对外加工贸易论文范文1
当国内有些军工企业还在疲于转换机制和扭亏为盈时，周边环境已经推着这些企业必须迈出新的步伐，在加快军工企业改革的同时，适时地研究和调整企业发展战略，在不可避免的全球经济一体化浪潮中，调整国内军工企业，拓宽民品开发的路子，在开发生产成套设备产品的同时，积极开展对外加工贸易，利用“两个市场，两种资源”，尽快提高军工企业参与国际竞争、适应国际分工、占领国际市场的能力。
一、加工贸易是参与全球产业分工的重要链条
从一般意义上讲，对外加工贸易是指一国从国外进口主要原材料、零部件，在国内加工、装配后再出口的一种贸易方式。在发展中国家，加工贸易通常是外国企业以合资、合作方式，把某些生产能力转移到东道国，或者利用东道国的已有生产能力为自己加工、装配产品，然后行销到全世界各有关地区的一种贸易做法。我国加工贸易的发展，是参与亚太区域乃至世界产业分工的重要链条，符合当今世界贸易发展的潮流。例如发展“两头在外”的轻纺、机电产业，通过对外加工贸易扩大了出口，适应了国际市场，有力地增强了国际竞争能力；同时也加快了国内产业升级和技术进步的进程。
我国航天系统对外加工贸易的发展显得不太平衡，地处内陆的企业发展比较缓慢，而地处沿海的企业，有的已通过对外加工贸易形成产值数亿元的规模。例如八院的上海仪表厂，就是抓住了日元升值、日本企业急于寻找海外生产厂家谋求发展的机遇，同美能达公司签订了多批合作生产复印机组件的合同，第一年产值就达1亿多元，第二年接近3亿元，出口创汇达2500万美元，产品直接销往欧美等国家。这在当今不少国有大中型企业举步维艰的情况下，无疑是一个奇迹。上仪厂通过对外加工贸易，不仅使企业生产经营快速增长，而且还通过组织结构和产品结构调整，建立了一家新的专门发展对外加工贸易的企业--航仪控制工程有限公司。这就是抓住了国际产业分工的机遇，通过对外加工贸易有力地激活了企业，同时增强了军工企业的国际竞争能力。
二、加工贸易的结构已发生很大变化
从加工贸易的发展历史可以看出，加工贸易是我国参与全球产业分工的重要一环，符合当今世界贸易发展的潮流。加工贸易的发展实际是我国通过对外开放承接发达国家、新兴工业国家和地区转移出来的劳动密集型产业和某些中等技术产业，充分发挥了我国的优势，包括廉价劳动力和其他生产要素成本低廉、以及有一定工业和技术基础等，加快了国内产业升级和技术进步的进程，增强了我国企业的国际竞争能力。90年代以来，我国加工贸易的结构已发生了很大变化：一是外商投资的合资企业逐步取代了小型企业和乡镇企业，成为加工贸易的主体；二是加工贸易产业结构也在发生变化，由过去的劳动密集型为主导，逐步向技术、资金密集型产业发展；三是加工贸易的技术档次在逐步提高，出现了一批批技术先进、规模领先的大型项目；四是加工贸易企业相互之间的配套程度在提高，不少企业使用国产原材料和国产零部件的比例在不断提高，加工贸易与国内产业的协作联系正在加强。从这些情况看，加工贸易升级的步伐在明显加快，今天的加工贸易同改革开放初期的加工贸易已产生了质的差别。事实上对外加工贸易已成为我国现代工业生产和流通体系的一个重要组成部分。
另一方面，加工贸易在发展过程中也存在着一些问题：一是加工贸易迅速发展后，其经营格局对海关监管和整个经济管理形成了日益严峻的挑战；二是加工贸易的外向循环与国内产业的循环，未能形成有机的联系，因此制约了加工贸易对国内产业带动作用的发挥；三是走私漏洞现象增多，这对国内的生产经营和市场竞争，都形成了不小的冲击。因此，置于经济全球化和我国参与国际产业分工的大背景下来认识加工贸易，并在此基础上理顺加工贸易的政策，加强和改进加工贸易的管理，仍是当前一项紧迫的任务。
三、加工贸易将发展到一个高级阶段
从当前世界贸易的发展趋势看，经济全球化的推进，贸易投资自由化的加快，必将推动全球加工贸易以更大规模、更高水平，并在更大范围得到发展，并有可能成为未来国际贸易的一种主要方式。当前，发达国家高新技术产品贸易发展迅猛，高新技术产品贸易的增长速度已大大超过其他非高技术制品。高新技术产品的部分加工组装业务向发展中国家转移的速度也在不断加快。
发达国家在高新技术研究与发展领域的突出优势，不仅将加剧其产业向国外转移的过程，并且也将以具有较大接纳能力的市场，作为其转移的目标。在这个发展趋势中，中国将成为未来高技术产业结构转移的主要目标。其次，发达国家和新兴工业化国家和地区具有成熟技术的产业，也将逐步向发展中国家转移。在我国加入WTO以后，对外加工贸易将会获得进一步发展，机械、电子、石油化工、汽车、建筑等支柱产业，以及信息、生物工程、新材料、核能、航空航天、海洋工程等高新技术产业的加工贸易，均会有一个长足的发展。
像日本与韩国等国家一样，我国的加工贸易今后必将经历一个从初级形式向高级形式发展的过程，在加工贸易内涵、市场营销和科研开发等环节，不断优化和升级。实现这个转变，需要一系列政策保障，特别是外贸制度与政策环境面临重大抉择。其中国有企业(尤其是军工企业)经营机制难以适应
激烈的国际竞争需要，自主技术开发能力和国际市场营销能力极为薄弱的状况，必须从根本上加以改变。
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【论文摘要】 本文通过单位根和协整检验对我国加工贸易产生顺差的原因进行了分析，从出口方面探究了原因。文章表明我国加工贸易出口额年年增长主要源于我国低廉的劳动力价格，逐步降低的交易成本，以及近年来外商投资的不断引入。通过实证表明长期中出口与劳动力工资负相关，与我国基础设施建设和外商投资额呈正相关；并且在短期，加工贸易出口呈现出明显的惯性。 【论文关键词】 加工贸易 单位根 协整 一、引言 我国加入世贸组织以来，商品进出口连续5年快速增长，年均增长速度超过28%，中国对外贸易持续巨额顺差的问题引起了世界的关注。2006年我国加工贸易出口额为5103.84 亿美元，进口额为3214.96亿美元，顺差达到了1888.88亿美元，比上年增长32.6%。2006年加工贸易顺差额占全部对外贸易顺差额的106.43%，我国的贸易顺差主要由加工贸易顺差问题所引起，加工贸易顺差是我国贸易顺差的首要来源。 本文主要分析加工贸易顺差状况，基于以下三点考虑，首先是随着经济全球化的发展，国际间的要素转移迅速增加，特别是国际经济中产业内贸易比重迅速上升和大量产生的跨国公司经营活动对国际间的加工贸易活动产生了决定性的作用。同时，加工贸易已成为中国对外贸易的主要方式，并且加工贸易顺差为对外贸易顺差的最主要部分，是矛盾的主要方面，对加工贸易分析清楚了，整个对外贸易的情况也就更容易理解了。第二，是由加工贸易的特点决定的，加工贸易的特点在于“两头在外，中间在内”，加工贸易是由“进口原材料－加工生产－出口产成品”三个环节组成的有机整体，缺少其中任何一个环节都不能成为加工贸易。因此加工贸易只是在中国加工生产，其两端都是外币主要由美元计价，这样就规避了汇率波动的影响。第三，外资在加工贸易中始终处于主导地位。虽然自1995年开始，外资企业加工贸易出口占全部加工贸易出口比重有所下滑，但比重基本维持在80%左右。发达的市场经济国家将其生长过程外包出来，我国凭借低廉的劳动力价格拿到了国外厂商的外包，通过两头在外的加工贸易获得价值链最低端的那么一丁点收益，同时，还要背负巨额贸易顺差的“恶名”。 二、文献回顾 近年来众多国内外学者对于我国贸易顺差的成因问题都有论述。张薇，陈仲常(2005）指出我国巨额的贸易顺差一方面来源于不断涌入国内的外商直接投资，另一方面则源于我国廉价的劳动力，从比较优势理论角度分析了我国庞大的廉价劳动力对于我国商品贸易顺差的贡献。但是，文章同时指出这种仅仅依靠低廉的劳动力价格来促进贸易的手法是不利于我国社会政治经济稳定健康的发展的。张曙光（2005）在分析人民币汇率升值的长短期压力的同时测度了中国的外商直接投资函数和进出口函数及其汇率弹性，估算了不同幅度汇率升值的成本，主要包括引进外资和出口贸易减少的数量，以及由此带来的GDP 和就业人数减少的规模。文中发现汇率升值对进出口额具有显著影响，这种影响在三个季度后下降了一半以上，七个季度以后近于消失。这从一定程度上分析了人民币升值对中国进出口的影响，从汇率的角度上分析了贸易顺差的成因。 陈继勇、刘威（2006）指出我国贸易顺差激增源于以下几点：首先，投资需求的减少和消费的有效不足抑制了进口；其次，周边国家和地区的产业转移使得加工贸易在我国发展迅速，间接扩大了我国出口贸易规模，从而贸易顺差“虚增”；最后，外商直接投资企业对外出口对我国贸易顺差的迅速提高也产生了做用。胡吉嵘（2007）指出我国的顺差产生的原因除了别国转嫁和消费品进口偏少之外，还源于我国对于一些产业先期的固定资产投资产出的效益。汽车、钢铁等产业初步完成了进口替代的过程，使得我们国家对这些产品的进口大幅度减少。同时，国内市场对于先期发展的一些产业产能已经趋于饱和，使得这些产品不得不出口，从而扩大了顺差。此外，文中还指出我国丰富的劳动力储备和低廉的劳动力价格也加速了国外制造业向我国的转移，促进了出口的快速发展。 上述论文着重分析中国的对外贸易顺差原因，主要表现在理论逻辑阐述方面，很少有实证检验，而且专门分析加工贸易顺差的论文极少。本文重点对产生加工贸易顺差一些原因进行实证分析，从实证的角度探讨产生加工贸易的因素，以期为中国解决贸易失衡提供一些思路。 三、中国加工贸易顺差的实证研究 本文选取劳动力成本、交易成本和跨国公司投资作为实证分析的变量，研究它们对加工贸易顺差额的影响。基于数据的可得性，我们选 择从1981年到2006年的时间序列。由于早期的加工贸易为逆差，如果选择加工贸易净出口作为因变量，该变量就不能对数化，于是很难消除误差项的自相关现象。为了能够对模型中的变量对数化，本文采用加工贸易出口额作为因变量，分析它与劳动力成本、交易成本和跨国公司投资的关系，得出影响加工贸易顺差的效应。加工贸易出口(PTE)的数据来自中国统计年鉴（2006），劳动力成本选取制造业在岗职工平均工资(wage)加以度量，交易成本选取公路里程(road)加以表示，跨国公司投资以外商直接投资(FDI)签订利用外资协议金额代表，这三列数据均来自中金网数据库。本文运用EViews3.1进行分析。 1.单位根检验 对各变量及其差分变量的数据进行平稳性检验，结果如表1。由表1可知，在给定的检验类型(c，t，k)下，lnPTE、lnPTI、lnroad是二阶单整I(2)序列，lnwage、lnFDI为一阶单整I(1)序列。由于lnroad为二阶单整，和lnPTE同阶单整，所以lnPTE与lnroad、lnwage、lnFDI之间可能存在协整关系，同理lnPTI与lnroad、lnwage、lnFDI之间也可能存在协整关系这样。下面就对这些变量之间是否存在协整关系作进一步的检验。 表1 平稳性检验结果 注:检验类型(c，t，k)分别表示ADF检验中是否会有常数项、时间趋势项以及滞后阶数为k，*表示1％显著水平 2.协整检验 Johansen协整检验结果（表2）表明，lnPTE与lnroad、lnwage、lnFDI之间存在协整关系。协整方程为 这表明在长期lnPTE和lnroad之间正相关，lnPTE和lnwage之间负相关，lnPTE和lnFDI之间正相关。协正方程的系数说明，公里里程每增加1%，会促进加工贸易出口增加4.2989%；工资每增加1%，加工贸易出口减少8.8378%；FDI的引入每增加1％，加工贸易出口增加5.3876%。三个因素都对加工贸易有显著影响。 表2 Johansen协整性检验结果 3.误差修正模型 根据方程式(1)的残差项ECM，建立下列误差修正模型。建立误差修正模型时，首先需要选择每一个变量的滞后长度，本文使用Hendry的从一般到个别的建模方法。一开始，每个变量滞后2期，然后，删除那些不显著的滞后期，获得最终的简洁形式模型(2)。误差修正项通过了1%的显著性水平检验。在误差修正模型(1)中，差分项反映的是短期波动的影响。加工贸易出口额的短期变化可以分为两部分：一部分是前期的加工贸易出口额变化对本期的加工贸易出口额变化有的影响，即：加工贸易出口有一种惯性，本期的出口额会促进下期的出口；另一部分是偏离长期均衡的影响，误差修正项系数表明对偏离长期均衡的调整力度，当变量偏离长期平衡时，0.96%的偏离均衡部分会在一年之内得以修正。 四、政策建议 1.区分引导外商直接投资，增加加工贸易产品的技术含量 开展加工贸易是现阶段与外资合作，吸引和利用外资的重要形式。通过对外商投资的利用，可以减少资源和资金的约束，推动企业与国际接轨，增加出口的各种渠道，将国内生产的产品打人国际市场。而且，随着外资进人水平和企业经营管理水平的提高，加工贸易产品档次、技术含量也在提高，所以，它对推动地方产业结构调整和企业技术进步均有促进作用。在高新技术产品贸易中所占比重更大，而且外商独资的来料加工贸易发展趋势增强。外商投资企业的技术水平、外销渠道和市场均优于国内企 业。未来我国加工贸易结构升级的主动权将主要掌握在外资企业手里，其发展战略势必影响我国加工贸易结构升级的方向。从国际生产布局和技术周期来看，电信、电脑等高科技产品的硬件制造都实现标准化生产，逐步从发达国家转移出来，我们必须引导外商对我国进行高技术含量的投资，争取使我国尽早介入到国际化生产链条中附加值较大、科技含量较高的环节，以跟随世界工业技术和产品的发展趋势，使整体加工贸易产业达到世界先进水平。通过提高技术含量，可以减少贸易顺差额，又可以分享更多的贸易附加值。 2.加快基础设施建设，减少交易成本 基础设施的改善对于中国的贸易发展具有重要作用。我国的铁路、公路的发展非常迅速，铁路已经第四次大提速，高速公路的里程已居世界前列。基础设施作为硬件很大程度上吸引了外资的投入，国家应该加大对中西部地区基础设施的投入，引导外资的合理转移。适国际产业的转移，在中国内部形成合理的区域布局，减少加工贸易的数量，增加加工贸易的质量。 3.积极完善产业配套能力，加快产业链条的延伸 配套产业发展是加工贸易带动当地产业成长、实现产业升级换代的基础。为此，我国需要充分利用和不断提高当地企业的生产能力和技术水平加快国有企业体制改革，积极扶持民营企业的发展，为配套产业的快速增长提供微观主体。最终带动中国原材料和零部件的出口，延伸加工贸易在中国的产业链条。这可以通过改革关税制度，逐步降低制成品关税，减少最终产品与中间产品的税收差异； 改革海关监管模式，提高监管效率，为深加工结转提供便利条件；完善出门退税政策，缩短退税时间，减少退税环节。今后还要加快培育能为大型外商投资企业加工贸易配套的各类中小企业，逐步实现产品的配套与服务的配套，尽快融人跨国公司的生产链
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关键词：工序贸易；外包；规模经济；不完全合约
中图分类号：F746.18
文献标识码：A
文章编号：1006－1096(2010)04－0057－05
收稿日期：2010－04－01
全球分工细化使得国际贸易模式不断发生着变化，贸易的对象已经从产品层面深入到了工序层面，探寻工序贸易动因、模式及其利益分配问题已经逐渐成为国际贸易理论的前沿课题。本文试图在梳理近期研究文献的基础上回答这些理论问题，并与传统一般贸易理论作简要对比分析。
一、工序贸易的基础和动因
亚当・斯密的《国富论》中有关制针的经典描述为工序和劳动分工给出了一个鲜活的概念。自斯密时代开始，随着运输和通讯成本的降低，生产流程的专业化分工不再局限于企业内部。从18世纪60年代到如今的200多年时间里，国际分工经历了由产业间国际分工到产业内国际分工，再到产品内国际分工的历程，国际贸易的主要内容也由完全制成品转向半成品甚至是生产工序之间的交换。特别在20世纪末，伴随着国际贸易的发展和科技进步，国际分工的深化，国际经济领域出现了一个引人瞩目的新现象，即产品制造过程中包含的不同工序和环节被分散到不同国家进行，从而形成了以工序、环节为对象的新型国际分工形态。Grossman等(2008)为此提出了工序贸易(trading tasks)的概念，是把生产过程看作一系列连续的工序(tasks)，发达国家可以把一部分工序外包给发展中国家。它通常表现为指跨国公司将价值链中的低端流程分包给国外的第三方公司，然后再通过贸易完成生产链工序的全过程，应该说它是处于内部化交易与市场化交易之间的一种商业关系。
近年来的文献表明，工序贸易的研究框架大致可以分为两类：一类是在标准国际贸易理论框架下推进。另一类是将新制度经济学中的企业理论、信息经济学和跨国公司理论融入贸易理论的全球生产组织理论，在阐述国际贸易理论时，大都从微观的角度，研究当代国际贸易主体跨国公司的投资选择和贸易方式，包括跨国公司纵向一体化生产与外包投资方式选择以及世界贸易模式的转变等，并由此展开一系列有关贸易发展和包括产业转移在内的经济全球化问题的探讨。
(一)生产国际化、分散化和贸易垂直化：规模经济视角
根据传统的贸易理论，假定存在两个具有相同消费者偏好和生产技术的国家，经济体之间不可能产生国际贸易(只有劳动一种投入，从而排除了要素禀赋差异的可能)。但根据克鲁格曼的报酬递增模型，每个国家都可以从国际贸易中得到好处，并改进每个国家的福利水平。他对这个模型的一般化扩展也表明，“一个国家可以出口它具有较大国内市场份额的产品”这个观点是有一定理论依据的。这一结论为解释“产业内贸易”现象提供了简洁而令人信服的证据。
而杨小凯(2001)等经济学家从分工和专业化角度对新型的国际垂直分工与工序贸易形式做出了很好的解释，他沿着斯密“市场范围限制分工”的观点，将消费者和生产者合二为一，并用数学将这些思想加以形式化，形成了国际贸易的新兴古典经济学分析框架。该理论认为，随着市场交易效率的提高，分工和专业化水平会不断提高，较高的分工和专业化水平必须和较大的市场容量相适应，而国际贸易可以使得市场的容量有效扩大。因此，随着国际间交易效率的提高，国际贸易就会自发形成。不仅如此，不断拓宽的世界市场规模为分工水平的进一步提高提供了可能，国际贸易的规模也随之不断扩大。除了那些天然连续性的工序或者环节无法在空间上分割外，任何存在报酬递增的工序都可能在全球范围内被重新分布，从而出现了生产的国际化现象，即产品的中间投入品的生产实际上是在许多国家分工生产完成的。这就为解释生产国际化、分散化、贸易垂直化的缘由和趋势提供了一个令人信服的分析框架。
从跨国企业生产角度看，我们知道生产国际化和相关要素的跨国流动受边际报酬高低的影响，它的本质是产业和产品在国际地理空间内分工的深化与特殊的区位优势(如地理优势、劳动力价格优势、投资环境优势、特定技术优势、人力资本优势等)相适应的结果。生产国际化的主要实现形式有两种，一种是垂直型FDI的一体化形式，另一种是国际外包的不完全合约形式。跨国公司无论采取哪种方式，本质上都是由市场规模扩大所引起的分工和专业化水平提高，使不同的产品或生产工序在不同的区位进行专业化的生产。垂直型FDI跨国公司的相关生产定位于全球市场，这些跨国公司的海外分支机构从母公司或其他第三方进口中间投入品，生产的中间产品或产成品除了满足东道国消费需求外，还要出口到母国和其他第三方国家或地区，因此，这类投资有很强的贸易创造效应。而外包的贸易创造效应就更是显而易见，所以，市场规模和专业化水平的提高最终决定了分工和贸易的模式。
(二)从福特主义到温特尔主义：全球生产组织理论的回答
20世纪90年代初，作为生产发包主体的跨国公司面临着经济全球化、信息技术的发展，以及顾客个性化要求的提高、企业竞争的加剧等一系列问题：使得强调垂直控制产业整体实物价值链的福特主义不能适应市场快速变化的要求。从跨国公司的产业组织结构和竞争模式的角度来看，福特主义属于追求规模经济效应和范围经济效应的垂直型结构，从产品的设计、制造到销售，以至售后服务，都是在同一个企业内部完成。这个过程中，虽然许多产品具有多节点的价值链，但企业都是以价值链的整体来竞争的，各价值节点对竞争结果影响不甚明显，特别是各价值节点还没有发展成为独立的产业部门。因此，福特主义在全球生产外包活动中的典型代表依然是汽车工业。
而温特尔主义(Wintelism)生产模式的出现打破了这一局限，这种新型的国际生产模式在信息技术行业的全球化生产中表现的尤为明显。根据定义，这种新型跨国生产体系是一个企业赖以进行的研发活动、产品设计、采购、加工、销售以及各种支援活动所构成的关系网络，这种网络曾经是由跨国公司的直接投资和由此发生的内部贸易带动起来的，但现在更多的是依靠企业之间的协调，对于一个跨国企业而言，它的生产体系包括其子公司、分公司、
分包商、供应商、分销渠道、合资公司以及其他各类的合作安排。以前所有这些组织活动或者经营活动都是在一体化的跨国公司内部完成，现在的跨国公司生产体系令资源相对匮乏的中小型企业也能像大型企业那样进入全球化进程中。与传统的福特主义跨国公司相比，新型跨国生产体系的突出特征是跨国界企业之间的非股权合作关系，使价值创造过程的很大一部分都在主导企业之外完成，甚至整个企业的经营功能都可以通过外包的方式来实现，当然，由于主导企业控制着销售渠道、市场标准，价值的实现依然会控制在主导企业手中。由此看出，不完全控制的企业生产组织形式，自然成为工序贸易存在的微观基础。
二、不完全合约与工序贸易的模式选择
由于工序贸易理论兴起不久，对工序贸易模式的研究还没有形成比较完善的理论体系，代表性文献主要集中在运用不完全合约理论解释工序贸易的模式选择方面。
不完全合约是跨国公司进行工序贸易的主路径之一，以跨国公司所主导的贴牌生产(OEM)、许可经营等已经成为这种路径的重要方式。因此，研究跨国公司的工序贸易模式离不开合约理论。代表性的合约理论包括经典的委托理论、交易费用经济学以及不完全合约理论。不完全合约理论一般是指由格罗斯曼、哈特以及哈特、摩尔所建立的GHM分析框架。该理论认为交易费用尤其是专用性投资导致了合约的不完全性，其中专用性投资的可观察但不可证实的特性是导致合约不完全的主要原因。
Grossman等(2002)、Antras(2003)和Helpman等(2003)把Grossman－Hart－Moore不完全契约模型引入贸易理论，分析了跨国公司获取中间投入品的所有权安排问题。一般而言，相对依赖性较大的企业，会较愿意维持合作关系，也较容易接受合作伙伴所提出的要求与改变。而相对所有权较为独立的企业，会利用其优势地位要求合作伙伴接受改变。但这些研究在分析外包的区位选择时抽象了企业边界问题，在分析国际生产的企业边界时没有考虑贸易成本和市场规模差异。胡国恒(2004)以Dixit－Stiglitz垄断竞争模型和不完全契约理论为基础，分析了完全契约条件下的母国国内生产，不完全契约条件下的国际生产，构建了一个两阶段国际生产的理论模型。该模型把纵向生产结构中的所有权和区位问题统一起来，分析全球经济中贸易、投资和企业组织之间的关系，对国际生产体系的形成和演变机制予以完整的理论解释。模型表明分工结构是决定国际产业布局变动的基本因素，贸易自由化、规模经济和良好的契约环境是其重要的推动力量。
Feenstra(2004)、Hanson(2005)以加工企业的所有权和中间投入采购的归属为标准，将在中国大陆的跨国公司加工贸易模式分为四种，外方同时拥有所有权和采购权；中方拥有所有权，外方拥有采购权；外方拥有所有权，中方拥有采购权；中方同时拥有所有权和采购权。第一种生产模式的是外商独资企业，第二、三种为中外合资企业，第四种为非外资企业。Feenstra(2004)、Hanson(2005)通过建立博弈模型来说明跨国公司对这些贸易模式的选择。在完全合约下，跨国公司倾向于选择第一种模式，或者第四种模式。在不完全合约的条件下，跨国公司与加工企业将分治两项权力，但最为常见的是，跨国公司拥有所有权，而东道国企业得到中间投入品的购买权。这种分析方法对中国大陆地区的合资企业生产贸易模式有较强的解释力。
三、工序贸易的经济效应
(一)工序贸易的经济利益
尽管从表象上看，与传统的国际贸易形式相比，工序贸易是一种更为细致和发达的国际贸易形态。然而，从理论上讲，工序贸易并未超出传统国际贸易理论的适用范围，只要在传统贸易理论框架内加入当代国际分工条件，仍然可以用于解释产品不同工序间的国际分工。Grossman等(2008)构建了一个Trading Tasks模型，将交易成本变量和技术因素加入传统国际分工理论框架，建立了加入交易成本因素的“拓展李嘉图模型”和“拓展赫克歇尔－俄林模型”，从而将传统分工理论拓展到产品内国际分工的利益分析上。
工序贸易理论模型有两个假设，一是假设现有技术水平下各潜在任务之间具有不可替代性。二是假设部分加工贸易的运输仍需要费用。他们将需要较低技术水平的任务定义为“L－tasks”，较高技术水平的任务定义为“H－tasks”。发包国的跨国公司可以生产x和Y两种产品，其中x代表技术密集型产品，Y代表劳动密集型产品，对于不同任务所需的要素数量关系可以表示为：aHx／aLx>aHy／aLy，并且规模报酬不变。
用w和w代表国内与国外的低技术水平工人工资，这种外包的工资关系就可以表达为
w=βt(I)w (1)
在完全竞争市场，任何一种商品的价格都应该不大于一单位这种商品的生产成本。一单位J产品的成本是四方面的总和，包括生产一单位产品所需国内(发包国)非熟练劳动力的工资、任务外包给他国工人的工资、国内高技术任务中熟练工人的工资、其他生产要素的成本，表示为
pi≤wai(・)(1－I)+waLi(・)βt(i)di+saHi(・)+…，for j=x，y，
厂商选择将生产任务外包给国内低水平劳动工人时，可能会支付较低的工资水平，但也可能面l临着较高运输费用的问题。将(1)式代人，可得
pi≤wdLj(・)Ω(I)+saHj(・)+…for j=x，y
国内(发包国)要素市场，x、y代表着两个产业的产出，当市场上低技能劳动力出清时，每个厂商在国内完成L／1－I的任务。
那么对于低技能工人和熟练技术工人，就可以推出
aLx(・)x+aLy(・)y=L／1－I
aHx(・)x+aHy(・)y=H
通过以上几个基本等式，Grossman等(2006，2008)将任务外包的低成本效应分解为：(1)生产效率效应，相当于劳动所增加的效率提高，提高了低技能工人的工资；(2)相对价格效应，就是说外包使得劳动密集型产业的相对价格下降，从SS定理可知，低技能工人的工资也会下降；(3)劳动力供给效应，外包相当于提高了低技能工人的劳动供给，他们被吸引到产业生产中去，尽管有可能减少他们的工资。这个模型第一次较为系统的解释了跨国公司进行离岸外包的现象。在同一文献所做的实证分析证明了上述效应的存在。
(二)工序贸易对工资水平的影响
发达国家的学者站在发包国的立场，更关注由工序贸易所改变的全球劳动力供求关系对发达国家工人失业率和工资水平的影响。Grosman等(2008)的研究发现，在关于外包的讨论中，不仅应该考虑新增海外工人对全球劳动力供应和发达国家总体福利的影响，还应考虑外包发展过程中产生的另外两种经济效应。首先，劳动力市场一体化程度提高，结果
造成劳动密集型商品价格下降，受全球新劳动力市场影响最大的发达国家低技能工人工资面临下行压力。第二个效应是生产率方面的：任务在全球范围内的转移会降低企业成本，尤其是在更依赖于低技能工人的行业。那么，这些行业就会产生扩张的动机，低技能员工也会找到生产率和薪资更高的新工作。这两位经济学家估计，生产率效应主导着劳动力供给效应。也就是说，某些产业的转出不仅没有降低美国的薪资水平，实际上还抵消了中国和印度等大型新兴经济体融入全球经济带来的一些薪资降低效应。即便更高技能的工作任务成为贸易候选品，这些正面效应仍可能会存在。对于各级技能水平的美国员工而言，外包的性质类似于提高生产率和薪资水平的科技进步。
对于发展中国家来说，普通劳动者的工资水平可以通过两种方式在工序贸易中得到提高。一是就业扩大所引起的收入提高效应。发展中国家参与国际分工，目前的基础是劳动力丰富这个比较优势。因此，当中国处在为全世界生产劳动密集型的工序时，全世界的就业机会就或多或少转移到中国来，即使工资没有上涨，由于扩大了全社会的就业面，本身就会带来整体劳动者群体收入的提高。二是生产率提高所引起的工资增长效应。发达国家转移到发展中国家的生产任务，比发展中国家原有的产业需要更多的高技能劳动力，发展中国家所从事的生产任务中高技能劳动力密集度也比以前高了，这也相对增加了对高技能劳动力的需求，提高了高技能劳动力的相对工资。另外，中国在参与国际分工时，本身也会带动劳动力在地区间和部门间的转移，产生一种资源重新配置效应，实际上也促进了全要素生产率(TFP)的提高。一旦生产率得到了提高，一方面通过产品价格下降，增加了低收入者的消费，扩大国内需求，从而通过乘数效应增加就业，另一方面也使企业具有了增加工资的物质条件，如果其他条件具备的话，工资水平也就自然得到了提高。
四、结论与前瞻
较之传统贸易理论，工序贸易理论具有以下几个显著特征。第一，研究对象和前提假定不同。传统国际贸易理论在研究国际分工与贸易的起因和模式时，均以最终产品作为研究的对象，而有关工序贸易的研究文献将研究视野由产品层面拓展到了工序层面。建立在不完全竞争与规模经济基础上的新贸易理论被用于国际垂直生产的分析时，同样将规模经济和比较优势等因素扩展到各个生产工序来考虑。这种调整使得贸易理论更贴近于现实，但也使该理论模型更加复杂化。第二，分工基础不同。传统理论认为，决定国际分工的根本因素是国家间要素禀赋差异；而工序贸易理论认为，无论两个国家的禀赋差异如何，决定两个国家分工的根本原因在于规模经济和产品差别化。同时，科技进步为跨国公司的全球化生产和贸易提供了可能，贸易自由化和投资自由化政策也进一步推动了国际分工的细化。第三，贸易的利益不同。建立在差别禀赋基础上的传统贸易模式是产品层面的贸易，其利益来源主要是各方现有差别优势的充分实现。建立在规模经济和产品差别化基础上的工序贸易模式是工序层面的贸易，其利益来源主要是规模经济在各个工序环节的充分实现和产品消费市场的扩大。此外，对于贸易经济效应的分析也更加微观化，主要集中在对参与国总体国民福利与国内收入分配的影响、对国际间技术扩散的影响以及对世界贸易增长的影响等方面。从研究结论看，工序贸易对收入分配的影响是不确定的，而其他几方面的经济效应分析均得到了较为一致的结论，即在一般情况下工序贸易对参与国贸易利益、国际技术扩散与世界贸易增长有积极影响。
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摘 要 改革开放以来，加工贸易的发展对我国经济起到了重要的推动作用。本文从中国加工贸易现状出发，分析其给我国带来的经济增长效应，得出结论，并提出建议。
关键词 加工贸易 经济增长效应 就业效应
一、引言
在国际分工的不断深化的今天，带来的必然是生产的国际化，当然加工贸易也定会得到极大的发展。20 世纪 70 年代以来，国际贸易中的重要现象之一就是加工贸易发达，这也是我国改革开放以来参与国际分工的主要方式之一，对我国的经济增长有着重要的贡献。
二、加工贸易所带来的经济增长效应
（一）加工贸易对我国国民经济发展的贡献
我国的贸易可分为一般贸易、加工贸易及其他贸易方式。加工贸易是主要形式，而进料加工是加工贸易最重要的形式。从表1可以看到，一方面，20世纪90年代中期以来，我国加工贸易出口额稳步增长，其年均20%的增长率略高于同期总出口额年均19%的增长率，在出口中所占比重从50%大约增长到53%。另一方面，加工贸易进出口额所占贸易总额比重，1991到1995年约为44%，1996年到2000年约为51%，2001年到2005年约为48%，2006年约为47%，2007年约为45%，2008年约为41%。从这18年的数据看，加工贸易额在我国贸易总额中占了50%左右的份额，对国际贸易有重要贡献，成为我国外贸出口不断增长的重要推动力，对国民经济又积极的促进作用。
加工贸易创汇的贡献主要表现在加工贸易进出口额逐步增加，成为我国进出口顺差的重要来源。随着我国加工贸易规模的增长和加工贸易增值系数的提高，加工贸易净出口在我国外贸出口创汇方面发挥了重要作用。贸易顺差是外汇的最主要来源。从表1来看，1991-1995年5年间，我国加工贸易顺差额为481亿美元，而到2008年，加工贸易进出口总额上升到为10534.91亿美元，实现进出口顺差高达2967.37亿美元，增幅很大。而加工贸易进出口占全国外贸进出口近50%，显然，加工贸易成为我国外贸出口创汇的主力军。
（二）加工贸易对我国的就业效应
我国开展的加工贸易多以劳动密集型产业为主，加工贸易企业的大量建立，吸收了我国大量的劳动力，解决了大量农村剩余劳动力。改革开放以来，加工贸易为大量农村闲置劳动力创造了就业岗位，也为我国培养大批技术工人和适应国际化竞争的技术、管理人才，缓解了国内就业压力。
九十年代，我国加工贸易就业人数一直呈上升趋势。1992年，加工贸易就业人数只有2804万，1994年突破3000万，1999年达到4000万。2002年加工贸易就业人数达到4332万，约占全部就业人员总数的5.87%。从1992-2002年我国加工贸易平均每年就业人数为3632万。
同时，加工贸易还带动了我国从业人员素质的提高。加工贸易带动的技术转让和产业升级以及经营管理的国际化趋势都需要大量更高级的人才，而外资公司在工作人员本土化的过程中，客观上为我国培养了大量的高素质人才，为提高我国劳动力素质，活跃我国劳动力市场做出了重要贡献。
（三）其他方面的影响
1．吸引外商投资。加工贸易是我国引进外资的重要渠道，其也是外商投资的主要方式。随着大陆投资环境的改善，成功的“三来一补”项目往往转化为合资或独资的方式固定下来，从短期的契约式合作走向长期的股权投资。
2．促进产业结构优化。加工贸易充分利用了我国人力资源大国的比较优势，随着劳动密集型的加工制成品出口业快速增长，推动了我国的工业化进程。同时加快了生产资源向具有比较优势的地区转移、在产业间的转移等，提高资源利用效率，加快推动了我国的产业结构升级。
加工贸易也存在着局限性。加工贸易企业主要从事的是劳动密集型的简单加工，产品附加值低、利润薄，企业技术水平低，缺乏自主研发能力，在国际竞争中处于劣势，议价能力也不高，影响国内企业走出去的进程。此外，加工贸易快速发展，增加了巨额贸易顺差，频繁引发与他国的贸易摩擦。
三、结论建议
从加工贸易对中国的经济效应分析来看，加工贸易在我国对外贸易中有举足轻重的地位，带动了我国30年经济持续增长的奇迹，提高了国民收入，改善了国民生活水平，提高了我国的国际影响力。同时也应该针对加工贸易在我国发展的不足与缺陷，进行一些改进：在“十二五规划期间”加大产品研发投资，促进加工贸易产业升级；以有效的政策加强和改进海关监督和管理水平；以优惠政策促进加工贸易向中西部地区转移，缩小地区发展不平衡的差距，健康、持续发展我国的加工贸易。
参考文献：
[1]凌晓清,许抄军.加工贸易对经济增长的促进作用――以广东省湛江市为例.沿海企业与科技.2010.2.
[2]田文.加工贸易的分配效应分析.世界经济.2007.1.
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1.研究背景及意义
所谓的加工贸易是指，一个国家利用进口的原料、零件等，在本国利用生产力和技术进行产品加工，当产品加工完成后，再出口到其他国家，从中获得相应的附加价值。对于加工贸易，其方式十分多样，但是不管哪种形式，都能表明加工贸易是一种附加值低的贸易，如果大力开展加工贸易，就会对本国的技术创新造成一定影响。在改革开放以后，我国的加工贸易得到了飞速的发展，在1981年我国加工贸易进出口额为24.8亿美元，在2010年，我国加工贸易进出口额达到11577.6亿美元，可以说加工贸易已经成为我国对外贸易的主要方式之一。在我国经济体系中，加工贸易虽然发挥着不可替代的作用，但是由于其发展过程中还存在一定问题，如附加价值低、地区发展不平衡等，从而对我国加工贸易的升级带来一定局限。此外，随着经济全球化的深入，越来越多的跨过企业景高技术、高价值的加工制造对外转移，这就对我国加工贸易带来很大的挑战，同时金融危机也给我国加工贸易带来很大的负面影响，在这种情况下，对中国加工贸易企业转型升级进行深入研究具有十分重要的意义。
2.国内外研究现状
在国外，Balassa最先对产业内贸易现象进行研究，随后Lloyd、Grubel等分别对工业化国家产业内同种产品贸易进行了研究。对于加工贸易的研究，在国外并没有专门的文献，因为国外的加工贸易都是在相应的加工出口区进行的，因此，国外一般都是对加工出口区进行研究，并没有对加工贸易进行研究。在国外经济发展中，赵利济（1996）提出，韩国在经济发展初期，外汇量的短缺，使得其将出口当做国家的发展途径，从而极大的促进加工贸易发展。傅政罗认为，台湾通过设立出口加工区，扶持重点产业，从而促进了对外贸易的发展。巴拉萨对韩国、新加坡、台湾的对外贸易发展情况进行研究提出，出口和进口相比较，更容易促进国家走向工业化道路。
在我国，对加工贸易的研究主要是从20世纪80年代开始，对于加工贸易，我国学者呈现两种观点，一是对加工贸易进行肯定，认为加工贸易是国际贸易发展的主要趋势，因此，我国应该大力发展加工贸易，并促进加工贸易的转型。郑卫峰（2001）认为，我国的出口产品，特别是机电产品，具有很强的国际竞争优势，应该将这种竞争优势保持下去。二是认为不应该将加工贸易看做是我国对外贸易的重点，虽然我国加工贸易有一定的优势，但是随着经济的发展，其他贸易的优势也逐渐体现出来，如果只是片面的发展加工贸易，容易引起我国产业结构的不平衡，这对我国经济发展有一定的弊端。马春晖（2005）提出，加工贸易在发展过程中，我国的低成本劳动力、水电气能源、土地资源都成了制约因素，需要加强一般贸易的发展。刘仁伍（2006）提出，增加一般贸易的发展，是我国调整对外贸易结构的重要手段。
3.研究方法
本文的研究方法主要包括，第一，文献分析法。主要根据相关的书籍和网络上的加工贸易转型升级信息、文献资料等进行分析，通过对文献资料的分析研究，然后进行归纳和总结，是本文写作的基础。第二，系统分析法，本文以系统的科学思想，对加工贸易的相关概述进行了阐述，并结合国内加工贸易转型升级现状与江苏省加工贸易企业转型升级的具体情况，分析了江苏省加工贸易企业转型升级中的不足，在此基础上，提出促进江苏省加工贸易企业转型升级的策略，从而构建江苏省特色的加工贸易系统。第三，实证研究法，结合江苏省加工贸易企业，追踪其发展情况，通过实证研究、完善，从而提高本文的科学性与实用性。
二、加工贸易转型升级的相关概述
1.加工贸易的内涵
加工贸易主要是指在进行产品加工时，从国外进口部分材料或者全部材料，本国的加工贸易企业将材料加工成产品后，出口到国外，从中获得附加价值。对于加工贸易主要有四种形式：一是进料加工，这种加工形式是国内加工贸易企业在国外购买原材料进行加工，然后将产品销售到国外；二是来料加工，这种加工形式是本国的加工贸易企业和国外的企业签订合作合同，根据合同规定，本国的加工贸易企业将国外企业提供的材料加工成产品，然后将产品交给国外企业；三是装配业务，这种加工形式是本国企业将国外企业提供的技术、元件、设备零件等装成成品，然后将其交给国外企业；四是协作生产，这种加工形式是国外的企业提供主要配件、部分配件，然后本国企业将自身的配件和国外企业提供的主要配件组配成成品，出口到国外。
2.加工贸易转型升级的内涵
随着经济全球化的发展，加工贸易面临的挑战越来越多，越来越多的声音呼吁加工贸易转型升级，而关于加工贸易的转型升级，也出现了多种理解。关于我国加工贸易的转型升级，有的学者认为可以分为五个转型、四个升级，其中五个转型是指外资企业的经营主体转向内资企业的经营主体、沿海地区的加工地区转向中西部地区的加工地区、高能耗高污染加工方式转向低碳生产加工方式、受托加工方式转向自主创新加工方式、国外销售市场转向国内外销售市场；四个升级是指产品结构升级、发展过程升级、增值能力升级、集聚配套升级。还有的学者认为我国加工贸易转型升级可以分为两个转型和四个升级，两个转型分别是加工贸易转向一般贸易、境内加工转向境外加工；四个升级是产业升级、产品升级、价值链升级、企业升级。对于加工贸易的转型升级，无论是实现产业升级，还是实现产品升级，都是在产业链环节中实现，因此，在笔者看来，对于加工贸易转型升级，可以重点对产业链进行分析。
3.加工贸易的理论基础
在国际社会中，加工贸易发挥着十分重要的作用，因此，关于加工贸易的理论研究有很多：第一，比较优势论。亚当?斯密提出，贸易的产生和国际分工在于各个国家的生产成本、劳动生产率存在一定的差别，对于一个国家，会集中生产进口国不具备优势的产品。比较优势理论的关键在于贸易产生的原因是劳动生产率的差异，一个国家的产品具有一定优势时，就可以在保证投入要素不变的情况下，在国际上进行分工生产，从而获得经济利益。第二，生产分割理论，所谓的生产分割是指，在进行产品生产时，将产品研发、生产、销售等活动分成多个独立的活动，并且这些独立的活动在不同国家、不同地区进行，在生产分割中，产品制造企业有很多，并且在生产过程中，工序十分专业。一般情况下，用生产分割理论对制造业产品加工进行解释，更加具有说服力。在加工贸易中，生产分割理论发挥着十分重要的指导作用。第三，产品生命周期说，美国学者Raymand Vermon最先提出该学说，他认为产品会经过创新、成熟、标准三个生命周期，对于不同的国家，其产品生命周期存在一定差异，由于各个国家的生产技术不同，从而使得产品在不同国家呈现不同的表现形式，这样就为国际贸易、投资提供了可能。
三、中国加工贸易现状及转型升级的制约因素――以江苏省为例
1.中国加工贸易的产生、发展
在改革开放之前，我国实行的是计划经济，在这种经济体制下，企业将管理、外贸经营融为一体，政企部分，很难实现加工贸易。20世纪80年代初期，我国的沿海地区和内地经济水平有巨大的差异，从而造成了严重的产业结构趋同，加上财产包干体制的影响，我国经济分工一直不合理，这就导致沿海地区的加工市场受到很大的冲击。另外，随着社会的转型，城乡矛盾逐渐突出，城市工业化发展速度越来越快，这就对发展资金的需求越来越多，面对如此紧迫的形势，我国加工贸易应运而生。在我国加工贸易发展有很多便利条件，首先是我国的国土面积比较大，为加工贸易的发展提供了充足的土地和原材料，其次，我国劳动力成本比较低，工业部门基础比较好，加上我国的海岸线比较长，从而为加工贸易提供了便利的地理环境。在各种客观因素的影响下，政府部门积极的制定了各种扶持加工贸易政策，从而使得我国加工贸易快速成长起来。
对于我国加工贸易的发展，可以分为三个阶段，第一阶段是萌芽阶段，主要在1979年至1988年，在这一时期，来料加工在法律上有支持，因此，发展十分迅速。在1980年，我国加工贸易进出口值为16.6亿美元，在1988年加工贸易进出口值已经达到287亿美元，其中来料加工贸易达到77亿美元。第二阶段是积累阶段，主要是在1988年至2003年，在这一阶段，进料加工得到了飞速的发展，在1989年，进料加工贸易出口首次超过来料加工贸易，在20世纪90年代中期，随着我国经济体制的快速转变，加工贸易发展越来越快，与此同时，加工贸易的一些问题也逐渐显现出来，因此国家部门开始针对加工贸易进行规范化管理，这就促进了加工贸易的规范化发展，加工贸易的进出口额也不断提高。第三个阶段是提高阶段，也就是2004年至今，随着加工贸易的快速发展，我国国民经济发展越来越快，同时，加工贸易也带来一些问题，如东西地区发展不平衡、低附加值、环境问题等，这就对加工贸易的发展造成一定制约，在这种情况下，国家政府提出了加快加工贸易转型升级的要求，国家部门出台了一系列相关政策，对加工贸易产品结构、区域分布进行优化，以此促进加工贸易的持续发展。
2.江苏省加工贸易的现状
（1）在全球价值链中处于低端环节
所谓的价值链是指，企业在进行进行产品设计、生产、销售等过程中的各种活动集合体，企业的价值链是在一系列活动中形成的，在分析加工贸易产业链中的各个环节时，可以利用“微笑曲线”进行，通过微笑曲线能将价值链中的各个环节附加值形象的展现出来，具体如下图所示。对当前江苏省加工贸易进行分析，可以看出，加工贸易主要是将劳动力当做比较优势参与到价值链环节中，在价值链的上下游，都是国外企业控制的，其收益是本土企业劳动力的几十倍。由此可以看出，在全球价值链中，江苏省加工贸易还处于低端环节，加工贸易虽然在增长发展，但是加工贸易的增值收益并没有增加。加工贸易对江苏省经济法发展有很大的影响，但是由于江苏省加工贸易本身的不足，从而使得其在全球竞争中处于不利的地位。
（2）外资在该省加工贸易中占主导地位
随着对外开放的深入，江苏省加工贸易得到了飞速的发展，在20世纪中期，在我国进出口中一般贸易占主导地位，但是改革开放的深入，使得我国投资环境不断良好，国际投资越来越多。在近十几年里，江苏省加工贸易发展呈现平稳的增长趋势，在1995年江苏省加工贸易进出口额为72亿美元，在2009年江苏省加工贸易进出口额达到1933.4意美元，年平均增长率达到25%，下表为江苏省1995年至2009年加工贸易进出口额示意图。
江苏省在发展加工贸易时，外商投资企业起着主导作用，在我国加工贸易中，“三资企业”占绝对主导地位是十分显著的一个特点，外商投资企业的加工贸易虽然对我国经济发展有良好的带动效果，但是外商投资企业的加工贸易进出口额远远超过国内企业的加工贸易进出口额。
（3）地区发展不平衡
江苏省加工贸易在快速发展过程中，存在地区发展不平衡的问题，在改革开放以后，江苏的苏州、常熟、无锡等苏南地区凭借劳动力资源丰富、工业设施全、加工能力强等优势，首先获得外商企业的青睐，加工贸易快速发展起来。和苏男地区相比较，苏北地区的初始发展水平比较低，初始产品发展较慢，从而影响到其产业升级速度。江苏省政府虽然制定了“江海联动，跨江发展”的政策，引导加工贸易向苏北地区转移，但是由于苏北地区地理位置比较差，产业配套能力不强，从而对加工贸易产品进出口管理带来很大影响，进而影响到苏北地区的加工贸易发展。
3.制约江苏省加工贸易企业转型升级的因素
（1）政府层面
第一，体制层次。从江苏省加工贸易发展情况看，国有企业的体制问题仍然是制约加工贸易发展的一个关键因素。在现代社会中，国有企业的制度并不是很完善，这就导致国有企业在进行加工贸易发展时，没有掌握时机，成为加工贸易主体，从而让外商企业成为江苏加工贸易的主体，这就导致加工贸易中的关键技术、经验停留在国外，在国内仅仅有廉价的劳动力和土地资源。通过分析新加坡、台湾、韩国等的加工贸易发展历程，可以发现，内资企业的快速崛起，使得加工贸易主导权掌握在内资企业中，进而促进了加工贸易技术创新，为加工贸易企业转型升级打下了良好的基础。但是对于江苏省加工贸易发展，由于国有企业体制缺失，从而丢失了加工贸易的主导权，对于民营企业，由于其实力不足，加上政策体系支持不足，也难以掌握加工贸易的主导权，这就使得加工贸易的主导权落在外商企业中。
第二，政策层次。相关政策不健全、执行力度不足是影响江苏省加工贸易转型的另一个重要因素，现有的相关税收政策，对国内加工贸易企业的国内材料购买有一定的制约，可以说是变相的鼓励企业从国外购买材料，这就制约了加工贸易企业向上游产业的转型。对于江苏省加工贸易转型升级，深加工结转是十分重要的一个组成部分，但是在新环境下，江苏省并没有对深加工结转的相关流程进行规范，从而影响到江苏省加工贸易的发展。
（2）企业层面
第一，劳动力。对江苏省加工贸易发展历程进行回顾可以发现，廉价而充足的劳动力发挥着十分重要的作用，在经济全球化的大背景下，各国的贸易保护意识越来越强，贸易堡垒越来越多，同时民工短缺现象也逐渐增多，这就意味着劳动力成本逐渐上升。从加工贸易转型升级看，江苏省加工贸易将会朝着技术水平高、附加价值高的方向发展，对于这些产业生产，必须由高素质的劳动力完成，但是对当前江苏省加工贸易劳动力进行分析，可以发现，现有劳动力的素质很难满足高新技术产业的发展需求，这就对江苏省加工贸易企业转型升级带来极大的影响。
第二，技术水平。技术水平是影响加工贸易转型升级的关键因素。目前，江苏省加工贸易技术水平普遍比较低，对江苏省加工贸易发展历程进行回顾可以发现，在产品设计、零件生产等环节中，都是依靠国外企业的技术，在技术研究、开发方面，江苏省和国外企业还有很大的差距。调查显示，江苏省大中型企业达到国际先进水平的制造业仅有10.6%，高级技术人才仅有3.56%，产业技术水平的落后，直接造成了江苏省加工贸易中间产品供应能力增长缓慢。
第三，跨国公司的价值链。对于跨国公司，经常会对价值链的某个关键环节进行控制，从而来对价值链中的利益进行主导、分配，在全球价值链中，跨国公司可以通过控制核心技术、核心开发环节、最终产品营销、品牌等来实现对价值链的控制，对于加工贸易其本质是跨国公司为了减少生产成本的一种经营方式，加工贸易的升级转型必然会受到跨国公司对整个价值链控制的影响。因此，江苏省的加工贸易企业在转型升级过程中，必须对跨国公司的价值链控制进行分析考虑。
四、中国加工贸易企业转型升级的对策
1.政府层面
（1）政府完善相关政策
要想全面促进加工贸易企业的转型升级，就需要加强本土企业的发展，不断提高本土企业的国际分工能力。对此，政府层面应该制定一些可行的政策，提高加工贸易企业的国内采购率，让更多的加工贸易企业采购国产材料，从而扩大内需，促进经济增长。对此政府部门应该制定相应的出口退税政策，对于进料深加工结转所需的国有材料，也应该实施免税、退税的呢过政策，并且政府部门应该提高退税审批效率，以此提高加工贸易企业升级转型的资金流动效率。目前，在我国的加工贸易出口税收监管过程中，还存在一些不合理的现象，如一些复杂的货物，其加工过程中的原料来自国内保税料件，但这些料件需要根据相关规定进行缴税，对此，政府部门应该加强监督力度，防止税款的流失。
（2）鼓励加工贸易企业创新
在21世纪，创新已经成为时代的主题，随着知识经济时代的到来，企业必须从过去的成绩中清醒过来，不能沉迷于过去，否则就会被时代所淘汰。特别是对于加工贸易企业，我国的加工贸易虽然取得了良好的发展成绩，但是和国外发达国家相比较，还处于落后阶段，因此，加工贸易企业必须加强创新。对于创新，并不一定就能获得成功，还有可能造成企业衰退，可以说创新是一个风险与机遇并存的现象，对此，政府部门就需要制定有效地政策，鼓励、扶持加工贸易企业进行创新。首先是在知识产权保护方面，知识产权是一个企业生存发展的根本，如果企业的研究专利被其他企业窃取，那么企业的生存就会面临极大的的挑战，同时其他企业的创新热情也会受到打击，因此，政府应该制定严格的知识产权法律法规保护策略。其次，对于创新风险，政府部门应该给予企业适当的扶持，提高企业的抗风险能力。
（3）加强对技术贸易人才的培养
近年来，随着科学技术的快速发展，工业发展所需要的技术越来越高，这就造成了技术工人严重缺乏的现象。据统计，我国当前具有职业资格证书，并且具有一定水平的技能劳动者在城镇人口中仅有32%，其中技师、高级技师、高级技能人才在技能劳动者的比例仅有20%，而在发达国家，这两项数据比值分别是60%、35%。高级技术人才的缺失，严重的影响到加工贸易转型升级。与此同时，我国高级技能人才还呈现老龄化的趋势，高级技能人才青黄不接，从而制约了加工贸易企业的转型升级。对此，我国政府应该进一步加强培养加工贸易高等人才的力度。需要注意的时，在新环境下，社会发展不是需要只懂理论的人才，更是需要那些实践能力强的人才。因此，政府部门应该加大对职业教育的扶持力度，鼓励职业教育机构培养出更多的应用型、综合型人才，从而促进加工贸易企业转型升级。
2.企业层面
（1）加强国企、民企合作
对于加工贸易的转型升级，是需要国有企业和民营企业共同努力实现的，从当前的情况看，部分民营企业虽然和国有企业在各个领域有深入的合作，但是在合作过程中，两者并没有形成一个完整的整体，国有企业和民营企业之间还存在很大的距离，因此，在新环境下，国有企业和民营企业应该加强合作，以此全面提高自身的竞争水平。国有企业拥有良好的技术力量和充足的资本，同时在人才方面也比较充裕，而民营企业的的机制十分灵活，善于创新，敢于承担创新风险，因此，国有企业应该加强和民营企业的合作，两者共同发展，共同创新，从而促进加工贸易转型升级。
（2）提高企业竞争优势
对于加工贸易企业转型升级，首先要不断提高自身产品的质量，并提高产品质量的稳定性，这样才能为企业的生存提供保障。其次，企业要注重自身技术的创新，从而提高自身产品的附加价值。从微笑曲线可以看出，处于微笑曲线两端的产品才有更高的价值，但是微笑曲线两端对技术有很高的要求，对于现有的加工贸易企业，其发展受到制约的很大一部分因素在于技术落后，因此，加工贸易企业必须在新环境下提高自身的技术研发能力，加强自主品牌的发展。对于创新，并不是闭门造车，而应该走出去，加工贸易企业应该积极的借鉴国外企业的成熟技术，将其引进自身生产中，并根据自身发展情况，创建出符合自身发展的技术。此外，企业还应该加强经营管理，企业需要立足于市场，从实际出发，做好长期发展规划，这样才能实现企业的可持续发展。在我国，有很多加工贸易企业虽然能做起来，但是并没有做大，其关键就在于这些企业没有做好规划，加工贸易企业的销售市场大多是进口国，因此，拓展其发展渠道显得更加重要。
对外加工贸易论文范文6
关键词：产品内贸易；垂直专业化；生产率
中图分类号：F710文献标识码：A文章编号：1000176X（2010）12004006
一、 引言
经济全球化时代的主要贸易模式是产品内贸易模式，以中国进出口贸易的数据为例，自1995年开始，中国的加工贸易开始超过一般贸易，是中国的主要贸易方式，说明中国参与全球垂直专业化分工的程度很深（如图1所示），这造成了两方面的影响：一方面，加工贸易，大进大出，促使“中国制造”的商品遍布全球，2008年中国超过德国成为世界出口第一大国，中国名副其实成为当代“世界工厂”；另一方面，发达国家遭遇金融风暴，面对国内经济、社会、政治等问题，开始新一轮的贸易保护主义，矛头直指向中国，自金融风暴以来，中国面临来自美国、欧盟、加拿大等发达国家和印度、阿根廷、土耳其等发展中国家发起的500余件贸易救济调查和审查。
图1 1981―2009年一般贸易和加工贸易出口额
数据来源：《中国统计年鉴》、国研网数据库和中华人民共和国海关总署网整理而成。
一、 文献综述
自由贸易的理论发展至今可以分为三个阶段：传统国际贸易理论、新国际贸易理论和新新贸易理论。传统国际贸易理论和新国际贸易理论主要研究国家和产业的宏观与中观国际贸易问题，新新贸易理论主要研究国家间企业的微观国际贸易问题。新新贸易理论有一个重要的分支――产品内贸易理论，也称为垂直专业化理论，这一理论主要研究一个产品的生产过程要在两个以上国家完成，管理学中运用价值链的概念，即研究产品价值链的不同阶段在不同国家完成的贸易模式。
有许多学者关注产品内贸易理论，其包含的相关概念就有很多：国际零散化、产品内专业化、国际外包、垂直专业化等，例如：Arndt的一系列文章描述了产品内专业化的概念和相关问题［1-2-3］。学者们在定义这些概念的同时，从产品内贸易产生的原因、贸易模式、贸易利益和贸易利益如何分配等问题进行深入剖析。关于产品内贸易的相关研究，主要有其和生产率、工资、技术等相关性的实证研究。Karsten探讨了外包对生产率的影响，并进行了实证分析，研究表明外包对制造业生产率的影响较小，而对服务部门的生产率的促进作用较大［4］。卢峰研究了产品内分工的概念、基础、决定因素和原因，并以服装业、汽车业、电子行业为主分析了制造业的几个主要部门的产品内分工状况和特点［5］。
本文沿用了Hummels提出的VS指标，对中国31个省市的产品内贸易进行度量。在此基础上，本文进一步分析了产品内贸易对各省市生产率的影响，得出相关结论和产业进出口政策建议。
二、 中国产品内贸易现状
中国产品内贸易的总体状况可以通过加工贸易增值率来衡量产品内贸易，加工贸易增值率=（加工贸易出口额-加工贸易进口额）/加工贸易进口额×100%。自1981年以来，中国的加工贸易增值率（如图1所示）整体呈上升趋势，1990年开始加工贸易增值率为正，2008年金融危机仍没有影响其上升的趋势，2009年中国加工贸易增值率达到82.10%。根据图2可以看出，加工贸易的出口和进口的走势基本吻合，但是出口与进口的差距在拉大，说明中国承接国际垂直专业化分工中，中国出口产品的附加值在不断增加。
图1 1981―2009年加工贸易增值率
图2 1981―2009年加工贸易占进出口额的比重
数据来源：根据《中国统计年鉴》、国研网数据库和中华人民共和国海关总署网整理而成。
金融危机之后，中国加工贸易面临国内和国际的双重困境。国内方面，由于原材料，尤其是石油等初级产品的价格上涨，运费增加，劳动力紧缺，最低劳动工资上升，成本提高；国际方面，人民币不断面临升值的压力，新贸易保护主义抬头，加工贸易的一个主要特点就是两头在外、大进大出，容易受外部市场的影响，所以，受国际金融危机的影响加工贸易额明显下降。
从产品内贸易的出口结构来看，以2008年的数据为例，进料加工贸易出口前十位分别是：第十六类机电、音像设备及其零件、附件；第十七类车辆、航空器、船舶及运输设备；第二十类杂项制品；第十一类纺织原料及纺织制品；第七类塑料及其制品、橡胶及其制品；第十八类光学、医疗等仪器、钟表、乐器；第十五类贱金属及其制品；第六类化学工业及其相关工业的产品；第十二类鞋帽伞等、羽毛品、人造花、人发品；第八类革、毛皮及制品、箱包、肠线制品。来料加工装配贸易出口前十位的分别是：第十六类机电、音像设备及其零件、附件；第十八类光学、医疗等仪器、钟表、乐器；第十一类纺织原料及纺织制品；第二十类杂项制品；第十四类珠宝、贵金属及制品、仿首饰、硬币 (千克)；第十五类贱金属及其制品；第十二类鞋帽伞等、羽毛品、人造花、人发品；第十类木浆等、废纸、纸、纸板及其制品 (千克)；第五类矿产品；第七类塑料及其制品、橡胶及其制品。
从产品内贸易的贸易方式来看，2008年全国进料加工贸易进出口额为8 529.22亿美元，来料加工装配贸易进出口额为2 005.18亿美元，进料加工贸易是产品内贸易的主要经营模式，进料加工是一种自营性的经营行为，进料加工的比重大，说明产品内贸易的方式和质量高，并且企业自主经营的能力高。
从产品内贸易的区域发展来看，2008年中国来料加工装配贸易的98%和进料加工贸易的96%集中在广东、江苏、上海、山东、浙江、天津、福建、辽宁、北京、四川十个省市。除了四川其他九省都属于东部地区，产品内贸易给东部各省市带来了经济的繁荣，也造成了这些地区的资源、人口和环境的压力越来越大。
三、 各省市产品内贸易测度
本文主要采用Hummels［6］提出的VS（vertical specialization）概念对产品内贸易进行度量。
VSi=MiYiEi=EiYiMi（1）
VS=∑mi=1VSi（2）
在Hummels一文中，i指第i部门（1≤i≤m），VSi定义为第i个部门的垂直专业化程度，Mi指i部门进口的中间投入品，Yi指i部门的总产出，Ei指i部门的出口。根据（1）和（2）式，VS的经济含义是指进口的中间投入品用于出口的部分，是一个绝对数量［6］。
Hummels定义的M包括两个部分，即
M=M1+M2（3）
M1是进口的中间投入品加工成最终产品后用于出口，M2是进口的中间投入品加工成最终产品后用于国内消费，VS指的是M1，而Hummels提出的VS是一个估算，但根据数据直接能够得出精确M1，即VS值，而不是一个估算值。
对我们的分析更有意义的是VS的出口份额，我们简称VSS，即用于出口的进口中间投入品占出口额的百分比。
VSSi=VSiEi（4）
VSS=VSE=∑mi=1VSi∑mi=1Ei=∑mi=1EiEVSiEi=∑mi=1EiXVSSi（5）
（4）式描述了i部门的VSS，（5）式描述了所有部门的VSS，用此来研究各省市各个产业的产品内贸易情况。
本文采用的是2002―2008年《对外贸易数据库》各省市年度对外贸易数据，分析各省市的产品内贸易问题。省份分为东、中、西三个区域，东部11个省市包括北京、天津、河北、辽宁、上海、江苏、浙江、福建、山东、广东和海南；中部8个省市包括山西、吉林、黑龙江、安徽、江西、河南、湖北和湖南；西部12个省市包括四川、广西、内蒙古、重庆、贵州、云南、、陕西、甘肃、青海、宁夏和新疆。
2002―2008年各省市的VS值可以看出（详见表1），东部除了海南省外，其他各省市的VS值都很高，尤其是广东省的VS值占全国的41.80%。2007年之前东部各省市的VS增值率都为正，2008年受金融危机的影响，海南、天津、广东和北京的VS增值率均为负。从全国VS值的数据也可以看出其增加的速度显著放缓。中部各省市的VS值整体水平高于西部各省市，中、西部各省市的VS增值率较高，说明中、西部在不断提高参与国际垂直专业化的程度。
表12002―2008年全国各省市货物贸易的VS值
根据表2中的结果，以2008年VSS从高到低的排列顺序，得出以下几方面的结论。
东部、中部和西部7年来VSS的均值分别为28%、9%和7%，东部的VSS值最大，说明东部一直是参与垂直专业化程度很高的地区，中部其次，西部参与度最小。
从东部整体效应来说，VSS在东部各省市之间的差距较大，有些省份很高，7年VSS均值在40%以上的是广东和江苏两省，并呈现下降的趋势，这两省是参与国际垂直专业化程度最深的两省，但是随着产业的地区调整，开始下降。海南VSS值提升最快，由2002年的9%增加到2008年的39%，增长速度最快，2008年海南的VSS值是全国最高的省份。7年VSS均值低于10%的是浙江和河北，这两省参与国际垂直专业化的程度最低。
中部地区的VSS普遍较低，最高是江西2008年为19%，7年均值在10%以上的省份为江西、湖北、河南和安徽，其他中部各省VSS值都在10%以下，黑龙江最低。
西部地区情况较为复杂，7年来四川增长最快由13%增长至32%。西部其他各省市VSS值普遍较低。尤其是内蒙古、重庆、宁夏、新疆和，均值在5%以下。
2008年金融危机对东部和中部VSS值影响最大，四川、江西、山西、内蒙古、重庆和黑龙江升高，山东、福建、广西、湖南、青海、新疆和没有变化，其他省份均呈下降趋势（如表2所示）。
表22002―2008年全国各省市货物贸易的VSS值单位：%
四、 产品内贸易与生产率的相关性
研究垂直专业化对生产率的影响，最常用的计量方法是在生产函数的框架上，对劳动生产率进行估计，包括全要素法和方差分析法。在这里我们使用全要素法，用全要素生产率TFP来度量生产率和技术进步，回归模型为：
lnTFPit=r1lnCit+r2lnRDit+r3lnXit+r4lnMit+r5lnVSSit+ui+εit（6）
其中，i表示各省份；t表示时间；C表示各省份的居民消费支出；RD本文用各省份的教育经费表示；X表示各省份的总出口；M表示各省份的总进口；VSS表示各省份的垂直专业化的出口份额；ui表示省际差别的扰动项，εit表示各省各年份的随机扰动项
其中，全要素生产率TFP的计算一般设定生产函数为Cobb-Douglas生产函数：
Yt=AtKαtLβt（7）
其中，Y、Kt、Lt分别为GDP、资本、劳动，为了测算TFP，对（7）式取对数：
lnY=α0+αlnK+βlnL（8）
对TFP的估值可以通过线性回归上述公式求得索洛剩余：
lnTFP=lnY-lnY^（9）
也可以根据已有的α和β测算值计算：
lnTFP=lnY-αlnK-βlnL（10）
本文沿用世界银行的估算，将资本和劳动的产出弹性即α和β设定为0.6和0.4［7］。
运用两种方法计算出的全要素生产率，各有其优劣。在本文的研究里我们分别使用这两种方法，回归得出的结论基本一致。分地区面板数据处理结果如表3所示。
东部VSS值与全要素生产率显著负相关，验证了前面的分析，2002年以后东部经济发展不是主要依靠参与国际垂直专业化的拉动作用。中部和西部回归的结果不显著，中部出口与全要素生产率显著正相关，说明中部的出口对生产率的拉动力很大，中部地区的资源和劳动力丰裕，但是由于政策导向的因素，开放较为缓慢，目前，开放对中部的经济发展具有较为重要的作用。西部地区的各项指标都不显著。
五、 结 论
本文主要研究了31个省市的产品内贸易问题，根据前面的分析本文得出如下结论：
东部地区的VSS值最高，说明东部参与垂直专业化的程度深，但是从本文分析的7年数据来看VSS值是呈下降趋势的，根据面板数据处理的结果，东部地区的VSS值与全要素生产率的系数为负，并且显著，也验证了这一趋势。说明2002年以来，东部地区产品内贸易不是主要的生产率拉动因素。中国目前的地区政策比较吻合，东部开始带动中西部，并将劳动密集型的产业向中西部地区转移，在全国形成梯队式的发展模式。东部地区由于面临着资源约束和工资上涨的困境，需要对低技术、高耗能的制造业产业向中西部转移，并积极向高新技术制造业进行升级，同时大力发展服务业和高新技术产业。
中部地区的VSS值和西部地区的差不多，比较低，说明中部地区参与国际垂直专业化的程度较低，VSS值在7%―10%之间波动，除2008年外，基本呈上升趋势。根据面板数据回归的结果，VSS值对中部地区的全要素生产率相关性不显著，但是出口与全要素生产率显著正相关。这一结果表明，中部地区在承接东部地区的产业转移，并且中部地区的出口加强，且是拉动经济发展的主要因素。中部地区需要积极利用中部近邻东部的地缘优势和政府支持中部发展的相关政策，积极承接东部地区的制造业产业转移，并注意在承接的过程中要积极进行产业的升级转型，鼓励高技术、低耗能制造业产业的发展。
西部地区的VSS值最低，西部地区的差距较大，所以因素较为复杂，有些省份的VSS值较高，例如四川，有些省份的VSS值较低，例如新疆、。整体优势分析VSS对西部地区的生产率贡献度最低。西部地区要充分利用中国的西部大开发政策，积极改变其产业发展水平较低、产业结构不合理的现状。
本文是基于中国各省市之间的产品内贸易问题进行探讨，下一步的研究希望能够在各省市之间分产业或分产品进行分析。
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