信贷风险范文1
一、信贷风险的主要因素
1、行业趋同风险。随着丝绸、煤炭等“老五大”行业信贷政策收缩以后，作为商业化运作的金融机构需要寻找新的、安全的、收益率高的行业，在地方经济缺少支柱产业、信贷资金缺乏有效载体的情况下，短期趋利行为及从众心理使银行不约而同地把贷款投向了教育这块“朝阳产业”，对某些学校或某些项目过度授信，形成新一轮的信贷趋同，这样势必引起信贷市场的供求失衡和不当竞争，导致新的信贷风险。
2、政策风险。一是严格控制收费。教育产业化已不是教
育改革的发展方向，2003年以来，国家进一步加大了普及九年制义务教育和治理教育乱收费的力度，通过“一费制”和限人数、限分数、限钱数的“三限管理”措施，对教育收费实施严格管理和控制。国家政策的调整，制约了学校的发展空间，给学校收入带来较大影响，学校不能全面地实现预期收入，必将削弱贷款偿还能力，从而增大信贷风险。二是改革办学形式。国家打破教育垄断，允许民间资本进入教育领域，这将在生源、收费、师资等方面形成竞争，必将增大学校的成本和经营风险，从而转化为信贷风险。
3、投资风险。在教育产业化发展的引导下，一些学校特别是公立学校为提高知名度，吸收优质师资和生源，不顾自身实际，大额举债，抱着“学校贷款，政府还钱”的老观念，依靠贷款铺摊子、上项目。且在投资过程中，一是贪大求洋，擅自超计划投资；二是自筹资金未按计划全额到位，特别是财政承诺的项目资本金到位率不高，相应增加了学校债务，增大了信贷风险
4、法律风险。目前学校贷款的保证方式主要有抵押和质押两种，由于《担保法》规定，国家机关、学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人，其设施不得抵押。造成学校可以用作贷款抵押的资产仅限于用作商用性质的附属资产，抵押范围狭小且数量有限。同时，一旦出现贷款风险，因其作为学校资产同样难以处置和变现。学校类贷款保证方式采用较多的是收费权质押，但依据我国现行法律，收费权质押仍然存在一定的法律风险：一是学校收费权质押缺乏法律依据。《贷款通则》第三十九条规定：“贷款人在以权利质押方式发放担保贷款时，用于质押的权利应当是依法已明确为可以质押的权利”。而《担保法》第七十五条列定的权利质押的范围中，尚未对学校收费权质押作出明确规定，质押操作和实现的实践存在差异，致使学校收费权质押贷款存在较大的法律风险。二是学校收费权质押没有现实意义。学校向学生收费是政府赋予的权利，并由物价部门审批其收费标准和范围，它是以公益为目的的，这种收费权既不能委托，也不能转让。收费权质押给银行，并有学校主管部门和财政部门签定的协议，形式上看是质押了，但这种质押权并没有移交给质押权人占有，银行既不能到学校去收学生的钱，也不能控制和处置收费权，无法行使质押权人的权利。
5、财务风险。一是财政保障不足。一些地方财政实力较弱，对学校的拨付款项往往不能按时、足额到位，甚至长期拖欠，加重了学校的财务压力。二是学校固定资产投资规模大，资产负债比例高，现金流量小，学校偿债压力大、能力弱。三是学校的债务数额大、期限长，贷款利息多，且收入有限，财务负担沉重。四是一些学校存在财务制度不健全、管理混乱、内部审计不力、票据管理不规范等问题，严重影响学校的正常运营和发展，对贷款产生极大的潜在风险。近年的各级审计表明，学校已经成为做假帐、乱用钱和滋生腐败的高发行业。
6、竞争风险。一是银行间的竞争。由于信贷投放渠道狭窄，新的信贷增长点不多，因而各行都将学校列为贷款营销的重点，竞相争夺，竞争较为激烈。由于金融同业竞争，对有的客户放松了授信条件，增大了贷款风险隐患，同时，也对形成诚实、信用的银企合作观念带来冲击。二是学校间的竞争。主要是民办学校与公立学校之间的竞争，前者在经营管理上的独立性和财务决策上的自主性决定了比后者更具竞争优势，可以吸收更多的优秀教师、管理人才和拔尖的生源，打破了原来公立学校垄断经营的利益格局，影响了公立学校的收益预期，民办学校同样也增大了办学成本，从而直接影响贷款的主要还款来源。同时根据人口自然增长规律预测，2008年后我国人口数量将转为逐年负增长，可以推断，不久的将来，学校的买方市场将逐步形成，行业内的竞争将更加激烈，各类学校可能出现优胜劣汰的两极分化格局，从而引发金融机构部分弱势客户的财务危机，进而影响金融机构贷款安全。
7、管理风险。一是资金监管难。由于财政体制改革，实行收支两条线管理，公立学校的资金收支在会计核算中心进行，资金收付由财政监管，金融机构无法对学校的资金实行监督、控制。二是部分客户信用观念恶化，对金融机构的贷后监管工作存在不理解、不支持、不配合的问题，加大了贷后管理难度。三是部分金融机构因存在存款业务对学校的依赖，不坚持贷后管理制度，加上部分管户客户经理个人素质不高，责任心不强，致使管理不到位，风险发现不及时，风险处置不力，也增大了学校贷款风险。
二、政策建议
学校贷款的稳健、有效运营，不仅可以维护国家信贷资金安全，提高金融机构赢利水平，还对促进教育事业健康发展、维护社会稳定起到积极作用。为此，我们提出如下建议：
（一）、提高认识，坚持科学的发展观和政绩观。首先，各级学校要从我国的国情和地方实情出发，从有利于教育事业发展和改革出发，正确处理好眼前与长远发展的关系，正确处理好事业发展需要和实际经济承受能力的关系，提倡厉行节约，坚持量力而行，不搞短期行为，反对一切追求奢华、超标准的浪费行为。其次，各级政府要充分认识到教育经费不足的问题不能单靠银行来解决，既要强化政府对教育投入的责任，保证教育财政拨款的持续增长，又要创造良好的投资环境，吸引民间资本进入教育领域，同时还要广泛争取社会各界对教育的帮助和支持。
（二）、各级政府要高度重视学校贷款的领导和管理工作。要从构建“诚信政府”的高度，对学校贷款从申请立项到结息还贷的全过程进行有效的组织领导和监督管理。一是要按照教育发展的规律，制定合理的发展规划，对学校的建设规模加以正确的引导和控制。二是切实贯彻执行好国家教委、财政部联合发出的《关于进一步完善高等学校经济责任制加强银行贷款管理切实防范财务风险的意见》文件精神，坚持“谁贷款，谁负责”的原则，明确学校的还贷义务和学校领导的还贷责任，对学校领导干部经济责任审计和离任审计中，应将学校对银行贷款资金的管理情况作为重要考核指标。三是要积极协调有关部门科学测算贷款周期，帮助学校落实还款资金来源，确保按时还本付息。
（三）、学校要建立健全贷款风险防范体系。第一，要根据贷款项目对资金的实际需求，制定科学、合理的贷款期限和利率水平，通过优化贷款结构，降低贷款成本、减少财务风险。第二，将贷款纳入预算管理，制定切实可行的还本付息计划，避免因准备不足、资金周转困难而出现还贷困难。第三、各级学校要充分发挥监察、工会等部门的监督作用，对贷款资金使用进行全方位、全过程监控，对造成贷款资金损失和浪费的现象给予及时纠正。第四、通过加强财务管理机构、队伍的建设和培养，建立“廉洁、阳光”、自我约束、自我发展的财务管理制度，杜绝学校财务管理上的混乱和违法违规行为的发生，从源头上保证教育资金的正常使用和银行贷款安全运行。
（四）、尽快解决对教育信贷投入的相关法律规范相对滞后的问题。为适应现阶段教育产业发展的特点，应尽快以法律形式对学校资产低押和收费权质押的效力进行界定，为金融部门完备贷款手续、提高贷款效率、保障信贷资产安全创造宽松的法律环境。同时，可以比照中小企业担保公司的运作模式，成立由政府出资的教育担保公司，以解决学校贷款担保难的问题。
信贷风险范文2
[关键词]贷款风险五级分类 信贷风险 客户评级
一、贷款风险分类的目标
1.Zeta分析法是“贷与不贷”的贷前审查管理,而贷款风险分类是则是贷后管理的有机组成部分,其目的在于揭示贷款的实际价值和风险程度,掌握资产质量状况,对不同类型的资产分门别类的采取相应的处置手段,提高信贷风险的管理与控制水平,为信贷风险的量化打下基础。
2.发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题,加强贷款管理。
3.判断贷款损失准备金是否充足,从而判断资本是否充足,为监管部门提供最低资本要求监管依据。
二、贷款分类的标准
五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准,这种方法是建立在动态监测的基础上,通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析,判断贷款的实际损失程度。也就是说,五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量,能更准确地反映不良贷款的真实情况,从而提高银行抵御风险的能力。
评估银行贷款质量,采用以风险为基础的分类方法,从还款的可能性出发。我国《贷款风险分类指导原则》第三条规定:“评估银行贷款质量,采用以风险为基础的分类方法(简称贷款风险分类法),即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类;后三类合称为不良贷款”。
使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类,实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性,考虑的主要因素包括:借款人的还款能力;借款人的还款纪录;借款人的还款意愿;贷款的担保;贷款偿还的法律责任;银行的信贷管理。借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。
贷款风险程度与企业信用等级有较强的内在联系,即信用等级越高,贷款风险越小,分类等级越高。
客户评级虽然在很多情况下与还款能力有正相关关系,但就一笔贷款而言,影响本息归还的因素往往超过借款人信用评级所包含的内容。从实际情况来看,目前AAA、AA级企业中仍然存在大量不良贷款。究其原因主要有两点,一是借款企业提供虚拟的报表和资料,使信用评级失准。二是一些评估机构对国有、股份制大中企业评级偏高、偏松。所以,有的时候会出现这样的情况,借款人的信用等级虽好,但还款能力不一定很强,因此,不能用客户的信用等级代替对贷款的分类,否则就会掩盖影响贷款归还的本质因素,最终影响贷款分类结果的客观性和准确性。
三、贷款五级分类在信贷风险中的作用
1.促使商业银行加强对信贷资产的关注
由于五级分类较为准确地反映了各类贷款的风险真实状况,为各行采取针对性的、切实可行的风险化解措施提供了依据,一是通过五级分类揭示出贷款的风险程度,对尚未到期但风险度较高的贷款予以关注,发挥了风险预警作用;二是在加强对不良贷款管理的同时,还加强了正常贷款的管理,特别是对关注贷款加强了信贷监督。银行对关注以下贷款形态的客户必须制定风险处置预案,对于在期限内不能解除风险预警信号的,要根据预案实施贷款的主动性和预见性退出,切实掌握风险客户有效退出的主动权。
2.促使商业银行完善内部控制和稽核机制
一是对贷款的发放、管理和信贷资产的保全等分别设置不同的职能部门,对信贷业务的发展以及风险的控制与化解起到了良好作用。二是完善了贷款审批、发放与管理的授权授信等方面的内部控制制度。三是建立、健全了贷款台账管理系统。四是制定了不良贷款责任认定和追究的相关制度;五是根据五级分类结果,改进授信工作,对于次级以上贷款客户进行重新评级、授信,并且把授信作为强化内部控制风险的手段,而不是给予企业的优惠措施。
3.为不良贷款的管理提供了依据
贷款质量五级分类在一定程度上真实的界定了资产质量,有利于银行根据不同风险类别的贷款进行有针对性的风险控制,为银行及时发现不良贷款,采取有力措施收回资本以尽量减少损失提供了可靠的依据。同时贷款五级分类还可以通过对行业和地区的不良贷款的考查,修订评级指标体系,为银行的风险控制和合理分配资源提供了依据。
四、对于贷款五级分类的几点建议
1.对贷款分类层次更进一步细化
完善的贷款分类体系应该对五级分类进一步细化,并从风险管理的角度采取不同的管理方法。商业银行应认真研究与分析发达国家现有较成熟的贷款细分标准和原则,并结合我国银行业的具体情况,研制出更加合理与更具可操作性的贷款细分标准,以进一步完善现有的较为粗放的分类体系。同时,各行还应在人民银行规定的贷款损失计提比例的上下浮动幅度内合理确定细分后应提取的损失准备金,以便更加科学地测算贷款风险度,计算贷款的合理价格,进而判定本行的市场定位。
2.加强培训,提高分类者的综合素质,让分类者成为“专业的把关人和独立的判断者”。
五级分类制度是由专业人员在收集和分析借款人的经营、财务等多方面信息的基础上,对风险影响贷款偿还的程度做出估计,判定贷款的分类级别。要胜任这种重要而复杂的判断,需要具备丰富的经济、金融知识,需要了解借款人所属行业的专业运作规律及其动态行情,还需要积累风险管理实践经验。因此,当务之急是要加强对实务操作人员分类技能和方法的培训力度,通过专业化促进分类工作质量的提高。
3.强化贷后管理工作
各行要根据现有的客户情况,合理配置客户经理,并实行科学的量化考核,使客户经理在必要的压力下有较充足的时间对所分管的客户及其担保单位进行日常的、定期的走访与检查,及时地了解相关客户的经营状况及其它非财务因素的变化情况,并根据该变化实时地调整贷款形态,将分类结果的监测、调整与运用工作日常化,以避免季末短时间内集中分类所造成的形式化。
参考文献:
[1]潘文波.商业银行贷款风险分类实证研究报告.投资研究,2001,(1):22-26.
信贷风险范文3
1.业务发展规模。按月统计兴业银行长沙分行2013年小额贷款业务，截至2013年12月31日，长沙分行全年累计发放小额贷款72469笔、贷款金额高达42.698亿元，贷款结余63162笔、金额53.9574亿元。
2.业务构成与期限构成。兴业银行长沙分行自开办小额贷款的业务以来主要拓展了包括住房贷、特色贷、商房贷和旅游贷在内的4个大类的业务。在兴业银行长沙分行小额贷款业务量最大的是增信贷业务，2013年度累计投放了人民币426980.84万元，结余539574.1万元。
3.贷款用途与去向。2013年小额贷款业务均为生产经营类贷款，若按行业结构划分，大多数投向为中小企业（31.48亿元、比例达到了73.73%），其次依次个体经营者、农业及其他，其中个体经营者投放贷款7.45亿元，占比达到17.45%；向农业投放贷款2.45亿元，占比达到5.74%；其他贷款投放为1.318亿元，占比仅为3.09%。
4.贷款质量。整体而言，兴业银行长沙分行小额贷款的贷款质量良好，但仍然存在一些问题，具体表现为逾期金额逐月增多，逾期时间也不断加长。以五级分类为标准，4月份起就出现了关注型贷款，9月份起就出现次级型贷款，仍未发现可疑型和损失型贷款，逾期率在1%以下，最高为0.90%。
二、兴业银行小额贷款业务存在的风险问题
1.业务资金管理不善。从兴业银行长沙分行2013年小额贷款业务的发展状况来看，兴业银行的自身发展还不完善，首要问题是存在资金流向不合理。贫困人群很难获得贷款资金支持，实际上小额贷款资金更多向中小企业、微型企业以及农村中的中上层农户提供，而那些对小额贷款需求大的贫困群体却往往得不到资金支持。这是兴业银行小额贷款资金流向不合理的具体表现。
2.涉农产品创新落后。在长沙银行小额贷款产品的品种中，开放了住房贷、特色贷、商房贷和旅游贷贷4个大类的业务，主要授信群体为中小企业、微型企业、个体经营者，而针对于急需资金的普通农户的产品很少，这在产品设计上存在一定的局限性，无法满足现有的市场需求，针对农户的小额贷款产品亟待开发。
3.人力资源管理落后。基层从业人员缺乏贷款检测和审计能力，而兴业银行长沙分行对该类人员的业务培训时不与风险、审计等相关部门进行沟通与合作。风险管理和审计人员也缺少金融相关知识，其相应能力不足以及时和深层次地了解相关问题。此外基层从业人员自身素质参差不齐，缺乏从业经验，基层从业人员的岗前培训工作不到位，部分从业人员基本素质达不到从业要求。
4.业务监察管理不善。从实地调研的情况来看，兴业银行长沙分行对小额贷款业务的档案未进行制度化管理，档案管理情况混乱，重要凭证、文件并未执行双人双眼管理，更有甚者还存在借款人资料缺失的现象。从抽样的500份档案中发现，档案文件存在43份漏签字，18份代签字的档案；有18份贷款资料缺结婚证复印件和配偶身份证复印件；在235份商户担保的贷款业务中，40份缺少借款人营业执照复印件；15份影像资料取证简单并且存在归集不及时的现象。
三、对策及建议
1.重置银行资源配置，规范小额贷款流向。针对现阶段兴业银行长沙分行的自身发展还不完善，小额贷款业务资金总量不足，小额贷款资金流向不合理等问题，在进行小额贷款风险管理制度的优化设计前，对银行资源进行优化配置，规范贷款流向。
2.加大小额贷款业务产品创新力度，设置合理业务期限。银行应当在实践的基础上，通过市场调查建立的客户数据库，基于金融行业盈利模式，流程和利润率等进行行业可行性分析，从而提高小额贷款业务质量和资产效率，以规避风险。基于前期市场调研和客户数据库分析，在增信贷、便利贷、标房贷和倍速贷4类产品的基础上，针对粮棉油种植经济模式多元化发展导致的农业生产周期相对延长，中小企业、微型企业资金周转不易的现状，敦促营销部门开发更多贴近市场的产品，完善小额贷款业务。
3.加强从业人员培训，完善人力资源管理缺陷。根据调查了解兴业银行小额贷款业务的基层从业人员普遍缺乏贷款检测和审计能力，而风险管理和审计人员也缺少相应的金融产品知识。针对如此情况，有针对性地加强从业人员的培训有助于其在工作中更加合理地发放贷款，规避风险。
4.规范业务档案管理，加强客户资料审核。业务档案是反映业务谈判到成交全过程以及与客户之间关系的重要资料，是确保银行贷款资产的安全性和业务合法性的第一手证据。因此，兴业银行针对目前兴业银行贷款档案管理方面存在的问题，提出加强小额贷款业务档案管理的方法：
4.1档案管理制度标准化。对小额贷款业务档案的归档方法、内容、权利及责任制定细致的规定，建立一套拥有统一标准、健全制度、科学管理、行之有效的制度和标准，并将日常档案管理工作纳入人力资源部门制定的绩效考核体系中。
信贷风险范文4
关键词：信贷风险；信贷文化；信贷规范
随着总理“互联网+”思维的广泛传播与鼓励创业的风向引导，一股在互联网领域创业的浪潮汹涌而来，而大众创业的三大难题——融资成为制约其发展的关键因素。国家除了向大众创业者开设绿色行政通道外，还鼓励金融机构向其有效贷款。在社会的大背景及国家的号召下，管控信贷风险，开展信贷文化建设成为管理信贷风险工作的重中之重且迫在眉睫。
一、信贷文化的定义
信贷是一定经济关系中的不同主体之间产生的一种货币借贷行为，有广义与狭义之分。广义的信贷是指金融机构存贷款及结算行为的总称，狭义的信贷指银行或信用机构的货币借贷，因而，信贷并不是字面上的信用贷款，容易被人误解。信贷文化是指信贷管理工作中久而久之形成的一种价值取向、行为规范，信贷工作的管理人员是信贷文化的载体和表现形式，是指导信贷工作的重要组成部分。
二、信贷文化的重要性
改革开放以来，随着社会主义市场经济的不断完善，由于区域原因及地方性质，不同地区之间、不同主体之间的经济发展水平及速度呈现参差不齐的现象，这是必然且又必须的经济现象，只有先让一部分地区或主体富起来，才能带动并引领全民小康。在带动引领的过程中，发展信贷工作是其必不可少的一环。对信贷工作而言，严密而谨慎的信贷规章制度是保障信贷工作得以有效持续长久进行下去的有力措施，但“再严密的墙也有缝隙，再规范的制度也有漏洞”，在信贷工作人员的实际执行过程中，规章制度并不能解决道德上的风险，因为再好的制度也需要人去执行。而信贷文化作为信贷工作人员工作的价值取向与行为规范，是贯穿信贷工作整个流程的有力保障，是除制度外管控信贷安全的又一把利剑。
三、当前信贷文化建设中的问题
1.信贷从业人员普遍风险意识淡薄。随着当前经济环境的大背景与国家的积极号召下下，信贷工作日益繁多，各级信贷人员在长期而繁多的信贷工作中容易弱化信贷风险意识，认知模糊，缺乏危机感，为信贷工作埋下了许多不必要的隐患。仅就目前来说，以创业为由的信贷借贷便不在少数，而其创新的可实现性与可操作性因未有其明确界定，许多信贷从业人员便以政策指导为依据盲目借贷或人情借贷，这对信贷风险来说无疑是一颗定时炸弹，令人堪忧。2.信贷管理制度未能适应快速发展需要。信贷管理制度经过多年的实际摸索与总结，已经建立起较为完整的的信贷管理制度，不断促使信贷工作健康发展。但社会的快速发展，经济的不断腾飞，当前的信贷管理制度已经不能完全适应信贷业务快速发展的需要，制度制约越来越形同虚设，贷款审查、审批的对部分申贷主体来说欠缺实际有效性及可执行性，距“风险为本、资本约束”的监管要求差距较大，管理现状不容乐观，管理制度急需与时俱进。3.信贷文化形同虚设，虚而不实。当前信贷文化中更多的是业务激励，相对于信贷文化建设更偏重于业务的办理，没有信贷文化的引导和规范，导致信贷业务操作不规范，处理业务无准则。因而在信贷实践中，合同文本使用不正确，基本要素填写不完整、担保手续不落实等问题较为突出，为信贷业务的可持续健康发展埋下了隐忧。长期重业务、轻管理，重发展、轻风险的现象之所以产生，其核心原因便是没有形成良好、健康的信贷文化，缺少核心理念的支撑，对于信贷业务，应符合“服务与效益相结合，风险与收益相保障”的原则，不能涸泽而渔，杀鸡取卵，否则信贷业务难以快速健康发展。
四、良好信贷文化建设的方法
1.树立风险意识，积极主动化解信贷风险。在风险防范上，要特别重视道德风险这一信贷风险的最大源头。不断增强信贷工作人员的职业道德教育，增强其事业心和责任心，使其树立风险意识，认真履行职责并积极主动化解信贷风险。同时，培养“四个倾斜，四个控制”的信贷文化建设，即向信誉资产状况良好的优质客户倾斜、向符合国家产业发展政策，成长性强，发展前景好的中小企业和农业产业倾斜、向高新技术产业和自主创新的产业倾斜、向中小企业和个人消费需求倾斜；控制产能过剩行业贷款、控制中长期贷款总量、控制高耗能，高污染产业贷款并逐步退出存量贷款、控制房地产信贷总量，是信贷风险趋于最小，使信贷业务持久高效，使信贷文化健康规范。2.依据现实要求及发展背景，调整及改进信贷管理制度。调整并改进信贷文化建设是当前信贷工作的重中之重，现实发展的实际需求、国家政策的开放鼓励，无一不正给信贷文化建设工作提出更高的要求，迫使信贷工作由“规模效益”向“质量效益”转变，由外延式做大转型为内涵式做强，“攘外必先安内，利人必先强己”。因而在规章制度上，要严格遵守现有规章流程，切实改进工作作风，不断加强贷款审查审批，健全贷后管理体系，严把审前调查、贷中审批、贷后结算三项大关，让信贷管理的制度化、规范化、严格化融入在信贷文化中来。除此以外，信贷工作人员在执行规章制度时，要恪尽职守，不走后门，不靠关系，让信贷工作透明化、公正化、公平化，助力信贷文化的建设。3.建立核心价值观，引领信贷文化建设。一种信念的核心是价值，一种文化的灵魂是内涵。当前的信贷文化更多的是一种形象上的工程，只浮现在表面之上。究其原因便在于没有核心价值观的引领。信贷工作归根于本质仍讲究收益，脱离于最终目的的信贷文化终将纸上谈兵。因而建设信贷文化，必须以“效益与服务相结合，收益与风险相保障”为核心诉求，方能以信贷文化实现信贷风险的控制与趋避，达成既定目标，是信贷文化与信贷收益互为映衬，蓬勃健康向上发展。
五、结语
信贷文化建设不是信贷工作的附属品，而是展现信贷工作实质的重要组成部分，更是当下时代信贷发展的硬性要求。通过健康积极的信贷文化建设，将使广大客户更能感受到信贷的安全与放心，降低优质客户对于信贷的抵触情绪，增强创业企业对于信贷的重视，从而从信贷本身降低信贷风险，并能促使社会各行各业的蓬勃发展，让人们的生活更加便利、高效，最终为经济的繁荣发展、社会的文明进步承担应有的责任与义务。
参考文献：
[1]管敏.对我国商业银行信用风险管理的分析.沿海企业与科技,2007,(3):33-34
信贷风险范文5
小额信贷机构的信贷风险是指小额信贷机构在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使小额信贷机构遭受损失的可能性。小额信贷机构风险的来源是多种多样的，主要有以下几个主要方面。
1、自然风险
对于以农业贷款为主的小额信贷机构而言，其主要投向是农村种植业和养殖业，而传统的种植业和养殖业对自然条件的依赖性都很强，抵御自然灾害的能力较弱，一旦所在地区发生自然灾害，大量客户可能同时发生违约，这可能导致小额信贷机构的破产。比如，孟加拉国20世纪90年代后期的自然灾害，就曾经导致乡村小额信贷机构的客户大量违约，这一度使该国乡村小额信贷机构陷入巨大的财务危机。自然风险也是我国小额信贷机构面临的主要风险之一。“中国农村社会保障”课题组的研究(1999年)表明，小额信贷农户所遭受的经济风险中有10％源于自然风险，而我国尚未普遍开设农业保险，自然风险发生后，农户除能获得极少量救灾款外，没有其他的补偿途径。因此，农户若没有其他收入来源，拖欠贷款也就成为必然。
2、客观经济环境的影响
从宏观经济环境而言，国家的宏观经济条件、宏观经济政策和金融监管政策等都会形成小额信贷机构风险的源泉。例如，宏观经济中的通货膨胀的高低以及经济周期的不同阶段将对小额信贷机构的信用管理、利率水平及其各项业务产生巨大影响；宏观经济政策会对各个行业具有巨大影响，小额信贷机构投放的产业也不例外，宏观经济政策的变动在引起相关产业变动的同时，也给小额信贷机构带来了风险；金融监管当局的目标与小额信贷机构的目标可能并不一致，相关监管政策也可能成为小额信贷机构风险的一个来源。
从微观经济环境而言，市场风险及法律条文的变更等都是小额信贷机构另一类风险的源头。小额信贷机构目标客户产品往往具有显著的趋同性，这会导致激烈的行业竞争，降低客户的盈利能力及自身风险抵抗能力。由于同一地域自然条件的类似及农民多年形成的耕作习惯，农民在种养殖业的结构上高度趋同，并且绝大部分农户在品种的选择上缺乏主见，往往“跟风走”，这必然导致同种产品供给过多，价格下跌，出现“谷贱伤农”的情形。另外，与工业品的生产不同，农业生产的周期较长，并且有极强的季节性，农业结构调整的难度较大，而市场行情瞬息万变，农户不可能随时改变种植结构，收成的好坏绝大部分情况下只能由市场行情左右，这也是农业生产风险产生的一个重要原因。法律条文的变更或政府违规背弃承诺也可能会使小额信贷机构的经营范围、经营行为以及资金状况发生变化，使小额信贷的经营受到严重制约。
3、员工素质的影响
小额信贷机构员工的素质对小额信贷的效率、成本以及小额信贷机构的财务状况都有重要影响。员工应该接受过一定的教育和专业培训，最好是既有一定的理论基础又有实际的操作经验。同时，还要求员工有组织能力和创新能力。小额信贷机构的员工应该具有良好的品德，其自身必须是值得信任的，诚实且具有高尚的职业道德，这样才能为客户树立良好信用的榜样。同时，员工对工作和客户的责任感尤为重要，这不仅一定程度上决定着小额信贷的效率，还影响着贷款的风险和成本乃至小额信贷机构的财务状况。小额信贷面对的是城市低收入者和较贫困的农户，其受教育程度有限，因此员工的沟通能力也十分重要，这样才能及时为客户解答疑问、克服困难并传授技能，一方面帮助客户脱贫致富，另一方面提高还款率，降低资金风险。对于大部分小额信贷机构而言，以上这些员工素质要求难以完全实现。
4、制度性设计缺陷带来的风险
小额信贷机构的一些制度性设计缺陷，也会给小额信贷机构的运行带来风险。例如，小额信贷机构普遍采用小组联保机制，虽然它能较好地防范事前的“逆向选择”问题，但小组某一成员违约之后，却存在严重的“道德风险”隐患——既然别人已经违约了，我为什么还要还贷呢?而且，小额信贷机构的贷款在地域和部门分布上比较集中，在没有抵押和担保的情况下，其信贷资产组合面临“协变风险”，可能会出现大量客户同时违约的情况，这可能会导致小额信贷机构的破产。又例如，现存的小额信贷机构大多凭借捐助资金建立，机构的经营者和控制者并非是最终的产权所有人，机构存在“所有者缺位”的问题，产权关系的缺陷比较严重，这可能导致管理层面的低效率和经营者的道德风险行为。当这些机构能够吸收公众存款时，存款人将面临严重的风险。
5、经营不规范带来的风险
小额信贷机构风险的最不可忽视的一个重要来源就是不规范经营，它突出表现在以下几个方面。
(1)信用评定制度不规范带来的风险
信用评定制度不规范是小额信贷机构经营不规范的一个突出表现，它带来了比较严重的风险隐患。小额信贷理论认为，农村信用社贷款的对象应是具有一定还款能力和还款愿望的中低收入阶层。而对于还款能力和还款愿望的评价一般是以农户信用等级的高低为标准的。因此，农户信用等级评定的准确性与真实性就成为决定还贷率高低的重要环节。在实践中，由于信用评定制度不规范，农户信用等级评定结果准确性和真实性往往无法保障。这样，尽管小额信贷机构的贷款是根据信用评级情况发放的，但由于信用评级情况不准确、不真实，贷款质量和回收也就难以得到保障。以我国的农村信用社为例，实际操作中农村信用社普遍缺乏对农户的真正了解，而一些地方政府、村委会在协助农村信用社工作的过程中，认为信用户的评定是一件有责无利的份外之事，还有些地方为了获得“信用村(镇)”的荣誉称号，在信用评定工作中不严格把关，甚至有个别领导干部利用职权直接对有关亲友的信用评级进行干预，弄虚作假，这给小额信贷埋下了极大的风险隐患。
(2)小额信贷管理制度执行不规范
小额信贷机构的风险管理不同于正规的金融机构。在小额信贷的主流模式中，主要有以下四种风险管理机制，包括团体贷款机制、以借款额度为主要标的的动态激励机制、整借零还的分期还款制度、不同形式的担保替代安排等。许多国家的小额信贷机构都仿效了这些制度安排，但在实际运行中，不规范运行使得这些制度安排名存实亡，机制难以发挥预期作用。下面，以我国为例进行分析。
我国的小额信贷机构也是从国外直接移植过来的，在很大程度上是效仿孟加拉国的GB模式，制度设计上采取了以上的制度安排。但在实际运行中，小额信贷的还款方式基本采取了到期一次性还清制度，小组联保的制度也大都没有得到执行。这主要是由于小额信贷的推广主要是政策驱动的，而小额信贷机构并未明文规定小额信贷须采取小组联保制，小额信贷机构其自身缺乏内在动力。由于管理水平低下，动态激励机制的作用也没有得到充分发挥。一般情况下借款额度的多少并不取决于借款人的还款表现，而往往取决于借款人及其亲友在当地的影响力。担保替代安排的执行也不规范，往往流于形式，而担保替代的真实性也存在问题。由于小额信贷管理制度执行不规范，以上各种风险防范机制都不能发挥作用，这给小额信贷机构带来了很大的隐患。
二、小额信贷机构信贷风险的类别
小额信贷机构的信贷业务既受到宏观经济形势、行业与产业变化和调整等外部因素的影响，也受到信贷活动的内部操作环节的影响。这是因为授信要经过受理、调查、审批、发放、贷后管理等诸多环节，每一环节出现的纰漏都会导致信贷资产的损失。因此，小额信贷机构的信贷风险因素可分为外部因素和内部因素。同时，信贷风险可分为流动性风险、信用风险、操作风险和市场风险。其中，信用风险和市场风险是由外部因素引起的，操作风险则由内部因素(主要指内控机制存在问题)引起。
1，流动性风险
流动性风险是指小额信贷机构没有足够的现金来应付到期的资金偿还需求和未能满足客户的贷款需求或其他即付的现金需求，而使其自身蒙受信誉损失或经济损失的可能性。该风险会导致小额信贷机构出现财务困难，甚至破产倒闭。虽然小额信贷机构并不吸收公众储蓄，但是流动性风险仍然存在。这里提到的流动性风险主要指分支机构现金流不足而带来的风险。我们所观察到的是，总部目前并非分支机构可靠的资金来源，原因一是总部自身的资金并不一定充足；二是分支机构的业务发展计划性不强，因而分支机构自身和总部都难以预料现金流；三是分支机构和总部问的现金传递往往需要一定的程序和时间，所以总部可能无法及时满足分支机构的资金需求。伴随着流动性风险而来的便是信誉风险。目前在一些分支机构已经出现没钱而关门的情况。
满足小额信贷机构的流动性需求主要有两条途径：一是小额信贷机构对内在其资产负债表中“储备”流动性，即持有一定量的现金性资产；二是小额信贷机构对外短期“借人”流动性。
小额信贷机构的资金获得能力对其流动性具有重要影响。小额信贷机构的资金来源主要有以下几个渠道：自有资本；国际多边机构和双边合作机构的捐赠资金或转贷款；财政资金和中央小额信贷机构贷款支持；小额信贷机构或开发性金融机构作为批发机构提供的转贷资金。
2、信用风险
信用风险是指因借款人发生违约或借款人信用等级下降，无力按照与小额信贷机构所签的合同条款全部或部分偿还债务，造成贷款逾期、呆滞、呆账等而产生损失的风险。小额信贷是小额信贷机构的主要业务活动。小额信贷的投放要求小额信贷机构对借款人的信用水平作出判断，但这些判断并非总是正确的，而借款人的信用水平也可能会因各种原因而下降，因此小额信贷机构面临的一个主要风险就是贷款对象无力履约的风险。这是小额信贷经营中最直接也是最主要的风险，是导致小额信贷机构亏损甚至倒闭的主要原因。只要小额信贷机构通过实际或默许的契约协议，将其资金借出、承诺借出或以其他形式放出，均产生信用风险。
小额信贷机构作为一种独特的金融组织，还具有与传统小额信贷机构不同的信贷风险特征。它既有因个体借款人拖欠甚至违约带来的信贷风险，又存在着特殊的信贷风险机制，即单个借款人的拖欠或违约可能导致大面积拖欠或违约的发生。这是由于小额信贷机构的贷款在地域和部门分布上比较集中，在没有抵押和担保的情况下，其信贷资产组合面临“协变风险”，可能会出现大量客户同时违约的情况。小额信贷机构的老客户损失也可能会导致损失，这在福利性小额信贷机构中表现尤为突出。这是因为福利性小额信贷机构开发新客户需要支付庞大的交易费用、信息费用以及技术培训费用等，而维持老客户的成本要低得多，因此，老客户的流失就意味着小额信贷机构为其付出的所有费用随之消失。
3、市场风险
市场风险是指由于金融市场因素(如利率、汇率、信贷资产价格等)的不利波动而导致的信贷资产损失的可能性。它包括信贷资产的利率风险、汇率风险和通货膨胀风险。
(1)利率风险
利率风险是指由于市场利率波动造成小额信贷机构持有资产的资本损失和对其收益产生影响的金融风险。该风险因市场利率的不确定性而使小额信贷机构的盈利或内在价值与预期值不一致。小额信贷机构与客户签订信贷合约时，一般是按照即时利息率签订固定利息率的合约，但由于金融市场的波动性，市场利率会随着资金需求状况不断地变化，一旦贷款利率上升超过信贷合约利率，无疑会提高信贷资产的机会成本，造成信贷资金的相对损失。另外，利率风险对小额信贷机构借入资金的偿还具有重要影响。这是因为小额信贷机构的借入资金一般是长期的，而资金运用则大都是期限较短的小额贷款，资金来源和运用存在期限错配现象。小额信贷机构可以通过开发浮动利率贷款产品来规避这种风险。(2)汇率风险
汇率风险是指在汇率变动时小额信贷机构面临的一种损失的可能性。许多小额信贷机构的运营资金来自于国外捐赠、国际机构优惠贷款等国际渠道，由于接受的资金不是本国货币，其部分硬通货贷款组合提供资金的金融机构因汇率波动而面临损失的风险。根据一个CGAP／小额信贷信息交换(MIX)的调查，216家小额信贷机构中至少有一半存在硬通货贷款(美元或欧元)，而这些机构中又至少有一半没有采取措施对汇率风险进行管理和防范。汇率风险会随着政治、社会或者经济的发展而变化。如果其中一种货币受到严格的外汇管制，或者汇率剧烈波动，后果将十分不利。小额信贷机构一般可以通过货币互换、远期合约等金融工程技术来规避汇率风险。
4、操作风险
操作风险是指由于小额信贷机构信贷管理系统不完善、管理失误、控制缺失、诈骗或其他一些人为错误而导致信贷资产的损失。操作风险直接与小额信贷机构的信贷管理体制有关，一旦发生，引起的损失可能非常巨大。
最重大的操作风险在于信贷管理内部控制以及公司治理机制的失效。这种失效状态可能因为失误、欺骗、未能及时作出反应而导致小额信贷机构信贷资产受到损失。
信贷风险范文6
一、商业银行信贷风险的基本理论
(一)商业银行信贷风险含义
商业银行中的信贷风险，是指债务人因无力偿还债务所出现的风险，可分为市场性的风险和非市场性的风险。其中市场性风险来源于企业的生产与销售过程，而非市场性风险则是指自然或社会风险。
(二)商业银行信贷风险的来源
商业银行信贷风险有内部和外部原因。内因：商业银行本身存在的制度上的缺陷:一方面，商业银行信贷风险控制的标准不明确，缺乏清晰明确的责任制度和激励制度，当贷款出现问题的时候，往往出现责任无人承担的局面。另一方面，信贷风险控制的深度不够，主要表现为贷前调查、贷后检查等环节，也没有建立起科学的信贷风险控制体系。除此之外，信贷风险控制的广度和力度不够，商业银行缺少全程控制的观念。外因:商业银行经营环镜中存在很多风险，制约强度大:首先，政府信贷中存在风险，这些风险可能是以市场化的方式出现的，但是和政府的行为（比如说政府的重复建设或政绩工程等）密切相关。其次，相关的法律不够完善，银行缺乏深入调查贷款人信誉的有效手段，国家对贷款人违约的惩罚也不够具体。再次，银行企业内部存在财务报表不真实的问题，导致银行绩效评估办法失真。
二、我国商业银行信贷风险管理中存在的主要问题
近年来，我国的金融机构改善了信贷风险管理工作，成立了风险评估委员会，实施责任奖惩制度等等。经过努力，我国商业银行信贷风险管理的水平有所提高，但是仍然存在着一系列的问题：
(一)信贷制度执行不严
金融机构的恶性竞争，导致银行信贷审查不严格，出现向“知名企业”倾斜的现象，但是，银行对他们的审查又不够严格，生怕失去这个客户，结果有些大企业经营不善倒闭，出现了大量的信贷风险，导致大量贷款得不到偿还。
(二)银行内部管理体制不健全
这是我国商业银行普遍存在的问题：体制不健全，组织结构不完善，缺乏有效的信贷风险评估机制。这不仅导致贷款信息传递不明确，而且使银行无法采取及时的措施减小信贷风险。同时，银行内部的政绩考核偏离既定目标，容易造成银行分行忽略了对信贷风险的管理和优化贷款客户结构等方面。
(三)缺少对客户的全过程的管理
我国商业银行大多比较重视贷款的营销工作，但却忽略了信贷风险的管理工作。因此，一些银行前台人员配备很足，但是缺少贷后管理人员，导致信贷管理不善，造成新的信贷风险循环产生。因此，要加强对信贷客户的全方面管理，及时发现暴露出来的问题，及时解决，有效降低信贷风险。
三、商业银行信贷风险管理相关的建议与措施
(一)创造良好的信贷风险管理文化,打实信贷风险管理基础
如果一个组织缺少良好的企业文化，那么企业中的政策程序都会显得很空洞。那么应该怎样建立企业文化呢？首先，领导者要以身作则，这是建立企业良好风险文化的基础。其次，老员工要以老带新，积极培养新员工，这是延续企业风险文化的保证。另外，要时刻保持“风险无处不在”的理念，这是建立良好的企业风险文化的核心。任何企业都不可避免地存在风险，因此应该时刻保持警惕，经常自我反省，这样有利于企业员工对信贷风险的认识和把握。
(二)构建全面的信贷风险管理模式,进一步完善信贷风险的管理制度
首先，建立信贷风险管理委员会，进行各种决策，对企业信贷风险进行全方面的管理。另外，还要完善“信贷审批制”，对贷款实施多重审批，层层把关。此外，要明确信贷风险的责任在制度，实行贷款执行官负责制。最后，要强化信贷风险的检查与审计工作，形成一个完整的信贷风险预防体系。
(三)改造商业银行信贷风险的监控流程,填补信贷业务中的漏洞
信贷风险的管理应该是全过程的。因此，可以结合实际情况,将信贷过程中容易出现风险的关键点单独列出来,再采取对应的措施进行监控。将这些关键点连起来后就形成一条完整的监控链条。这样做的优点在于:可以辨别主次,减少风险监控的工作量；有利于规范化操作,提高监控者的工作效率；还有利于分清责任,权责明确，避免相互推脱责任。
(四)借鉴国外先进的信贷风险管理技术,采用多样化的风险转移手段
目前，国外采用了工程化风险度量方法，效果显著，值得我们借鉴。另外，可以有效地将风险进行转移，将信贷风险进行分解并重新组合。有效地措施包括构建优秀的资产池、和投资银行成立联盟等，建立良好的合作伙伴关系。
