信贷论文范例

信贷论文

信贷论文范文1

1.信贷管理不到位。加强信贷管理的目的在于保障财产安全,防范风险,提高经营效率。传统的银行信贷管理侧重于客户关系管理,客户贷款后,就持有贷款直至到期,在还贷期间没有主动对信贷组合结构进行调整,贷款缺乏流动性。这种管理模下容易导致贷款风险过于集中,导致银行获利受到影响。同时,银行信贷管理制度也存在一些漏洞。比如,业务操作流程不健全。商业银行内部制衡的组织体系没有建立,各种激励措施没有得到落实等等。

2.信贷风险责任不明确。责任不明确,容易导致出现事故后无法进行责任追查。在商业银行信贷工作中,一些贷款的形成是特事特办没有严格的手续和程序,信贷员和审批人也经常更换,像这种情况一旦出现信贷风险就无法准确追究责任。这种管理也给那些工作责任心不强,故意钻银行管理空子的人提供了机会,给银行带来了管理风险。

3.监督力度不够。对信贷管理的监督力度不够是信贷管理中存在的主要问题。从信贷管理机构分工和运作模式来看,经营部门主要是负责调研客户,开拓市场;风险管理部门对信贷经营行为进行监督。这样的机制表面上看,没有明显的问题。但在实际操作过程中,因缺乏必要的沟通和监管,容易导致监督流于形式。此外,一般商业银行多关注贷前调查,而对贷后的风险监督工作力度不够。

4.专业人才的问题。首先是专业人才缺乏。信贷管理需要熟悉金融学、数学、经济学等专业知识,而目前我国很多商业银行信贷管理人员的素质不能适应现代信贷管理。一些商业银行信贷人员是兼职,有的甚至是非专业人员,有的信贷人员法律意识淡薄,甚至为了个人利益而不顾政策,违规操作,这个信贷管理带来银隐患。其次是人员素质问题。贷前调查工作繁琐,但由于一些员工素质不高,缺乏职业精神和专业知识,导致银行信贷风险增大。三是对员工培训的力度不够,员工的专业技能水平及道德素养等方面都有待于提升。

二、加强商业银行信贷管理的对策

1.高度重视贷前调查工作。准确的贷前调查是保证信贷质量的前提,也是防范信贷风险的关键。商业银行要高度重视贷前调查工作。要始终坚持市场导向,加强对市场信息的掌控。要安排专人深入认真地调查贷款客户的基本信息。要认真落实相关信贷审核程序,严格审批关,一切手续都要遵照制度执行,确保信贷工作的科学有效。

2.强化监督。要建立完善信贷监管工作。要加强信贷各环节的监管,要按照工作流程,认真审核各环节的问题,特别是容易出现风险的关键环节。也可以分层分级进行监管和抽查。上级部门要定期对下一级信贷情况进行抽查,可以通过建立电子档案,全面掌握申请贷款发展情况。

3.建立健全信贷管理机制。高质量的信贷管理是实现经营效益、防范风险的关键。而人是信贷管理的核心。因此,应建立健全科学合理的信贷管理机制。要重视信贷人员的合理成长需求,科学制定成长及晋升计划,为实现信贷工作的高质量提供保证。其次,在信贷业务办理过程中,建立信贷管理责任追究制度,强化责任意识,用严格的制度管理信贷风险。再者,要优化信贷管理流程,严格遵守信贷管理细则和操作程序,落实信贷管理的每个环节。

4.加强信贷专业人才队伍建设。专业信贷人才是做好银行信贷管理工作的前提。努力培养一批知识全面、职业道德高尚的人才队伍,可以提高信贷工作的质量和效率。首先,要科学选拔专业人才,要根据岗位需要和人才素质要求,高标准选拔一批专业素质强的信贷人员队伍。其次,要强化培训。在培训内容上要突出实用和急用的原则,开展针对性的培训。

三、总结

信贷论文范文2

(一)为什么信贷违规问题屡查屡犯,难以杜绝。

各级审计检查查出的大量违规问题,多数属同质同类,即使大面积处罚后仍屡查屡犯,操作人员为什么不“愿”合规,为什么不“惧怕”处罚,为什么能违规。实际暴露出了一些管理问题:一是岗位制约和内控不到位,不能事前、事中预防违规;二是缺乏有效的激励约束机制,贷款放好放坏对薪酬没有明显影响,不能有效引导员工主动合规;三是责任追究避重就轻,抓小放大,追究面广但没有抓住核心。

(二)为什么客户准入把关不严,新增贷款质量难以保证。

新增贷款质量不高,说明贷款结构还不够合理,优质客户贷款占比偏低。背后的管理问题有,管理者经营理念更偏好于规模;营销力量分散,调查、风险审查及审批专业性不强,管理人员对客户拓展维护没有起到应有的作用;产品设计准入门槛笼统,缺少标准化要求,“他行贷不出来可以在农信社贷”,形成“劣币驱逐良币”效应,优质客户反而不愿光顾农信社。

(三)为什么信贷队伍专业素养不高,营销管理效能不佳。

信贷队伍的建设没有得到足够重视,没有建立起信贷人员准入和培养机制,人员准入门槛低,一些信用社仍延续“别的岗位干不了的干信贷”老思维,新信贷人员不经过专业培训直接上岗。系统内普遍缺乏专业性、实用性的操作培训,本身没有形成标准化的调查技术,造成信贷人员在贷款准入、期限额度确定等方面“无据可依”,小额贷款靠经验、大额贷款靠领导授意的调查模式仍大量存在。这些问题的存在,决定了整个信贷队伍专业素质还处在比较低的水平。

(四)为什么风险管理理念薄弱,一直没有形成良好的信贷文化。

一些信用社自上至下对不良贷款暴露漠然视之、形成损失,不剖析追责、不吸收教训,制度、机制得不到完善,有些单位甚至领导带头违规、掩盖问题,造成恶劣影响,形成了扭曲的信贷文化。对于不良贷款反弹,管理人员认为是操作人员的责任,操作人员认为是管理者的责任,部门之间相互推卸责任,这说明农信社还没有真正把信贷业务作为核心业务,认为这是“他们”的事,各管理层级、各条线形不成应有的合力,没有将全面风险理念作为信贷文化的重要一环。

二、实现信贷管理提升的措施建议

管理中存在的症结和问题,农村信用社应直面应对、深刻反思,解决的方法不能是对过去的简单否定、而是要采取综合措施去强化管理、完善制度和运行机制。省联社做好制度顶层设计、协调有关条线做好支持,县级县级农信做好贯彻执行、并及时反馈问题。

(一)建立科学的信贷业务考核和激励机制。

县级农信社应将放款的安全性和效益性作为信贷人员考核的主要依据,打破绩效薪酬吃大锅饭的现状,拉开客户经理的收入差距,客户经理薪酬可以高于管理人员,从而更有效地激励工作主动性和积极性。为落实这种考核理念需要做好一下几个方面。一是管理层打破传统薪酬分配体系的决心和魄力。二是对县级农信社薪酬总额核算制度的创新。三是省联社构建较为完善、成熟的考核和激励机制框架,指导县级农信社制定具体考核办法。

(二)实施信贷人员管理提升战略。

信贷队伍的专业素养和职业操守很大程度上决定了贷款质量和营销竞争力,农信社应高度重视信贷队伍建设,有必要实施信贷队伍管理提升战略。省联社建立信贷高管人才储备库,从事信贷高管人员要有信贷或风险管理从业经历,任职前要经过专业信贷培训。对信贷队伍管理,省联社应建立考试持证上岗和定期培训等制度,县级农信社搭建起人才储备准入、教育培养、等级管理、业务培训和考核激励的人才管理框架,并建立配套管理制度。各级都需要更加重视信贷业务的培训,培训要强调针对性、实用性和时效性。对一线信贷人员应注重对调查技术、风险点识别、职业操守等专业技能培训,对管理人员侧重于管理性的培训。

(三)探索农信特色的营销管理模式。

首先农村信用社在省、县区两级法人体制下,坚持“小法人、大平台”模式,形成“基层为客户服务、管理层为基层服务”的氛围。县级农信社明确定位为零售银行、社区银行,强调对市场和客户精耕细作,平衡好质量、效益和规模的关系。其次坚定走标准化、规范化、精细化营销管理的路子,推动小微客户调查和风险审查的标准化进程,改变传统的仅靠人熟、靠经验调查决策的方式。引入小微贷技术,将标准化调查和交叉验证技术引入农信系统。再次作为地方金融机构,应深入研究主办银行制度,将其作为农信社强有力的客户营销拓展手段,与他行竞争优质客户。

(四)创新信贷组织架构和岗位设置。

随着农村信用社业务规模的扩大,传统的信贷管理架构的劣势表现越来越明显。在信贷组织架构和流程再造上,农信社还没有成熟的经验直接照搬,应坚持“探索创新、稳步推进”思路,以专业化为原则和目标,逐步改变调查、审查、审批力量分散至各网点的传统模式,将贷款过程管理中的环节分解,以建立多个中心的方式,促使各环节的专业化运行,提高运作效率和风控效果。信贷组织架构创新核心在于全流程管理和岗位制约,在于提高专业化水平和效率,在于平衡营销和风险管控的关系。应避免出现单纯多成立部门、多设立岗位,片面拉长环节追求表面、牺牲效率的做法。

(五)着力打造健康的信贷文化。

信贷论文范文3

(一)中小企业信贷收益率较高

目前,商业银行发放中小企业贷款的利率是在基准利率上上浮40%,而发放的大型优质企业的利率一般为基准利率甚或下浮10%,因此,相比于大型优质客户的贷款收益率,中小企业贷款收益率高多了。

(二)中小企业信贷风险在可控范围

我国中小企业由于起步晚,家族式发展模式诸多,加之没有足额抵押物、抵押物变相难、财务不规范,导致了融资渠道单一,担保公司望而生畏,就算融资也有较高成本,但在商业银行完善的信贷流程管理体系下,中小企业信贷风险仍在可控范围。

二、中小企业信贷风险管理现状

所谓信贷风险,是指信贷资金收益的不确定性或是波动性,这种不确定性表现为信贷资金的预期收益的不确定性和信贷资金损失形成呆帐的不确定性。中小企业信贷风险的种类主要表现在信用风险、流动性风险、市场风险和法律风险。针对于此,商业银行控制中小企业信贷风险方式可以归纳为以下几种情况。

(一)成立了中小企业信贷专营机构。

目前商业银行普遍成立了公司业务部、国际业务部、小企业业务部,在此基础上,在中小企业密集区,还设立特色支行,这些管理部门和机构专营中小企业信贷,在贷款审批时间、额度、利率上都有放宽条件的做法。

(二)中小企业信贷管理基本流程化。

商业银行信贷流程管理已经基本实现,利用流程对中小企业的各项信贷指标进行准确评级和评价,每笔贷款的发放都要经过贷前调查、贷中审查、贷后管理的流程化管理,如发现中小优质企业信贷抵押物质量不高或者抵押物不足值,还引入了第三方担保公司。

(三)为中小企业量身定制信贷产品。

针对中小企业传统的信贷产品有固定资产抵押贷款、国内保理、应收账款质押贷款等等,如今,商业银行加大了产品研发力度,可以根据中小企业自身特点量身打造产品,用的多的有三权抵押贷款、商标权及专利权质押贷款、文化创意贷款、融资租赁贷款等,并且产品一旦投入市场就执行了全流程风险管控。

三、中小企业信贷风险管理存在的问题

商业银行具有商业逐利性,永远追求利润最大化,一味地想做大,想尽办法拓宽信贷规模,在一定程度上缓解了中小企业的融资难问题,但向中小企业合理、合规投放信贷资金才是永久解决中小企业融资难的重要途径。

(一)信贷调查不实

中小企业一般不具有品牌效应,做好信贷前期调查至关重要,但部分信贷人员往往在调查过程中走马观花,坐在会议室翻看报表,看视频听汇报,没有对中小企业所有者发起的背景、股东组成状况、产品销售渠道、盈利模式、应收应付账款、水电税的缴纳等等进行实打实的调查和走访分析。同时商业银行忽视了针对不同种类的产品制定不同的企业调查、贷款审查、贷后管理重点,影响了贷款的发放速度和风险管控重点。

(二)信贷决策权过于集中

商业银行“金字塔”型的垂直管理体制是导致信贷决策权过于集中的重要因素。虽然我国商业银行都成立了审贷委员会或者事业部制,下设支行也多设立了审贷小组,对一定额度内的信贷要严格按照报批、上会的程序,形式上做到了审贷分离、权力制衡,但并未改变“一言堂”式的上会,很多贷款仍带有行政审批色彩,部门之间的权责没有匹配和制衡。

(三)信贷操作不规范

除了信贷调查不实外,信贷操作不规范也是普遍存在的现象。一是缺乏明确的市场定位,对中小企业所在的行业不加以科学分析,也不顾国家三令五申的限贷政策,喜欢一哄而上追逐产业热点;二是行业竞争不规范,由于缺乏规范和引导,金融机构粗放经营、盲目争抢业务;三是在贷款审查中,对企业的市场展望及贷款用途不闻不问,信奉抵押物、担保物足值就万事大吉。

(四)信息不对称

信息不对称在信贷业务中最常见的表现是企业与银行对同一项目所了解的信息部分或者全部不同,出现不同的原因很多,主要是在了解的途径上不一致,企业往往因为扎根这类行业很多年,对项目的风险和收益情况估算严密,而银行只能根据市场上各个项目的风险综合进行评估,这势必就会引起企业欺诈银行,出现“道德风险”。或者企业存在机会主义动机,将贷款挪作他用,违背初衷交易方向。特别是利率市场化后,要想争夺到优质客户,商业银行必须用最快的时间、最敏捷的市场反应能力,来做到最大限度的缩小信息不对称差距。

(五)风险和收益不对称

严重的信息不对称和中小企业本身较低的抗风险能力使得中小企业贷款面临着更大的风险,在利率管制条件约束下,一旦形成的风险没有更高的收益来弥补,就会造成中小企业信贷风险和收益不对称。中小企业贷款少、频、急,人力成本过高,加之严格的信贷责任追究制,在一定的容忍度后还执行终身追究责任制,导致了信贷人员发放中小企业信贷业务的积极性和主动性。

四、中小企业信贷风险管理措施研究

加强中小企业信贷风险管理是一个系统工程。首先决策层应该从思想上认识到大力发展中小企业信贷业务的迫切性和必要性,树立现代商业银行风险管理理念;对信贷风险控制应是全过程的,要从贷前、贷中和贷后全方位进行管理;除了量身定制中小企业资信评价体系外,还应建立适应中小企业特点的管理模式和业务流程。

(一)优化信贷流程

对于商业银行中小企业信贷流程设计不合理、先天性不足造成的风险,可通过信贷流程的优化进行规避。一是按照扁平化原则优化信贷业务流程。扁平化原则即取消行政化管理,即客户经理与信贷分析员共同完成贷前调查后不必通过支行行长而直接提交贷款审查委员会,信贷管理部审查人员在完成独立审查后也不必通过部门经理而直接上会。市场拓展部负责人及信贷管理部负责人作为贷款审查委员会委员,只在审贷会审议过程中就信贷业务发表个人意见。这样,一笔贷款通过调查、审查、审议三级,审贷会审议通过后报行长签批发放贷款。二是根据中小企业行业风险程度设置信贷审批流程。将中小企业信贷业务风险按一般风险和低风险进行划分。中小企业所在行业是与龙头企业、大型企业、或者国有企业形成上下游产业链关系,该中小企业又是上下游产业链的核心企业,盈利能力、资信状况均在行业中处于领先地位,那么此类企业属于低风险企业,商业银行应该采取短流程办理,可以颁发贷款证直接上柜或者网上办理;中小企业所在行业刚刚兴起、科技含量不高、人员规模不稳定的划归为一般风险业务,商业银行应当按照标准化流程办理,有些还应采取特殊机制进行处理。三是不同产品制定不同贷后管理监控要点。如国内保理业务,贷款发放后应监控应收账款账户的变动情况,主要供应商及销售客户的变动情况,供应链上下游核心企业的经营情况,业主自身的信用情况、财产变化情况等。四是信贷流程优化应配套相应机制。信贷流程优化后其配套机制必须跟上步伐,应包括风险管理垂直化、信贷流程弹性化、岗位设置专业化、资源利用合理化、激励约束有效化。

(二)建立科学的风险控制方法

中小企业的信贷需求日益活跃,中小企业的直接融资平台主要来自商业银行,信贷规模与信贷风险成正比,商业银行必须通过建立科学的风险控制方法和风险预警体系防范中小企业风险。建立科学的风险控制路径有:首先建立科学的中小企业信用等级评定,以风险分类的标准衡量中小企业,优化中小企业选择,不断提高中小企业客户群的整体质量。其次实行贷款组合。中小企业分布广、类型多,商业银行可以通过贷款组合,比如地区组合、行业组合、贷款期限组合、信贷种类组合、回报率组合等推广信贷,大大节约人力成本和财务成本。第三,执行统一授信制度。中小企业授信可与内部评级制度相结合,可不断调整授信权限,这样既可以实现资源的优化配置,也可激励信贷人员的积极性。

(三)建立风险预警体系

风险控制主要是通过科学的风险指标体系来实现的,包括银行资产的安全性、流动性和盈利性等一系列指标,并根据这些风险指标及时提供的预警信号严格控制风险、消除风险,从而达到防患于未然的效果。因此,应建立科学的信贷风险预警体系,可重点加强宏观风险预警、行业风险预警、区域风险预警建设。要围绕中小企业经营行为、业务管理、资产安全建立定期业务分析、信贷资产质量评价、资金运用风险评估加以分析,将风险早期的防范工作做细致做扎实,把防范风险工作贯穿到整个信贷流程,使商业银行各个业务环节都设有风险防火墙。

(四)健全信贷激励制度和责任追究制度

信贷论文范文4

印度是世界上最大的小额金融市场,小额信贷企业也十分活跃,但是由于印度小额信贷企业多为小型的信贷公司,且小额信贷公司数量众多,各个公司的市场竞争十分激烈,因此市场秩序的宏观调控很重要。由于市场的混乱和恶性竞争的存在,印度在2010年爆发了小额贷款危机,印度的小额贷款公司的风险控制能力和风险评估机制需要在风险过后进行重建。内部审计方法在小额贷款中运用是有效的规避风险的好方法,但是印度小额贷款公司的数量庞大,一时间市场环境混乱,市场竞争的压力剧增,导致很多小额信贷公司没有运用内部审计的方法对信贷公司的内部员工进行审计,也没有对贷款人的资质以及还贷能力进行审计。印度小额贷款公司为了抢夺客户,只需要贷款人出具身份证就可以随时贷款。这些都造成了印度小额贷款危机,扰乱了印度的小额金融环境,加剧了印度小额贷款企业和贷款人的双重风险。

二、内部审计方法在小额贷款企业风险控制运用中的问题

1.审计独立性差

内部审计在小额贷款企业中处于监督的地位,因此本应该给予独立的权利,避免权利的削弱和风险的滋生。但是无论是中国还是印度的审计部门都是从属于信贷运行部门,因此就在中国出现了“讲人情”的问题,在印度出现了弱化审计程序和审计过程的严重问题。

2.审计人员素质不高

中国的小额贷款企业和农商银行小额贷款部都是从本单位抽调人员去负责内部审计工作,工作人员多是银行从业者,但是对小额贷款的风险和把控并不专业,大多是摸着石头过河,出现了问题才能意识到内部审计的重要性。印度的小额贷款公司的审计和工作人员流动性很大,工作人员的责任意识和基本能力缺乏,都是培训上岗,资质有待提高。

3.审计手段和方式落后

内部审计方法能够有效的规避风险,但是小额信贷企业对审计方法的运用并不如意,小额信贷企业多是运用人工方式对贷款人的还贷能力进行考核,通过审计人员对贷款人客观资料的审核,主观上决定贷款发放。

三、内部审计方法在小额企业风险控制中运用发展

1.转变观念,提高审计独立性

随着中国小额信贷企业数量的不断增加,中国的小额信贷企业要从印度小额信贷危机中吸取教训,在金融发展和扩张的过程中,树立有效的规避风险的观念。一是转变过去的注重金融发展,忽视金融安全的观念,中国经济在发展起来首先要做的是要注重金融安全。在大量的小额信贷背后,重视内部审计方法的运用。二是提高审计独立性。金融企业要将内部审计部门独立于信贷经营外,给予审计部门充分的自主权利。

2.提高审计人员素质

小额信贷企业的审计人员需要具有规避风险的意识、充分的责任感、分析鉴别金融风险的能力。因此要从以下几个方面着手。一是在审计人员选拔上要提高要求,注重审计人员招聘中的专业能力要求和相关审计能力要求。二是加强对审计从业人员的培训,有计划有组织的针对金融审计的问题,对审计部门进行定期培训。三是内部审计人员要加强学习的自觉性。在长期的审计工作过程中要不断提高个人能力,学习业务知识。

四、结束语

信贷论文范文5

一是提高数据质量。数据质量是有效实施贸易信贷监管的基础。优化贸易信贷管理首先应该提高贸易信贷基础数据的采集。现行贸易信贷管理政策对贸易信贷数据的采集范围、企业未及时履行数据报告的责任等内容,制定了较为完整的措施,但在如何保证数据的完整及准确性方面还有所欠缺。应将建立、健全贸易信贷数据校验及评估制度作为进一步提高数据质量、优化贸易信贷管理的重要内容。二是强化监测机制。贸易信贷监测是贸易信贷监管的核心内容,目前的监测机制还存在以下两个问题:一个是监测指标体系与实际监管重点对接不够紧密;另一个是目前的贸易信贷监测制度只是整体货物贸易外汇监测制度体系的组成部分,而并非针对贸易信贷建立的专门的监测制度。因此,在强化贸易信贷监测机制方面,可以通过优化监测指标、完善监测流程两个方面实施。三是创新贸易信贷管理手段。当前,在我国资本项目仍实行部分管制、金融市场化程度及相关法律体系还不健全的环境下,加强对中长期贸易信贷规模、期限的控制,必要时实施相应的行政干预措施,对完善贸易信贷监管、防范资金借道贸易信贷渠道跨境流动、保障国家金融稳定仍具有积极意义。因此,在完善贸易信贷管理手段上,可以考虑对中长期贸易信贷实施严格规模控制,同时辅以必要的行政干预措施。

二、政策优化的可行性分析

提高数据质量管理的可行性分析。现行贸易信贷报告制度从制度框架、系统支持方面及日常业务管理上为进一步提高数据质量提供了有力保障。贸易信贷报告制度的建立,为外汇局加强数据质量管理提供了制度保障,外汇局可依据货物贸易外汇管理政策规定,开展相关工作以提升数据质量。新的货物贸易外汇监测系统以及贸易信贷报告相关功能模块的应用,为外汇局开展数据质量管理提供了系统支持。现行日常管理模式的建立为外汇局实施有效的数据管理提供了机制保障。强化监测机制的可行性分析。现行贸易信贷报告制度从监测制度框架、系统支持及制度建设上为进一步强化非现场监测管理提供了有力保障。货物贸易外汇管理改革后,外汇管理建立了一套自上而下、自下而上的监测分析框架,将非现场监测分析视为货物贸易外汇管理的核心工作。这种非现场监测框架的建立,为外汇管理部门开展贸易信贷监测分析提供了机制保障。监测系统从基础数据、监测指标等方面为贸易信贷监测提供了技术支持,设置了贸易信贷从宏观到微观层面的监测体系。制度建设上,建立了综合分析工作制度、贸易信贷非现场监测指导意见、贸易外汇收支非现场监测实施指导意见等。创新管理手段的可行性分析。从管理效果、宏观环境、法律条件方面分析,对中长期贸易信贷规模进行管制、必要时辅以行政干预,在当前宏观环境等条件下暂不具可行性,但可将其作为应急预案措施,结合外汇管理改革进程及宏观环境变化,适时启用。调整贸易信贷报告方式和范围的可行性分析。通过对2012年8月至2013年7月全国预收预付及北京、大连、烟台、武汉、重庆、西安、内蒙古七省市延收延付义务性报告的实证检验,90%以上的企业年报告任务在100笔以内,只有个别企业年报告任务超过1000笔。综合考虑,调整报告方式、对大型企业采取总量报告模式暂不具备可行性。鉴此,可以考虑待提高数据质量的措施实施,且贸易信贷数据整体质量进一步完善后,再进行实证检验,然后根据实证分析结果再行确定该措施是否可行。通过对优化后贸易信贷管理措施的可行性分析,可以得出以下结论:一是通过制度建设提升贸易信贷数据质量管理和丰富贸易信贷非现场监测体系是目前最切实可行的优化措施;二是对中长期贸易信贷实行规模管理虽然不存在法律障碍,然而在政府简政放权的改革背景下,目前不具备实施的外部条件,但可以将其纳入应急预案进行规划,从而实现宏观审慎监管;三是就调整贸易信贷报告方式和范围来说,由于调整所产生的收益和投入成本及风险不成正比,目前暂不具备可行性,可以在贸易信贷基础数据完善后,通过进一步实证检验后再行确定。

三、具体实施方案 主要采取分阶段、分步骤、分重点的方式有序推进和实施各项优化措施。短期内应以提升数据质量、完善指标体系、优化监测流程、加强应急管理为重点,进一步提升贸易信贷管理的有效性,为后续监管机制的优化奠定基础;中长期来看,应逐步构建宏观审慎监管框架,不断完善监测指标综合利用体系建设,进一步加强对微观主体的行为研究。

四、短期政策措施优化目标

以提升数据质量为重点,完善报告制度。总体思路是:通过建立数据质量管理平台,设立数据综合校验机制,建立数据质量敏感企业样本库和建立动态评估机制等方法,改进数据质量,最大限度地规避企业制度性因素以外的错报情况。具体措施包括:一是构建数据综合校验机制,包括通过宏观经济趋势指标、进出口/外债/银行收付汇等宏观数据进行宏观校验的机制,通过行业平均数值比对、企业历史数据比对、辅助统计信息准确申报校验以及不同系统间数据比对等方面进行中观校验的机制,以及通过财务指标逻辑印证、财务指标替代印证、财务指标延展印证、财务指标关联印证等方面进行微观校验的机制。二是建立数据质量敏感企业样本库。可选取现场核查中发现的下述类型企业,建立样本库进行跟踪分析,锁定报告行为特征,为后续实施差异化管理措施提供依据:(1)贸易信贷报告差错或漏报金额和比例达到一定规模以上的企业;(2)报告单笔金额和期限极值企业;(3)未通过检验的企业;(4)频繁调整、删除、修改报告的企业。三是建立贸易信贷数据动态评估机制。将数据校验机制与综合分析、非现场监测、现场核查相结合,一方面在宏观分析中判断贸易信贷趋势,借助敏感企业样本库及时采取主动干预措施,避免对跨境收支造成冲击;另一方面在微观主体监测过程中用于对单个主体报告业务的核实判断。在上述基础上,定期总结地区、行业、企业数据质量改善情况,形成对贸易信贷数据定量、定期、定性相结合的综合评价机制。以完善监测指标为重点,提升监测效率。总体思路是:将综合分析模块已有的监测指标移植到针对具体微观企业的监测,以确保监管体系一致性;同时,在监测系统相关环节进行改造,增设相关指标。具体措施包括:一是在微观企业监测指标中增加债务类贸易信贷余额、债权类贸易信贷余额指标及比率指标;二是增加债权债务期限结构分析指标,增设中长期债务类贸易信贷余额、债权类贸易信贷余额及比率指标。本文采用抽样调查法,对新增指标的平稳性及可用性进行了实证分析。结论如下:从全口径债权指标分布分析来看,微观主体债权余额具有分布稳定、金额集中等特征。大部分企业集中在小金额区间,随着金额的扩大,企业数量呈现急剧下降。从监管实际情况来看,理想期望值应为0,即企业不存在贸易信贷资金流出,而金额增加意味着资金流出规模扩大,因此适宜通过设定单边阈值进行监测,以体现“抓大放小”的管理原则。从微观主体的债权余额比率指标看,同样具有稳定、集中的分布。指标取值范围应为[0,+∞],下限表示企业不存在贸易信贷资金流出,上限表示企业上期发生债权类贸易信贷,而当期既无资金或货物流出,也无债权类贸易信贷注销,贸易信贷债权余额保持稳定。从管理意义上来看,应重点关注比率持续扩大的情况,因为其意味着流出规模的不断增长。在具体操作层面可根据“抓大放小”的原则,搭配债权余额指标共同使用。从全口径债务指标分布分析来看,微观主体债务余额指标同样具有分布上的稳定性。

从管理意义上来看,理论上的期望值为0,表明企业债务类贸易信贷均在当期完成,而债务余额增长意味着微观主体通过贸易信贷渠道流入资金规模增长,因此可以通过设置单边阈值对企业大额贸易信贷流入进行监测。债务余额比率同样具有时间和空间上的稳定性,其管理意义和使用也与债权余额比率存在较大的相似性。从中长期指标来看,微观企业的中长期债权余额分布管理期望值应为0,而金额相对集中则有利于日常监测和分析,通过设定单边阈值,能够有效识别异常企业。中长期债权余额比率的取值范围应为[0,1],0值表明微观主体不存在中长期预付及延收,1值表示微观主体预付及延收全部为中长期。从管理目标来看,新的优化方案提出加强贸易信贷管理,因此管理期望值应为0。从实际测算结果来看,数据分布符合理论分析,剔除无贸易信贷业务的企业后,从各区间企业分布来看,82.7%的企业不存在中长期预付及延收贸易信贷,剩余企业中主要集中在[0.9,1)及10%以内两个区间。根据期望值及分布,相关指标适合设置单边阈值。从中长期债务指标分布来看,样本地区98.4%的企业该项指标为0,略低于中长期债权指标测算结果;剔除0值企业后,中长期债务指标分布与中长期债权指标类似,同样呈现U型分布,同时具有时间及空间上的稳定性。中长期债务余额比率分布分析显示,样本地区73.1%的企业中长期债务余额比率为0,剩余企业中主要集中在90%至100%区间内。而在指标内涵及管理意义上,中长期债务余额比率与中长期债权余额比例较为相似,可通过设置单边阈值对异常企业进行筛选。通过对新增指标统计规律性的分析,初步验证了指标在实践中的可行性:一是各新增指标均具有统计上的规律性,且在时间和空间上保持相对稳定;数据集中度相对较好,多呈现U型和L型分布,在实践中通过设置单边阈值,能够实现“抓大放小”,有利于日常监测和分析。二是不同地区差异性显著,因此在指标设置上应允许各地根据实际情况进行相应的调整,以适应特定经济环境的变化,避免企业筛选数量出现过多或过少的情况。以优化监测流程为重点,提升监测效果。总体思路是:改变过去单纯核查贸易信贷真实性的逐笔监管模式,通过将贸易信贷监测核查与贸易收支形势紧密结合,提升监测核查对防范异常资金跨境流动的效果。具体优化后的贸易信贷监测核查流程包含以下三方面:一是选择贸易信贷重点监管方向。若分析显示外汇收支未呈现明显的流出入时,对贸易信贷的管理以日常监管为主;若分析显示外汇收支流出入情况较严重时,则根据收支流出入方向,选择贸易信贷重点监管方向。二是选择贸易信贷监管重点企业。将贸易信贷重点监测方向由中观层面落实到具体微观企业。通过对地区、行业等中观层面的监测分析,寻找贸易信贷监管重点企业。三是对重点监测企业实施分类,结合现有分类措施对贸易信贷规模实施管理,以实现对外汇收支形势的调控。在监测分析的对象上,可根据行业的特点实行差异化监管。以加强应急管理为重点,完善风险防范。总体思路是:以建立贸易信贷应急管理机制作为现行管理体系的补充,以有效应对突发性外汇收支波动,防范管理风险。具体而言,应急管理启动的条件基础是贸易信贷收支流动和存量是否处于“宏观容忍度”以内。而容忍度的判断标准,应依据贸易信贷宏观风险监测指标体系下各项指标的测算结果临界值而定。可将贸易信贷应急预案的启动实施与跨境资金流动应急预案相结合,即根据总体收支的变动情况,判断贸易信贷业务相应的风险区间,进而确定应急管理措施实施的力度。根据措施实施难易程度,应急管理措施大致可分为四类:一是窗口指导措施,指由监管部门约请被监管对象(包括金融机构和敏感性企业)宣传当前政策意图和管理目标要求,并提出具体化改进意见,引导市场主体顺应外汇管理目标,合理控制其贸易信贷规模。二是规模型管理手段。主要是考虑在一定期限内对企业贸易信贷规模、比例或期限进行总量限制,以推动主体将贸易信贷流入或流出控制在合理水平。三是审批型管理措施。四是市场化调节手段。根据贸易信贷对利率、汇率反应灵敏的特点,运用资金价格、成本等市场化工具,主动对影响国际收支平衡的贸易信贷(贸易融资)行为进行利益引导或预期引导。实际操作中,各项应急措施均可能存在利弊。对此,应着重把握其管理目标实现的时限要求和效果要求。

五、中长期政策措施优化目标

信贷论文范文6

(一)消费信贷的概念与内涵

消费信贷是商业银行、金融公司,信用社等金融机构和零售商向消费者发放的用于购买最终商品和服务的贷款,是消费者在资金不足的情况下,以贷款来购买消费用品的特殊消费方式。它主要面向个人开展业务,用于购买供个人使用的消费品。并不是向企业发放用于生产和销售的贷款。

(二)消费信贷的发展历史

早在18世纪末期,西方资本主义国家就出现了以契约为主要方式的消费信贷形式,主要用于购买住宅,进而发展为贷款银行,按照人们居住地不同来发放住房贷款。这种早期形式很快便在西方资本主义国家流传开来,在20世纪初期建成了初步的商业银行消费信贷体系。尤其是20世纪30年代初期的经济危机过后,消费信贷的作用愈发的重要,品种不断增加,在20世纪下半叶逐渐占据了西方消费的主流,消费信贷空前增长。

二、我国商业银行消费信贷风险管理

(一)国内消费信贷风险管理状况

近年来,随着改革开放的不断深入,社会主义市场经济的逐渐完善,国内商业银行消费信贷业务增长速度很快。截至到2012年底,消费信贷余额已从2004年的1.98万亿元增长到10.27万亿元,8年间增长了5倍,消费信贷在信贷资产的比重中由原来的11.25%增长到了16.42%,总体上呈上升趋势。而在高速发展的状态下,风险控制不足的弊端也日渐凸显出来。总体上看,我国商业银行消费信贷业务风险有以下几个特征:

1.消费信贷业务不良率不断攀升

近年来,消费信贷不良率有上升趋势。据统计,2012年,消费信贷不良率已达到9.35%,有的品种不良率甚至达到约17%,有的银行因为不良率过高为规避风险拒绝再进行个人消费信贷业务。

2.国内消费信贷风险业务制度僵化

国内商业银行消费信贷业务风险的管理模式没有真正实现独立化和专业化,多是银行业务主管把持风险管理,风险管理服从于银行业务的发展,难以保持风险管理平衡,易形成风险。

3.银行业调控力度不大

面对如此高的消费信贷风险预期,中国银行业动作不大,没有及时出台相关措施控制消费信贷风险的发展,这导致了中国除五大国有银行以及部分大型股份制商业银行外,很少有金融机构敢于面对如此大的消费信贷风险来发放贷款,中国消费信贷市场并不活跃,竞争力不足。

(二)国内消费信贷风险管理的问题

虽然近年来消费信贷发展迅速,但繁荣的背后存在着很大的问题,即风险控制力不足的问题。而风险控制力度不足是风险管理不当导致的,我国消费信贷风险管理制度不健全的问题日渐凸显出来。而导致我国风险管理制度不健全的原因有很多,主要有以下几点:

1.消费者素质参差不齐导致风险

消费信贷的对象是个人,而我国的历史文化传统中认为负债是一种不好的事情,居民多数没有负债的意识。而且我国商业银行消费信贷信用评审没有形成体系,客户提供的个人资料存在不真实的情况,这直接导致了风险度的提升。

2.法律法规不健全

尽管消费信贷是国家政策鼓励发展的业务,但是国家还没有相关的法律法规来对这项业务进行约束,这给商业银行开展业务带来了很多不便,当遇到纠纷时银行就会面临难题:为解决纠纷必定会损失部分利益。这也给商业银行发展消费信贷业务带来了潜在的风险。

3.信用评估系统不够完善

银行在发放贷款前的信用评估主要来自于客户提供的个人信息资料,不能完全确保真实性,银行若没有真实资料,将不能正确评估客户的信用状况,如果出现了还款风险,后果是很严重的。

4.商业银行消费信贷风险管理机制不完善

在我国商业银行的制度中,对于消费信贷风险的管理不够严格,没有形成专门的机构对消费信贷风险进行管理。即便是设立了机构也没有太多的实际权力,消费信贷风险管理业务多落在权力机构,无法对风险实行实时监控、实施防范,导致风险控制力不强,效果不佳。总的来看,我国消费信贷业务风险制度存在的问题众多,若不及早根除将危害到消费信贷业务在我国的未来发展前景。

三、消费信贷风险管理在国外的应用经验

在消费信贷业务风险管理这个课题上,西方资本主义国家可谓是开山鼻祖,作为后来者的我国商业银行应该多借鉴西方的管理和改革经验,加以改进,转化成为我们自己的制度,来管理商业银行消费信贷业务的风险。

(一)西方消费信贷风险管理

面对消费信贷可能带来的风险,21世纪初,美国银行业提出了消费信贷风险管理方案。这个方案从多个方面说明了消费信贷风险管理的可用手段,为消费信贷风险管理树立了标杆。

1.健全的法律法规体系

在消费信贷业务中,为了保护客户和银行双方的利益,解决双方的纠纷,建立健全的法律法规体系十分重要。美国出台了相关的法规对消费信贷进行了约束,使得消费信贷业务体系更加完备高效,解决纠纷更加快速彻底。

2.独立的风险管理机构

银行设立独立的风险管理机构对风险进行全面的管理,并派出专门人员对风险进行宏观管理。同时在消费信贷业务的每个部门派出风险控制小组进行全面管理。这样就保证了风险调控能够独立高效地进行,防患于未然。

3.良好的风险管理环境

美国银行业普遍认为,风险控制部门和各业务部门都有责任和义务控制信贷风险,业务部门加强风险防范意识是最有效的风险控制手段。

4.严谨的调查机制

风险来自于客户的信用危机,更加严谨的客户信用调查有利于减少风险。美国银行业因此重新编制了客户信用调查方案来检测客户信用的高低,以此减少较大风险出现的可能性。5.坏账核销机制消费信贷的风险来自于不良贷款,美国银行业认识到这一点并且制定了一套严密的坏账核销办法,对不良贷款进行及时的核销,把握风险,尽可能的减少不良贷款带来的损失。

(二)国外模式对我国的借鉴意义

我国仍然处在消费信贷发展的初级阶段,国外的经验对我们的发展有着重要的借鉴意义。

1.良好的外部市场环境

从美国消费信贷发展的经验中不难看出,政府的扶持、健全的法律法规体系以及消费者超前的消费观念等都是美国消费信贷业务发展迅速的因素。而这些因素正是我国消费信贷发展进程中缺失的部分,它制约着我国消费信贷业务的发展。

2.加强消费信贷风险管理

美国的商业银行对于风险管理极为重视,将风险管理分工细致,很强调事前的准备工作,将风险出现的可能性在事前降到最低。但在现阶段我国缺乏相应的风险管理策略,也缺少风险宏观管理的机构和人员,机制灵活度不高,美国的经验值得我们学习。

3.制定严谨的业务机制

在美国商业银行中,消费信贷业务管理是极为严谨的,尤其是在事前的信用调查和事后的坏账核销这两项业务中能体现出来。我国商业银行应该学习这种高效严谨的银行业务机制,将消费信贷业务与银行基本业务放在同等重要的地位来对待,我国消费信贷业务将会呈现高速发展的态势。

四、对我国商业银行信贷风险管理提出的建议

对比西方的消费信贷业务风险管理的发展经验,我国的消费信贷业务风险管理的水平还十分有限,弊端有很多已经显现出来。为了应对这些弊端可能带来的风险,我们应该有一些应对措施。

(一)建立健全的相关法律法规体系

在西方的消费信贷改革中,政府作为宏观掌控者出台的相关法律法规有效地支持了消费信贷风险管理业务的开展,对消费信贷的发展起到了十分积极的作用。我国也应当出台一些相关的政策来管理消费信贷风险管理这种业务,来确保消费信贷在我国的进一步开展。

1.相关法律的出台有利于风险管理

在商业银行消费信贷业务发展的过程中,政府及央行有一定的带头作用,面对风险,需要在政府的支持下,由商业银行自己进行管理。这使得政府需要出台一些相关的法律法规政策来对消费信贷业务进行约束,对风险进行宏观掌控,这样就会把风险的影响降到低点。

2.相关法律的出台有利于解决纠纷

商业银行发展消费信贷业务不可避免的要产生纠纷,而面对纠纷没有相关的法律法规进行约束就会给银行带来风险,进而可能会带来不必要的损失。政府出台相关的法律法规之后,对于纠纷就有了完整的解决办法,这样就改善了商业银行在解决纠纷时的不利状况,降低了风险。

(二)完善商业银行消费信贷体系

商业银行内部应该意识到消费信贷业务在所有业务中的重要性,加强对客户信用的调查与审核,完善消费信贷业务流程,利用信息技术的支持实现业务的系统化,减少工作中的失误,保证信息的准确性和时效性。还要建立完善的坏账核销机制,有效地减少因风险带来的损失。

1.加强客户信用评审

在商业银行消费信贷业务中,因客户信用评估失误而造成的风险的实例不胜枚举,因此加强客户信用评审的力度,就是规避风险的一个很好的方式。要加强客户信用评审制度,首先就要加强贷款前的客户信用调查,确保贷款放出后客户有还款能力偿还贷款;其次就是加强还款过程中的信用监督,当还款人出现意外事件时有相应的对策,避免不必要的风险;还有就是对客户提供的信息仔细核查,确保信息的真实性、完整性,以减少客户贷款欺诈的可能性。这些作为商业银行对消费信贷业务个人信用管理的办法能有效地提高消费信贷客户的信用质量,大大降低风险。

2.完善消费信贷业务流程

在消费信贷业务所出现的风险中,有很大的部分是因为消费信贷业务办理人员的失误而带来的风险。这就使得商业银行必须通过完善消费信贷业务机制,规范消费信贷业务流程,来减少消费信贷业务中出现的因操作失误而带来的风险。在西方的消费信贷改革中,侧重于对消费信贷业务机制的改革,这是商业银行对自己的一个约束,减少工作人员的失误就会降低风险出现的几率。我们也应该加强对业务流程的管理,在业务机制完整的条件下调控风险,这样就能有效地规避风险,减少银行的损失。

3.建立完善的坏账核销机制

在西方的商业银行对消费信贷业务改革中,对坏账核销机制的完善也是一个侧重点,他们认为不良贷款是允许存在的,而对于不良贷款的处理就能看出一个银行是否对自己负责、对客户负责。商业银行在处理消费信贷的不良贷款时应该有一套完整的坏账核销机制,确保不良贷款的妥善处理,以此减少由于不良贷款而带来的风险。

(三)完善消费信贷风险管理体系

在西方的商业银行对消费信贷业务风险管理的改革经验中,设立独立的风险管理机构是改革的重要环节,这个机构的职能就是调控风险。在我国的消费信贷业务改革中也应该设立这样的一个机构,对风险进行宏观调控,设置专门的人员管理风险机构,并在银行消费信贷部门设置风险调控组,进行全面的风险调控、实时监控,真正做到有效地控制风险,保障消费信贷业务在我国的发展。

五、结语

信贷论文范文7

1.当前信贷管理制度不完善,内部控制执行能力不强。当前农村信用社的规章制度虽然定的比较多,但是这些制度都不系统、不全面,不能建立起一个有效的制度制约机制。农村信用社有三会制度,分别是社员代表大会、理事会以及监事会。但是在实际操作中,三会制度没有落到实处,对于内部控制的监督制约力不强,这就会很容易的导致内部控制制度的松弛,从而使得信贷风险加大,不能够完全适应当前信贷业务快速发展的需求。而且内控制度也往往流于形式,比如,在信贷工作中,要求的是审贷分离以及贷款三查制度,但是,在实际中却由于某些领导的通融或者信贷员的营私舞弊从而没有得到执行。

2.信贷的风险较高。信贷风险就是指信贷资产在未来损失的可能性,它包含有信用风险、合规性风险、金融市场风险、操作风险以及价格风险等。现在农村信用社开办的贷款业务较多,但是缺乏统一的操作规章制度,信贷的管理也比较粗放,而且农村信用社还重业务、轻管理以及重发展、轻风险等;还有一点就是农村信用社信贷的对象基本上都是农民,而信贷贷款的用途又主要是用在农业生产以及扩大再生产上,但是对于农业来说,首先就是它的生产周期较长,而且受到自然危害的可能性较大,一旦农业生产不能正常的收益,又或者遇到了天灾人祸,都有可能造成信贷风险,而且农民的文化素质较低,法律意识淡薄,这就使得信贷风险较高。

3.信贷风险的化解能力有限。在广大的农村地区,收回贷款的方式主要就是依靠人情来催促,但是一旦遇到恶意讨债的情况,这一种方式就起不到作用了,而且信用社也想不到其他方式来化解,只有通过法律诉讼的方式来解决,但是法律诉讼也需要较长的周期,这就会拖延回收资金的日期,而且由于某些法院的执行能力较差,会使得回收资金更加的困难。而且随着这几年经济的发展,信贷业务不断向着大款项、高业务量的方向发展,这就给使得诉讼量也在越来越多,这就使得大量的信贷资金被沉积。

4.对于信贷风险的防范技术较为落后。近几年来,随着农村信用社的不断发展,各项技术都得到了相应的发展,对于信贷业务也是在不断地改革创新,信用社对于信贷风险的管理意识及理念不断地提升,对于信贷风险信息化也越来越重视,已经逐步的建设研究出具有自己特色的风险监测信息系统,但是由于体制改革等因素的制约,信用社和其他一些较为成熟的商业银行相比仍然有很大的差距,在科学技术的建设方面还是相对较薄弱,这些因素都使得信贷风险的管理缺乏一定的防治技术。

5.农村信用社的员工素质不高,没有较强的风险意识。和一些国有银行相比,农村信用社的员工的从业素质明显较低,而且还呈现出良莠不齐的现象。信用社在人才培养这一方面,他们注重的是业务素质以及能力的培养,但是却忽略了对人格以及道德价值的引导及培养;而且岗位轮换制度没有得到普遍的推行,使得对于内部的控制力度以及管理大大降低,进一步制约着信用社的发展。

二、农村信用社加强信贷风险管理的措施

对于农村信用社信贷风险管理中存在的问题,不仅要充分的意识到信贷风险的存在,还要意识到其他因素对于信贷风险的影响,要想解决信贷风险的防治问题,就要全方位的分析,研究各种因素对其的影响。下面就从以下几点来加强信贷风险管理:

1.提高信贷的防范意识,制定多套的预警机制。信用社在实际的工作中,一定要加强对自我的约束,尽可能的减少由于自身的原因而导致的信贷风险,使得信贷业务向着安全、高效的方向发展。制定一些相应的对策来提高信贷的防范,比如,制定贷款责任界定制度,对信贷的贷前调查、贷中的审查以及贷后的检查等工作的管理,对相关的责任人明确责任,制定相关的奖罚制度,进而确定一个灵活的信贷运营机制。同时还要积极的运用法律来解决一些出现的问题。在贷款时一定要对贷款对象的期限,资金运转情况、还贷能力以及负债比例等各方面的数据进行综合评价,对未来可能出现的信贷风险进行科学的预测,以此来降低信贷风险。

2.进一步的规范信贷业务操作流程。要想进一步的规范操作流程,必须要完善基本的制度,制定一套能规范和指导信贷工作并能有效化解信贷风险的新管理制度。其中首先就是制定信贷管理基本制度,建立起一套能够统领信贷工作的基本制度,为各项具体信贷管理制度的建立提供一个制度保障;其次就是规范信贷业务的操作流程,对信贷的每一个环节都作出具体的规定,严格要求员工按照规范来执行信贷工作,使得信贷工作向着规范、标准化方向发展;还有就是制定一个贷后的管理办法,对贷后各个部门的工作进行明确规定,使得贷后的管理走向制度化;最后就是要建立起一个完善的考核处罚制度,对员工进行一个严格的管控,真正的做到将每一个环节都纳入到监控的范围。

3.建立起一个素质优良、业务精湛的信贷队伍。信贷的工作人员作为信贷工作中的一个主体,对于信贷风险的影响是非常大的,信贷队伍的素质直接关系到信用社的可持续发展,关系到信贷政策的执行以及信用社的形象。对于现在信贷队伍的情况可以从以下几个方面来加强信贷队伍的综合素质:首先就是要提高信贷人员的准入门槛。在社会上进行公开招聘或者引进专业性人才,同时还要对招聘或者引进的人才进行严格筛选,严格按照量才录用、结合实际、严格要求等标准来选拔;其次就是要对信贷人员进行专门的、系统的培训,可以对员工进行在岗培训,也可以对员工进行专门的针对性培训,需安排一些业务精英重点培养,鼓励员工参与各类的学历教育或者资格考试;最后就是对信贷人员建立等级考核制度,等级与利益直接挂钩,激发员工的热情。

三、总结

信贷论文范文8

1.准入环节。

由于风险管理水平的低下,贷前审查制度不严不实,错误地判断了客户的资信和项目的前景,在客户选择过程中,导致一些不良客户进入了银行的服务范围。

2.审批环节。

由于审批制度不严不细,对相关国家政策和银行的业务要求理解不够准确,或者由于对问题的判断识别能力有限,在审批环节对一些存在高风险的贷款误认为风险不高,导致高风险贷款的产生。

3.放款环节。

由于对合同签订相关规定和程序的误读,或者对放款控制不足,在放款环节没有及时发现风险的端倪,导致一些风险贷款没有得到及时的控制,没有把损失控制在萌芽状态。

4.贷后管理环节。

由于贷后管理制度和工作没有跟上,对客户的项目贷款缺乏及时的跟踪,或者跟踪不力,对客户资金使用的监督不力,导致产生一些不按合同约定使用的风险贷款。

二、改革完善信贷管理制度,防范化解风险的举措

1.健全完善全面风险管理制度体系。

目前的信贷风险主要是由外部因素引起的,但内部因素引起的信贷风险也不断产生。在外部因素难以在短时间内迅速改变的情况下,抓银行的内部控制可以在短时间内取得显著成效。构建完善的风险管理体系是降低由内部因素引起的信贷风险的主要途径。董事会及银行高级管理人员必须制定明确的市场风险政策,必须清晰地知道银行面临的主要风险是什么,承担风险的依据是什么,必须在风险能够控制的条件下,去操作和经营业务,贯彻收益和风险相匹配的原则。健全和完善全面风险管理体系。风险管理体系是否健全有效是商业银行提高管理水平的重要标志。建立以资本约束为核心的现代银行全面风险管理体系是未来中国商业银行谋求生存和发展的关键战略。全面风险管理体系包括风险管理组织体系、政策体系、决策体系和评价体系。风险管理的最终效果取决于全面风险管理体系和架构是否健全、流程是否合理、政策是否到位。

2.要建立信用等级评定制度。

目前,基层银行面对更多的小企业、小商户和个人贷款,信用等级评定是一个空白,基层银行业在对小企业、小商户和个人贷款决策时非常困难,要么不给贷款,要么贷款后形成大量风险。在目前我国社会征信机构不发达的情况下,基层银行金融机构要成立专门的信用评级部门,对自己所有申请贷款的客户群进行信用评定,可以根据客户审批贷款的大小额度,建立大客户的信用打分标准、中客户信用打分标准、小客户信用打分标准和个人信用打分标准。收集客户的详细信息资料,建立客户信息档案,每年一次对客户信用进行打分,每年的信用评定打分结果可通过银行业协会和当地银监局系统进行信息交流,建立客户信息交流制度,以便使基层银行业更多地了解企业客户的信用信息。对不讲信用的企业和客户要对其亮红灯或列入基层银行业限制的“黑名单”,共同限制其贷款;对守信用的好客户和企业要对其提供更好的金融服务和贷款支持。通过建立完善一整套的信用评级制度,形成一个客户重信用的良好环境,努力减少和降低基层银行业的信用风险。

3.要建立良好的内部控制制度。

一要切实把各项规章制度渗透到各个业务岗位的每一个环节、每一个操作流程中,培养和形成“视制度如生命,纠违章如排雷”的内部控制环境。二要利用多种形式认真开展警示教育活动,用典型事例和发生在身边的案件教育职工,使大家清醒地认识到市场竞争的严峻性,自觉地做到“心不贪,手不伸,身不斜”。树立正确的人性观、价值观,自觉抑制不正之风和各种腐朽思想的侵蚀。三要把各要害岗位的制度落实和案件防范作为考核的重要目标,同其政绩考核、晋升、奖励等直接挂钩,使各级领导干部与其所主管的要害部门工作形成“一荣俱荣,一损俱损”的风险共同体。

4.要建立定期全方位的干部交流、员工轮岗和休假制度。

实行干部交流制度,是防范银行操作风险的重要手段,因此必须成为一项纪律,持之以恒地加以坚持。应严格执行新提任的“一把手”异地任职,基层银行各级高管人员定期异地交流;主管行长、从事资金、信贷、财务人事管理的中层领导干部,在一个工作岗位工作满三年,进行岗位调整;特别是对重要部位、重要岗位人员、高管人员要进行年度强制休假制度,对轮岗、休假人员及时进行业务跟踪审计,以防止银行积案的发生。

5.要健全内审稽核管理制度。