以单据代替凭证，并且也没有物资保管及固定资产明细账，因而不能提供财务报表，也无法有效监督控制其成本利润率，更不能了解食堂资产、负债、所有者权益，以及收入、支出、利润各会计要素的基本情况。
1.4大量使用现金支付
很多学校的承包食堂对食堂的米、面、蔬菜等原材料采购多使用现金方式进行结算，把伙食费收入存入个人银行卡，这种情形下，极容易产生资金漏洞，也不能反映食堂成本的真实性。
1.5学校对承包企业食堂财务的监督检查力度不够
学校工作千丝万缕，食堂工作也是重中之重，但是领导的关注点一般都在食堂卫生情况和食品的质量安全上，对食堂的财务问题关注度不够，而且学校一般都缺乏对食堂财务管理的专业性认识，不知道从哪些方面进行监督检查[4]。
2学校食堂自营模式下存在的财务问题
2.1违规截留、挪用食堂伙食费现象屡见不鲜
学校食堂采取自营模式经营时，常把食堂财务纳入学校财务管理，并未对其单独核算，因而，常常出现食堂伙食费被挪作他用，填补学校经费的现象，甚至有的地方政府，还将食堂伙食费收入纳入当地财政统筹管理，使得学校食堂的日常开支不能得到有效保障。
2.2食堂支出与学校经费支出混
同学校食堂自营模式下，学校常常将与食堂经营管理无关的支出甚至学校办公经费转嫁给食堂，或者学校将本校水、电、费同食堂水电费共同结算报销，充作该校的经费，以降低食堂的成本费用。有些学校还在食堂伙食费中列支应由学校负担的教职工值班餐费，在在职教师兼任食堂管理人员，或者把食堂人员充作该校后勤人员使用时，没有区分计算兼职人员费用开支和工资福利[5]。
2.3利用食堂自营模式寻租，牟取私利
学校食堂自营模式下，为学校以食堂的名义扩建办公场所、增加人员编制，安置亲属等相关利益人员提供了可能，也给学校安排不合理的业务接待提供了便利条件。食堂每日耗用大量的粮、油、面、肉、蛋、蔬菜、调味品等原材料，在采购过程中如果缺乏有效的监管制约制度，极易产生差价回扣、牟取私利等腐败现象。
3两种模式下存在的共性财务问题
3.1未建立健全相应的财务管理制度，没有按照规定进行会计核算
很多学校未能结合该校食堂实际情况，建立健全相应的财务管理制度和会计核算制度，用于规范学校食堂开支行为和会计核算工作。学校食堂会计核算应参照餐饮企业的核算方法，并针对学校食堂业务的特殊性，合理确定收入、成本的核算方法，很多学校食堂都未能按照企业会计核算的规定进行会计核算。
3.2未单独开设银行账户
学校食堂伙食费应存入为食堂单独开立的银行账户，而无论是学校自营模式还是承包托管模式，很多学校都未能对食堂单独开设银行账户，有的并入学校银行账户，有的并入公司银行账户，甚至有的承包制食堂使用个人银行卡结算食堂的收入支出[6]。
3.3取得票据不合规，大多以白条、收据、自制单据入账
大部分学校食堂的米、面、粮、油、蔬菜等原材料物资，很多都是从种植户、养殖户以及农贸市场采购的，因而不能够取得正规的发票，所以原始凭证大多是白条、收据、自制单据，不符合相关会计法律法规和票据法的规定。
3.4财务人员不专业，不具备相应的职业资格
笔者在审计中发现，当地大多学校食堂财务人员并不具备相应的会计职业资格，而且食堂也没按照内部牵制原则合理设置出纳、会计、物资保管等岗位。在自营模式下，学校职工多属于一线的教学教师以及部分后勤管理人员，在食堂管理上，缺乏专业的餐饮管理服务人员，财务人员也多属于兼职，而学校财务管理和食堂的财务管理属于两种体系，学校财务人员对食堂的财务管理和核算制度一般并不熟悉。
3.5未按规定严格执行财务公示与汇报制度
学校食堂应按月向学校膳食委员会汇报食品价格、采购来源、财务收支余等情况，还应按照规定每月对上述事项进行财务公示，然而在实际工作中，很多学校食堂并没有严格执行财务公示制度。
4“互联网+明厨亮灶”对义务教育学校食堂财务管理提出新要求
4.1利用互联网技术，积极推行网上缴费
原则上学校食堂伙食费不能以现金收取，在“互联网+明厨亮灶”下，应充分利用互联网技术，积极推行学校网上缴费，实现食堂收费的透明化。
4.2进一步完善食堂定价机制，严格控制利润
通过互联网，公示学校食堂伙食费标准，学生和家长可以在地区内各学校间比对相关信息，以衡量伙食费标准的公允性，学校应进一步完善食堂的定价机制，依据食堂管理公益性和非营利性原则确定食堂伙食费标准，根据当月盈余情况，及时调控伙食费标准。学校教职工和学生伙食费应同菜同价。
4.3完善采购验收制度，使用网络软件技术管理物资
“互联网+明厨亮灶”要求利用互联网技术即时展示物资采购来源、验收过程、物资储备情况，所以，应进一步完善采购验收制度，物资管理制度，在供应商方面，采用食药监管局准入的供应商，实行大宗商品统一采购，以避免暗箱操作。严格实行两人以上采购以及定期轮换制度。充分使用网络软件技术，对物资的进销存进行管理。
4.4采用财务软件记账，强化财务人员技术培训
“互联网+明厨亮灶”要求学校食堂从“平台建设、信息公示、视频监控、物联监控、人工智能”等方面进行智慧化规范建设，就要求食堂财务人员加强对云计算、大数据等互联网技术以及财务知识的学习和培训，学校食堂也应采用财务软件记账，以适应新形势下的要求。
4.5正确核算相关设备设施，跟进网络财务公示力度
“互联网+明厨亮灶”下，应正确核算相关平台软件、视频传输设备等的价值、维修、折旧情况，随着食品采购、后厨加工制作、物联信息采集的公开透明化，食堂收支等财务状况相应也应该跟进公示在微信公众号、学校网站、平台等，以实现家长、社会最广泛、最直接的随时检查监督。
5关于进一步加强义务教育学校食堂财务管理的思索
5.1完善自营模式下学校食堂内部控制
建立健全财务管理、采购验收、物资储存保管等内控制度。合理设置食堂会计、出纳、保管等岗位，加强对会计人员的业务培训，提高业务水平和工作能力，规范会计核算的工作。严格控制食堂结余，确保历年结余控制在合理的利润率，完善伙食费定价机制，食堂结余应用于抑制原材料成本，改善伙食，为经济困难学生提供伙食补贴和食堂设施、设备更新维护等，不得用于学校教职工福利补贴，更不能用于学校业务接待或者办公经费等其他非食堂经营服务性的支出。大力推行大宗食品配送制度，对消耗量大的米、面、肉、蛋、油等大宗商品由当地政府实行招投标方式，统一采购，取得正规发票，禁止使用白条、收据等不合规票据入账。加强物资管理，建立物资工作台账。由专人负责，按月盘点，实现账账、账实相符。
5.2加强对社会力量承包和委托经营食堂监督管理
银行汇报材料范文2
关键词：投资学专业；股权投资方向；课程群；职业能力
一、引言
随着大数据、人工智能、区块链等技术的应用，市场对人才的规模、结构和质量提出了新的要求，民办高校必须思考的问题就是如何根据社会需求完善人才培养方案，如何通过整合专业课程资源夯实核心竞争优势，实现学校间、专业间的错位发展。课程群的建设主要将同一个学科或跨学科的相关课程进行划分和整合，实现课程间的知识、方法、问题等内容的内在联系，形成相对独立的课程系统，具有系统性、独立性、指向性和开放性的基本特征[1]。三江学院始终坚持应用型人才培养定位，坚持人才培养需求导向，因此在投资学专业建设中应该谨遵学校的发展战略和自身专业的定位要求，紧密结合市场对毕业生的职业定位和需求，积极开展职业方向课程群建设，充分发挥应用型本科院校服务地方经济的重要作用。
二、股权投资方向课程群建设的背景分析
随着互联网金融、产业金融、普惠金融、农村金融、科技金融等金融产业的不断发展和壮大，投资学专业毕业生的就业渠道发生了新的变化。股权投资市场是多层次资本市场的重要组成部分，不仅可以为创业企业尤其是未来高科技企业融通资金，而且也是推动产业发展、促进经济动能转换、实现经济高质量发展的重要保障。伴随着全面改革的深化，大体量、长周期的资金有望源源不断地从政府、国有企业、金融机构、社保体系涌出，而实现企业和股权投资资金的无缝对接和有机融合，可以进一步引领产业趋势、把握产业方向、带动产业整体发展，从而可以提高资金配置效率，因此股权投资的人才需求具有广阔的市场前景。基金业协会公布的最新数据显示，截至2019年11月，股权投资机构超过了1.4万家。股权投资机构整体募资额和投资总额持续增长，股权投资市场的飞速发展很大程度上对专业型人才提出了更高的要求，三江学院设置的投资学专业立足于股权投资方向，致力于培养股权投资方向的专业型人才，在本专业课程群的建设中，将着力整合课程资源，对照培养目标以增强岗位需求与课程群内课程之间的契合度，以提高专业学生的培养质量。
三、股权投资方向课程群建设的现状分析
投资学专业股权投资方向课程群建设主要包括“公司金融”“投资银行学”“民商法通论”三门理论课程和“商业计划书”一门实践课程，由教学经验丰富的教师担任主讲教师，试图通过课程群的建设打通不同课程之间的界限，强化不同课程知识之间的联结和递进，去除课程之间重复的内容，从而实现课程间的融合，增强学生的学习积极性，提高专业课程教学科学性，提升学生专业水平和应用能力，力求解决学校理论知识培养和市场人才需求之间割裂脱节的矛盾问题[2]。
（一）股权投资方向课程群的培养目标
在知识结构方面，投资学专业的学生需要具备文学、历史、哲学、管理和法律等基本知识，掌握数学、计算机技术、网络应用技术等方面的基础知识以及金融学、管理学理论和研究方法等方面的专业基础知识，熟悉国家有关金融、投资的方针、政策和法规，对投资理论前沿和实践发展现状有深入的理解和认识。在能力结构方面，投资学专业的学生需要具有投资基本业务操作的能力，能够独立进行投资组织决策、金融投资和风险管理，对行业需求和市场动向具有敏锐的洞察力，具有较强的需求分析、逻辑判断、商业谈判能力以及表达沟通、组织协调能力，注重本科阶段培养能够满足社会各种组织不同层次需要的实践型专业人才的目标[3]。
（二）职业能力与具体课程的关系
作为民办高校，三江学院投资学专业的发展力求与公办高校实行错位竞争，以股权投资为专业培养方向，职业岗位技能对人才素质的要求较高，开设的课程应该能综合性满足实际职业岗位对人才的培养需求。目前股权投资方向课程群设计了四门课程，其中三门理论课程，一门实验课程，课程无论是在内容上还是在教学的先后次序上,都需要遵照股权投资方向人才的岗位要求，将课程群的所有内容串联起来，将知识点交叉融合渗透，形成课程群的一个知识能力素质体系，多角度培养学生的职业能力水平。1.“公司金融”课程与职业能力的关系。“公司金融”课程开设在大二第一学期，该门课程以公司为核心，金融市场为平台，探讨公司融资、投资、治理等决策，教学过程中强化公司价值的理论脉络体系，增强学生股权投资就业的财务技能。在知识层面上，要求学生掌握公司金融的最基本概念、初步了解公司金融的基本业务，教学内容包括现值和价值评估、风险和收益、资本预算的基本技术、投资风险调整方法、实物期权和资本预算、长期融资、长期融资、资本结构、股利政策、会计报表分析、公司财务规划、短期财务计划和短期融资、流动资产管理、并购等内容。该课程将教学的侧重点设定为把握公司投融资领域的基本理论和前沿发展脉络，并结合中国公司的实际，研究现代公司的理论现实和投融资模式，让学生全面了解熟悉企业的各种融资机制和金融工具，以及如何进一步为企业进行金融市场的融资、投资与风险管理服务，这些理论知识恰恰是股权投资专业人才必备的基本技能之一。创业企业内部在一般情况下不仅会设立专门的投资部门，以致力于为企业提供财务管理服务，实现产业资本与金融资本的有机融合，还会特别需要企业投资部门的从业人员不但要具备财务的基本知识，而且还能够对接相关金融机构、创业基金机构等资金运营部门，实现本企业投融资管理活动。在具体授课时，我们专业教学团队会强化学生投融资技能的基本训练，以提高学生分析、解决公司融资领域基本问题的能力。2.“投资银行学”课程与职业能力的关系。“投资银行学”课程开设在大三第一学期，主要研究投资银行这个资本市场的核心中介机构的相关理论基础、业务操作以及风险管理。该课程将教学的侧重点设定为把握投资银行这个金融中介如何为创业企业提供初始的风险资本金，如何帮助拟上市企业筹谋上市，如何为已上市企业再融资等，结合中国投资环境和资本市场的改革发展实际，研究中小创新型科技企业融资上市的新模式，学生不但可以全面了解熟悉企业融资的一般流程和机制，而且还可以从资本市场中介投资银行的角度让学生熟悉把握金融资本运作方式，知晓筛选项目、尽职调查、企业估值、上市辅导等一系列流程，为日后进入投资圈工作打好一定的基础。在知识层面上，要求学生掌握投资银行的最基本概念，熟练掌握投资银行的基本业务内容，教授的主要内容包括投资银行组织结构与经营模式、股票承销与保荐、债券发行和承销、企业兼并与收购、资产投资咨询与资产管理、财务顾问与项目融资、私募股权投资与风险投资、投资银行的监管与风险防范等。通过学习“投资银行学”课程，可以使学生全面掌握课程体系相关的内容和方法。学生要在教师的指导下阅读课外参考书，了解国际和国内资本市场运行的发展历程与最新前沿，以及著名投资银行的实务运作与案例，最大化提高研究和分析能力。3.“民商法通论”课程与职业能力的关系。“民商法通论”课程开设在大三第一学期，以民商法为核心，探讨合同法、物权法、公司法、证券法等相关法律法规如何具体应用到经济领域，可以满足股权投资就业的法律技能要求。该课程将教学的侧重点设定为股权投资过程中的法律风险规避问题，股权投资是一种高风险高收益的投资，包括直接出资设立中的两大法律风险，即虚假出资和非货币出资、股权受让中的法律风险，增资扩股中的法律风险等，让学生不仅可以全面了解熟悉股权投资过程中的法律风险，而且还可从风险规避的角度加强学生的法律意识，提高学生的职业道德素养。在知识层面上，突出介绍民商法的基本概念、民法通则、物权法、合同法、合伙企业法、公司法、证券法等，并能够理论结合实际，理解实务中企业运营、融资、上市、反向并购等实例遵循的规则，提高学生分析、解决公司投融资领域工具选择的能力和合规的素养，满足我国经济发展与开放过程中对高素质、应用型、创新型人才的需要。4.“商业计划书”课程与职业能力的关系。“商业计划书”课程开设于大三第二学期，是基于前三门课程的理论框架，作为一门实践课，有助于帮助学生建立系统的商业计划书写作基本逻辑和框架，模拟商业计划书写作全过程。由于创业者层出不穷，面对面沟通需要耗费投资人大量的时间，所以更需要有专业人员帮助投资人预先了解商业计划书的合规性和可行性。该课程将教学的侧重点设定为撰写高质量商业计划书的能力方面，在具体授课中，主要从公司介绍、产品与服务、行业与市场、营销计划、生产运营、公司管理、财务计划、风险控制与资本退出等方面进行讲解，要求学生最终整合形成完整的商业计划书，并能将商业应用场景描述清晰，模拟向投资人汇报的过程，从而提升学生的基本实践能力。职业能力的提高可以通过学生进行商业计划书撰写和汇报等体验式实战演练和模拟来实现，从而加强学生创造能力的培养，提前感知创业者和投资人的角色和职责，学会在实践中发现问题、提炼问题、概括问题以及解决问题的综合实力。
四、股权投资方向课程群建设的对策
（一）减少重复知识点的讲解，加强理论课程教学的融合度
股权投资涉及各个经济领域，包括发现筛选项目、融资安排、项目投资、运作项目和项目退出几个部分，在进行股权投资课程群的建设过程中，不应该简单堆砌课程的知识点，而应该筛选课程群里不同课程的交叉融合点，减少重复知识点的讲解，凝练与股权投资职业技能相关的能力要求，结合培养目标与课程群内课程之间交叉部分进行课程资源的整合，力求把课程群所涉及到的知识点融会贯通，以提高学生的理论能力，为实践环节打好基础。在发现和筛选项目过程中，需要具备宏观经济分析、行业分析和企业分析三个方面的知识储备，这也是投资学专业课程群建设的基石。学生需要具备对宏观经济走势的预测分析判断能力，能够对整个投资领域各行业内的运行机制、发展规律有较强的宏观认识，“公司金融”等课程从企业价值发现的角度，培养学生对创业企业投融资决策的理解和分析能力，增强学生财务数据指标的敏感度，为设计合理的融资和投资方案作准备。在投资项目已经落实后，创业企业领导者需要一整套完整的创业企业融资结构、融资期限、融资费用、融资风险等方案的设计，“公司金融”“投资银行学”等课程可以达到对应的培养要求，可以培养学生融资方案的设计技能。在项目投资过程中，需要确定投资方案，也需要从中介机构的角度判断投资方案的合理性，需要有大量的财务、法律、金融领域的专业知识为基础，并能从风险定价的角度保证投资项目的安全性。通过课程不同知识点的交叉融合培养可以极大提高学生比对投资方案的基本能力。在项目运作和退出环节，需要保证项目运作安全稳健，同时增强资本运作的效率，“投资银行学”“民商法通论”等课程重在让学生熟悉兼并重组、资本退出等资本运作过程、法律条款设计等内容，保证投资项目的合规性。
（二）合理设置实践环节，提高实践教学的效果
股权投资方向的就业主要定位于中小证券公司、私募股权机构和风险投资机构以及中小创业企业，这些就业单位对于专业实践技能的要求较高。学生在完成相关理论课程学习之后，需要在理论知识的基础上，学会如何根据财务、法律、金融知识独立撰写一份商业计划书并和团队成员演示商业计划书或者能够筛选出有潜力的商业计划书并加以评价作出是否投资的决策。“商业计划书”在组织教学环节时候，应该合理设置教学内容，将教学侧重点放在商业计划书基本内容的规范性和完整性上，鼓励学生积极发挥创造性设计完成商业计划演示材料，提高学生参与股权投资的积极性，掌握吸引风险投资者的演示思路和方法。因此教学过程中，不能完全由教师满堂灌，一味讲授枯燥的程式化的撰写流程和各个部分的注意事项，而是应该要求学生在掌握了基本的商业计划书规范写作的基础上，发挥学生的主观能动性，鼓励互动教学和主题汇报的教学方式，进一步提高学生在商业计划演示PPT过程的设计与制作能力。就目前已完成的教学实践来看，学生通过组队的形式参与课堂讨论、课后调研、课程汇报，充分调动了小组成员在完成商业计划书过程管理中的积极性和创造性，尤其在最后的汇报环节，采用了角色扮演的方法，让汇报组的学生充当创业者进行展示，其他小组的学生充当投资人进行发问，教师作为全场的点评人进行总结，不仅有利于商业计划书相关内容的完整完善，也可以在很大程度上模拟真实的投融资环境，提高学生课程的积极参与度。
（三）优化教学资源建设，提高授课的持续性
一方面应该优化教材建设。职业方向课程群的建设离不开优秀教材的支撑，两者理论上应该是相互促进的关系，优化富有特色的系列教材建设至关重要。由于目前股权投资专业方向课程群涉及到的四门课程有三门课程（“公司金融”“投资银行学”“商业计划书”）已有多本教材可供选择和参考，所以在实际授课中按学校教材选用要求选择合适教材便可。“民商法通论”有相近教材，在具体授课中将会整合教学资源对讲义进行补充。另一方面应该加强智慧教学活动的支撑。随着大数据、人工智能、金融科技的应用，学生获取课程资源的途径不断拓展，如果授课教师还仅仅局限于传统的课堂教学，不会充分利用丰富的爱课程、雨课堂等智慧教学平台的课程资源，不但无法实现线上线下混合式互动教学的要求，而且无法适应信息化智慧化教学的时代要求。因此在股权投资课程群建设中，需要充分利用现有的慕课资源，完成线上和线下的混合式教学改革，充分发挥智慧教学平台的优势，推动优质教学资源整合及共享，为学生提供优质的教学资源和拓展资源，推动信息技术下的教学建设和教学改革。股权投资方向课程群的课程应尽量实现网络化教学，授课教师应该将授课课件、补充习题资料等通过网络共享给学生，也可以将授课中的重点难点部分录制成小视频分享在智慧教学平台，以方便学生随时学习查缺补漏，从而提高授课的实际效果。对于实践性较强的课程如“商业计划书”，还可以积极鼓励学生进行商业计划书的PPT汇报演练，并分享到专门的网站上以达到相互学习的目的。
参考文献：
[1]唐正玲.课程群建设:产业学院建设背景下的课程改革策略[J].职教通讯,2016(18).
[2]谢文武,韩瑾.课程群建设中课程内容的融合[J].高等工程教育研,2010(1).
银行汇报材料范文3
所有收入必须纳入财政管理，各职能部门和单位所有收入必须按照国家有关法规规定的项目、依据、标准收取，并及时缴入财政专户或国库，不得拖延、截留、挪用。严禁私设小金库，坐收坐支。
二、财务审批制度。
所有支出经分管领导初核后，报协管财税领导审核后，由分管财税工作的镇长直接审批入账，杜绝乱审批入账现象。
三、财务收支程序。
报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度，应根据真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付、入账手续。财务人员对不真实、不合法的凭证不予受理，并向单位负责人报告。对于要素不完整、手续不齐全的，退回经办人，要求其补充完善或更正。
（一）对于一般事项，原始凭证应开具正式发票，内容填写应真实、完整，要注明用途，要有经办人、审核人、审批人签字，根据情况必要时附有相关附件。
（二）对于工程项目事项，原始凭证必须开具正式发票，除符合一般事项原始凭证的要求外，还应附有项目计划、合同、验收、审计等对应业务资料（材料较多时，也可单独装订保管，但应在凭证上注明以便于查对）；零星工程至少应附有工程完成清单明细及验收资料。
四、收支月度审核。
每月10日前，财政部门负责把上月收支所有明细和银行存款情况报书记、镇长审阅。平时有特别重大资金收入支出需要及时向镇主要领导汇报。
五、现金收支管理
1、财务部门严格执行国家《现金管理暂行条例》，在规定范围内使用现金，不准变相套取现金，不准坐收坐支现金。
2、严格执行库存现金限额管理制度。核定财政部门库存现金数额不得超过5000元，月末不超过500元。
3、借款管理，财务原则上不借款，确因招商、扶贫、慰问等工作需要借款的，必须在借款上注明用途及归还期限，经镇分管财税领导批准。工作结束后应按报账程序和规定期限及时销账。
4、对于工程项目结算、与县直单位、镇属单位、其他单位或集体组织的资金往来结算，一律通过银行转账办理。财政所要与开户银行沟通，积极推行银行转账、业务，对个人及家庭补助、涉农补贴、土地流转、房屋征收补偿等通过“一折通”办理，以减少现金流量。
5、严禁私存私放资金，严禁公款私存，严禁通过个人账户收支或转收、转付资金。
6、从银行提取现金时，要在现金支票存根上注明提款人和真实用途，严禁提取、使用大额现金。
7、财政部门要对库存现金、有价证?和银行支票等采取有效措施进行保管，做到防火、防盗、防丢失。
8、进一步落实对账责任制，确保账实相符。每月不少于两次对库存现金、银行收支明细账进行抽查核对。如有差额，应及时查明原因，立即整改。一旦发现出纳会计有舞弊行为（包括转存、挪用、私存私借等），根据情节轻重，除按有关规定处理外，并立即将其调离出纳岗位。
9、严格规范账户管理。银行账户的开立、变更、撤销必须经县财政局等有关部门审批，报政府领导同意。未经批准不得擅自开设账户。
六、物资采购管理。
机关办公用品由党政办统一采购，每次采购前，必须经分管财税领导同意后方可购买，采购物资由党政办负责保管和分发。
七、印鉴管理。
严格实行“三个分离”：一是银行账户的印鉴实行专人分离保管，二是支付经办人员和审核复核人员要分离保管印鉴，三是保管印鉴的人员不得再保管重要支取凭证。保管人员短期请假和调离时，应报分管财税领导同意，并由分管财税领导指派专人办理交接手续，并登记备查。
八、国有资产管理。
建立健全全镇各机关单位国有资产管理制度，规范处置国有资产，严格执行固定资产购建、验收、领发、保管、调拨、登记和维修、报废制度，做好国有资产增减和价值变动的相关会计账务处理，定期盘点固定资产，确保资产账实相符。
九、招待费管理。
具体要求按照《招待费管理制度》执行。
银行汇报材料范文4
关键词：虚拟商业社会环境；工商管理专业综合实践；问题与对策
随着社会经济的发展，对应用型、开放型、复合型、创新创业型人才的需求越来越大，为了顺应形势要求，内蒙古科技大学于2015年开设了工商管理专业综合实践课程。工商管理专业综合实践是以北京方宇博业公司开发的经管类虚拟仿真跨专业综合实训平台为载体，将高度仿真的现代商业生态环境(即浓缩的微型社会）搬进校园，是一门综合性跨专业协同对抗实验课程。课程以现代生产制造企业的经营为核心，构建工商、税务、银行、物流等机构作为环境，通过各种业务往来和外部机构建立联系，营造一个完整的虚拟商业社会环境，从而模拟企业从注册、生产到销售的经营管理全过程[1-2]。目前，内蒙古科技大学工商管理专业综合实践课程已开展三期，每期课程安排为两周集中实训，共计80学时，开设在大四的第一学期。该课程设置了7～8家手机制造企业及多家机构，在一定实验假设、数据模型与实验规则下，通过企业内部经营与外部服务业若干实验项目的交互，使学生在企业真实的业务流、资金流与数据流中体会现代企业经营与现代服务业的内在联系。通过该课程的实践，可以培养学生分析问题解决问题能力，以及对专业知识的综合运用能力，团队合作能力，还可以增强创业意识、创新精神和创造能力。
一、存在问题
一是岗位角色选择不合理。工商管理专业综合实践是一种分岗位角色的体验式训练，需要设置多个部门多个岗位，每个岗位都有相应的岗位职责，对任职者的专业技能和心智都有不同程度的要求。比如，CEO的主要职责是对公司重大运营事项决策、参与董事会决策、主持公司日常经营、对外签订合同或处理业务等，要求具备敏锐的洞察力、大胆尝试、果断决策等特质，这就产生了岗位角色选择问题。在CEO竞选环节，竞聘者一般都是学生干部或学生会成员，其他学生的积极性不高。CEO招聘团队成员环节，学生往往喜欢选择室友、好朋友，面试流于形式。学生在岗位应聘前没有进行准确定位，不了解自己，不清楚自己是哪种类型的人，自己的性格特征和潜能，能胜任哪方面工作，导致岗位角色选择不合理。二是团队成员沟通不畅。工商管理专业综合实训是在高度仿真的虚拟商业环境中，采取团队对抗模式进行的。团队中每一位成员分别在不同岗位上工作，履行不同职责，不论担任哪个角色，都需要与他人交流与沟通。主要表现在两个方面：团队成员内部沟通，包括上下级、平级之间沟通；本团队成员与其他团队成员沟通，要求每一位学生应该具备一定的沟通能力和协调能力。在实训过程中，学生在沟通方面会出现许多问题。例如，在做决策时，CEO往往自作主张，不征求其他成员意见，导致决策失败；采购部与生产部缺乏沟通，导致原材料库存或原材料断货等；销售部与生产部缺乏沟通，导致不能及时供应产品或大量库存产品；财务部与银行沟通不畅，导致不能按时发放贷款等。这些沟通上的矛盾和问题会造成团队气氛紧张，凝聚力下降，进而导致公司业绩下降，甚至造成亏损。三是教师队伍建设存在不足。综合实训涉及企业战略制定、生产运营、市场营销、物流、人力资源、财务等内容，专业模块较多，需分模块进行交互实验。教师既要进行内外部协调沟通工作，又要统筹控制实训进度，还要安排实验内容、巡回指导、答疑解惑、成绩评定等。本实验是近几年新开课程，学院对实践教学环节不够重视，教师一般不愿意承担新课程，尚未形成一个稳定的实践教学团队。目前，仅由几名年轻教师负责该课程的教学和管理工作，难度较大。四是部分学生学习兴趣不大。一些学生角色转变太慢，在实践中找不到自己的位置，不清楚该干什么，对仿真实践教学的兴趣不大，积极性不高。五是不同角色工作量不均衡。工商管理专业综合实训以现代生产制造企业经营管理竞争模拟为主实验，以工商局、税务局、商业银行、会计师事务所、招投标公司、国内第三方物流公司、国际货代公司等外部服务部门业务模拟与交互为辅实验。实训围绕制造企业生产运营展开，机构学生的工作量明显少于制造企业，而且训练难度低，操作空间有限，不同机构不同职业角色工作量不均衡。六是考核机制不合理。目前，工商管理专业综合实践考核方式以考查为主，考核内容包括小组经营业绩、考勤、实习日志、实结汇报。小组经营业绩和实结汇报都是团队成绩，不能反映每位学生的实训表现[10]。七是实训场地有限。目前，内蒙古科技大学经管学院没有专门的虚拟仿真综合实训室，工商管理专业综合实践课程只能与其它实验课程共用机房，机房面积较小，只能容纳45台电脑，学生至少要分散到两个机房实验，学生之间沟通不方便。现有机房的布局和空间有限，严重影响机构办公效率。另外，学院上机课较多，机房有限，不能保证连续两周80学时课程教学的正常开展。
二、对策
（一）引入先天特质测试帮助学生准确定位角色
在综合实训团队组建时，引入先天特质测试，帮助学生了解自己，知道自己是那种类型的人，知道自己性格特征和潜能所在，系统分析自己的优势、劣势，以及影响心智的主要因素，知晓先天特质与岗位角色的匹配度，从而准确定位角色。5种动物代表了不同性格。老虎型人胸怀大志，勇于冒险，勇于尝试，不畏艰难，果断决策，擅长危机处理，适合做有挑战性的工作，如CEO。海豚型人热情、乐观、幽默、善解人意，适合做理念传播、鼓舞士气、影响客户、感染别人的工作。企鹅型人亲切、包容、有耐心，做事踏实，会关心别人，适合做服务性工作，如工商、税务、银行工作人员等。蜜蜂型人谨慎、细致，做事非常在意品质好不好，希望有一定的方法步骤，希望彼此权利、义务划分清楚，分工职责清楚，适合做建立制度和标准作业流程的工作，如生产、研发、会计等。八爪鱼型人博学多闻，人际关系处理融洽，处理事情具有弹性，面面俱到，适合做整合资源的工作，如营销等[3]。在组建团队时，CEO要根据岗位需求选择合适的人做合适的事，有意识地选拔不同类型的人搭配，以便打组合拳，进行团队合作。岗位应聘中，每位学生应该清楚地认识自己的优势和劣势，在选择中扬长避短，也可以强化自己的弱项。
（二）加强团队成员之间沟通，注重沟通技巧
不论是团队内部成员之间还是本团队成员与其他团队成员之间，都要加强沟通。在进行决策时，不能独断专行，要征求大家的意见。沟通时注意技巧，了解不同性格特质人的差异，用对方喜欢的语言沟通。比如，与海豚型人沟通，切忌用过于严肃的语言；与老虎型人沟通要简明扼要，切中要害；蜜蜂型人喜欢的沟通模式是有理有据，且来龙去脉描述清楚[3，9]。
（三）组建专业教学团队
由于工商管理专业综合实践涉及内容较广，涵盖经管类各个专业知识，为了做好实验教学及管理工作，应从各专业抽调相关教师成立专门教学团队。团队教师应该具有丰富的理论知识与实践经验。每个教学批次由4名教师共同负责。其中，组长一名，统筹安排实训进度，并负责内外部协调工作。其余3名指导教师进行规则讲解、集中与巡回指导、答疑解惑、维护教学秩序、成绩评定等[7-8]。团队成员不仅要在理论知识方面不断探索，编写适合不同专业的综合实训指导书，还要不断深入企业，加强实践锻炼。同时，多参加相关教学研讨会或教学观摩，改进教学质量。
（四）实训中增加趣味性活动
实训中增加一些趣味性的活动，不断丰富实训内容。比如，在团队组建过程中，可以召开人才招聘会，学生即兴限时制作招聘海报和求职简历。团队组建完成后，各团队进行企业路演宣讲。在生产经营过程中，召开新品会、点钞大赛、LOGO评比、主题沙龙、主题分享会、优秀日志分享、同行业务交流会等。通过这些活动，不仅可以提高学生学习的兴趣和积极性，而且锻炼了创新创业等综合能力[4]。
（五）每批次安排两轮实验，进行角色互换
每批次安排两轮实验，学生必须选择不同岗位，扮演不同角色。第一轮实验在制造企业的学生，第二轮或者换到机构，或者换到其它制造企业、部门；第一轮在机构的学生，第二轮必须换到制造企业。通过岗位互换使学生尽可能从事不同角色，以实现知识交叉融合[6]。
（六）建立全面考核评价模式
工商管理专业综合实践课程全面考核评价模式要实现“四结合”：过程性考核和结果性考核结合，团队考核与个人考核结合，教师考核和学生考核结合，岗位职责考核与个人特别贡献考核结合。通过建立相应综合评价指标体系，从企业经营业绩、团队总结汇报情况、考勤、实习日志、业务完成情况、经营决策能力、团队合作意识、人际沟通能力、创新能力等全方位考核评价[4-5]。
（七）设置专门实训场地
工商管理专业综合实践涉及多岗位协同交互实验，对场地要求较高。因此，应该尽量设置专门实训基地，场地至少能容纳120人，并且考虑后续扩容的要求。实训内容高度仿真，在场地设置上尽可能模拟真实工作环境。各区域各部门应尽量按照实际工作环境布局，并配置各种设备和办公用品，营造真实工作氛围。
参考文献
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银行汇报材料范文5
商业银行类信贷业务目前没有明确的定义，目前包括非信贷、表外等业务均属于类信贷业务，类信贷业务在资产负债表中并不以贷款的形式出现，而是以应收款项类投资等科目出现，具体说来有远期回购承诺、质押式回购、购买信托、私募债等方式，这对银行内部审计工作提出了更高要求。商业银行进行内部审计的目的是针对业务开展过程中可能出现的风险进行评估和防范，以提前制定应对策略，确保银行实现利润目标，稳健发展。由于商业银行类信贷业务具有隐蔽性强、形式多样化、使用灵活等特点，在具体进行审计时要分门别类进行审计，比如回购协议，由于不用提缴存款准备金、容易控制期限，有利于借款实际成本的减少，备受商业银行的青睐和使用。在进行审计时要注意以下6点：一是，注重调查了解是否符合国家政策、法律规定，防范化解法律风险；二是，审查审批流程是否合理、程序是否规范，是否符合国家业务审批要求，是否存在越权审批行为，是否存在人为审批程序性漏洞；三是，审查合同、协议文本内容，利率确定，期限时长，是否有抵押、质押或担保物等的存在，基本材料和担保材料是否齐全，资金是否流向风险较高行业等；四是，审查是否存在内部人员与外部人员勾连，非法操纵资金流向，是否存在挪用等情况；五是，审查是否存在潜在风险，部分业务操作不规范可能埋下隐患，因此要注意审查业务各环节，并制定全面的风险防范措施；六是，重视采用大数据、云计算等新技术以及科学的方法进行风险评估。
二、提升类信贷业务内部审计水平
（一）重视人才建设，培养类信贷业务内控审计专员
就我国商业银行现状来看，内部审计人员的占比相对较低，这使得银行内部审计缺乏专业人才支持，审计效率偏低。基于此类情况，商业银行应注重内部审计体系建设，培养类信贷内部审计专业人才，加强业务能力培训，商业银行应拓展招聘渠道，可以将社会招聘和校园招聘相结合，为企业吸纳各类具体专业素养的审计人才，同时由于商业银行类信贷业务审计与一般审计工作存在差异，银行应重视定期开展培训活动，就类信贷业务的审计全过程注意事项进行定向指导，具体包括立项--审计通知书发送--证据搜集--实地考查--审计日志记录--编制审计工作底稿-编制内部审计报告等环节，为了保证培训效果，可以组织业务能力考试，对于审计人员业务能力薄弱环节进行查漏补缺，提升审计水平；同时，应制定类信贷业务内审考核指标，并将其与员工薪资挂钩，调动内审人员学习积极性，提升整体审计水平。
（二）强化审计职能，重视建立垂直管理和报告制度
内部审计的独立性直接影响审计效果，因而商业银行应建立垂直管理和报告制度，以某商业银行为例，该银行已建立内部审计委员会，可以赋予审委会一定的独立权，审计委员会形成的审计报告可以直接向管理层汇报，而无需其他部门或管理人员经手，以保证类信贷业务审计结果的真实性和有效性，避免受相关执行部门干预。商业银行应制定严格审计权限制度，制度中对审计人员的权限进行明显界定，非审计人员无权干涉审计结果，可以赋予审委会对高级管理层的审计权，使审委会能够直接向总行董事会负责，对于随意干预审计结果的个人或者部门，一经发现严肃处理；审计委员会做好审计结果的评议和分析工作，并提出可行性建议。此外，审计人员在搜集审计证据时，不可避免的需要获取客户信息，因而应给予审计人员一定授权，以确保其能够顺利获取审计证据，保证审计工作有效落实；同时为了防止审计人员权力滥用，应制定相应的惩罚措施，对于审计人员的非规范性操作进行问责。
（三）规范银行类信贷业务内审流程
商业银行业务范围的不断拓展，在一定程度上增加了内部审计工作量和审计难度。鉴于此，商业银行可以将审计业务按照一定的分配对象进行分类，梳理审计业务工作流程，以提升内部审计效率，如可以根据来源不同将审计划分为专项审计和日常内部审计；根据关键点将审计细化为国家政策执行情况、授权审批流程、程序遵守、潜在风险、职能履行情况等，业务阶段的审计可以从投前、投中、投后三部分进行开展。通过优化类信贷业务审计流程，可以使审计工作职能更加清晰明确，审计工作也进一步分化，能够减轻审计人员的工作负担，提升审计效率。
（四）完善内部审计检查体系
内部审计的职能作用在于发现问题，并解决问题，因此商业银行应基于内部审计发现的问题进行纠错。首先，发现问题并记录，商业银行可以建立问题库系统，并动态跟踪，对于类信贷业务内部审计中发现的问题均按照《操作风险分类方法》来划分问题的登记，界定风险的严重程度；同时内部审计过程中审计人员要根据实际情况做好全面的记录工作，确保问题如实反映。其次，整改执行，在内部审计完成后，商业银行应组织相关部门进行整改，对于整改工作的完成期限进行明确界定，确保如期完成整改工作，避免拖延，原则上应少于六个月；对于如期无法完成整改工作的情况，应及时提交相关部门审批并报备。最后，结果验证，商业银行对于审计中发现的问题整改完成以后，应组织相关部门对整改结果进行核实、验证，确保存在的问题及时有效解决。此外，要落实责任制管理，对于由于个人疏忽等原因导致的问题，追究直接负责人责任，对于整改不及时或者整改效果不佳的追究相关责任。
三、结语
银行汇报材料范文6
中国商业银行贷后管理在业务层面的各类规定和规章制度不可谓不多、然而贷后管理方面的问题却有增无减。在各类研究文献和银行的信贷检查报告中，大多数研究者和分析人员都将其原因归结于我国银行“重贷轻管”的思想所导致，缺乏更加深入的思考和研究。除了诸如信贷业务越来越复杂、宏观经济波动引致贷款客户出现风险等一些客观因素之外，出现这种情况的一个很大的原因在于中国商业银行贷后管理机制存在一定的缺陷，这些制度上的缺陷在很大程度上导致了各种规章制度无法真正的全部落实，贷后管理效率低下。本文认为，我国银行贷后管理问题的根本解决之道在于贷后管理制度变革，不断革除当前贷后管理制度中的缺陷，补充和建立更加科学合理的贷后管理制度，才能全面提升我国银行的贷后管理效率。 一、我国银行现行贷后管理制度及其存在的问题 1.我国银行贷后管理的基本制度 （1）贷后管理的定义。一般而言，贷后管理是指贷款发放之后直到本息收回的信贷管理行为的总和，其主要目标是以贷款风险管理为核心，通过一定的组织形式、方法制度、人员配备等，对贷款本身、借款企业、担保等因素进行跟踪检查分析，及时发现贷款存在的问题并采取相应的管理措施，以达到防范、控制和化解贷款风险，提高信贷资产质量和效益的目的。 （2）我国银行贷后管理的基本组织形式。我国银行基本组织形式是沿用行政体制下高度融合的“金字塔”型的垂直管理机构，表现为管理责任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行、网点之间以及机构内部行长、经理、经办之间的分级管理。纵向管理链条过长，部门的细分化程度和横向的分工与制衡关系强调的不够。这种基本的组织形式也是我国各家银行贷后管理体系的基本组织形式。 （3）我国银行贷后管理的主要特点。我国银行的贷后管理在实际操作的主要特点可以归结为以下几条：第一，分级管理，指各级行负责本行经营的信贷资产进行检查，负责其所辖范围内的公信贷资产检查的执行和监督机制。在进行贷后管理时，主要是各级行内部的公司业务、房地产金融业务、资产保全、国际业务、机构业务等信贷经营部门承担联系、服务、管理、检查客户的职责。第二，自下而上汇报，自上而下检查，指各级行对所辖分支机构信贷资产检查工作提出具体要求，进行检查指导；各级行定期向上级行汇报信贷资产检查工作情况，遇到具体问题再向上级行请示，即上级行的主要信息来源是下级行的各类报告材料。第三，逐级考核，指上级行定期对所辖分支机构的信贷资产检查工作进行考核，考核的主要依据往往是已经制定好的各类指标的完成情况。第四，业务开拓者也是贷后管理的具体执行者，指各级信贷业务经营部门的负责人和客户经理是信贷资产检查工作的具体执行者，业务人员应当严格按照国家法律和本办法的有关规定履行岗位职责，并承担相应的责任。 （4）我国银行贷后管理的主要形式。我国银行加强贷后管理的主要形式有四种：其一，常规化、制度化的嵌套于整个信贷业务流程中的贷后管理环节；其二，银行定期的内部审计或者聘请外部审计机构进行“以审促管”方式的贷后管理；其三，定期或者不定期进行的以信贷检查的方式进行专项或者某个重点行业或者关键风险点的“以查促管”的贷后管理；其四，银行监管部门进行的各类信贷检查。我国银行内部的“以审促管”和“以查促管”更多注重贷后检查的频率和数量，通过组织实施客户走访、押品检查、档案管理、风险分类等信贷检查工作，撰写贷后检查报告，重点在与对发现的问题的组织整改。这些检查往往仅仅针对具体的信贷业务，而非针对整个贷后管理制度和体系。 （5）我国银行贷后管理的主要考核办法。我国商业银行贷后管理的考核评价办法较为单一，大多数采用的评价标准都是“是否进行日常检查，资料的收集、整理、归档情况是否完整，资料是否齐全”等，贷后管理过多地重于形式，而轻实质，“唯报告论，唯资料论，唯检查表论”的管理理念较为普遍，对客户经理贷后管理实施到位与否的评判，主要参考客户经理报告是否及时、风险信号是否报告，贷后检查的次数，管理台账的建立等，检查监督的形式也局限于翻档案，清点检查表的数量等内部形式的考量而已。 2.我国银行贷后管理体系以及机制所存在的问题 （1）贷后管理的基础不牢固，缺乏长效机制做保障。西方商业银行坚持“谁放出去的款谁负责收回”的规则,认为客户经理有义务进行日常的客户维护和贷后检查,但同时也认为如果整个借款期间完全由放款人负责贷后检查则隐含着严重的道德风险和识别风险。通过对国外先进银行的学习，我国商业银行在通过岗位设置实现对信贷风险的控制方面，虽然也实现了审贷分离，但是，依然存在漏洞。一个客户由一个客户经理全权负责贷前调查、贷后检查和贷款的发放与收回，其他岗位完全通过该客户经理提供的信息进行判断和决策；上级行的贷后检查，多是到支行听取汇报，很少下到企业进行贷后检查，这样的岗位设置，无法回避道德风险和个体思维、判断上的偏差，为企业依靠假报表骗取银行贷款事件的发生成为可乘之机。另外，在我国银行现行贷后管理的管理机制中，大多是以责任形式对客户经理强制实施，落实责任的背后主要是以严格的制度、严厉的处罚为支撑，由于缺乏有效的激励，更为倚重的是客户经理的责任感和工作态度，因而，在实际工作中，客户经理疏于管理，忙于应付，虚假检查等不到位的现象时有发生，行为产生的根源主要在于内部激励和约束机制的不合理及外部协调机制的不完善。 （2）贷后检查内容和质量缺乏评价制度，贷后检查缺乏激励相容的制度安排。我国银行在规范化和制度化的信贷业务流程中的贷后管理环节对贷后检查的内容虽然有一些规定和表格化的东西，但是在实际的信贷管理上,往往没有对贷后管理内容和贷后管理质量制定具体的评价细则，没有要求客户经理按照规定的内容进行对贷款客户进行调查,怎么写、写什么,如何评价客户经理的贷后管理报告和随访都缺乏评价细则和评价制度。实际贷后管理中，贷后检查报告完全由客户经理自由发挥,致使许多客户经理的贷后检查报告水平参差不齐，常常出现不同行业和类别客户的贷后管理检查形式、内容和检查报告仅仅是客户名称改变一下，而报告内容基本一样，全部是模棱两可的套话，缺乏能够反映实际情况的有价值的信息。低质量、低效率的贷后管理背后实际上是贷后管理的具体执行人员缺乏激励和约束机制，随着经济生活的不断复杂化和信贷队伍新人的增多,这样的管理就显得过于粗放。#p#分页标题#e# （3）贷后管理过度依赖客户经理个人素质，缺乏贷后管理方面人力资本积累的路径。由于没有对客户经理如何把握贷款企业的生产经营要点进行必要的指引,再加之客户经理往往并不限于某个行业的客户，因此客户经理在做出检查结论时多是依靠个人有限的经验和企业提供的资料。在信贷人员人数少、素质达不到管理要求,又缺少不断培训机制的情况下，这往往致使一些贷后检查对企业的生产经营情况和经营能力缺乏正确的判断，对企业的风险点也模棱两可，只停留在企业表面数据的陈述上,客户经理没有能力对其承贷、还贷能力给予切实的判断。即使某个客户经理在某个行业具有较为丰富的贷后管理经验，熟悉该行业的关键风险点，但是由于我国银行缺乏将这种经验和人力资本进行保存和持续性积累的机制，最终的结果往往是这个客户经理随着该笔业务的结束而转向其他不熟悉的行业的客户进行业务拓展和贷后管理，从而使得宝贵的人力资本无法有效的利用和放大。 （4）贷后管理中客户经理的权、责、利不匹配。信贷工作是一项弹性很大的工作，传统观念认为，对信贷人员没有必要进行考勤考核。如果在客户经理的权、责、利已经划分很清晰的情况下,在客户经理已经具有很高的职业道德素质的前提下，这种思想还具有一定的合理内核。但是，在国有商业银行目前的员工素质和考核体制下，这样的管理就显得过于粗放。我国银行现行贷后管理制度中，往往没有明确要求客户经理对贷后检查的真实性承担什么样的责任，致使企业用假报表骗取银行贷款比企业依靠经营获取现金流还来得容易，造成一些客户经理的贷后检查完全依靠企业提供的财务报表进行分析，从来不把企业的银行存款与报表中的货币资金进行核对;从来不到企业车间去看产品的生产或到库房去看存货，也不对企业的固定资产进行核对。虽然强调了贷款专款专用，但是合同约定用途与企业实际用途存在差别却没有人过问。贷后管理工作的具体执行者主要是客户经理，而其同时又是银行业务的开掘者，为促进银行业务，包括存款及贷款业务的发展，客户经理的工资是直接与业务发展挂钩，信贷退出的选择就意味着客户经理需另找新的客户，或者扣发工资。在不断增长经营和发展指标的驱使之下，只要企业能够收息，不管企业发展好坏，客户经理往往都不愿主动退出，从而错过退出的最佳时期，有时还为企业隐瞒问题；有的客户经理为保持现有的信贷规模，降低不良占比，对表面反映为正常贷款，实际为不良的贷款在退出上也缺乏主动；有的客户经理因自身水平不足，贷款潜在风险已经显露，但担心在退出的过程中企业倒闭或破产，致使原有的贷款血本无归，不敢退出。另外，在做业务的过程中出现了问题，国有商业银行的总行、分行明明有处理规定，但是到了有的支行，对责任人却层层袒护，大事化小，小事化了。这种管理方式，表面看，似乎是宽厚并爱护员工的，但是，其结果却使得有的支行个别客户经理懒散成习，面对工作得过且过，面对风险麻木不仁，甚至当成儿戏。 （5）贷后检查效率低下，贷后管理方式亟待改善。尽管各家银行的总行往往每年都要组织力量进行一次信贷检查，但是由于信贷存量的数量庞大，同时缺乏有效地贷后管理和跟踪系统，信贷检查往往是对那些已经出现过报警事项或者有明显违规的信贷进行重点检查，而根本没有精力对存量信贷业务进行大规模的贷后检查， 二、贷后管理制度变革应遵循的原则 贷后管理作为一项系统工程，管理内容的多样化，涉及范围的宽广性，都要求其基础构成体系的配套程度提高，在人力安排、客户选择、有效激励及制度安排等各个基础体系作出有效的支持，以适应账户监管、贷后检查、贷款收回和总结各个环节需要，因此，强化基础管理的支撑，应更为积极地完善贷后管理的各项配套体系，充实管理基础内容，使贷后管理的全过程始终能寻找到坚实的着力点。本文认为，在贷后管理体系制度和机制变革时应当重点遵循四大原则。 1.激励相容原则 在存在道德风险的情况下，如何保证拥有信息优势的一方（称为人）按照契约的另一方（委托人）的意愿行动，从而使双方都能趋向于效用最大化。哈维茨（Hurwiez）创立的机制设计理论中“激励相容”是指在市场经济中，每个理性经济人都会有自利的一面，其个人行为会按自利的规则行为行动；如果能有一种制度安排，使行为人追求个人利益的行为，正好与企业实现集体价值最大化的目标相吻合，这一制度安排，就是“激励相容”。现代经济学理论与实践表明，贯彻“激励相容”原则，能够有效地解决个人利益与集体利益之间的矛盾冲突，使行为人的行为方式、结果符合集体价值最大化的目标，让每个员工在为企业“多做贡献中成就自己的事业，即个人价值与集体价值的两个目标函数实现一致化。参与者理性实现个体利益最大化的策略，与机制设计者所期望的策略一致，从而使参与者自愿按照机制设计者所期望的策略采取行动。具有激励相容原则的贷后管理制度安排将使得贷后管理人员能够有效地解决个人利益与银行利益冲突带来的问题，使得贷后管理人员自觉地做出有利于银行利益的行为，因为此种行为同时也是符合其个人利益最大化的选择。 2.贷后管理人员责、权、利相匹配原则 责权利是相辅相成、相互制约、相互作用的。一般都说责、权、利要对等，才能调动积极性。也就是说负有什么样的责任，就应该具有相应的权利，同时应该取得相对称的利益。因此，实际的制度安排中，一般要贯彻“责权利相结合”、“责权利对等”或“责权利一致”原则和遵循“责权利统一”机制，要求做到：①责权利三位一体，即责任、权力、利益均统一于责任承担者一体，责任者既是责任的承担者也是权力的拥有者和利益的享受者。②责权利互相挂钩，使成员能够有责有权有利，克服有责无权或有责无利的责权利脱节状况。③责权利明晰化，使成员知道具体的责任内容、权力范围和利益大小。如果责权利失去平衡或者失去监督的话，那后果是非常严重的，影响一定很恶劣。具有责权利相匹配的贷后管理制度将使得贷后管理人员具有真实感受到正向激励和反向约束的力量，从而激励其做出有利于银行利益的行动和选择。#p#分页标题#e# 3.人力资本持续积累原则 人力资本是指凝聚在劳动者身上的知识、技能及其表现出来的能力。人力资本的积累往往需要较为漫长的过程，而人力资本与物质资本最大的不同在于人力资本的维持或者增长是需要进行大量的投入，例如进行培训，否则人力资本可能不但不能增值，反而由于知识更新速度的加快而快速贬值。贷后管理制度应当使得从事贷后管理工作的专职人员具有持续的人力资本积累的途径和制度保障，这一方面能够有效地提高贷后管理工作的效率；另一方面，这也是能否吸引人才的一种重要方式。 4.职责明确原则 明确的职责分工是保证贷后管理制度有效运行的前提。职责明确一般与目标分解、协商同步进行。职责明确，是在目标分解、协商的基础上，根据每个部门和每个人的工作目标，明确其在时限总体目标中应该做什么、协调关系是什么以及要达到什么要求等，把目标责任落实下来。一般而言，职责明确必须做到以下几点要求：一是职责明确要与各种责任制相结合，建立在责任制的基础上；二是每个层次应在明确集体目标的基础上，进一步明确个人的目标责任；三是要职责明确的内容、数量、质量、时间等要求，使责任具体化、指标化，以便于执行、检查和考核；四是在职责明确的同时，要根据各层次（部门）和个人所承担的目标责任，授予适当的权力，并分配实现目标所必需的各种资源，以保证目标的实现。职责明确要从上到下，按层次逐级落实，建立起目标责任体系来。贷后管理制度必须做到职责明确，因为只有这样才能保证贷后管理人员的工作范围以及工作内容。同时，职责明确有是制定贷后管理人员的各种激励和约束制度的基础。 三、我国银行贷后管理机制变革具体的对策建议 1.建立“贷管分离”的贷后管理制衡机制 所谓“贷管分离”的贷后管理是指对客户的贷后管理从岗位设置上要有专门的岗位、甚至设立单独的贷后管理部门,从管理层面上要保证贷后管理工作具有较高的独立性、对信贷经营部门进行督导的能力以及直接将贷后管理的问题直接传达到管理层的途径和渠道,从业务分工上要对贷后管理与其他信贷经营部门的业务范围进行明确的划分。“贷管分离”的特点主要包括:一是从体制上实现和保障了“贷管分离”，突出贷后管理的独立性和主动性；二是可以及时发现企业存在的真实问题,避免逐级汇报造成的信息逐级衰减，使问题得到及时处理;三是帮助客户经理把握风险;四是通过上级行下户进行贷后检查可以弥补信贷岗位设置时一个客户经理既做贷前调查又做贷后检查易诱发道德风险的不足;五是起到督导和警示作用，同时督促支行重视贷后检查，特别是现场贷后检查工作，把防范信贷风险真正落到的实处。 2.培养专业化的专职贷后管理队伍，实现人力资本的持续积累 西方商业银行有一批专职的贷后管理和检查队伍，每隔一段时间就深入到贷款企业中，用专业的贷后检查验证本行客户经理所做的贷后检查记录和结论是否恰当。专业化的贷后管理队伍有利于人力资本的持续积累，同时队伍内部的分工有利于快速提高贷后管理效率。成立专门的贷后检查部门做贷后检查及不良贷款清收，此做法不但能保证预警信息的及时发现和传导，还能解决贷后检查人员素质良莠不齐的问题。在加强专业化贷后管理人员培养是应当着重做好以下几点：一是加强信贷文化理念培养。要注重先进信贷文化理念建设和培养，促使各级机构和信贷人员转变思想观念，克服“重贷轻管、重放轻收”的错误思想，培养和树立“贷后管理始于客户营销阶段，既是管理环节又是营销环节”“谁在贷后管理上领先一步，谁就具有核心竞争力”“好贷款是管出来的，好效益也是管出来的”等先进信贷经营理念，形成先进信贷文化与信贷业务发展相互促进的良性互动机制。二是加强培训，加大各层面经验交流力度。应充分利用行内信息网站，为全行提供学习、交流的平台；开展贷后管理培训和座谈，选择经验丰富的信贷管理人员，对客户贷后行为分析和贷后管理的关键环节等进行讲授和交流；组织信贷档案评比，有效提升客户经理操作技能；选取典型不良资产案例和风险化解案例，开展案例培训，发挥案例的直观作用。三是明确岗位职责，细化尽职标准。应根据业务规模合理配备贷后管理岗位人员，一般不应由负责营销的客户经理兼任，贷后风险监测分析环节应专人专岗。打造一支具有现代经营理念和实践经验丰富，熟悉宏观环境和市场变化，能够及时识别客户各种潜在风险，对风险损失进行准确评估，制定有效风险控制和化解措施，确保存量信贷资产安全的高素质专业化贷后管理队伍。 3.建立客户经理风险期薪制度 对于客户经理，我国银行可以考虑建立风险期薪制度。其基本的思路是在每笔贷款发放之初，扣除部分贷款对应的奖励作为激励金，如贷款正常回收，作为期薪发还客户经理；如贷款续做且金额没有变动，风险期薪不增扣或发放；如贷款出现不良，将风险期薪作为贷后追收奖励，按贷款质量、贷后管理配合情况、风险预警及处置环节的贡献度逐步放发。在这种激励相容的制度下，可能并不需要复杂的制度约束，不需要繁复的系统操作，也能高效、保质地完成贷后管理工作，从而实现贷后管理简单化。这种针对客户经理的风险期薪制度主要有三大好处：其一，将客户经理的收益和所其可能的风险建立的对应关系，实现了客户经理的责权利的匹配；其二，这一制度将客户经理科学合理的纳入到贷后管理体系中，有利于客户经理主动的关心和配合贷后管理，积极为贷后管理人员提供企业信息，体现了激励相容的原则；其三，这一制度不仅使客户经理主动加强贷后管理，而且也会促使客户经理更重视贷前审查，从而使得整个信贷流程的风险都大幅下降，这将极大地减少了专职贷后管理人员的工作量。 4.实行流程再造，规范和及时更新贷后管理手册，注重积累和推广贷后管理中的经验 #p#分页标题#e#
以往我国商业银行的贷后管理制度往往是以总行文件的形式下发。这一方面使得贷后管理制度较为零散，缺乏系统性；另一方面容易出现不同业务管理部门就同一问题的处理出现矛盾。我国银行应当学习国外先进银行的做法，全行制定统一的贷后管理手册，将相关文件中涉及贷后管理的部分进行了整合、提炼，删除已不适合业务发展的部分，对有缺漏部分补充完善。并且根据业务发展和外部环境的需要及时的更新手册。统一的贷后管理手册不仅是对贷后管理相关文件的系统性梳理，还应当将一些贷后管理的工作规范化和表格化。这些规范化的工作首先可以从以下几点入手：一是根据贷后管理中客户经理检查内容的要求设计贷后月度监测及季度检查报告作为贷后管理手册的附件。对于一般性的贷后管理要求如信贷资金用途管理、持续性监控等采用表格的形式，改善了以往涉及贷后管理的表格较多且部分与目前信贷业务发展不适应的情况，便于客户经理填写。二是将涉及贷后管理的各类表格如：催收贷款通知书、履行担保义务通知书、中断诉讼时效台帐、贷款资金用途审批表等整合在手册的附件中，方便客户经理查阅。三是进一步加强对信贷资金使用用途的监管。由于内外部审计监管力度不断加大，强调银行对信贷资金用途的监管职责，新版手册建立了按权限审核信贷资金用途的制度，规范了资金监管的操作及步骤。 5.开发相应的贷后管理预警与跟踪系统，提高贷后管理效率的同时，实现管理方式的转变 平行作业将信用风险管理关口前移，是加强信贷管理的开端，而跟踪管理是平行作业有效性、及时性、操作性的具体落实和体现。跟踪管理信息应当能够从客户经理、风险经理、业务主管等多个层面发起，在工作中发现的问题能及时捕捉，贷后管理的信息交互频率增强，保持经营部门、风险部门的实时联动，实时监控，改变以往客户经理在贷后管理过程中比较孤立的状况，充分体现平行作业的团队合作精神，增强平行作业的可操作性。目前，我国商业银行对于有多家子公司的集团客户往往是由各级行的多个客户经理分散在不同的营业机构管理，实行跟踪管理。这样就存在信息沟通不够及时，重复工作较多等问题。而如果全行建立了统一的跟踪平台，则通过这一平台，客户经理和风险经理之间可以形成团队管理，不仅有利于风险防控信息的共享，还可以有效地提高对客户的服务效率，使客户对银行服务的满意度大大提高。通过对信贷客户的跟踪管理，贷后管理可以由个体管理转向团队管理，由客户经理个人独享信息转向网络信息共享，从而改变由于信息传递不畅、响应不及时，造成丧失风险控制和营销关键时机的情况。同时，跟踪管理使贷后管理持续化、制度化，为客户信用风险迁徙变化提供依据，有利于对不同风险的信贷资产进行差别化管理，从而能够达到有的放矢，提高风险管理的准确性和有效性，有利于信贷结构调整和信贷资产质量的提高。 6.加强信息共享和建立外部沟通机制 加强内部各项基础信息的共享，对整个贷后管理从贷款支用、资金管理、客户财产及经营情况分析、银行贷款操作过程等进行全流程管理。强化与工商、税务、产权登记、法院等相关部门联系，建立信息沟通机制，及时从外部获得可用信息。培养专业会计、审计、评估专业人才，对相关信息进行专业认定，建立贷后管理的相关信息数据库，通过对各种数据的利用分析，充分揭示各种因素对银行贷款的可能影响及未来趋势发展，对银行贷款进行风险预警。在数据充分的基础上，以客户为中心，根据行业、地域、贷款风险情况等对贷款客户进行区分，建立一套多维、多指标的立体、全面风险评价网络体系，增强贷款风险管理的有效性。
银行汇报材料范文7
在全市上下加快实施三角洲高效生态经济区和半岛蓝色经济区两大国家战略的关键时期，市政府召开这次政银企合作洽谈会，主要目的是应对国家宏观调控政策变化，通过政府搭台，促进银企对接合作，破解企业发展融资难题，实现银企互利共赢。刚才，市发改委张传胜主任、市经信委陈安忠主任、市农业局副局长分别通报了有关产业发展情况，市人行行长通报了当前金融形势及信贷工作安排，银企双方进行了集中签约。
为办好这次洽谈会，前段时间，各级各部门、各金融单位和企业顾全大局，密切配合，做了大量扎实细致、富有成效的工作。从去年底开始，市金融办就着手牵头组织洽谈会筹备工作。市农业局、经信委、发改委等部门对各项目及资金需求情况进行了全面摸底，筛选了一批符合产业政策和发展规划、市场前景好、带动力强的项目，向各金融机构进行了集中推介。市人行组织各金融机构主动与企业进行沟通对接，广大企业积极向金融部门汇报争取，银企双方在会前达成了一批合作意向和协议，为洽谈会圆满成功奠定了坚实的基础。
在大家的共同努力下，这次政银企洽谈会取得了丰硕成果，概括起来，主要有以下几个特点：一是签约量大。此次洽谈会共签约项目548个，项目总投资1323亿元，签约金额694亿元。（其中，建设银行签约项目62个，签约金额138.9亿元；中信银行签约项目41个，签约金额89.9亿元；中国银行签约项目31个，签约金额79.2亿元；农业银行签约项目23个，签约金额68.1亿元；工商银行签约项目34个，签约金额50.2亿元；恒丰银行签约项目40个，签约金额46.6亿元；交通银行签约项目20个，签约金额41亿元；浦发银行济南分行签约项目15个，签约金额36.7亿元；华夏银行签约项目70个，签约金额31.8亿元；招商银行签约项目41个，签约金额30.3亿元；民生银行签约项目19个，签约金额25.6亿元；农信社签约项目82个，签约金额19.5亿元；农发行签约项目11个，签约金额16.6亿元；市商业银行签约项目41个，签约金额9.8亿元；邮储银行签约项目3个，签约金额8.6亿元；莱商村镇银行签约项目15个，签约金额0.9亿元。）二是覆盖范围广。此次签约项目，不仅有工业类项目，也有农业类和服务业类项目，基本涵盖了我市经济发展的各个方面。其中，工业类项目508个，签约金额660.7亿元；农业类项目22个，签约金额16.8亿元；服务业项目18个，签约金额16.1亿元。三是大项目、好项目多。超过10亿元的有8个，过亿元的有195个。新能源、新材料以及高端装备制造等战略新兴产业项目较多，共31个，签约金额85.1亿元。四是签约主体更丰富。与去年相比，签约银行多了3家股份制银行、1家村镇银行。今年新增的这些银行，签约项目110个，签约金额134.5亿元。企业方面，除了传统产业，也出现了像水务公司、大学科技园等新兴主体，充分展现了我市经济发展的多元化特点。总之，这次洽谈会开得非常成功，达到了预期效果。在此，我代表市委、市政府对签约双方的成功合作表示祝贺。
下面，就进一步做好政银企合作，我讲四个方面的意见。
一、提高认识，切实增强做好政银企合作的责任感和紧迫感
资金是企业发展的“血液”，金融是现代经济的命脉，金融部门和企业是经济社会发展不可分割的整体。银企合作，直接关系着企业、银行的发展，关系着地方经济社会的繁荣稳定。实践证明，银企合作为企业发展提供了有力的资金保障，是推动地方经济发展的有效手段，必须要坚持不懈地抓下去。要清醒地看到，当前，加强银企合作，既面临一些不利因素，也面临一些有利条件。
从不利因素来看，一是国家信贷政策趋紧。受持续上行的通货膨胀压力影响，国家货币政策由“适度宽松”向“稳健”转化。自去年开始，国家先后3次上调存贷款利率，8次上调存款准备金率，存款准备金率已突破了历史最高值、达到了19.5%，同时央行还将对超规模放贷的银行实施差别准备金率。特别是今年以来，各级金融机构全面压缩信贷规模。今年1月份，全国人民币贷款新增1.04万亿元，同比少增3182亿元；当月贷款同比增速18.5%，低于去年12月份的19.9%。我市的情况也不容乐观。今年1月份，全市人民币贷款余额1164.95亿元，比年初新增16.84亿元，同比少增17.34亿元。二是当前我市信贷需求矛盾非常突出。今年是“十二五”的开局之年，也是实施“黄蓝”两大战略的关键一年。“黄蓝”两大国家战略在我市融合交汇，既是前所未有的重大历史发展机遇，也面临前所未有的巨大压力。市委、市政府确定了“黄蓝融合、海陆统筹、一体发展”的工作思路，把今年确定为“项目攻坚年”，决心以项目为抓手，大干快上，掀起开发热潮，在激烈的竞争中抢占先机、率先发展。初步统计，今年全市计划集中开工的项目有509个，总投资2124亿元。项目建设是否顺利，关键是资金是否有保障。当前，信贷仍然是资金来源的主渠道。但随着国家信贷政策的收紧，企业融资难度加大，特别是一些中小企业和成长型企业普遍存在资金链绷紧的问题，经测算，全市仅地方工业企业贷款需求就在400亿元左右。信贷政策收紧与资金需求的矛盾在我市越来越突出。
从有利因素来看，一是我市金融业发展一直保持良好态势。全市金融机构经营状况良好，各项财务指标继续保持全省前列。去年，全市贷款余额达到1148亿元，新增248亿元，增幅27.7%，居全省第一。良好的市场前景和金融环境，也吸引了各大银行纷纷进驻。去年一年，我市有2家股份制银行、1家村镇银行正式开业，4家股份制银行、2家村镇银行获准筹建。同时，全市新成立小额贷款公司10家。今年上半年，预计还将有6家银行开业。随着地方金融体系逐步壮大，金融服务地方经济的能力也将进一步增强。二是向上争取信贷指标具有良好的政策优势。去年省政府出台了金融支持三角洲高效生态经济区建设的意见，与8家国有银行签署了全面合作协议，今年又与18家金融机构签署了合作协议，并将酝酿出台金融支持半岛蓝色经济区意见。作为三角洲高效生态经济区的主战场和半岛蓝色经济区的前沿城市，非常有利于我市金融机构向上级行争取指标与规模。三是我市政银企合作具有良好的工作基础。近几年，市委、市政府高度重视政银企合作，先后多次组织大型银企合作洽谈活动，仅去年就组织了两次大型签约活动，签约金额743亿元，资金到位率70%以上。各县区、开发区以及各金融机构也都结合实际，组织开展了形式多样的政银企交流合作活动，签订了一系列合作意向和贷款协议，为企业发展提供了有力的资金保障。全市政银企各方合作基础良好，关系融洽，为深入开展银企合作创造了条件。#p#分页标题#e#
总之，大家既要清醒认识当前面临的困难和挑战，更要充分把握好重大历史机遇。工作做得好，应对得当，挑战可以变为机遇。工作做得不好，即便是有机遇，也可能因抓不住而丧失机遇。因此，大家一定要增强机遇意识、责任意识，创新工作方式，狠抓工作落实，推动银企合作深入开展，更好地发挥金融对经济的拉动作用。
二、金融机构要进一步加大信贷支持力度
地方经济与金融发展息息相关。面对实施“黄蓝”战略的重大历史机遇，金融部门要进一步加大信贷支持力度，在推动地方经济建设中不断发展壮大。
第一，要千方百计扩大信贷投放总量。国家信贷政策调整，各金融机构面临的形势是相同的。这个时候，谁能够跑上去、靠上去，争规模、争指标，谁就能掌握工作的主动权。各金融机构要认真研究国家信贷政策变化，充分利用好“黄蓝”战略这两块金字招牌，积极跑上去争取信贷规模和信贷额度。要客观看待股份制银行进驻工作，发挥好黄三角金融中心的优势，坚持合作共赢，实施差异化竞争，通过竞争扩大信贷投放，通过竞争提升管理和效益。要不断提高服务意识和水平，对达成银企合作协议的项目，减化贷款手续，缩短办理时限，争取早上报、早审批、早放款、早发挥效益。总之，希望在各金融机构的共同努力下，即使面对严峻的信贷形势，我市的信贷规模也能够稳中有升，在全省继续保持领先地位。
第二，要切实优化信贷投放结构。一是保证重点区域和重点项目信贷需求。市里确定了“四区一城”重点开发区域，同时也筛选确定了优先发展的重大项目，给予重点支持。各银行在信贷投放上也应予以优先考虑、重点扶持。二是积极服务“转方式、调结构”。针对石化盐化、橡胶轮胎、造纸纺织等传统支柱产业，要继续加大信贷投放，支持产业升级改造，巩固传统信贷资源；同时，针对新能源、新材料、节能环保、高端装备制造等新兴战略产业，实施倾斜信贷，培育潜在的优质信贷资源。三是继续将“三农”和服务业作为信贷投放重点。农业是经济社会发展的基石，服务业是我市今后发展的重点，这两个领域普遍存在资金制约难题，是信贷投放应该关注的重点，也是未来信贷增长的亮点。各金融部门要进一步扩大“三农”和服务业信贷额度，夯实经济发展的基础。
第三，要不断创新信贷产品。在当前同质化竞争日益激烈的情况下，各银行要在加强管理、严控风险的前提下，加大信贷产品创新力度。要继续加强委托贷款、承兑汇票、信用证、保函、保理等表外融资业务，同时，积极拓展产业链、供应链、销售链融资业务，探索推广仓单、专利权、土地使用权和股权等抵押融资试点，尝试推进信贷资金和股权投资基金融合，多渠道为企业融通资金。此外，各小额贷款公司要继续发挥好信贷“补充器”作用，规范经营、简化手续、提高效率，更好地满足企业资金需求。各担保公司要通过治理整顿，进一步扩大担保能力，形成功能互补、运行高效、分担有序的担保体系。
三、各企业要积极创造条件争取金融支持
在银企对接活动中，企业要注重做好以下三方面的工作：
一是要主动对接。银企合作，企业是最直接的受益者。在信贷额度比较紧张的情况下，各企业要充分发挥主动性和能动性，利用各种平台或媒介主动与银行接触，交流信息，推介项目。比如，可以经常邀请银行到企业考察经营情况，一方面让银行贷款贷得放心，另一方面，也可以听听银行对企业下一步发展的建议，并借机推介新的项目。这次洽谈会上达成了很多合作意向、协议，下一步，企业要抓紧进行深入对接，力争信贷资金及时足额到位，力争项目早日建成、早见效益。
二是要提高自身竞争力。企业要赢得银行信任、获取授信额度，关键是要提高自身竞争力，树立良好形象。一是要做大、做强。好企业、大企业，资金往往能得到优先保障。因此，要积极瞄准行业高端和强势企业，在技术装备、产品研发、经营管理、人才队伍等方面，寻找差距，制订目标，尽快做大、做强，提高企业竞争力。二是项目要好。好的项目，既可以规避企业发展风险，也可以规避银行放贷风险。要冷静分析，科学论证，企业新上项目或改扩建项目，要符合国家产业政策和产业规划。同时，又要审时度势，紧紧抓住实施“黄蓝”国家战略的有利时机，研究利用好各项优惠政策，抢抓市场机遇，大干快上好项目。三是信誉要好。信誉就是效益。信誉好了，银行才敢贷款给你。做企业，要有长远眼光，一定要讲诚信。这一点，不仅大企业要注意，广大中小企业经营者更要重视诚信的市场价值。在申请贷款时，要真实反映自身的经营情况和财务状况。贷款放下来后，也要严格按照规定用途使用资金，按时还本付息。只有做到诚信守诺、合法经营，银行才会愿意放款、主动放款。
三是要多渠道融资。多一条渠道，就会多一分希望。从当前形势来看，信贷政策短期内不会松动，信贷资金偏紧的形势可能要持续一段时间。企业要做好充分的思想准备，除借助本地银行信贷资金外，还应积极争取小额贷款公司、担保公司的支持。同时，要大力借助资本市场的力量，通过企业上市、发行企业债、银行票据、短期融资券、集合票据等形式，争取更多的市场资金。
四、进一步完善政银企合作机制
一是要完善分工协作机制。市金融办、人行等部门要做好全市政银企对接工作的组织协调，建立定期调度制度，加强与金融部门的联系、互动，协调解决银企合作中的重点、难点问题。发改、经信、农业等项目主管部门，除了做好项目的汇总与筛选外，对项目进展和资金到位情况也要加强调度督导。各金融机构要安排专人负责签约项目，深入企业搞好调研，帮助完善手续，确保资金及时足额到位。企业要主动配合落实好信贷资金，力争项目早开工建设、早发挥效益。各县区政府也要积极组织好本区域内银企对接工作，推动全市政银企对接工作分层、有序、高效开展。
二是要完善项目动态储备机制。农业、经信、发改等部门要分别负责一、二、三产项目的汇总、筛选、储备和日常调度工作，建立完善项目储备库，做到及时更新、随时调度。这次洽谈会，首次将农业和服务业类项目纳入推介签约范畴，下一步要不断完善这一做法，积极考虑增加城建、重大基础设施等项目。
银行汇报材料范文8
一、主要工作
（一）深入企业、全面摸排。组织干部职工深入各工业企业，了解企业疫情期间复工复产的情况，认真梳理企业用工、融资、办证等方面的问题，及时汇总，向相关部门反映，帮助协调解决，尤其是企业融资需求方面，积极向省、市工信局上报，由上级主管部门出面与各个银行协调，帮助企业解决融资难问题。
（二）强化宣传、落实政策。积极组织干部职工深入企业宣传疫情惠企“省20条、市30条、县30条”政策，通过送政策进企业、现场宣传咨询、编印发放宣传手册、微信公众号、交流座谈等多种宣传形式，进一步提升惠企政策的知晓率和受惠面，做到政策宣传一目了然、企业知晓一清二楚，帮助企业更好地掌握政策、享受政策。指导企业开展创新创特、设备更新、品牌培育、转型升级，引导企业提升发展层次和水平。
（三）创新方法、精准帮企。牵头制定了《有效应对疫情“帮企业、送温暖”活动实施方案》，加强对企业帮扶和项目建设的跟踪服务，推行一个企业（项目）一支帮扶队伍的模式，由一名县领导带领一个责任单位帮扶若干重点工业企业、在建项目，每个责任单位明确1名分管领导、1名驻厂联络员，常态化对应企业。通过“帮企业、送温暖”活动，精准掌握企业的运营情况，切实解决企业面临的突出难题，进一步增强市场主体的发展信心，激发企业的活力和创造力，促进企业稳定健康发展，奋力实现二季度工业目标任务“双过半”、年终各项目标任务全面完成，为“主攻工业、三年再翻番”奠定更加坚实的基础。
二、存在问题
（一）惠企政策覆盖面不够。疫情期间省、市、县出台了很多优惠政策，但是真正让企业享受到的不多，有企业自身的原因、也有政策享受条件多等情况。
（二）部分企业共性问题。受疫情影响，一些企业原材料价格上涨、销售渠道受阻、订单减少、生产受影响等。
三、下一步打算
（一）进一步加强宣传力度。深入企业宣传国家、省、市、县扶持工业企业发展相关法规政策，让企业知晓政策、享受政策。深入开展“降成本、优环境”活动，切实减轻企业负担。
