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商业银行风险管理范文1
面对日趋白热化的市场竞争，我国商业银行想要实现真正意义上的可持续发展，就应当加强对风险管理的重视力度。商业银行风险管理问题，不仅关系到市场运行效果，还影响了金融市场开拓及可持续发展。面对市场及银行业内部各类风险，相关管理人员应当细致分析市场运营当中所要面对的各类风险，并尽其所能采取有力举措应对各类风险与挑战。而商业银行也应当通过加强相关业务人员素质及能力，构筑完善管理系统，对理念与方法予以革新等举措，尽最大努力保障银行业整体健康稳定运行。同时，这也正是本文的选题之所在，希望可以给相关行业发展与相关工作人员提供一些参考建议。
关键词：
商业银行；风险管理；问题；对策
当前伴随来自于各方各面的压力，比如经济全球化、国家与社会的进步导致了竞争力的随之增大，以及金融危机的严重打击等，而这对于商业银行风险管理也提出了更高的要求，这其中还包括资本的充足率方面的要求以及内控机制建设方面的压力等。而自从我国加入世贸组织以后，我国银行业在享有入世贸带来的相应机遇同时，其风险管理工作却也将面临更多由于经济开放随之而来的压力。面对我国商业银行当前发展机遇与挑战并存的局面，针对风险管理过程中存在的种种问题加以分析，并提出针对性解决措施已经刻不容缓。而这也正是本文立题的根据与着眼点，希望能为相关人员能够带来一些参考。
一、商业银行风险管理问题
(一)缺少风险管理专业人才
可以说在企业的发展中人才是企业发展的不竭动力，人才资源对于企业的经营以及后续的发展都有着重要的作用，而企业往往较为缺乏的是专业性质的技术人才以及综合能力符合人才，而这些人才正是企业能够壮大和快速发展的关键因素，而就目前来讲我国商业银行在风险管理专业人才方面还比较匮乏，这对于商业银行持续运行构成非常大的阻碍[1]。对于专业技能方面要求，如管理、财务或金融等这些专业人才是均要有的，他们要充分掌握系统工程，数理统计和计量等方面知识，想要把商业银行风险管理这项工作做好这件事是非常重要的。而对相关工作人员综合素质要求指的是要大力吸收那些具备领导能力与组织协调能力的人员，用他们的专业知识真正为商业银行效力。而由于专业人才的缺失使得我国商业银行风险管理严重落后于发达国家。
(二)银行数据缺失与信息披露不充分
因为银行数据缺失，这也导致计量风险缺少基础，针对操作风险建模管理就更少之又少了。当前我国商业银行还没有形成一个健全且完整的管理体系，很多操作并不是很规范，造成管理功能较为单一，对商品仅仅进行简单的处理，而没有实现对信息的管理。其很多管理人员的信息观念不足，没有形成信息管理意识，同时相关专业知识不够高，也不能很好地操控计算机、网络等对商品的信息进行处理和记录[2]。而又由于现今商业银行金融产品种类繁多，如果不能很好地应用信息手段进行管理，不仅会浪费大量的资源，同时也会在无形中加大成本的支出，并且提高错误产生的概率，大大降低了经营效率，很容易造成货物储存记录和信息的丢失，并不能正确地遵守客户要求造成数据仓库一片混乱，带来了很大的麻烦，并耽误了大量的时间，导致商业银行风险管理效率大幅下降。
二、商业银行风险管理对策
(一)加强专业人才培养优秀专业人才
对商业银行风险管理工作来讲具有不可替代重要作用，因此要重点加强对风险管理相关岗位进行严格的设置，但基于“以人为本”的理念为前提。为了防止任人唯亲的现象出现，以保证每个管理人员的优良品质。在相关工作人员入职以前以及工作一定时间以后，必须要对其进行专业的培训，保证工作人员能够适应岗位所需。可考虑和高校形成固定人才输送渠道，在高校对人才进行专业技能的培养，而在其毕业以后可以来到商业银行担任相应职位。而对于在职员工可以开设定期的培训班，聘请经验丰富的讲师来进行授课，同时还可以在培训完成之后进行技能检测等，通过这样的方式最大的实现对专业人才的培养。
(二)加快完善银行数据信息库
实际上，现如今我国商业银行推行金融商品并不在少数，但该产品风险管理问题上却让人大跌眼镜。对于上述中金融商品数据信息方面的问题来讲，促进其发展的解决对策应该是加强自身商品的数据信息库建设，做好相关产品风险管理。具体来讲商业银行要将数据库建设和相关信息的充分披露作为推行商品的基础，要创建银行统一商品目录及仓库，同时还要针对市场其它金融商品做对比分析，在建设过程中既要结合商业银行的不同经营以及产品特点，又要考虑到数据库的基础用途，在数据库的建设上要严格遵循“科学”、“合理”以及“实效”的三项原则[3]。而在商品更新过程中要做到及时和准确，更新信息与实际的金融商品相对应，突出商业银行自身的经营优势，从整体上做好金融商品的风险管理。
三、结语
综上所述，随着我国经济的不断发展以及社会的不断变革在新时期的社会发展中，科技力量在不断的加强，同时人们对于法治的认识也越来越深刻，我国经济发展进入新常态，市场结构发生了巨大的改变，银行业整体规模也在进一步拓展扩大，给其资金投资发展带来了新的机遇，但是，随着市场竞争的不断白热化，我国众多银行也日益面临着更大更复杂的投资风险。而且随着经济全球化及社会的复杂多变，目前商业银行风险逐渐出现增多趋势，这为政府与商业银行本身也提出了更高的要求与挑战，要求他们勇于创新发展，并联系我们国家发展实情，综合促进商业银行经营管理可以安全健康发展。
参考文献：
[1]郭保民.论商业银行全面风险管理体系的构建[J].中南财经政法大学学报，2011，03：80-85+143.
[2]张宇婧.我国商业银行风险管理研究[J].区域金融研究，2013，01：67-72.
商业银行风险管理范文2
所谓商业银行风险就是指在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而蒙受经济损失和获取额外收益的可能性。与一般工商企业相比，商业银行最大的不同点在于它的高负债经营，这也决定了商业银行的风险必然具有不同于一般企业的特殊之处，具体体现在：①银行的各项业务都面临风险，不仅资产业务会面临风险，其负债业务和中间业务也会面临风险，如利率下降时固定利率存款会给银行造成损失，中间业务会给银行带来操作风险；②除非停止所有业务，否则银行的风险不能降为零；③银行风险具有强传染性和外部负效应。当一家银行出现危机的时候，人们自然会认为其他银行也有危机，因此会出现挤兑现象，从而使银行陷入流动性危机；由于银行经营主体是货币资金，因而与整个经济社会的联系都非常密切，所以任意一家商业银行一旦产生危机，就会迅速传递到其他行业，形成连锁反应，进而造成整个社会的经济动荡。
银行是经营风险的企业，同时也是风险管理的产物。要想更好地管理经营过程中面临的各种风险，首先需要了解风险的起源。
1 信息不对称导致风险发生
信息经济学认为，在一项交易中，交易双方之间的信息是不对称的，总有一方对另一方不能充分了解，因而影响做出准确决策，使之面临风险。而信息不对称的存在又会引发逆向选择和道德风险问题。所谓逆向选择是指在交易发生之前，由于一项经济行为可能面临很大的不确定性，出于安全考虑，行为主体往往会做出“不作为”的选择。而道德风险也就是违反约定，做出对自己有利而对交易对手不利的事情。在银行的信贷业务中，相对于银行，借款人对于借款用于投资项目的风险性质有更多的了解，他们有时可能会隐瞒真实的用途，而银行对借款人的资金用途、投资项目的风险和收益等信息的了解肯定少于借款人，这就会产生信贷方面的逆向选择和道德风险。
2 委托理论和银行资产质量趋降性
挤兑行为是导致银行陷入困境的直接导火索，而引发挤兑行为的根源则是银行资产质量的不断恶化，坏账侵蚀银行的资本金，导致银行抗风险能力丧失。在信贷关系中，借款人为人，他们一般拥有信息优势；贷款人为委托人，他们通常不具备信息优势。由于信息不对称的存在以及受到成本控制和信贷员素质、经验等因素的影响，导致银行对借款人的筛选出现失误，再加上我国较长时期以来都处于信贷密集型经济增长模式，由此产生了存量债务积压问题，从而使得银行的资产质量趋于恶化。
3 商业银行自身的管理水平引发的风险
当银行的资产业务、负债业务与中间业务三者之间以及各类业务自身内部结构之间的比例关系无法协调时，就会引发经营风险。如果一家商业银行是激进型的，过分追求利润最大化，就会忽视安全性和流动性，导致银行风险业务比例过高，也会加剧经营风险；反之，如果商业银行的经营思想过于保守，就会逐渐丧失竞争优势，最终导致业务萎缩，风险同样加剧。著名的巴林银行和大和银行事件就是银行内部控制系统出现漏洞的结果。
4 宏观经济环境的作用
货币政策的调整会使得货币供应量和利率发生变化，直接影响到商业银行客户的行为取向，导致商业银行资产和负债的内在价值发生改变，风险也就自然而然地产生了。当经济处在衰退阶段时，社会投资、消费萎缩，企业破产大量增多，此时商业银行信贷规模大幅下降，资产质量加剧恶化，银行会面临较大的风险。此外，一国的金融监管力度对银行风险也有很大的影响力。目前我国的金融监管体系还不是很健全，这就容易导致银行之间的无序竞争和短期行为的发生，使风险加剧。
目前，我国商业银行面临的风险主要有信用风险、市场风险和操作风险。
从银行诞生之日起，银行就开始通过承担信用风险来获取利润。目前国内银行业绝大部分收入来自利差收入，并且我国银行业有着特殊的经营背景，金融市场未能实现充分的自由化，金融业实行分业监管和分业经营，银行业投资组合选择余地很小，贷款资产占银行总资产的绝对比重过大，这就意味着信用风险是国内银行业面临的最主要的风险。
2016年四季度末，商业银行不良贷款余额为15123亿元，较上季度末增加183亿元；商业银行不良贷款率为1.74%，比上季度末下降0.02个百分点。虽然这是自2012年一季度以来，不良贷款率首次下降，但是我国滋生不良贷款的环境并未根本改善，长期以来的债务积压问题并未得到有效解决。为此，可以从以下几方面来缓解信用风险问题：
（1）加强信用限额管理，银行在给客户设定信用限额时应该考虑到，设定的信用限额能否覆盖该客户所有的信用业务，包括贷款、承兑、担保以及信用衍生业务；此外，由于客户可以同时与多家商业银行发生交易，因此在设定信用限额时不能只考虑该客户在本银行的信用业务，而应该将客户在其他银行的信用业务一并加以考虑，以便较准确地合计该客户的实际可承受的信用额度。
（2）进行资产证券化，将信用资产成批量、快速地转换成流动性强的金融产品，使得本应由商业银行独自承担的信用风险进行转移和分散。
（3）商业银行可以对客户群进行分类，可以分成核心企业关联客户、行业集聚客户、弱周期的客户和资源类客户四个群体，重点发展管理优良、财务绩效和经营成果可观的核心客户。
（4）对贷款产品进行重新设计和整合，优化贷款业务结构。可以在贷款产品中加入商业票据、交易融资等形式，同时运用灵活的综合贷款经营手段，在降低信用风险的同时，稳步提高贷款业务的收益水平。
引发市场风险的因素有很多，包括利率、汇率、股价、指数的变动等，这些因素都来自于市场，相互间联系密切、相互影响，可能组合、传导，也可能相互转化、抵消，因此度量起来难度非常大。此外，市场风险具有复杂性和高风险性，危害程度较大。金融衍生产品的蓬勃发展，不仅使市场风险的度量难度加大，市场风险有了更大的隐蔽性和危害性，而且大幅加剧了市场的波动性，更易引发系统性风险。解决市场风险可以从以下几方面着手：
（1）完善市场风险监测体系，建立包括董事会、高级管理层、具体职能部门三个不同层级的全员参与的市场风险控制系统。此外，商业银行还应该制定专门的部门或建立市场风险管理部门负责市场风险管理工作。
（2）采用风险对冲机制。通过金融衍生产品等金融工具，在一定程度上对冲市场风险。
（3）实施限额管理。对总交易头寸或净交易头寸设定限额；设定可容忍并且具有追溯力的最大损失额即止损限额。
近年?恚?随着金融管制的放松、业务全球化、金融创新的步伐加快及信息技术的迅猛发展，商业银行的操作风险也在逐渐增大。操作风险不同于信用风险和市场风险，操作风险主要来自于系统内部，其风险加大并不会带来高的收益，因此，应该尽量避免不必要的操作风险。
对于可规避的操作风险，商业银行可以通过调整业务规模，改变市场定位等措施让它不再发生。对于交易差错、记账差错等可降低的操作风险可以通过差错率考核，强制休假等措施来降低风险。对于因火灾、抢劫、高管欺诈等造成的操作风险，可以通过购买保险制定应急和连续营业方案等措施将风险转移或分散。若是实在无法避免或是分散操作风险，需要为其计提损失准备。
商业银行风险管理范文3
关键词：商业银行；风险管理；巴塞尔资本协议
随着全球金融一体化进程的加快，商业银行面临的经营风险日益复杂。2003年5月，中国银监会公布了巴塞尔新资本协议概述(即BaselII第三稿)。新协议以最低资本要求、监管检查和市场约束三大支柱取代了旧协议的单一资本充足率要求，而且最低资本要求中不仅包括原来的信用风险和加权风险资产，还包括对市场风险、操作风险的量化。就中国银行业目前的风险管理水平而言，与国际大银行相比还有较大的差距。提高我国商业银行的风险管理水平，是未来几年银行业亟待解决的问题。
一、《新巴塞尔资本协议》关于风险管理的新理念
《新巴塞尔资本协议》阐述的不仅仅是最低资本金要求、监管当局的监督检查、市场约束三大支柱，其内容远比我们一般意义上所归纳的三大支柱要丰富得多。《新巴塞尔资本协议》的核心是风险管理，它从不同角度阐述了关于商业银行风险管理的理念。
(一)风险管理是商业银行的核心功能。传统上，我们认为商业银行是以追逐利润为目的的金融企业，核心功能是向社会提供信用中介、金融服务，是典型意义上的间接融资的金融机构。由于来自外部、内部的压力，商业银行业务、经营理念不断创新，其业务已不再局限于信用中介，而是多元的综合的业务。因此，商业银行的定位也出现了新的变化，其核心功能不是简单的信用中介、金融服务，而是风险管理，换句话说，商业银行的核心功能、基本任务是管理风险。
(二)商业银行的风险管理是全面风险管理。随着商业银行生存、发展的外部环境发生变化，特别是利率市场化以来，以利率风险为主要风险的市场风险成为商业银行在新形势下面临的新的、重要的风险，使商业银行对风险有了新的认识，管理有了新的发展。《新巴塞尔资本协议》指出，商业银行面临信用风险、市场风险、操作风险，商业银行的风险管理是全面风险管理。
(三)监管当局的监督检查、市场约束是风险管理的重要手段。《新巴塞尔资本协议》认为监管当局的监督检查、市场约束是风险管理的重要手段。它对监管当局的监督检查的重要性是这样描述的，“对风险的判断和资本充足率的考核仅考察银行是否符合最低资本要求是远远不够的。因此，新协议提出的监管当局的监督检查突出了银行和监管当局都应提高风险评估的能力。毫无疑问，任何形式的资本充足率框架，包括更具前瞻性的新协议，在一定程度上都落后于复杂程度化高银行不断变化的风险轮廓，特别考虑到这些银行充分利用新出现的各种业务机遇。因此，这就需要监管当局对第二支柱给予充分的重视。”
(四)建模是风险计量的基本方法。尽管风险是否能够通过模型计量精确计算存在争议，但从理论上看，商业银行通过符合监管当局要求的内部模型计量的风险敏感性强，资本消耗小。
二、我国银行业风险管理的现状
我国商业银行的风险管理起步相对较晚，风险管理理念和风险防范意识与西方商业银行相比还有许多不足与问题。
(一)过分追求业务指标，忽视风险管理。由于我国各商业银行中间业务开展较为缓慢，市场成熟度低，业务种类不够丰富，这使得众多商业银行不得不将利润的增长点更多地放在贷款业务上。与此同时，我国经济的快速发展，市场和企业对银行资金的旺盛需求使得银行信贷扩张。另外由于市场竞争激烈，一些基层银行领导经营指导思想有偏差，重贷款客户的开发，轻贷款质量的管理，不严格执行信贷管理规章制度，导致降低标准发放贷款，形成信贷风险。
(二)尚未建立科学的风险管理体系。我国商业银行风险管理工作的重心主要集中在对资产风险的重组、转化、清收、处置等事后管理上，而对风险资产的事前、事中的防范控制做得不够。各个业务部门对各自业务的风险状况分头管理，缺乏统一的管理目标和风险信息沟通；风险管理部门对于分散在各个部门的风险管理并未起到检查和督导作用。不良贷款边清边冒的问题比较突出。
(三)风险识别和管理手段落后，缺乏事前风险防范预警机制。国外商业银行在风险管理方法上，注重运用数理统计模型、金融工程等先进方法，达到了对风险管理全过程的全面监督和控制。而我国商业银行长期以来，在风险管理方面比较重视定性分析，缺少必要的量化分析，导致在对风险识别、度量等方面不精确，对于早期风险的防范仍存在较大缺陷。
(四)风险管理工具及技术方面有较大的差距。目前，国际金融市场上，一方面各种金融衍生工具层出不穷，金融创新业务在银行业务中占据着越来越大的比重；另一方面，金融风险与市场不确定性不断增强，银行风险管理日趋复杂。然而，国内商业银行在金融产品创新以及金融工具的使用方面远远落在了西方国家之后。国外很多风险管理工具和理念至今尚未在国内银行业风险管理过程中发挥作用。
(五)内控管理机制不完善，风险责任不明晰，风险管理执行力度较弱。我国商业银行的内控机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。我国国内商业银行的不良资产长期居高不下的一个原因就是缺乏严格、有效的内控管理，审贷分离不够严格，风险责任不明晰。另外银行会计、储蓄、出纳、信用证、承兑贴现等这些业务的操作环节内控管理不到位，执行制度不力等问题促使这些业务岗位的案件呈现出高发势头。
(六)奖罚激励机制不完善，忽视风险管理要求。国内商业银行普遍实行以提高市场占有率为导向的经营战略，追求客户数量和业务规模的增长，相应地基层机构对业务经营指标的考核存在重存贷款总量、轻质量效益的倾向，加上责任追究制度不落实，对违反规章制度的行为及造成不良贷款的责任人，处罚不及时且偏于宽松，达不到惩罚的目的，导致约束制度虚化，形成风险。
(七)风险管理人才基础比较薄弱，风险管理专业人员缺乏，对市场风险识别、监测和控制的专业化能力有待提高。虽然有些商业银行外购了市场风险计量模型和监控系统，但由于缺乏有洞察力、判断力和掌握先进经营管理知识、精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才，使得所引进的先进的市场风险计量模型和监控系统未能发挥预期的作用。同时，我国还没有形成职业化的风险管理人才队伍。
三、提高我国商业银行风险管理能力的对策
我国作为转型时期的发展中国家，以及我国宏观经济体制的特殊性和国内风险管理理论研究及其应用的滞后，我国商业银行的发展仍不规范，抗风险能力较弱。按照国际银行风险管理的理念和经验，结合我国商业银行的特点和要求，提高我国商业银行的风险管理水平，关键要在银行内部采取有效的途径和方法，同时，围绕风险管理的文化、体系、技术等方面也要进一步发展和完善。
(一)吸收全面风险管理的理
念。要求不但重视对传统的信用风险的管理，而且要全面考虑市场风险、操作风险等因素的管理，并逐步应用于信贷决策、资本配置、经营绩效考核等业务管理的全过程。银行不能一味追求资产规模扩张和短期盈利增加，而需要将各种风险价值计算在内，将当期收益扣除经计量的预期损失，据以推测各种收益率，促进长期持续盈利能力的增强。
(二)健全风险管理组织体系，实现全方位、全过程的风险管理。当前国内商业银行要建立符合自身战略定位的全面风险管理体系，逐步形成由银行董事会及其高级经理直接领导的，以独立的风险管理部门为中心，与各个业务部门紧密联系的内部风险管理系统。董事会作为全行风险管理的最高决策机构，负责对风险管理的整体战略决策，对银行风险管理负有最终责任、独立的风险管理部门实行垂直领导，具体实施对本行风险的全面管理，推动风险管理体系建设。在执行层面上要改变以前商业银行内部条条框框的行政管理模式，实现以业务流程为中心的管理体制，业务部门也要逐步设立单独的风险管理岗位，从业务风险产生的源头进行有效控制，各部门业务主管和业务经理对其业务风险负责，使风险管理横向延伸，纵向管理，实现管理过程的扁平化。与此同时国内商业银行应积极借鉴国际大银行的组织模式与运作经验，加快法人治理结构的建设。通过引进战略投资者，建立权利、责任、利益边界明晰的组织架构和运行规范，管理科学，内控严密，运转高效的经营机制和管理体制，加快推进体制改革和机制转换，提高风险防范能力和内部控制水平。
(三)提高风险计量水平，增强风险监测和防范能力。《新巴塞尔资本协议》在提出信用风险、市场风险、操作风险的基础上，绐出了计量三大风险的方法。《新巴塞尔资本协议》计量三大风险共设计了8种方法，除信用风险的标准法外，其他7种方法均建立在模型设计的基础上。这反映出通过建立数学模型计量风险是《新巴塞尔资本协议》提出的新要求，因此，要重视计量方法的引入和使用。我国商业银行要紧跟国际商业银行风险管理的步伐，引入先进的风险管理计量方法。一是要从观念上充分认识商业银行使用计量方法对风险进行管理的意义，这是商业银行风险管理理念的转变。二是研究能够准确计量我国商业银行风险的方法。在争取巴塞尔委员会支持的基础上，充分掌握《新巴塞尔资本协议》思想的前提下，设计我国商业银行信用风险、市场风险、操作风险的计量模型，然后积累数据，对计量模型进行测试，修正后确定三大风险的计量模型，并且在我国商业银行中推广，全面实施《新巴塞尔资本协议》。
(四)制定合理的考核指标，在控制风险的前提下实现可持续发展。考核指标的制定要全面考虑是否符合实际，是否有利于银行的长远经营目标，不能误导各级经营管理人员。商业银行作为企业，经营业绩和经营规模当然是十分重要的，但作为决策层绝不应过于强调某一方面的重要性，不能让利润或经营规模掩盖一切，否则可能对管理层和经营层传达错误信息，以增加风险为代价，甚至在一定程度上破坏内控环境。要减少考核指标制定过程中的主观性在充分考虑实际情况的基础上建立起以利润、不良资产控制为主，业务规模为辅的考核指标体系，实现商业银行效益和可持续发展的综合平衡，最终实现长期利润最大化。
商业银行风险管理范文4
风险管理是商业银行经营的重要任务。二十世纪六十年代，商业银行对资产进行风险管理走上正轨；二十世纪八十年代，由于银行业的竞争加剧，商业银行创造了大量金融衍生品；九十年代亚洲金融风险的发生，以及2008年美国次债危机都昭示了，风险的产生不是由于某一个因素产生的，而是由信用风险、市场风险、流动性风险、内部管理风险、利率风险等众多因素交织作用引起。银行业风险的累积增加，这些变化都迫使商业银行风险管理要朝更加科学的方向发展。2004年《巴塞尔新资本协议》的颁布，标志着银行业正式实施全面风险管理制度。
二、全面风险管理和公司治理的概念
（一）全面风险管理的概念
全面风险管理指的是银行要将全部风险集中起来，对其分级管理控制的一种管理模式。商业银行要实现全面风险管理，不能只仅仅对一二个目标加以控制，而应该综合银行各类风险管控技术，建立一个科学的管理系统来预警风险和控制风险。全面风险管理在企业真正实施，受到企业董事会、经理管理层的影响，体现在企业公司治理活动中，通过全面风险管理，识别出商业银行潜在风险，并将风险控制在合理范围内。从这可以看出，全面风险管理不能离开公司治理。COSO委员会在2004年出台《企业风险管理——整体框架》，明确规定董事会是风险管理的核心，另外，比如证监会在2002年出台的《上市公司治理准则》，对上市公司治理进行了规定，为上市公司风险管理提供了坚实的保障。
（二）公司治理的概念
公司治理分内部治理与外部治理，商业银行治理也包括内部治理和外部治理。公司内部治理结构大多为“股东大会——董事会——监事会——高级管理层”。其中，董事会是公司治理的核心，对股东大会负责。在商业银行中，银行董事会能够利用杠杆控制银行风险，此外监事会和高级管理层也是公司治理的主体。特别要提及的是商业银行具有特殊性，商业银行治理主体还包括政府监管部门。商业银行外部监督力量主要是债权人与市场，公司治理下的商业银行风险管理要发挥债权人与市场力量，使它成为风险管理的重要参与者。
三、基于公司治理视角下的商业银行全面风险管理
（一）建立健全公司治理结构
我国商业银行基本上都完成了股份制改造，建立了现代公司治理结构。但是，许多商业银行还是没有处理好“内部人控制”难题，例如监事会难以对董事会以及商业银行高层管理者进行有效监管，董事会很难有效监督高层管理者。为了解决这个难题，商业银行应该继续优化风险管理组织结构，建议将商业银行的职能部门分解出风险战略部、内在风险管理部、外在风险管理部，加强这些部门的独立性，发挥对商业银行风险监控作用。
（二）制定风险管理政策与考核机制
商业银行要重视风险管理战略的制定。战略是商业银行的发展方向，是商业银行经营的目标，董事会根据经济环境确定商业银行的长期发展战略，在此基础上，根据股东风险收益偏好，制定商业银行风险管理战略，并且建立健全考核目标机制，促进商业银行全面风险管理系统的建立。商业银行全面风险管理考核机制的建立，要求业务指标和利润指标根据风险情况修正考核指标权重。
（三）制定完整的风险管理流程系统
商业银行制定完整的风险管理流程系统主要体现在以下五个方面：第一，制定完整的风险管理政策、标准以及审核流程；第二，制定政策的实施以及监督机制；第三，关于例外事件的处理流程；第四，风险的动态跟踪流程；第五，风险报告流程框架安排。商业银行建立健全这些风险管理流程系统后，对科学分析风险以及回避风险奠定了基础。
（四）建立全面风险管理要求的内控系统
经济全球化以及一体化背景下，商业银行面临的风险也呈现出复杂化、衍生性特征。迫切需要建立动态化、系统化的内部控制系统的建立，使商业银行内部各组成部分之间联系更加紧密与协调。建立全面风险管理要求的内控系统，要求制定有效的内控管理规则，根据商业银行自身的特点，建立内控评价指标系统，方便商业银行对风险管理做出正确评价。
（五）加强商业银行信息系统的管理
为了更加有效地回避风险，执行信息化控制是其有效的手段。建立一个信息能够有效沟通的信息管理系统，实现信息上传下达更加快捷传送，有助于商业银行减小风险的发生与损失。为此，需要将风险控制制度指标和流程进行计算机程序化处理，建立一个内控管理数据库，为信息化手段预警风险与处理风险打下坚实基础。
四、结语
商业银行风险管理范文5
关键词：商业银行；风险管理文化；人才培养
中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1674-1723（2013）03-0104-02
一、商业银行风险管理文化的含义及重要性
（一）风险管理文化的含义
风险管理文化，又称风险文化，是一种集现代商业银行经营理念、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准等要素于一体的文化力，是银行企业文化建设的核心内容。风险管理文化渗透于商业银行的一切经营活动中，是商业银行的灵魂。
（二）风险管理文化的重要性
一是商业银行实现风险管理的基础和前提。风险管理文化是商业银行全面风险管理体系的灵魂，银行风险管理受制于风险管理文化，商业银行只有培育风险管理文化，把风险管理理念贯穿于整个业务经营过程，使风险管理脱去抽象的外衣，转换为生动的企业文化，才能使银行真正达到风险管控的目的，把风险约束在其可控范围之内，实现其效益的有效增长。
二是商业银行提升核心竞争力的文化根基。风险管理文化是银行发展的动力之源，是银行实现价值最大化、保持持久竞争力的基础。风险因素存在于银行业务发展的每一个环节，防范风险、控制风险，是确保商业银行稳健经营、持续发展的关键，而风险管理文化作为商业银行内部控制体系中的“软因素”，其先进的理念正是确保商业银行准确理解巴塞尔新资本协议监管要求，提升核心竞争力、适应日益激烈的市场竞争、寻求不断发展的文化根基。
三是商业银行增强凝聚力和向心力的有力武器。先进的风险管理文化能在银行整个经营实践中正确界定员工的思想道德、行为规范，促使员工以企业为重、以企业为家，自我强化敬业、创业精神，达到银行的和谐、健康发展目的。
二、我国商业银行风险管理文化的现状
（一）社会环境制衡我国商业银行风险管理文化的形成和发展。
目前，我国商业银行风险管理文化尚处于起步阶段，未形成完整的风险管理文化体系，关键是来自于政府的行政干预、客户的认知水平等因素制约着该体系的形成。
（二）内部风险管理理念约束着商业银行风险管理文化体系的建设，严重阻碍了银行的发展
重业务轻风险的观念普遍存在于商业银行内部各层级管理人员及普通员工之中，一味追求利润最大化，忽视风险防控，导致高风险事件此起彼伏。商业银行发展的脚步受制于传统的、肤浅的内部风险管理理念。
（三）高素质风险管理人才的缺乏，不利于商业银行风险管理特色的形成
与国外发达国家的银行相比，我国银行的风险管理尚处于起步阶段，尤其是专业人才的缺乏，使国内银行无法深刻理解国内外银行文化的差距，并加以正确分析和策划，推出博采众长、理念独到的特色风险管理文化。
三、培育风险管理文化的建议
（一）走出误区，增强风险意识，正确对待风险管理
培育风险管理文化，就是倡导和强化风险管理意识。风险管理文化的倡导，首先，需要强化高级管理人员的创建意识、指导意识。管理者的倡导是推进风险管理文化建设的先决条件。银行高管人员应秉持风险管理理念，以其自身所具备的风险管理意识来影响下属，把风险管理与业务发展有机结合起来，为银行创造更多效益。其次，需要银行中层管理人员开拓思维，增强风险管理参与意识，摒除风险管理是上层领导的“专利”的思想，头脑中始终应把风险防范放在首位，处理好业务发展和风险管理的关系。第三，需要提升银行普通员工对风险管理文化的认同力。只有风险管理文化深入全民心中，每个人都相信“风险无处不在，防范人人有责”以后，才能在整个银行经营中形成合力，从而达到商业银行经营管理的目的。
（二）理性分析，完善风控体系，全面构筑风险管理制度
构筑系统完善的风控机制，需要针对银行自身特点加以具体的、理性的分析，逐步从监控机制、激励机制、业务操作、人员管理各方面加以完善。
监控机制建设方面，要彻底改变只重前台检查而忽视后台监督的观念，完善风险经理队伍。强化业务管理部门的业务指导能力、风险监督能力、风险控制能力。
激励机制方面，应做到有奖有罚。既要加大对违规违纪行为的惩罚力度，使员工不敢、不能、不愿违纪违规，也要加大对无违纪违规、检举结发他人违纪行为人员的奖励力度。业务操作方面，要强化内部控制执行力，切实建立与操作制度的严密性相匹配的员工操作行为准则，并强化贯彻和实施。重视基层网点业务主管的作用和管理，切实发挥业务主管风险防范第一道关口的作用，突出其对前台操作业务的事前、事中控制职能，并做好重点部位、重点环节、重要岗位和重点时段的风险监控。
人员管理方面，强化对老员工合规操作教育的培训，注重对新员工业务技能水平的提升培训，加强重要岗位人员管理，落实重要岗位的强制休假制度及岗位交流制度。
（三）以人为本，加大人才培养力度，搞好队伍建设
人是创造文化的主体，也是传承文化的载体。为了把国外先进的风险管理理念和技术，灵活、娴熟地运用到我国商业银行经营实践中去，创造出适合我国国情的银行风险管理文化，商业银行应在培育风险管理文化过程中坚持以人为本，建立一支高素质的、职责清晰的风险管理队伍。由前台业务主管、网点负责人、业务部门主管、风险经理、后台稽核、内部审计、纪检监察等相关人员组成的风险管理队伍，将交织成一张纵横交替的业务督导、检查网络，最大限度降低银行经营风险。
风险管理文化建设不是一朝一夕就能完成的，需要自上而下由各管理层、各业务类型、各业务流程、各操作环节统一实施、逐一渗透、逐渐完善，其过程是漫长且具备一定风险的，但是，只要各商业银行保持强烈的核心风险价值观，积极倡导风险理念，最终终能将风险管理文化发扬壮大，根植于商业银行整个经营运作中去。
参考文献
[1] 张铭.浅谈我国商业银行风险管理文化[J].经济师，2010，（2）
[2] 高峰，李媛.关于中国商业银行风险管理文化建设的探讨[J].国际金融，2004，（5）.
[3] 侯捷，宋蜜儿.浅谈银行风险管理文化建设[J].时代金融，2012，（8）.
商业银行风险管理范文6
【关键词】商业银行；风险管理；政策战略
跟我国国有四大行相比，商业银行主要是通过发放贷款、办理相关结算业务为获利目标的金融机构，它具有独立的法人资格，相对于国有银行，商业银行面临的市场风险将更为严重。随着近年来我国房地产，政府项目开展及各方面商业贷款的不断加剧，商业银行的风险管理也渐渐呈现出不同程度的弊端，受理信息不完整的情况下发放贷款、组织管理机构的不健全等问题频频发生，尤其是房地产贷款项目这样具有放贷时间长，市场风险不可控等情况，如何最大限度的规避银行风险将是我们非常值得讨论的问题。
一、商业银行面临的主要风险
从目前我国商业银行的发展现状，其存在的主要风险可以大体分为内部风险及外部风险两种。
（一）内部风险
所谓商业银行的内部风险，主要是指因为银行自身的管理经营等方面的问题而导致的风险。其具体内容包含：资本风险、流动性风险、决策风险、结构性风险及经营性风险这几方面。其中资本风险是指由银行资本引发的银行风险，包括自身资本不足和资本过剩两方面，前者可能导致无法完成债务偿清问题导致经济利益损失，后者则可能导致大量闲置资本，造成银行机会损失；流动性风险相对比较常见主要指商业银行不能如期支付债务，无法满足正常信贷要求和临时提款需求，使得自身蒙受经济损失、信誉损失的可能性；决策风险是由于决策者决策失误而给银行带来损失的可能性；结构性风险及经营性风险分别可能产生商业银行资产负债比例不协调给银行带来损失的可能性及由于白身经营制度不完善等方面的原因，导致银行效率低下、逐年亏损、经营失败的可能性等问题。
（二）外部风险
商业银行的外部风险主要是外部环境变化对商业银行带来的不利影响，主要包括：政策风险，即宏观经济形势、国家政策变化等引起商业银行经营活动的不稳定，使得商业银行无法实现预期目标的风险；信用风险，即商业银行债务人由于种种原因而发生的违约等行为导致商业银行无法到期收回本息的风险；利率风险，即市场利率的变化而引起的商业银行资金价格变动而给商业银行带来损失的可能性；法律风险，即有关法律法规的不健全或者法律法规的变化等方面的原因导致商业银行资金受损的可能性。
二、我国商业银行风险管理中存在的问题
（一）工作人员风险管理意识差
与国际同行业相比，我国商业银行的制度与其差距并不大，但是在执行力度上就差距甚远。关键在于工作人员风险管理意识太差，没有形成相应的风险管理文化。市场风险意识不强，银行操作风险意识弱化是造成银行风险的根本原因。目前我国商业银行大部分都将道德风险及违法风险的防范作为风险管理的重点内容，而对建立相应的风险管理文化，培养风险管理意识等工作则不太注重。
（二）风险管理相关流程不完善
目前我国商业银行风险管理还停留在依靠经验和习惯的层次上，世界先进的风险管理理念、制度、方法、工具还没有融入到银行的经营管理过程中，形成自己的风险管理理念、制度、方法和工具，建立起完善的一个风险管理系统.大多银行对风险管理只是做了简单的机械理解，对于风险的处理是往往在于应急，缺乏一个完善的事前、事中、事后的预警、处理、反馈的风险管理流程。
（三）银行治理组织结构混乱
虽然近年来我国商业银行的治理结构在不断完善，但是结构混乱的问题依然存在。从表面上看我国商业银行与政府是委托——关系，但是实际上这种关系只停留在表面意义上。这将有可能造成银行经营管理政策不透明，银行激励约束政策不健全等问题。此外，还有很多城市及农村商业银行改造之后仍然没有建立真正意义上的商业银行组织结构。
（四）内部控制机制不够完善
目前我国商业银行内部控制存在着很多问题，由于多年来商业银行过分重视信贷规模，对于信贷的风险控制、服务的规范性等内部管理机制重视不够，使银行的内部控制机制落后于目前经济发展形势，于经济社会发展所需要的信贷服务是术符的。同时，银行许多制度措施没有及时适应市场的变化，在某些情况下，内部控制机制成了掩盖市场风险而不是化解风险的工具。
三、加强商业银行风险管理的对策
（一）提高工作人员风险防范意识
提高员工风险防范意识，首先要求相关工作人员接受相应的风险培训课程；其次，建立长效激励机制，激励那些将银行风险化解于萌芽状态的相关人员；最后，建立相应的监督部门，有效提升工作人员的风险意识。
实践证明，建立有效的风险管理实施方案对于加强风险方法意识有促进作用，对于风险管理有推动作用，要做到这点：第一，做好当前评估。评估的目标主要是，了解银行的风险管理结构，识别行业标准和良好的实践来找出不足和尚需改进的方面.第二，设定未来目标构架。这个阶段的工作任务主要是发展具体的解决方案，找出关键的成功因素和限制实施的因素，取得银行高级管理层的正式认可。第三，实施具体战略。这个阶段主要工作目标是开发具体的实施战略和项目计划，可以选择部分地方或者部门试行具体的计划解决方案。第四，制定相关方案。通过银行制定出目标风险管理结构的实施战略，开发长远计划和迁移策略。
（二）规范商业银行风险管理流程
商业银行的经营特点决定了其经营的每一项业务、每一个环节都面临着风险，任何忽视风险管理的思想和行为都可能导致局部或全面的经营失败。因此，实施风险管理的首要任务是规范管理流程。第一，风险识别.及时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。第二，风险计量。风险计量是风险管理有效实施的基础，采用高级风险量化技术对风险的可能性以及风险的程度进行量化分析。第三，风险监测。功能强大、动态、交互式的风险监测报告系统对于提高商业银行风险管理效率和质量具有十分重要的作用。第四，风险控制。风险控制，即是对经过识别和计量的风险采取各种措施进行风险管理，包括风险分散、风险转移、风险的规避以及风险补偿。
此外，建立完善的风险管理信息系统也有助于规范银行风险管理流程，同时有提升工作人员工作效率的作用。商业银行只有通过先进的风险管理信息系统，才能随时更新风险并及时作出分析和判断。风险信息管理系统正是连结各业务单元和关联市场的一条纽带，形成一个集中的信息平台，及时、广泛的采集所需的大量风险信息，并进行充分加工、分析，以辅助风险管理决策。
（三）细化银行治理结构
商业银行公司治理是控制、管理商业银的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权利分配体系的具体表现形式，同时也是实施风险管理、加强内部控制、防范操作风险，实现安全运曹的关键。因此，建立合理的组织机构和科学的制度安排对加强银行风险管理就非常有必要。
（四）完善银行内部控制机制加强监控
商业银行内部控制机制是指商业银行为实现既定的商业经营目标，通过制定一系列的制度、完善相关的业务流程、提供更多的解决问题的方式方法，对风险进行事前预判防范、事中控制、时候监督和修正的动态机制和过程。内部控制机制系统可以保证风险管理体系的健全，完善银行组织结构，提高风险管理水平。
要指出的是，目前我国正处于房地产泡沫不断深化、地方政府贷款项目增多的状态，加上目前欧美各国严峻的债务危机、世界经济格局可能随时改变的情况，而我国正在处于经济转型时期，如何在复杂的社会环境中处理好商业银行的风险管理问题十分关键。对此我国商业银行应深入研究国家的宏观调控政策，加强监控，科学评估房地产及经济市场的风险走向，严格控制房地产项目贷款占全部贷款的比重，规避可能因此而引起的系统性风险。同时，要加强项目审核，按照国家相关规定实施各项贷款工作，防治挪用信贷资金而且造成的银行风险。
四、总结
综合全文，我国商业银行风险管理工作已进入白热化状态，面对高额的房地产及政府贷款压力，在全球金融危机仍然没有退去的情况下，要实现银行风险管理工作的有序进行必须从银行的实际情况出发，结合我国的国情在政策的指定执行及监管等多方面进行调整，只有这样我国商业银行才能有最好的出路。
参考文献：
[1]聂琳.内部控制视角下我国商业银行风险管理策略研究[D].财政部财政科学研究所，2012，（06-06）.
[2]王慧.我国商业银行市场风险管理研究[D].东北农业大学，2012，（04-10）.
[3]李安.浅谈我国商业银行风险管理[J].财会研究，2012，（09-20）.
