企业调查问卷报告范文1
二 调查课题：跨国公司社会责任报告调查问卷
三 调查时间：2011年10月
四 调查目的：
2007年，本刊就企业社会责任报告的相关问题对近50家在华知名跨国公司进行了调研访谈，向读者系统呈现了当时在华跨国公司社会责任报告的发展状况。4年后的今天，企业社会责任报告在中国已进入到向纵深发展的全新阶段，我们再次开展调查，以全面了解在华跨国公司中文社会责任报告(中国国别报告或中文版报告)发展所取得的进展。
本刊力求通过以真实、全面、深入的调查，展现在华跨国公司在企业社会责任报告领域的理念与实践，为企业提供经验分享与交流的平台，以此促进中国企业社会责任报告的整体发展。
关键词：中文企业社会责任报告跨国公司可持续发展
五 调查过程
在调查内容上，为体现延续性，本次调查以2007年调查问卷为基础，并根据近年来的发展形势新增了对报告本身的定位、周期、反馈意见以及进一步改进措施的调查。
在调查方式上，本刊选取了居于行业领先地位的79家在华跨国公司进行调查，相比2007年增加了19家。其中，实际联系到57家，比2007年增加了9家；57家公司中有5家未在截止日期前回复问卷，有7家明确表示不参加本次调查，共收回45份问卷，其中3份因填写有误被确认为无效问卷，问卷回收率为79％。已收回有效问卷的跨国公司总部所在地按国别／地域分布如下：欧洲公司20家、美国公司10家，日本公司9家，韩国公司2家，中外合资公司2家，印尼公司1家。它们的业务领域涉及冶金、日化、石化、汽车、家电、电子通信、零售、制药、生物、能源与公共事业等。
两次调查问卷，均按调研对象情况不同分为三类，具体分布如下：
――已企业社会责任中国国别报告的跨国公司问卷类：2011年发出有效问卷54份，收回有效问卷17份；2007年发出有效问卷11份，收回有效问卷7份。
――已中文版企业社会责任报告(全球报告的中文直译)的跨国公司问卷类：2011年发出有效问卷10份，收回有效问卷5份；2007年发出有效问卷12份，收回有效问卷6份。
――尚未以上两种报告的跨国公司问卷类：2011年发出有效问卷35份，收回有效问卷20份；2007年发出有效问卷25份，收回有效问卷16份。
六 调查报告内容、
(一)调查结果
动因
为什么要在中国中文企业社会责任报告?与4年前一样，跨国公司报告最重要的原因是“适应中国区的发展需要”，其中，94.1％的国别报告的跨国公司选择此选项，而中文版报告的企业100％选择此选项，在2007年，这一数字分别是100％和42.9％。这表明在华跨国佘司更加看重并希望在中国实现企业的可持续发展。
对于其他几个选项，国别报告的跨国公司和中文版报告的跨国公司呈现出较大差异。
报告的原因是“中国区领导远见卓识”这一选项，有76.5％国别报告的跨国公司选择，而中文版报告的跨国公司则无一选择，说明中国国别报告的重要推动力量是中国区领导的倡导；而中文版报告的重要原因是“公司总部的要求”。此外，中国国别报告的动因是更能提升“企业形象”，这一选项的比率高达94.1％。
报告编制过程
由什么样的部门来负责在华跨国公司企业社会责任报告的编制?
2007年的调查结果表明，在国别报告的编制中，报告编制部门主要是公关部门(42.9％)、CSE部门
(42.9％)、人力资源部(14.5％)；本次调查结果表明，负责编制企业社会责任报告的部门呈现多元化的现象：公关部(55.5％)、企划部(17.6％)、公共事业部
(11.8％)、宣传部(5.9％)、其他部门(35.3％)，根据企业在填答问卷上注明，“其他部门”有品质系统管理部、经营管理部对外事务科、文宣部、管理部人事总务科等。这表明在华跨国公司对于中文企业社会责任报告的定位与认知并不完全一致。
对于国别报告的编制方式，2007年调研中，绝大多数为“在总部指导下独立编写”，仅有1家企业是独立编制，没有一家企业选择由第三方机构协助编制；本次调查则显示，在“总部指导下独立编制”，仍是最主要的方式，但比例大幅下降至47.1％，而采取独立编制的比例则上升至41.2％，同时还有3家企业选择由第三方机构协助编制，占17.6％。调查数据的变化折射出两个趋势：其一是中国区人员的社会责任意识和能力增强，逐步独立承担起国别报告的编制工作；其二是由于社会责任报告编制的专业性，部分公司选择第三方专业机构提供服务，以保证报告编制质量。
对于国别报告的编制依据(原则)，占第一位的还是“总部报告内容与中国区内容有机结合”(58.8％)，2007年100％的企业选择这一选项；第二位的是“GElG5指南或相关行业标准”(41.2％)，2007年调研中50％企业选择此选项；第三位的“中国区自行制定的原则和框架”(29.4％)，在2007年的调研中无一企业选择；最后是“总部要求”(25.5％)，2007年调研中16.7％的企业选择此选项。
调查数据说明企业编制社会责任报告的依据更加多元化，也说明跨国公司更加重视本地利益相关方的需求，适应中国区的社会责任实践特点，开始尝试“中国区自行制定的原则和框架”。
报告内容
本次调查新增了“中国区报告的定位”问题，64.7％的企业选择“相对独立的报告，应全面展示中国区履行社会责任的理念、措施和绩效”，29.4％的企业选择“集团报告的补充，中国区的社会责任信息是报告的重点内容之一”。表明越来越多的在华跨国公司更看重中国区在全球战略中的重要地位，希望报告成为全面展示中国区履行社会责任理念、措施和绩效的平台。
本次调查新增了对国别报告披露内容的调查(多选)，结果表明，企业选择最多的是全面介绍集团有特色的项目和措施(58.8％)，其次是同时披露集团数据和中国区的数据(52.9％)、主要披露中国区的绩效数据(47.1％)、最少的是只披露中国区本土化的项目和措施(29.4％)。数据说明目前在华跨国公司报告的内容仍以全面介绍集团做法为主，同时也比较注重披露本地利益相关方更为关注的中国区实践和绩效内容。
本次调查新增了对于国别报告风格的调查，一半以上的企业(52.9％)选择“应采用具有本土特色的报告风格”，47.1％的企业选择“与集团报告的风格保持一致”，17.6％的企业选择“其他”。数据说明，对于国别报告，大多数企业选择了既与全球报告保持一致，同时也融入中国区本土特色的风格。
报告编制的改进
今年新增了对于“报告编制的改进”的调查，选择将“加强报告编制过程中与利益相关方的沟通”的企业
占大多数，分别达到了82.4％(国别报告)和80％(中文版报告)；其次是“以报告促管理，加强报告编制的计划和监控”，分别达到70.6％(国别报告)和60％(中文版报告)；再次是“报告的内容和表述”的改进，分别有70.6％(国别报告)和20％(中文版报告)；最后是“注重报告会的宣传与推广”，分别是47.1％(国别报告)和40％(中文版报告)。说明大部分企业都已经意识到了和利益相关方沟通的重要性，并在编制报告过程中积极与利益相关方沟通，也意识到了要通过报告促进管理、注重报告会的宣传与推广。
其中，58.8％的国别报告的企业选择改进报告的框架和结构，而中文版报告的企业则无一选择。这说明大部分国别报告的企业重视改进报告的框架和结构，而中文版报告的企业只能继续沿用集团报告框架。
对于国别报告编制中面临的困难，“数据收集问题”仍然是企业编制过程中最难过的一道“坎”，70.6％的企业选择了这一选项；其次是“编写人员面临的技术问题”，为58.8％；第三是“管理体制问题”(35.3％)、“中国区员工的认识问题”(17.6％)。在2007年的调查中，报告编制的困难由重到轻依次为：“数据收集问题”(50％)、“编写人员面临的技术问题”(55.5％)、“内容筛选”(16.7％)，而“管理体制问题”和“雇员认识问题”则无一选择。
可见，在企业社会责任向纵深发展之后，部分跨国公司逐渐意识到“管理体制问题”和“中国区员工的认识”对报告编制的重要影响。
报告频率
对于国别报告的频率，76.5％的企业选择了“1年一次”，有11.8％的企业选择“2年一次”或“不定期”；
方式和效果
在2011年和2007年的调查中，跨国公司报告的主要方式都是上传到公司网站，并向媒体发新闻稿。在2_007年的调查中，国别报告或中文版报告的13家企业中只有5家企业(23％)选择召开新闻会。2011年，这一数字下降到了18％(国别报告或中文版报告的22家企业中只有4家企业选择这一选项)，说明跨国公司对于企业社会责任报告的方式仍然很“低调”。
在2011年的“报告的效果如何”一题中，对于国别报告的效果大部分企业选择了“非常好，各方都很关注”以及“很好，很多媒体报道，总部也很支持”，共占到了76.5％。在2007年国别报告的调研结果中，大部分企业也选择了这两个选项，说明跨国公司报告基本上实现了报告的初衷――与利益相关方沟通的目的。数据说明，已经国别报告的在华跨国公司越来越认识到报告对于公司和利益相关方沟通的重要性。
报告反馈及处理
对于两类报告的反馈以及效果，与2007年调查有2家企业表示没有收到任何反馈相比，本次调查中所有企业均表示收到了来自不同渠道的反馈。2007年调查中显示来自媒体反馈最多，剩下依次是专业机构、其他利益相关方、公司总部的反馈，本次调查中这一顺序有所转变，在国别报告和中文版报告中，反馈意见最多的都是“其他利益相关方”，说明企业识别出的并对报告有所反馈的利益相关方有所增加。也说明利益相关方对于在华跨国公司的报告越来越关注。
今年还新增了一个调查选项，“公司对于报告的反馈意见的处理”，70.6％的国别报告企业表示“有专人负责收集意见”，而同时选择此项的中文版报告企业则仅有20％；对意见反馈及时进行回复或将意见反馈至相关部门、改进公司管理，有47.1％的国别报告企业选择此项，而同时选择此项的中文版报告企业为40％；对“在公司下一份报告中回应反馈意见”选项的，国别报告企业占35.3％，中文版报告企业占20％。以上数据中，国别报告的企业均高于中文版报告的企业，可见国别报告的企业更加重视对报告反馈意见的处理，更希望发挥报告对于改进公司管理和满足利益相关方期望的作用。
20家未报告的跨国公司对已经的跨国公司社会责任报告的评价，70％的企业选择了“普遍或部分质量高”，而与2007年调查中选择“普遍质量高”的企业仅为6.25％相比，可见在跨国公司看来，在华跨国公司的报告整体质量呈现出较大程度的提高。
未原因
今年的调研结果显示，未报告的企业中，35％表示有计划中文版或中国国别报告(其中选择中文版报告的为20％，选择国别报告的为15％)，在2007年的调研中，这个数字是43.7％(中文版报告18％，国别报告25％)。
在今年的调查中，计划在2011或2012年中文企业社会责任报告的企业占到了20％，有一半的企业未确定，而未填答的企业则有30％。
对于中文版报告的企业来说，不能国别报告的原因，“管理体制问题”是第一位(40％)，其次是“没有必要”(25％)、成本问题(5％)、技术问题(5％)，另外，50％的企业未填答。如果有计划国别报告，20％的企业选择会在2012年，“未确定”的企业占到了50％，另有50％的企业未填答。
未报告的企业，如何向公众披露社会责任信息呢?90％的企业选择了“通过公司网站”，75％的企业选择了“通过新闻媒体及互联网”，20％家企业选择了“其他途径”。
(二)调查结论
1.越来越多的在华跨国公司中文企业社会责任报告。适应中国区发展的需要是其根本的原因。
2.国别报告已成为在华跨国.公司中文企业社会责任报告重要趋势。中国区领导的战略眼光，以及国别报告能更好地树立在中国的良好企业形象是国别报告的重要动因。
3.报告更加本土化。“具有本土特色的报告风格”成为中国国别报告企业最多的选择。在编制报告的依据方面，在华跨国公司不再拘泥于国际或相关行业标准或总部要求，而是开始根据“中国区自行制定的原则和框架”来编制中文企业社会责任报告。同时，多数在华跨国公司认为，中国国别报告是一份相对独立的报告，应全面展示中国区履行社会责任的理念、措施和绩效。
4.在华跨国公司独立编制报告的能力大幅提升。本次调查结果显示，在华跨国公司编制部门呈现多样化的现象。虽然在总部指导下编制报告仍然排在第一位，但是在华跨国公司独立编制报告已经成为一个主要情况。同时还出现聘请第三方机构帮助编制报告的新现象。
5.加强与利益相关方的沟通成为在华跨国公司改进报告编制的首要选择。同时加强报告编制的计划和控制也是大多数公司拟要加强的方面。国别报告的企业还十分关注报告框架和结构的改进。
6.在华跨国公司编制中文企业社会责任报告的主要挑战仍然是数据收集和编写技术问题。与此同时，管理体制问题和中国区员工社会责任意识是报告编制的新的制约因素。
7.报告的方式仍然很低调。企业大多选择上传到公司网站并向媒体新闻稿。选择新闻会方式企业社会责任报告的企业比例比2007年调查有所下降。
8.报告的效果更好，并取得预想效果。与首次调研相比，本次调研中选择“非常好，报告的效果更好，并取得预期效果，各方都很关注”以及“很好，很多媒体报道，总部也很支持”的比例都有所上升。
企业调查问卷报告范文2
[关键词]反倾销；替代国；非市场经济
[中图分类号]F7411[文献标识码]A[文章编号]2095-3283（2017）01-0026-08
[作者简介]严光普（1979-），男，陕西韩城人，对外经贸大学在职研究生，研究方向：国际贸易。当前，中国对美出口企业正面临内外交困的局面。外部：自美国奥巴马政府提出并实施重振美国制造业计划以来，美国对中国出口企业频频挥舞反倾销大棒。内部：中国国内经济增速放缓，市场有效需求减少并改变。内外因素叠加，中国对美出口企业尤其是传统产品制造企业面临着严重的生存挑战。中国“一带一路”战略带来的政策效应尚需时日，如何走出制造业困境是诸多出口企业共同面临的长期问题。而当下最亟待解决的问题是如何跨越反倾销壁垒。为了帮助中国企业应对反倾销带来的挑战，本文基于应诉方视角，详细解析美国反倾销调查中成本问卷即D卷的填写方法。以期能对遭遇反倾销调查的中国出口企业带来一些启发和帮助。
一、美国反倾销调查问卷D卷介绍
从形式上看，D卷包括标准问卷和补充问卷。标准问卷格式问题统一，并附有标准格式表格。在美国商务部调查开始阶段，标准问卷作为首次问卷发放给应诉企业。补充问卷没有统一格式，是基于标准问卷以及原告的评议由负责具体案件的调查官编撰的问卷。在一次反倾销调查中，美国商务部会发放一到六甚至更多次的补充问卷。
从内容上看，D卷包括要求报告耗量的主问卷和要求展示成本勾稽的附属问卷。D卷包含以下内容[1]：
I问卷填写一般性指导。说明生产要素报告方法、报告期间。
II描述涉案产品生产流程。
III客户提供投入情况报告。
IV从市场经济国家采购情况报告。
V生产要素、副产品、市场经济采购、替代国电子表格提交指导与说明。
VI指导和说明如何提交生产要素数据库。进一步，把生产要素细分为原料、人工、能源、包材、副产品、供应商到企业距离六项，详细说明具体的报告要求。
VII成本勾稽。
VIII在补充问卷回复阶段，要求对之前报告的数据提供解释、证据支持，或者回答调查官进一步的问题。
二、D卷主卷证据资料准备
填写反倾销问卷D卷的过程，就是提交一系列证据资料的过程。证据资料分为多种形式。从证据效力强弱来划分，由弱到强依次如下：
1.口头的或者文字的叙说解释，即问卷回复时的文字解释。
2.电子表格，为应诉而准备的文件。
3.企业日常的记录。
4.发票、银行水单、材质单等源自外部的文件。
5.独立第三方文件，如公司证照、验资报告、审计报告等。
填写D卷需要向美国商务部提交一系列Excel数据表格。有些表格是必须提交且比较格式化的。表格样本示例如下：
填写说明：
1此表报告的是出口美国涉案产品所耗用的各种投入的单位耗量。加入出口美国涉案产品是以吨计量，那么此表报告的就是每吨涉案产品耗用的原料、人工、能源、包材的量。
2此表报告的副产品是抵消项。商务部在构造正常价值时会减去副产品。
3封顶距离和实际距离需要先计算出来才能填入表1。表2展示了如何计算封顶距离和实际距离。
4“T”代表运输方式是卡车运输。如果使用的是其他运输方式，如铁路运输用“R”表示。
521、22……2n是原材料编号。30和40是直接人工和间接人工编号。51、52……5n是能源投入的编号。能源一般是指水、电、气、煤、蒸汽等。61……6n是副产品编号。71、72……7n是包材编号。80是包装人工编号。90是最近港口距离编号。最近港口是指距离工厂最近的集装箱码头，通常是海运港口。
6控制编码是根据产品的物理化学特征为涉案产品编制的分类代码。控制编码编写基于C卷要求。
7如果涉案企业有两家或者两家以上关联公司生产涉案产品，不管这些公司生产的产品是否出口到美国。每家生产涉案产品的公司都需要准备这样一张表，然后基于各家产量进而计算出一个加权平均的FOP database表。
8对于原料、人工、能源投入，如果企业自身无真实记录反映涉案和非涉案产品各自的用量，必须使用合理的分摊方法在两者之间予以分摊，进而计算涉案产品单耗。选择哪种分摊方法由企业自行决定。但是如果分摊方法明显不合理，美国商务部也会要求企业重新选择分摊方法。
9对于包材，企业可基于出口美国涉案产品使用的包装方法推算使用量，同时对使用的包材进行实地称重。最后再基于使用量和称重结果计算每单位出口涉案产品所使用包材的重量。
10每种生产要素单位耗量基于控制编码而非企业内部的产品代码归集。针对每个案件，美国商务部对控制编码编写有专门的要求。控制编码与企业自己编写的产品代码不是绝对一一对应，可能一对多，也可能多对一。
填表说明：
1对于报告在表1的生产要素投入，只要是通过物流运输到企业的，都必须报告运输距离。无论该运输成本是哪方承担。
2其他投入加权平均距离计算方法与表2中原料计算办法相同。
3表2中原料1小计行的两个距离小计被填入表1。
填表说明：
1该表是美国商务部设计的统一格式表格。意在要求应诉企业报告市场经济采购的涉案产品使用的生产要素。
2美国商务部认定市场经济采购有两个条件：一是该生产要素必须产自市场经济国家，二是购买该生产要素必须用市场经济国家货币结算。其中任何一个条件不满足则不认为是市场经济国家采购。人民币不被认为是市场经济国家货币。因此以人民币最K结算的采购不能被当作市场经济采购。
3从保税区购进的材料，要能证明原产国是市场经济国家。否则很难被认定为市场经济采购。
4对于市场经济采购的生产要素，如果市场经济采购量占到总采购量85%以上，且实际生产中使用了这些市场经济采购生产要素生产涉案产品，美国商务部将不使用替代国价格而是使用实际的市场经济采购价格来计算涉案产品使用该生产要素的成本。如果市场经济采购量占比低于85%，美国商务部会基于市场经济采购价和替代国价格按照采购比例加权平均计算该生产要素在涉案产品中的成本。
5在填写该表时，如果从同一家供应商进口的同一生产要素在不同时期有不同的价格，要分行填写。
填表说明：
1该表主要用于报告涉案产品使用的各种生产要素的采购量以及市场经济采购量在总采购量中的占比。
2该表中非市场经济采购量应该和表2中每种生产要素采购量小计数一致。
3H列的占比应该和表3中的G列一致。
4I列填写的计量单位应该和表1中每一生产要素的计量单位一致。
5L列要求填写每种生产要素的物理化学特征、级别等。
填表f明：
1该表通常由负责分析研究替代价格的美国律师完成。此表非常关键。美国律师通过各种途径针对A列各类生产要素代表企业向美国商务部主张替代价。
2美国商务部在选择替代国时通常考虑三个要素：
一是中国与替代国经济可比性。在选择替代国时，美国商务部考虑备选替代国与中国经济发展水平是否持平。备选替代国由美国商务部指定。目前落入美国商务部备选范围的替代国有：保加利亚、厄瓜多尔、墨西哥、罗马尼亚、南非、泰国[5]。通常替代国从这六个国家中选取。
二是替代国有可比产品或涉案产品的重要生产商。对于可比产品，美国商务部没有专门的条款规定。美国商务部通常参考其他文件并基于案件本身来确定什么是可比产品。
三是数据的可靠性和获得的难易程度。当有多个备选替代国生产涉案产品或者可比产品时，美国商务部会考虑从各个国家获得公开数据的难易程度以及数据的同期性。如果从某替代国备选国家容易获得数据且该数据所在时期与调查期吻合度高，那么该国被选为替代国的可能性更大。
3值得注意的是，美国商务部在替代国的选择上拥有很大的自由量裁权，尤其是基于以上三个要素的裁决上，拥有很大的自。中国企业要想赢得替代国选择主张，必须聘用有专业经验的律师。
填表说明：
1该表是由美国商务部发放的统一格式的表格。要求填写生产涉案产品过程中产生的废副品的产量、销售量、回用量、丢弃量、其他量。
2美国商务部允许将这些副产品的销售量或产量在计算涉案产品成本时予以抵消。但是有三个前提条件，一是必须有产量记录；二是抵消量不能超过当期产量；三是必须能证明这些副产品调查期有销售或者回用。
3对于回用的副产品，如果用于生产涉案产品且需要再加工才能回用，除了报告该副产品回用量，再加工过程中的其他投入（例如电、人力）也要报告在表1中FOP database。
三、D卷附属问卷成本勾稽准备
美国商务部为了确信中国应诉企业报告在表1中FOP database里的各种投入单耗数据的准确性、真实性和完整性，专门设计了一个小问卷，要求应诉企业进行成本勾稽。这个小问卷以附件形式与D卷主问卷被美国商务部要求一并提交。
在成本勾稽问卷中，美国商务部没有设计统一的成本勾稽表格。只是用文字对成本勾稽提出了要求。这些要求将成本勾稽分为三个阶段。为了充分展示勾稽过程，在如下表格中带有示例数字。
第一阶段：从被审计的年度损益表勾稽到企业总账进而勾稽到调查期销售成本。假如调查期是2015年8月1日到2016年7月31日，该阶段勾稽可以按照如下方式准备。
首先，设计一个表格计算调查期销售成本：
接着，提供被审计的2015年损益表，展示其销售成本也是5，000，000。提供2015年1-7月和2016年1-7月两个期间的销售成本总账，展示这两个期间的销售成本分别为3，000，000和2，700，000。
第二阶段：从表7-1计算的调查期销售成本4，700，000勾稽到调查期涉案产品生产成本。假设企业既生产涉案产品又生产非涉案产品且两者有各自的单独成本记录，那么可以用如表7-2来展示该阶段勾稽：
表7-2中最后的差异是无法量化或者说明具体原因的差异。差异率不超过1%会容易被美国商务部接受。这个差异是必然的。因为基于反倾销口径的成本计算与企业日常的成本计算方法是不尽相同的。但是这个差异不能过大。如果过大，要么是表7-2自身出了问题，要么真的存在报告单耗不准确的情况。
第三阶段：从单耗勾稽到调查期总耗用。为了做这一阶段的勾稽，可以用表7-3做展示。
在表7-3中，上半部分每种生产要素的单耗数来自表1中FOP database下半部分的汇总数是由调查期产量乘以单耗得出的。
表7-3调查期总耗用合计数与表7-2调查期耗用量列数字相等。
通过以上三个阶段，企业完整展示了从审计报告到所报告的单耗的完整勾稽。美国商务部要求对主要的生产要素做成本勾稽。对于包材投入，一般占成本的比重较小，并且企业通常不做库存管理，因此不做成本勾稽商务部也接受。
通过上文对美国反倾销问卷D卷全面介绍，尤其是对如何填写数据表格、如何做成本勾稽的详细说明，完整解析了美国反倾销问卷D卷的填写方法。希望这些方法能够对遭遇美国反倾销调查的应诉企业提供具体指导。
[参考文献]
[1]美国商务部.Complete Questionnaire [DB/OL].http：//enforcementtradegov/questionnaires/nme/20131101/q-inv-nme-20131101pdf， 2013-11-1
[2]美国商务部.Appendix VI Factors of Production， Market-Economy Purchases， By-Product or Co-Product Offsets， and Surrogate Values Spreadsheets [DB/OL].https：//accesstradegov/loginaspx， 2016-12-09
企业调查问卷报告范文3
[关键词]竞争情报 问卷调查 企业
[分类号]G359.2
1 研究背景
竞争情报(Competitive IntelligenCe，CI)引入中国已过15年，竞争情报界专家作了大量的理论研究，引进国外很多先进的理念和方法，竞争情报理念广泛传播愈来愈引起企业的重视，但竞争情报在中国的实际应用情况如何呢?
前些年，先后有专业机构和媒体对其实施情况做过调查。如2004年，道鹰孚市场研究院与中国科技情报学会竞争情报分会(SCIC)联手发起了有关中国竞争情报行业发展及趋势的研究，内容涉及CI国际交流、CI教育与培训、CI企业应用状况、CI咨询、CI工具以及行业管理等。同年，《中国经营报》以国有大型企业中CI工作部门的设置、人员组成结构及高层对此项工作的态度等诸多现实问题为切入点，对企业内部竞争情报工作运作状况进行了调查。两份报告都得出来这样的结论：企业的规模不同导致了企业竞争情报应用水平的差距；企业决策者对竞争情报的重视程度决定了竞争情报在企业的不同生存状态。
在国外，也有机构对竞争情报在企业的应用情况感兴趣，开展了各种调查。早在1999年，匹兹堡大学的陶庆久和John E，PresCott就曾联合SCIC对其会员开展中国竞争情报实践调查(不单单包括企业，还包括很多研究机构)，报告从CI从业者如何感知外部环境、竞争情报项目的管理和结构、竞争情报的人员特征、竞争情报的产品和服务等方面作了分析。在2005年美国竞争情报协会(sCIP)联合Cipher公司开展的全球竞争情报现状调查中，来自全球的SCIP会员对问卷中关于竞争情报流程的规划、收集、整理、分析、传播等不同环节的问题作了回答，这里大多数的被访者花费大部分时间用于二手信息源(出版物、网络等)的收集和分析，一手信息源(人际情报)主要来自企业内部员工。2006年，Fuld＆Company公司了关于公司竞争情报项目的全球调查白皮书，报告从行业分布、地区差异、汇报体系、预算差异、年限差异等方面分析了处于不同阶段的CI项目运作状况。
为了解竞争情报在中国企业的实施现状，笔者结合对107家有效样本企业进行的网络问卷调查，对照比较近5年国内外研究机构所做的主要企业竞争情报调查(见表1)，力图从定性和定量两个层面分析，阐述中国企业竞争情报的现状及发展情况。
2 调查过程
本次研究在选取传递媒介时，选取一种新兴的信息收集和处理方式――网络调查，它是一种借助专业的网络调查平台进行问卷创作、问卷管理、问卷宣传、问卷分析的新型调查方式，弥补了常规纸质问卷调查的不足，具有调查成本低、问卷回收率高效及时、调查数据准确科学等优势。
通过比较，选择知己知彼网站(/)展开此次调查，该网站除定制特殊问卷外其他功能基本免费，支持单项选择题、多项选择题、矩阵题、问答题等题型，可设置必答题和选答题以及跳题逻辑，可对问卷设置注解。在问卷设计完成后，可通过电子邮件、IM等邀请参与答卷。在问卷统计分析中，支持标准问卷分析、交叉分析、图表统计等，也可将数据导入EXCEL和SPSS做专业分析。选择这个网站主要是由于知己知彼对于免费会员可支持的功能更符合本次调研的要求，如提供问卷结果的密码保护、支持问卷统计的SPSS下载等。与其他调查平台相比，知己知彼网站也存在一些不足之处，如不支持答卷地理位置统计、不支持量表题和排序题等，但知己知彼网站有更多可免费享用的功能，足以弱化其不足之处。利用这个网络调查平台，笔者于2009年1月-2009年5月选取来自不同行业、不同规模、不同类型的样本企业开展了该调查。
3 中国企业竞争情报发展现状概述
3.1 有近2/3的企业在不同程度上设有CI部门
尽管竞争情报引入中国的时间不长，但本次调查显示，有68.3％的企业在不同程度上设有CI部门。其中，23.4％的企业设有专门的CI部门，这个比例比2004年中国经营报的统计结果(15％)提高了7个百分点，略低于2005年SCIP调查的全球平均水平(31.9％)。与SCIP统计结果类似，44.9％没有专门的CI部门但具有CI职能的企业中，排在首位的CI职能部门为市场营销部，占60.4％。这与1999年美国陶庆久和John PresCott做的调查有很大不同，33％的被访者企业的CI职能落在规划部，32％在图书馆或信息服务部门，仅15％在市场部，尽管两次调查样本选取范围不同，但仍反映出在10年以前企业的竞争情报职能主要是为计划部门服务，如图1所示：
3.2 企业普遍比较重视CI，CI工作多稳步推进
企业对竞争情报工作的重视程度是与情报工作的效果密切相关的，竞争情报只有得到企业的重视才能不断提高情报工作的质量，反之亦然。在具有CI职能的企业中，有84.9％的企业都比较重视或非常重视竞争情报，这与企业近年来CI发展情况调查结果相一致，大多数企业(65％)呈现稳步推进，12％的企业CI工作正在迅速发展，原地不动和有所减弱的企业占19％，基本与不重视CI的企业比例(15.1％)持平，如图2所示：
与2004年中国企业竞争情报发展时面临的首要问题不同，那时候主要障碍为“没有专业人才”、“领导层不重视”，这一次大多数被调查企业(61.6％)都遇到了“公司各部门信息不畅，情报得不到有效利用”这样的问题，而“信息准确度低，利用价值不高”的问题依然存在，因此现阶段建立情报资源共享机制显得尤为重要，如图3所示：
3.3 有过半的CI部门不主动提供服务，服务对象主要为市场营销部门和企业高层
CI部门主动提供服务的意识还不是很强，调查显示，中国企业的CI部门或具有CI职能的部门有过半(50.7％)不主动提供服务。在对信息的需求上，市场营销部门(76.7％)和企业高层决策(75.3％)的需求最为旺盛，其次为研究开发部门(54.8％)，这个统计结果也与大多数企业将CI职能设在市场营销部门(参见图1)相吻合。而在SCIP 2005年的调查中，CI最频繁关注的行为与本次调查类似，为公司/商业战略和销售/商业发展，其次是市场准人决策、产品开发、并购尽职调查、技术发展等，可见全球范围内企业CI关注的范围更广，如图4所示：
3.4 最受被调查企业关注的是竞争对手情报
在中国企业主要开展的竞争情报中，企业最迫切
关注的是竞争对手情报(82.2％)，其次为行业研究(82.2％)、市场调查(80.8％)、宏观环境(67.1％)和政策法规(65.8％)方面的情报需求，都超过了50％。这与1999年美国陶庆久和John PresCott做的调查有很大不同，那时候中国的CI从业者关注的主要是经济环境(59％)、客户(58％)和技术(54％)，对竞争对手的关注比例仅占被访者的35％，远不如现在。而在SCIP2005年的全球CI调查中，被访企业最常使用的竞争情报产品是公司调查(85.7％)，其次是竞争力对标(78.8％)和市场／行业审计(71.7％)，另外有2/3的企业使用早期预警，半数以上对顾客／供应商资料和技术评估感兴趣，如图5所示：
3.5 CI以书面报告为主
本次调查列举了若干种CI扩散的途径。其中，书面报告是使用频率最高的CI形式，为58.9％，其次为email(56.2％)、企业内部网(52.1％)，均超过50％，使用频率最低的为出版物形式(2.7％)，由此可见竞争情报主要为企业内部共享信息。与国内的调查不同，SCIP 2005年的调查显示，E-mail为得票最高的信息形式，使用率占被访企业的73.1％。与1999年美国陶庆久和John PresCott做的调查不同，由于网络还刚刚兴起，CI在那时的传播形式主要为书面报告(53％)、简报(45％)以及个人交往(38％)，email在当时仅有23％的被访者使用，如图6所示：
3.6 有过半的企业没有开展任何形式的CI培训
从企业培训需求角度看，近一半(48.6％)的企业没有开展任何形式的竞争培训，但96.3％的企业有培训需求，这些需求主要集中在CI案例分析(64.5％)、CI基本方法(63.6％)、CI工具与软件(53.3％)、国外最新CI动态(50.5％)等。这与2004年道鹰孚的调查结果有所不同，主要体现在对CI工具与软件有了更大的培训需求，先前只有被访企业的1／3左右，可见这几年CI从业者开始更多地借助于软件工具进行信息捕
4 中国企业竞争情报发展特征分析
4.1 具有CI职能的企业，CI多处于发展期
在具有CI职能的企业中，企业CI发展越成熟，对企业决策的影响越大。调查将具有CI职能的企业竞争情报分为5个发展阶段：①尚未成型期，该阶段企业均无专门的CI部门，多数没有全职的CI从业人员，企业CI经费也多在1万元以下；②初级阶段，无专门CI部门但有相应职能的企业较多，CI经费集中分布在1-5万元之间；③发展期，该阶段企业所占比例最高，达到42.5％，这类型企业一般以大型企业(1 000人以上)为主，比较重视竞争情报；④成熟期，处在这个阶段的大型企业较多，且多数有专门的CI部门、CI专职人员在10人以上，有过半企业CI经费超过100万元；⑤制度化阶段，有专门的CI部门的企业居多且CI部门多数愿意主动提供服务。
4.2 半数企业CI从业人员在10人以下
在企业从事竞争情报的专职工作人员10人以下居多，占CI职能企业的50.7％，这类型企业多处于发展期，年经费集中在5-50万，企业大多重视竞争情报。无全职C1人员的企业仍然不少，占本次调查的具有CI职能企业的34.2％，这类型企业大多数无专门CI部门但有相应的职能，年经费集中在10万元以下。调查显示，CI从业人员越多，企业对CI越重视，企业发展越成熟，所获得的经费也越多，比如CI从业人员在10人以上的企业，大多已步入成熟期，且年经费100万以上居多。
4.3 企业C1年活动经费有限
从具有CI职能的企业调查结果来看，C1年经费有限，主要集中在50万以下，占74％，其中年经费在1－5万之间的最多，占CI企业样本总数的23，3％。具体分析不同经费区段的企业样本可知，企业C1年经费越多，有专门CI部门的企业比例越高，企业越重视，发展越完善，从事CI的人员越多。
4.4 国有企业对CI投入最大
尽管竞争情报的概念最初源自国外，但从本次被调查样本企业的情况来看，国有企业无论从经费来说，还是从专职人员的数量来说，对CI的投入最大，都比外资企业略胜一筹。私营企业与前两者相比，CI意识还相对比较薄弱。从服务对象来看，虽然三类企业都以市场营销、高层决策和研究开发为主，但侧重点却略有不同，国有企业更加重视市场营销情报的收集，而外资企业和私营企业主要侧重于服务高层决策。
4.5 汽车企业对CI投入最大，IT企业CI发展最成熟
从行业角度看，不同行业企业CI发展各不相同。汽车、医药、金融、IT行业比较重视CI，因而大多设有相应的专业部门或职能部门，而工业品、消费品、能源、零售贸易、专业服务等行业中CI意识不足的企业比例较高。从经费投入来看，汽车企业经费投入最大，年经费达到100万以上的比例最高(31.3％)，且汽车行业设有专门CI部门的企业比例也最高(50％)。从CI发展阶段来看，IT企业发展最为成熟，进入制度化阶段的比例已高达31.3％。
5 结 语
与5年前道鹰孚与SCIC的调查相比较，笔者发现竞争情报在中国的实践仍在不断推进，重视竞争情报的企业不断增多，在企业建立专门的竞争情报部门的比例在不断提升。这个调查结论从近年来召开的竞争情报界会议中也可见一斑，前些年的CI会议主要以理论研究的学者参会为主，近几年参会的企业越来越多。笔者就近几年参加的中国科技情报学会竞争情报分会(sCIC)年会做了一个统计,2006年企业代表29人(占比36％)，2007年企业代表参会38人(占比38％)，企业参加竞争情报会议呈逐年缓慢递增趋势。
与国外相比，中国的企业竞争情报还存在一定的差距。在这次调查中主要体现在具有竞争情报职能的企业不如国外多，企业竞争情报关注的范围不如国外广。同样用SCIP年会企业的参会比例来做比较就可以发现，如2008年SCIP年会中有56％的与会者来自制造业、电信和技术、医药生化保健等(结果大于该比例，11％的“其他”类别可能包含其他细分行业)，企业参会比例远远高于国内。
企业调查问卷报告范文4
上述研究以规范研究为主，很少有人从实证角度来分析XBRL在CPA行业的应用。本文拟采用问卷调查方式收集目前注册会计师对XBRL的认知度，对我国会计师事务所使用审计软件的情况进行调查，不但有助于了解XBRL作为一种新型商业报告语言，在CPA行业的应用现状还能从侧面了解到计算机辅助审计技术在我国会计师事务所的普及率。
一、实验设计与调查分析
（一）问卷调查 问卷立足于调查了解我国会计师事务所对XBRL
的认知程度。问卷正文部分一共分成三个方面：会计师事务所基本情况（人员素质、事务所规模、收入规模等）；会计师事务所目前使用信息技术，计算机辅助审计方面的情况；CPA对XBRL的基本了解情况（了解途径，了解程度、认为有无实施XBRL的必要性等）。按照典型调查和抽样调查相结合的方法，将调查问卷直接发到长沙市大中型会计师事务所员工手中，然后现场回收。（2010年9月26日，发放问卷120份，收回问卷89份，回收率达到了74.17%）。
（二）调查分析 对回收的问卷，按照两个剔除原则进行筛选：一个是数据缺失严重，大量调查题目未填写的；另外是填答时都填写同一个选项编号的问卷予以剔除。一共剔除了14份试卷，最终用于分析处理的问卷数目是75份。对问卷进行分析之前，采用Cronbachps 克伦巴赫阿尔法系数测试问卷可信度，测试结果显示问卷总的系数是0.78，表明问卷的内在一致性较高。有效回收的问卷分析过程和结果为：（1）所有问卷对于是否有独立信息技术部的回答都是肯定的。说明了长沙市会计师事务所都注重信息技术和计算机技术在审计工作中的应用。（2）在调查事务所对计算机辅助审计技术的应用程度时，问卷结果只有两种答案：认为本所对计算机辅助审计技术应用程度很强的占46.67%，认为应用程度一般的占53.33%。（3）在调查CPA最注重审计软件的何种功能时，统计得出有13.33%的被调查对象注重审计软件的抽样能力和查询能力，有26.67%的被调查对象注重汇总计算能力，仅有6.67%的被调查对象注重审计软件的核数能力。对于所有选项都选择的人员占40%。目前，注册会计师对计算机辅助审计技术很重视，最看重的是审计软件的抽样能力和汇总计数能力，不太看重审计软件的查询能力和核数能力。（4）在调查中，认为审计软件能够有效提高审计效率的人员占80%，其余的被调查对象认为使用不使用计算机辅助审计技术无太大差别的占20%。（5）对于XBRL的应用性调查结果分析：在回收的有效调查问卷中，仅仅有不到20%的人员表示听说过此种形式的财务报告；17%的人员偶尔会阅读这种形式的上市公司财务报表；其余80%以上的被调查对象表示从未接触过此类软件，也从来没有阅读过这种形式的财务报告。在接触过XBRL的人员中，有26.67%的人表示其功能很强大，看过XBRL形式的财务报告的人员中有1/3的人认为该形式和PDF形式的财务报告没有太大差别。对于那些接触过XBRL的人员的调查问卷进一步统计，有26.67%的人员通过网络了解XBRL的应用的，13.3%的人员通过财经文献和学术期刊了解到相关信息的。（6）注册会计师及事务所对于XBRL的期待程度统计结果显示：事务所表示成本可以接受的前提下，很愿意引进相关XBRL系统软件。有1/3从业人员表示很期待引进，1/3的人表示要看市场和政策的支持力度，还有1/3的人员持无所谓态度。可以看出XBRL在推广使用方面还存在一定难度，公众接受度并不是很高。
二、XBRL对CPA审计的影响
（一）审计时空的变换 从时间上看，传统CPA审计工作具有季节性，大量的报表审计工作都集中在年终。XBRL环境下，企业的每一项交易信息都会在交易发生时自动传输到交易数据库中，而交易数据库中的数据都将输入企业的财务数据库，数据在此被编制成各种账户、报表、档案以及法律记录，对于数据的确认、计量和记录的速度将大大提高，这使得财务报告的实时披露成为可能，报告的内容不仅包含现有的财务报告信息，而且包括更多的非财务信息。因此CPA能够对被审计单位进行实时审计，可将业务较均匀地分配到一年当中，做到实时监控。从空间上看，传统CPA审计人员为了收集审计证据，了解被审计单位的情况，通常会采取将工作地点暂时转移到被审计单位的方式，时间长短视项目大小、被审计单位的配合程度等具体因素而定。这种工作方式虽有利于审计人员和被审计单位及时沟通，却由于工作环境的变化给传统CPA的工作带来很大影响。而当企业采用XBRL技术进行财务信息的披露，CPA可通过浏览被审计单位网站，就可根据审计程序的需要下载XBRL实例文档中的相关数据信息进行分析，或者直接在线检查和利用。
（二）审计风险加大 CPA的风险主要来自于审计风险，而影响审计风险的因素中有一部分是因为审计证据的可靠性及证明力不足。XBRL本身并不能保证企业创建XBRL报告时使用的分类标准是恰当的，审计人员需要核查公司使用的分类标准是否符合经核准的或认可的分类，核查企业拓展的分类元素是否符合XBRL 规范的要求。而且在使用XBRL编制财务报表的情况下，错误风险不但集中于分类标准的恰当使用，而且会计科目是否能准确映射到对应元素也非常重要。如果映射准则出错了，会计项目可能会被错误地置于会计报表不同的位置。
此外，实时审计使得审计频率加快，可能影响审计复核的正确性，这也会导致审计风险加大。
（三）审计范围的变化 传统的CPA审计大多局限于财务报告的项目，XBRL环境下XBRL财务报告可以包含更多的财务与非财务信息。审计软件可根据特定的审计任务，通过Web服务自动联网获取客户企业信息系统提供的XBRL标准化文档，并根据预定的内部处理逻辑，深入到企业的不同交易流程，如销售流程、付款流程、生产流程等，并相应设定所需的审计证据，如总分类账、应收账款明细账、现金日记账等。审计的范围可以扩大至整个信息系统。
（四）审计效率的提高 XBRL数据一经创建及标准化后，无须第二次键入或重新格式化，CPA可以选择包括数字和文字信息在内的所有企业信息，将数据导入电子表格，从很大程度上降低了处理、计算和格式化财务信息的成本，降低了手工输入或键入数据可能发生的错误率，减少审计人员数据录入和转换的时间，将更多的时间放于对被审计单位的分析性复核上，并有利于提高分析性复核的速度和准确性，并最终向审计单位、投资者以及其他利益相关者提交质量更高的审计报告。
三、XBRL环境下CPA应对措施
（一）加强XBRL的宣传和教育 XBRL是一个新生事物，我国的会计人员、审计人员几乎没有相应的知识储备。借助XBRL中国地区组织的力量，XBRL国家分类标准，召开国际国内学术会议，利用网站宣传、专题讲座等方式，加大XBRL的宣传和推广。
（二）培养审计人员操作XBRL软件工具的能力 在连续审计环境下，审计人员应该掌握一般XBRL软件工具的操作，比如，应用XBRL一致性套件检验公司XBRL财务报告与国家的分类标准或证券交易所的标准的差异，对XBRL财务报告元素的可靠性、相关性进行验证。
（三）审计软件开发要协同会计信息系统 传统的审计软件主要针对被审计单位的内部控制、报表数据的可靠性与相关性进行设计。在XBRL分类标准国家化后，如何将国家标准细化至每一个行业甚至企业的每一个供应链将是审计软件新的研究能力方向，新的技术如审计自动化、嵌入式审计模块、集成测试工具、协同审计工具将会越来越多地被应用到实践中去。因此，在被审计单位原有信息系统基础上设计嵌入式审计模块，实现审计软件与原信息系统（如ERP系统的协同）将是审计软件开发的主要方向。 转贴于
（四）提高审计人员抗风险的能力 XBRL网络环境下要求审计人员不但懂得会计审计知识，还要熟谙计算机、网络及软件知识，因此，要提高审计人员的知识面，会计师事务所要招募复合型审计人才，要对现有审计人员进行XBRL知识培训。审计人员在此环境下要对被审计单位计算机内部控制的有效性进行全方面的评估，详细地测试防火墙、杀毒软件、授权密码等以减少内部控制的风险；依靠审计软件校验XBRL实例文档以减少人工校对的错误，依靠数字分析软件（如EXCEL）分析复核下载的XBRL实例文档，最大程度降低审计的实质性风险。
参考文献
企业调查问卷报告范文5
经过研究我们的主要发现有以下几点：
1、中国企业已有丰富的履行社会责任实践的经验，其中一个重要表现是能较好地考虑利益相关方的利益，这也说明企业社会责任实践与企业社会责任概念的形成与否相关度不大。
2、中国企业社会责任的实践意识比较高，但实践的系统性、战略性及自觉性还显不足。
3、总体而言，企业在责任竞争力典型实践方面的表现较好，并且，相对于国有企业和私营企业，外资及港澳台投资企业有着较好的兼顾履行责任和提升自身竞争力的实践。
4、总体上，企业社会责任信息披露的表现较弱；相对而言，在中国，国有企业信息透明度要比外资及港澳台投资企业高。
5、在对利益相关方责任方面，企业在遵纪守法和对股东的基本责任的履行状况方面较优，但在道德和自愿性责任的履行状况方面有待加强。这也说明中国企业履行社会责任还主要是在基本责任方面。
6、与成长型企业相比，领袖型企业在各方面的表现都较好，特别是在利益相关方关系管理方面，表现更为突出。
7、在责任竞争力典型实践方面，这些实践体现出各个企业在履行社会责任时的不同特点。总体上看，这些实践在战略意识和社会效益方面表现较好，但在提高企业竞争力和经济效益方面较为薄弱。同时，由于这些实践的创新度还不够，专业优势的利用也不足，因此，难以确保责任竞争力实践的可持续性。
“责任竞争力”理念在我国企业界正得到普遍认同
企业社会责任渐成潮流和趋势
20世纪90年代以来，在经济全球化的趋势下，世界经济一体化的程度不断加深，在多方力量的共同作用下，企业社会责任运动从欧美发达国家逐步扩展到发展中国家，从跨国企业延伸至中小企业，企业社会责任正在成为一种世界潮流和趋势。
就全球范围而言，当前企业社会责任的发展表现出以下主要特征：
第一，推进企业社会责任的力量多元化。
第二，企业社会责任认识和实践的深化。
第三，促进企业履行社会责任的综合机制正在形成。
力促我国企业社会责任向前发展
自2003年开始关注企业社会责任以来，《WTO经济导刊》在企业社会责任宣传报道、研究、培训研讨、国际交流等方面做了大量的工作，已经成为国内全面、持续关注企业社会责任研究动态、成果和实践的前沿媒体。
在这不断学习和发展的过程中，逐步形成了促进中国企业社会责任发展的八字理念――鼓励、帮助、培育、促进。为此，《WTO经济导刊》还成立了金蜜蜂企业社会责任发展中心，并创立“‘金蜜蜂’企业社会责任中国榜”。
帮助企业更好地履行社会责任
本报告是根据我们所建立的调查评估系统，对参与“2007‘金蜜蜂’企业社会责任・中国榜”的企业进行调查评估，并对调查评估结果进行分析后，得出的中国企业社会责任实践的基准情况。
我们认为，负责任的企业、具有可持续性的企业就是蜜蜂型企业，这样的企业就像蜜蜂采蜜的同时又传粉一样，不仅从环境中索取，还回报环境，同时也能给自己创造更好的生存和发展条件，实现可持续发展。寻找“蜜蜂型企业”，可以共享优秀的企业社会责任典型实践，帮助更多的企业获得启迪，成为可持续发展企业。
国际社会日益关注中国的企业社会责任实践状况，中国也日益需要就企业社会责任的理念、实践等方面与国际社会开展更多的交流。这份报告在为国际社会提供一个了解中国企业履行社会责任实践真实状况的窗口的同时，也为中国企业和其他相关机构提供了与国际社会交流企业社会责任理念及实践经验的工具与手段。
作为“金蜜蜂”企业社会责任中国榜调查的重要组成部分，本次参与调查和评估的企业来自全国范围内的各行各业，有着不同的规模和不同类型，调查和评估的结果，能在一定程度上从各个不同的角度反映中国企业社会责任的实践状况，希望为政府部门进行相关决策时提供一定的参考。同时，在企业社会责任的发展中，一些商业机构、行业组织和NGO都发挥了重要作用。这份报告，有助于他们了解中国企业社会责任实践的现状，有针对性地服务、支持和监督企业更好地履行社会责任。
“基准报告”反映企业社会责任水平
为了寻找蜜蜂型企业，我们通过“金蜜蜂”企业社会责任中国榜调查评估系统，对企业履行社会责任实践进行专业性的分析；通过填写“金蜜蜂企业社会责任中国榜调查问卷”，使企业可以全面梳理自身在企业社会责任方面所做的工作；同时，通过基于调查问卷的“基准报告”，帮助企业把握自身的优势和不足，更好地提升履行社会责任的能力和水平。
关注企业是否履行全面社会责任
“金蜜蜂”社会责任中国榜调查评估系统包括四个方面，分别是企业的内在理念和制度、企业的外在责任表现、企业同外界的沟通和企业社会责任的具体实践。
我们认为，一个负责任的企业应该首先具有一个负责任的内核，即确立具有可持续性的企业发展战略，承诺遵守商业道德和伦理，能够把公司的负责任的理念融入到建立透明而清晰的管理结构中，并且制定有效的管理体系和制度。
企业利益相关方和典型实践评估
基于上述思路，“2007金蜜蜂企业社会责任・中国榜”调查评估系统分为为四个部分，分别是企业社会责任战略与治理、企业与利益相关方的关系、信息披露和责任竞争力典型实践。
以电子邮件为主的问卷调查
此次调查采取问卷调查的方法，调查活动从2007年11月6日正式启动，问卷回收截止日期为2008年2月29日，前后持续近4个月。
在选择调查对象时，主要是基于调查机构自身原有的资源以及相关部门提供的数据，同时综合考虑企业规模、性质、区域、行业等因素，尽可能使参与调查的企业具有广泛的代表性。
在调查问卷的发放方面，主要以电子邮件为主，辅以邮寄或传真纸版问卷的方式，将调查问卷发送至企业或具体联络人。问卷的回收也主要是通过电子邮件、邮寄或传真的方式。
在调查问卷的评估方面，主要是对收回有效问卷进行定量和定性的分析和评估。
全面、系统的定量统计和定性分析方法
调查结束后，我们对调查取得的资料进行了全面、系统的定量统计和定性分析。在调查所获得样本的定性处理方面，我们结合本次调查的目的，综合考虑企业类型、规模、行业和所在地区等多方面的因素，从有效调查样本中选取部分有代表性的企业，对它们开展责任竞争力典型实践作深入的考察和分析。
全方位反映企业的基本状况
此次调查共发出问卷600份，收回问卷204份，其中有效问卷200份，回收率约为33％。在收回的200份问卷中，有187份样本提供了责任竞争力典型实践，占94％；另外有13家企业由于企业自身原因没有提供典型实践。
在此基础上，我们还从地区、行业、性质和规模四个不同的角度，对参与调查评估企业的分布情况分别给予描述。
地区分布存在较大不平衡
企业在地区之间分布存在着较大的不平衡，主要原因与调查机构的原有资源有关，并不能由此推断不同地区企业在实践中的实际差异。不过东部地区，尤其是出口企业占较大比重的省份，目前的确也是企业社会责任实践的活跃区域。
调查企业来自制造业的最多
按照国家统计局颁布的行业划分规定中的二级划分标准，我们将企业的行业归属分为15类。其中，来自制造业的企业最多，共有141家，占总样本的70.4％；其次是科研技术勘探业（包括科学研究、技术服务及地质勘探领域），有13家。在其它行业类别中，企业数量相差无几。
外资及港澳台投资企业占多数
本报告将所有样本中的企业按国有企业、外资及港澳台投资企业、私营企业三种类型划分。参与调查和评估的企业中，外资及港澳台投资企业占多数，占样本总数的62％；其次是私营企业共54家，占27％；国有企业共21家，占11％。
领袖型企业和成长型企业都有涉及
对规模的划分，我们按照中国企业联合会颁布的“中国企业500强排行榜”参评资格要求，以年销售额65亿元为界限，将样本中的企业划分为领袖型企业和成长型企业。领袖型的企业为61家，占30.5％，成长型企业为139家，占69.5％。从企业社会责任的发展历程看，一般而言，在企业不同的发展阶段，其履行社会责任的理念、能力和绩效有一定的差异性。
样本的代表性存在不足与局限
尽管本次调查和评估经过了较为充分的酝酿和准备，但由于种种因素的影响，使调查评估仍旧存在一定的局限，其中最主要的是采样的不足，即样本的代表性不够。具有代表性、足够数量的样本是问卷调查的重要因素，如果所调查的对象在行业、地区、规模和性质方面有更加广泛而均衡的分布，将有助于提供较客观和全面的整体状况的分析。
中国企业社会责任实践先于理论建设
企业社会责任信息披露不足
为评估企业社会责任的状况，问卷设计了四个方面的议题，每个议题另有相关子议题，并赋予不同分值。这些数据显示：第一，企业在责任竞争力典型实践方面的得分最高，它表明在企业社会责任概念形成之前，企业社会责任实践实际上在中国已广泛存在，两者之间并没有很强的相关性。同时，利益相关方管理方面的得分也较高，表明企业的社会责任实践具体表现为关注对利益相关方关系的管理。第二，战略与治理和信息披露方面的得分较低，说明企业有意识、有系统的社会责任战略实践还存在不足。第三，总体而言，企业在社会责任信息披露方面仍做得不够。
不同所有制结构企业差异不明显
为了分析不同所有制结构企业之间的差异，我们分别统计了国有企业、外资与港澳台投资企业、私营企业三种不同类型企业在四个议题上的表现。
总体而言，三类不同企业在责任竞争力典型案例方面的得分都最高，信息披露的得分最低，由此表明，企业都已有社会责任实践，但相关信息的披露还不足。同时，相比而言，私营企业在各个方面的得分都最低，但三类不同企业之间并没有显著差异。
领袖型企业各方面都有较好表现
为了分析不同规模企业的区别，我们统计了不同规模企业在四个议题方面的平均得分状况，结果显示：第一，总体上，相对于成长型企业，领袖型企业在各个方面都有较好的表现。第二，领袖型企业与成长型企业之间存在的最大差异是在责任竞争力典型实践与利益相关方管理方面，说明领袖型企业更加关注通过社会责任实践来体现自身的社会责任理念与战略。同时，更加关注与利益相关方的关系，所涉及的利益相关方更为广泛。第三，总体而言，领袖型企业与成长型企业在各方面的表现上没有存在显著差异。
小结
第一，在企业社会责任理念的形成之前，企业社会责任实践实际上在中国已广泛存在，两者之间并没有很强的相关性。同时，利益相关方管理方面的得分也较高，表明中国企业的社会责任实践具体表现为关注对利益相关方关系的管理。
第二，企业社会责任实践的意识性、系统性还存在不足，社会责任信息披露较缺乏。
第三，外资与港澳台投资企业较为重视兼顾责任与竞争力的责任竞争力典型实践，而国有企业有着更高的透明度，并且国有企业在实践中更加关注并承担对利益相关方的责任。
第四，相对于成长型企业，领袖型企业总体上有较好表现。两者之间存在的最大差异是在利益相关方管理方面，领袖型企业更加关注与利益相关方的关系。
由于样本分布上的不均衡，分析行业和地区的差别不具有客观性，因此我们未对行业和地区差别进行分析。
全面反映中国企业的战略与治理状况
企业社会责任在战略方面仍需加强
在调查评估系统中，我们通过考察“在公司企业发展战略中，是否有关于社会责任的表述”、“除经济发展目标外,公司还制定哪些发展目标”、“公司所采取的企业社会责任战略行动”三个方面，来说明企业在战略层面上对企业社会责任的考虑和表现。
“在公司企业发展战略中，是否有关于社会责任的表述”
统计结果显示，所有企业在该题中的平均得分为4.1，约占该题总分的73％。超过60％的企业都有不同形式的社会责任表述，表明企业已经开始重视和关注社会责任对公司发展的影响。
“除经济发展目标外,公司制定的发展目标还包括”
统计结果表明，企业的平均得分为3分，约占该题总分的53％。企业在经济发展目标外，绝大多数企业制定了社会慈善目标，有一半左右的企业制定了环境目标。总体上看，大部分企业仍局限于社会慈善目标。
“公司所采取的企业社会责任战略行动有”
企业调查问卷报告范文6
贵州中烟工业有限责任公司毕节卷烟厂
毕节卷烟厂属贵州中烟下属的重点卷烟生产企业之一，年生产规模45万箱，下设三个车间，十七个科室，其中，三个车间及设置班组的科室共有班组三十六个，班组职工人数占全厂在职职工人数比重达80%以上。自1974年建厂以来，特别是经过90年代中后期规模性发展，毕节卷烟厂建立了一套适宜于自身发展的管理模式， 2005年，贵州中烟对全省各卷烟企业进行整合之后，毕节卷烟厂按照“负责任、重执行、求卓越”的要求，不断加强内部管理，工厂各项管理水平明显提升。但是，随着卷烟工业行业形式的发展及各方面条件的不断变化，毕节卷烟厂职工年龄结构相对老化，学历结构偏低，操作技能无法满足工厂发展的需求，企业活力及创新能力有待进一步提高，职工对企业的归属感和对工作的责任心有待进一步增强。工厂只有通过加强班组管理，充分发挥班组对占绝大多数的职工的引导、激励和约束作用，才能促进工厂和谐、稳定、健康发展。
一、 以现场诊断为主要手段的班组优化管理提出的背景
2009年，针对行业发展的新形势，国家局把“卷烟上水平”作为今后一个时期卷烟工业的发展目标，要求卷烟工业企业各层级协同发展，着力加强基层建设和基础管理。卷烟工厂作为基层单位，由于队伍庞大、资源集中，成为名副其实的质量、成本、效率和安全控制中心。为深入推进卷烟上水平，积极转变发展方式，国家局在行业开展创建“优秀卷烟工厂”活动，目的在于进一步规范基层管理、增强基层活力，努力促进基层建设水平得到有效提高、基础管理工作进一步夯实、员工队伍素质明显提升、企业凝聚力显著增强，为构建和谐烟草、保持行业持续健康发展打下坚实基础。
根据国家局创建优秀卷烟工厂标准，“优秀卷烟工厂”要具有较为明显的现代工厂特征，拥有先进适用的技术装备、科学合理的管控机制以及高素质的员工队伍，现代技术、现念和现代管理手段得到充分利用；具有较高的基础管理水平，建立完善一套适应工厂发展的机制和能力；产品质量、工艺、物耗和节能减排等主要经济技术指标达到行业先进水平；积极加强团队建设，企业内部稳定和谐，员工保持良好的工作状态和精神风貌。但从毕节卷烟厂的实际情况来看，虽然经过近多年发展，具备了一定的管理基础，但是，从整体形势上看，明显不能适应新形势发展的需要，主要表现在：
（一）人才断层现象较为明显；
（二）技术装备相对落后；
（三）职工年龄及知识结构不尽合理；
（四）工厂活力明显不足；
（五）创新能力跟不上形势发展的需要；
（六）危机意识和敬业精神有待进一步增强；
（七）工作质量和工作效率有待于进一步提高；
（八）一些效率指标、节能减排、工艺质量管理、物料消耗等相关指标与行业先进水平相比，发展水平相对落后，发展速度跟不上行业发展的步伐。
以上这些客观因素，严重制约着工厂的生存和发展，需要通过加强基层建设，不断提高广大职工素质和班组对规章制度、管理流程的执行力和执行效率，促进全厂管理水平的整体提升，最终达到优秀卷烟工厂各项标准。
二、以现场诊断为主要手段的班组优化管理的内涵和主要做法
（一）内涵
企业管理诊断“4D”法（Depict-Detect-Design-Do）不同于传统的管理。传统管理是以管理者为中心，始于计划，在PDCA（Plan-Do-Check-Action）之间循环；而“4D”始于问题，从情景呈现、因果解析，到方案选择、行动达成，“4D”（Depict-Detect-Design-Do）更为注重的是“预防作用”和“前瞻作用”。
运用管理诊断4D法，可以让工厂在管理诊断中迅速找到企业问题所在，开出调理平衡、相济互补的速效良方出来。毕节卷烟厂以现场诊断为主要手段的班组优化管理的内涵是：
（Depict）呈现。根据企业现状，看管理情况是否理想，看工序服务是否优质，看管理制度是否有效，看企业文化是否优良，看基层执行是否到位，看高层决策是否正确。将企业现存问题进行有效的归类，使存在的问题更加聚焦。
（Detect）解析。听取各级管理者和员工对存在问题的反映，明确哪些问题是表层反映，分析造成问题的原因是什么，也就是因子。找出问题之间的因果关系，也就是因母，便于针对问题“对症下药”。
（Design）选择。根据工厂现有的人、财、物、权、信息、时间、智慧、软硬环境的资源，制定出解决问题的方案，并选择有价值且易于操作的解决方案，力争一次解决好一个问题。
（Do）达成。明确任务主题与问题目标，对问题目标进行空间排序、对解决问题所要执行的事件进行时间排序，投入相应的组织资源，监控事件过程，纠正与实际问题目标的偏差，总结巩固成果，并与新的目标任务接轨。
（二）其主要做法有：
1、调研诊断的前期准备工作
（1）设计管理诊断流程
对照现代企业班组管理要求，结合我厂实际，按照“查找短板”的调研思路，针对车间班组管理中存在的问题及薄弱环节，查找我厂现行班组管理与先进企业的差距，并认真分析存在问题的原因，提出解决问题的措施。（见图1）
诊断设计阶段
信息调研阶段
报告撰写阶段
报告提交阶段
任务
任务内容
方法工具
最终结果
信息收集
问卷设 计
提纲设 计
问卷调查
调研分 析
访谈调 查
信息分析
撰写报 告
报 告
提 交
收集班组内部资料
班组访谈
诊断问卷设计
班组访谈提纲设计
班组组织管理诊断
班组人力资源管理诊断
班组现状诊断
班组组织管理分析
班组人力资源管理分析
班组现状诊断
报告修改
报告提交
跟踪验证
资料收集
一对一访谈
班组成员问卷调查
现场跟踪
访谈调查
问卷调查
现场观察
问题汇总
研讨修改
模型分析
数据统计
最终分析
报告提交
班组内部信息
分析问卷
访谈内容提纲
访谈信息、
问卷信息、
现场调查信息汇总
班组诊断
报告初稿
形成最终诊断报告
报 告
验 证
图1 管理诊断流程图
（2）制订工作计划，拟定诊断设计方案。
本阶段，对调研工作进行前期的筹划和部署，成立了以企业管理科为主，生产管理科、设备信息技术科等相关人员参与的调研小组。根据调研方案，采用早、中、夜班轮换全程跟踪的方式，共采用三个月的时间展开调研。调研前对调研人员进行了调研内容分工，并对调研过程中的相关重点事项提出了调研要求。
（3）设计调研方式，实施现场调研。
通过对调研方式的设计，采用现场跟踪、问卷调查、一对一访谈等方式进行，调研对象分别选择一车间虹霓制丝线三个生产班组、二车间六个生产班组、三车间锅炉运行二个班组、空压一个班组共计12个班组，占三个车间23个班组的52.2%，分别承担了制丝、卷制包装、锅炉运行及气（汽）供给等工作，在班组管理方面具有一定的代表性。
2、班组基本情况“呈现”（Depict）
根据调研中所收集的数据，分别对班组长及班组基本情况统计分析如下（调研基础数据见附件一及附件二）：
（1）班组长基本情况
年龄结构：
所调研班组长平均年龄为41.2岁， 具备一定的工作及管理经验，但班组长的年龄结构偏大，思维已经形成固定模式，很难激发创新意愿，不能很好地适应企业精细化发展的需要。
学历结构：
通过上表可以看出，班组长中专及高中以下学历所占比例为66.67%，大专及以上学历所占比例为33.33%。文化水平总体偏低，在接受和掌握新的管理知识方面会产生相应难度，管理中仍大多沿用经验式的工作方法。
技能结构：
班组长中拥有技师及高级工均有5人，分别占总数的41.67%，另有两人未进行技能等级鉴定。在全厂获得技师资格的7人中，班组长占71.4%。
任职年限
序号
任职年限
人数
比例
1
＜5年
0%
2
5-10年（含10年）
3
25%
3
10-15年（含15年）
2
16.7%
4
＞15年
7
53.3%
班组长任职年限5年以下的0人；5-10年（含10年）的有3人，占总数的25%；任职年限10-15年（含15年）有2人，占总数的16.7%；任职年限大于10年以上的7人，占总人数的53.3%。因此，缺乏自我发展的动力源。
根据以上统计数据及分析情况可以看出，在所调研的班组长中，个人素质具备了一定的基本管理经验和操作技能，但不能完全满足我厂生产管理方面的需要，与先进企业相比存在一定差距，需要通过相关管理知识的深入培训，提高个人综合能力，与企业的发展相匹配。
（2）班组人员基本情况
在进行班组人员基本情况调查时，调研人员根据班组长直接管辖（或直接记录考勤）的人员范围进行相关的统计，因此，一车间不含维修工（电工）、卫生工、安全值班员、空调工、领料员及送丝工，二车间不含办公室直接记勤人员、三车间锅炉运行班不含劳务工。
年龄结构：
根据上表可以看出，在所调研的12个班组共530人中，35岁以上人员占总人数的82.4%，年龄结构相对偏大，自我要求进步的意愿不强。
学历结构：
12个班组中，大学专科以上学历的有42人，占总人数的7.9%,高中、中专及经过技术学校培训的人员有227人，占总人数的52.3%，初中及以下学历的有211人，占总人数的39.8%，在进行专业技术培训时难度较大，已不适应精细化管理要求，对其进行要求时，可能产生抵触心理。
技能结构：
技师人数为7人，占总人数的1.3%，其中,有5人为班组长,操作工仅为2人，只占总人数的0.37%，比例较小；初级工及未获证人员占总人数的71%，占总人数的比例过大，专业技术知识欠缺。
通过数据分析可以发现，在技能鉴定工作已经开展近十年的情况下，中级及以下技能等级人员比例过大，高级工及以上等级的员工比例偏低，说明班组员工在对自身技能等级提升方面的要求不强，积极性普遍不高，参与提升自身素质的愿望不强，从而导致员工技能水平结构不合理，在行业竞争日趋加剧，对高级技术人才需求日渐加大的今天，我厂员工的技术水平有待提高，必须加以引导，打通员工的成长通道，使班组员工从“要我学习”转变为“我要学习”。
3、现场调研情况及诊断“解析”（Detect）
当企业存在问题时，如果不及时有效的“诊治”，任其拖延下去，后果不堪设想。因此，管理者一旦发现问题，就应当立刻采取措施，进行整改。调研小组围绕班组实际生产管理的全过程，对三个车间进行现场跟班调研，积极搜集相关班组管理信息，准确把握管理现状，揭示班组存在的问题及产生问题的根源。
现场跟踪及诊断分析主要针对班组长对班组员工的管理、作业计划、员工对工艺标准的执行情况、产品质量管理情况、设备的操作与维护、生产现场管理、安全生产等方面对有关的制度、流程及规定的执行情况以及班组民主管理情况，通过采取现场查看、与班组长、员工交谈等方式进行。
班组管理的根本目的，在于通过班组长管理能力的提升，全面提高班组的运转效率。然而通过调研发现，我厂班组管理中存在一些问题。调研中发现的问题采用表格形式进行罗列，现将各车间具有代表性的问题分析如下：
（1）班组管理幅度较大、层级不清。由于一二车间班组的人数都较多，其中，二车间二工段B班甚至多达七十三人，并且，在调研中发现，班组长直接管理到每一个岗位及班组成员，什么都管，包括生产、质量、成本、安全、设备、现场以及人员等各个环节，当机台出现故障时，班组长甚至直接从事设备维修工作，管理过程繁杂，管理幅度较大，班组管理的层级不清，凭班组长一人的精力根本无法进行有效管理，导致生产过程中的管理混乱、失效。类似情况在三个车间班组均不同程度的存在。
（2）班组管理目标不清晰。班组是企业最基本的生产单位，企业制定的各项工作目标，必须通过班组的有效管理来实现，因此，在班组管理中，班组长应根据班组的实际情况，科学设定班组的工作目标，包括生产、质量、安全、设备、成本及其他相关指标，并据此拟定相应的工作措施层层落实，以作为企业目标体系的支撑性环节，并纳入班组绩效管理。但是，在调研过程中发现，在车间进行指标分解到班组后，班组仅仅针对本班生产任务等指标进行管理，仅仅对生产任务等进行了简单的再分解细化，对产品制造过程中的成本、质量、安全、现场、设备及班组建设等均没有设定明确的管理目标值。
（3）班组长及班组管理人员履行职责不到位，执行效率相对较低。由于班组管理涉及的内容较多，任务繁重，因此，班组应成立“班组管理团队”，明确团队成员职责，合理设置管理权限，明确信息沟通渠道。团队成员根据班组生产情况不定期进行岗位巡查和督促，实施有效管理。但是，从对各个班组的跟踪情况来看，在生产过程中，职工中有违反劳动纪律、制度规定、甚至有违反工艺纪律等各种等情况，班组管理人员在巡查过程中未进行有效的督促整改，反映出班组长或班组管理人员在巡查和督促过程中未实施管理职责或履行职责不到位，各班组的执行效率上有待提高。
（4）班组制度执行力不到位。为保证企业目标的实现，企业制定的各项制度、规定、流程、标准等应得到有效执行。但是，从调研情况来看，班组在工艺质量管理、设备管理、现场管理、安全管理、劳动纪律等方面的执行率及执行效率均有待提高。这些现象产生的根本原因是由于班组长管理层级过多、管理幅度过大，造成班组长未能对班组进行有效管理和控制，对班组职工进行有效的督促和检查，同时，班组长怠于管理也是直接产生这些问题的直接原因。
（5）班组创新能力有待加强
调研期间通过查看记录，与职工访谈发现，虹霓线三个班组中仅有一条设备改进的职工建议，并已被采用，其它班组活动记录中未能体现出相应的职工建议或意见。班组职工在工作遇到难点问题时就是向班组报告了事，钻研少、攻关少，拿不出具体解决办法，班组未能有效组织职工积极开展QC活动等相关技术创新活动，特别是在质量、安全、设备等专业管理上，班组缺乏创新的活力和手段，绝大部分班组缺乏职工参与创新的热情。可以看出，班组员工提合理化建议的积极性普遍不高，班组创新能力有待加强。
（6）班组管理基础管理较为薄弱，管理手段相对落后
大多数班组只注重生产任务的完成，忽视班组管理和基础资料的建立。特别当生产任务繁重时，此问题尤为突出。有的班组对管理过程的记录控制、资料收集等工作在及时性、规范性上有待加强，在班组民主管理方面，从民管代表的产生、履职及考核，到民主管理的全过程均有形式主义的现象，很多时候班组长有家长式甚至粗暴式的管理情况，作风生硬，班组员工民主意识及团队凝聚力不强，对团队及企业的感情不够，学习技术及专业技能的主动性有待提高。
（7）班组学习形式单一，在学习过程中，员工对自身要求不高。
在班组学习中，学习形式单一，在利用开会进行学习时，也只是进行文件精神的宣贯，基本上没有进行业务知识上的学习，但企业最需要的是员工业务知识得到提升。在学习的内容传达上，班长将学习内容告之机长，但是机长并没有将学习内容传达给机台上的具体操作人员，这是在学习内容的传达上不到位。同时，对于学习记录也带有应付检查工作的心态，过于表面化和形式化。以上这些情况造成员工在班组学习中形成一种被动的心态，导致学习参与度不高，达不到学习的最终目的，也起不到应有的效果。
（8）员工缺乏足够的责任感、危机感。
在调查过程中，当机台上的操作人员发现有不合格产品的时候，员工心里想到的仅仅是赶产量和被考核，而并没有认识到，当不合格产品流入市场，会对企业品牌形象产生消极影响，从而最终影响到企业效益和职工效益。类似的情况在其它方面也不同存在，反映出员工缺乏据够的责任感和危机感。
经过调查，各班组均采用手工记录，且记录的内容有限，这种记录方式造成记录数据较为凌乱，也不全面，缺乏规范性和完整性，导致生产中产生的很多数据不能进行追溯，更不能进行分析和运用。
4、问卷调查情况
为尽量保证班组调研内容的全面真实，调研报告做到客观有效，从而为厂部全面掌握我厂班组管理现状和下一步的科学管理、切实加强“两基建设”提供决策参考，企业管理科拟定了班组调研问卷，问卷共包含工作职责、规章制度、工作（产品）质量、班组管理、班组创新能力等方面设计了33个题目，按三个车间每个班组分别按照一定比例从操作工、维修工（电工）及后勤人员中随机选取10个不同岗位人员，进行了调查问卷的填写，问卷采取无记名方式进行填写。
从调查数据的统计结果及组织过程来看，班组对厂部类似于班组调研等活动的重视程度及参与激情不高，职工对调研活动也漠不关心，认为只是走走过程。在填写调查问卷的过程中，填写人员存在一定的主观性及随意性，对问卷填写的缺乏严肃性，导致问卷填写结果的前后逻辑混乱，自相矛盾。如有的职工在对班组长的管理能力、创新能力、协调能力等满意度不高，但对班长的整体能力评价为满意，造成问卷调查的统计结果不能客观反映我厂班组建设的真实情况，有违问卷调查的初衷。同时，也客观反映了我厂班组建设中的管理缺陷及职工对企业的热情度、对配合厂部开展一些活动的认真态度不够，直接体现出我厂基层职工的思想素质差距及班组管理中努力方向。有鉴于此，对本次问卷调查结果不进行深入分析和甄别。
5、诊断措施“选择”（Design）
（1）统一思想，充分认识班组建设的重要意义
班组作为企业中最小的生产组织和重要的构成细胞，其重要地位是不容置疑的。一旦失去了坚固的基础，一切都将成为空中楼阁、海市蜃楼。因此，如何充分认识和发挥班组建设的重要意义和作用就显得格外重要。
首先，班组是企业实现自我发展壮大，争创优秀卷烟工厂的有效载体。要发挥基层组织作用，必须建设好基础，只有理顺了班组这个载体，充分发挥班组的基层作用，企业的基础才能够稳固，基础稳固了企业才能够快速发展。其次，班组是企业孕育、培养、发现各类技术人才和领导干部的重要阵地，是企业职工锤炼提高、展示才华、实现人生价值的舞台。因此，班组成员不但要提高对班组建设意义的认识水平，而且要自觉地投身到班组建设中去，想企业之所想、想班组之所需，从内心激发和树立抓好班组建设的决心、信心，上下统一思想、认识，齐心协力，不断解决班组管理当中可能出现的新困难和新问题，才能为企业发展壮大献计献策。
此外，班组建设是提升企业凝聚力和竞争力、实现企业现代化管理的客观要求和前提。只有班组建设的水平提高了，企业的凝聚力和竞争力增强了，企业的现代化管理水平提高了，企业的社会形象和社会效益才能得到最大限度的体现和发挥。
（2）努力实践，积极构建毕烟特色班组管理型模式
现代企业班组管理均强调特色文化，在管理过程中，根据各自班组实际，分别采用不同的管理方法进行，在充实和完善班组长的入职要求和建立合理的进入退出机制同时，针对班组不同的工作内容，科学设置班组管理幅度与层级，明确管理职责与权限，加强监督检查，着重过程控制，总结不同的控制方法，强化对班组成员的管理，最终总结出一套适宜班组特点的管控方法，做到优质、高效、安全、和谐生产。
按照以上管理思路，针对我厂实际情况，结合先进企业班组管理的标杆模型，我厂班组管理应该按照以下几个方面加强班组建设：
制定严密的班组长能力评价机制和进出机制。作为班组长，在企业中充当的是联系领导与职工的桥梁，通过履行好职责，积极做好表率，充分调动每个员工的工作积极性，使班组充满活力。因此，对班组长的业务指导能力、组织协调能力、管理创新能力等方面具有较高的要求，必须在班组长的理论学识素养、爱岗敬业精神、业务技能水平、管理控制能力、语言沟通能力及对职工的亲和感染能力等方面拟定严格的标准和进出机制，并严格考核落实。
科学的班组管理幅度和层级设置。由于班组的管理涉及到对人和物、以及生产过程的管理，过程控制较为复杂，包括生产、质量、成本、安全、设备、现场等各个环节，凭班组长一人的精力根本无法进行有效管理，因此，应该针对班组管理现状，科学的设置班组管理幅度和管理层级，各司其职，各负其责。根据管理学原理，一个管理人员最佳的管理幅度12人左右，管理层级在3级，所实施的管理才能取得最有效管理效果。鉴于此，调研组针对车间班组实际拟定班组管理流程以供领导或车间（部门）参考：
值班长
组长（工段长）或机长
工艺质量自检员
设备管理员
现场及安全管理 员
成本管理员（保管员）
机台其他人员等
质量相关事 宜
卫生工等
内保人员等
物资送料工、领料人
设备相关事 宜
清晰的管理职责和完善的管理制度。科学的管理幅度和管理层级确定以后，应该各岗位职责和权限进行进一步的界定和明确，杜绝工作上的相互推诿、相互扯皮，保证各级管理人员之间各司其职，各负其责。
明确的工作目标。贸易巨子J·C·宾尼说过：“一个心中有目标的普通职员，会成为创造历史的人；一个心中没有目标的人只能是个平凡的职员。”一个组织也是如此。在我们班组管理中，应该根据班组的职责要求及工作实际，明确班组管理的目标，建立班组目标体系，并据此进行月度分解和逐层分解落实，是每个员工都能明白自己的努力方向，一次次不断鞭策和激励员工为之努力。
快捷的职工学习成长通道。学习是开展工作的不竭动力，也是班组创新的力量源泉，更是职工快速成长的通道。班组应根据生产工作实际，在学习时间安排、学习方式、学习内容等制定有效的激励学习机制，不断提高职工的技术素质和业务水平，快速打通职工成长的快捷通道。
扎实的管理基础。管理是一项活动，就要求有记录，有基础数据台账，有报表等，作为产品的可追溯、班组和职工绩效的奖惩依据，同时，对大量产生的数据应妥善保存，管理符合相关要求。对此，应立足于现状，做好本职工作。
（3）加强标杆建设，以点带面促进班组建设工作
班组建设是一个动态的过程，其内容和标准会随着管理手段的创新和水平的提高而不断完善、更新。这就需要我们用发展的观点来思考、总结班组建设的成绩与不足。开展标杆班组建设工作，是解决班组之间发展不平衡问题、不断提升班组管理水平的有效手段，通过对标等各种途径开展形式多样的活动，认真、扎实、全面地落实班组建设任务。在车间内部积极开展班组建设工作的评比和各种活动，在班组与班组之间、机台与机台之间、岗位与岗位之间通过对比，形成标杆，寻找差距，发现问题，弥补不足，解决问题，建立一种激励、竞争氛围，促成相互之间形成你追我赶的良性竞争局面，杜绝时松时紧的工作思路和各种搞形式、搞突击的弄虚作假行为；建立合理有效的激励机制，通过合理分配来提高班组管理人员的工作积极性，促使班组管理人员不断提高自身的综合素质，并将班组建设工作分解、落实到班组的每个成员身上，实行责任考核，使班组建设目标明确、激励有效，从而提高班组整体水平，建立合理有效的激励机制，极大地调动了职工参与的积极性，从被动工作变为主动工作，大幅提高班组建设的水平。
（4）搞好班组文化建设
班组文化是企业文化的基础，且是在基层建设中的重点。建设学习型企业是现代企业生存与发展的需要，更是构建企业文化大厦的基石是班组。因此，努力建设学习型班组是提高班组管理水平和企业竞争力的必要条件。创建“学习型班组”应从以下几个方面进行：
一是班组思想文化。其包括班组成员必须学习掌握党的路线、方针、政策以及相应的法律法规，这是一个健全的班组文化必须具备的内容。二是班组技术文化，也就是技术知识。在抓好员工的职业素质方面，应定期或不定期地举行各种技能、素质培训班、测评考试或技术比武，发现人才、培养人才、提拔人才，形成一种良好的学习风气。同时，任何一个班组的工作中都会存在技术难题，遇到技术难题需要小组成员齐心合力攻关。这些都应该属于班组技术文化的范畴，如QC小组活动，小改小革的“五小”活动等都是一种技术文化。三是安全文化。班组要圆满完成车间确定的生产方针目标，实现生产安全，必须遵守劳动纪律和工艺纪律，保证职工生命安全。安全是最大的经济效益。搞好班组的安全文化建设，要做到点滴积累，形成系统。
通过开展班组文化建设，促使班组成员明白工作的意义，树立“厂兴我荣，厂衰我耻”的思想，践行“负责任、重执行、求卓越”的企业核心价值观，创造和谐团队，不断提炼、总结具有班组特色的管理文化，创造高效、卓越的班组。
6、报告验证
通过调研和诊断，最后形成书面调研报告。为保证此次班组现状诊断报告的客观性、严肃性和科学性，调研组邀请了各车间值班长、职工代表及科室主办科员以上相关管理干部60人，对诊断报告进行评价。
报告验证采用调查问卷的形式，按照不记名的方式进行，调查问卷共设计了8道题，其中，评价人员在认真审阅诊断报告后，对问卷问题进行了客观公正的评价，现将评价结果统计分析如下：
从上表看出，邀请评价人员在车间工作年限平均在14.5年，对车间的班组管理有一定的经验和见解，具有一定的代表性。从总的评价情况来看，对本报告的认同度较高，调研诊断报告描述的现状比较客观、公正，对下一步的班组管理能起到参考作用。
7、明确任务主题与问题目标，分步实施（Do）
在经过以上的现状直观反映、调研分析诊断、改进措施提出及调研报告验证的措施后，按照管理诊断“4D法”中关于“选择”和“达成”的要求，首先按照创建优秀卷烟工厂的总体目标对班组管理目标进行了明确，将班组管理目标进行细化和量化，形成班组涵盖产量、质量、安全、设备、成本、现场及班组创新能力等方面的目标管理体系，同时，成立了厂部班组管理改进工作领导小组，为班组管理的不断改进提供组织保障，进一步明确了厂部对班组管理改进工作的指导作用、车间的主导作用和班组自身管理的主体作用。在厂部的指导下，车间进行了相关的班组管理制度及流程的梳理和制修订工作，进一步细化班组管理目标。同时，按照“公平、公正、公开”的原则，对班组长进行了考核和选拨，车间指导新选拨的班组长着手成立了班组管理团队，明确各管理成员的职责和分工，细化目标责任，纳入月度绩效进行严格的检查和考核，落实奖惩。
在月度的督促检查中，车间着重对班组的目标完成情况、班组管理情况及班组自身履职情况进行检查，着力强调班组管理的主体作用。厂部着重加强车间对班组的的管理、督促、检查、考核方面的检查和考核，同时，针对车间和管理管理中的一些问题进行积极指导、协调和服务，进一步强化车间对班组管理的主导作用。
在日常的班组管理活动中，各班组积极按照“对标”和“贯标”的要求，不断加强班组管理，夯实班组管理基础，强调班组执行力和执行效率。自从班组管理委员会（以下称班管会）成立以来，各管理成员按照工作目标，从产量、质量、设备、现场、安全等各方面各尽其责，进一步夯实了我厂管理基础，推动各项管理水平的不断提升。
三、以现场诊断为主要手段的班组优化管理的实施的效果
通过管理诊断“四D”法的实施，班组的团队凝聚力、号召力不断提升，职工工作和学习积极性不断提高，基层活力和创新能力不断增强，执行力和执行效率大幅度提升，工厂发展的关键指标得到切实提高。
（一）团队管理方面
班组管理基础不断夯实，班组凝聚力、号召力进一步提升，职工学习和工作积极性不断增强，班组执行力明显提升，班组活力和创新能力显著增强。2010年以来，各班组职工队伍保持稳定，工艺执行率100%，无违反工作流程、操作规程及劳动纪律等相关要求的情况发生，三个班组获得贵州省优秀QC小组荣誉称号。2011年，一车间虹霓B班获得全国质量信得过班组光荣称号。获得技师以上技术等级人数2011年比2010年提高50%。
（二）工厂关键指标完成情况方面
通过加强班组管理，强调过程控制和执行力建设，2010年以来，我厂产品质量稳步提升、能源及主要材料消耗逐年下降、设备管理水平稳步提高、生产控制能力明显增强，工厂持续、稳定、健康发展。其中，卷烟产品质量管理关键指标卷包质量检测得分96分率从2010年81.63%提高2011年100%；单箱综合能耗同比节约1.63公斤，下降7.26%，仅此一项，20106月年至2011年6月，为工厂节约成本约130余万元；2011年1-6月，单箱烟叶消耗同比下降0.11公斤，以此计算，2010年6月至2011年6月，此项指标为工厂节约资金约180余万元；实物劳动生产率同比提高5.7箱/人.年；化学需氧量（COD）排放环比下降6.28%，减排工作取得明显进展。
