前言：中文期刊网精心挑选了金融学货币的职能范文供你参考和学习，希望我们的参考范文能激发你的文章创作灵感，欢迎阅读。
金融学货币的职能范文1
【关键词】互联网金融 金融学 教学
近年来，互联网金融借助于云计算、大数据、移动通讯、搜索引擎、社交网络等互联网技术，以其高效率、低成本、关注用户体验、参与者广泛、交易方式灵活、高传播性等优势，得到迅速发展。新型的金融业务模式为适应新的需求而源源不断地衍生出来：传统金融机构大力从事电商化创新，非金融机构积极利用互联网技术进行金融运作，特别是互联网巨头进军金融领域，诸如构建P2P网络借贷平台、众筹模式的网络投资平台、第三方支付平台等，从事资金融通、支付、信息中介等金融业务，一些互联网企业与金融机构展开合作，另一些独立的互联网金融企业应运而生。2014年底，中国互联网金融规模已突破10万亿。互联网金融既不能简单地归入正规金融或非正规金融，它是不同于商业银行和资本市场的第三种融资方式。相对于传统金融，互联网金融从货币到支付、从直接融资到间接融资、从理财到金融分销渠道各个方面形成冲击。虽然互联网金融目前在规模上远不能与传统金融相比，在可预见的未来不会取代传统金融，但它来势凶猛，已经成为不可忽视的金融现象。金融学历来是一个开放的学科，它伴随着金融业的发展而与时俱进。与十几年前相比，目前我国金融生态环境已有较大改变。互联网金融的不断进步，给传统金融带来新的挑战和机遇。互联网金融异军突起、快速发展的现实，要求《金融学》教材在内容上要有所创新。让我们以传统金融学作为参照系，具体看互联网金融带来了哪些新的金融现象。
在货币方面，在经历了实物货币、金属货币、纸币和存款货币之后，随着电子技术的广泛运用，出现了亚马逊币、Q币、比特币、FACEBOOK币以及各种虚拟社区币等互联网货币。这些货币不是以商品作为基础，不直接以实体经济为支撑，其发行与运作都存在于虚拟社区之中。与传统货币相比，互联网货币超越了国家、政府、地区的概念，也超越了制度、种族、所有制的界限，它的发行不需要政府的特殊授权，也不需要监管机构发放的资质和牌照，而是完全建立在个人信用的基础之上。这些电子货币能部分地执行货币的基本职能，如支付手段的职能、储藏手段的职能和世界货币的职能，如果我们再按传统的方式来划分货币量层次，来计算基础货币发行量及货币供给和需求余额时，已经不够全面和准确了，我们需在M0、M1中加入电子货币相关项目。
在信用方面，传统金融主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用、民间信用几种形式。互联网金融提供了一种新的信用形式：在互联网金融模式之下，交易双方并不需要熟悉，借款人不需要提供抵押和担保，只需要提供资信证明。
在金融机构方面，传统金融机构有中央银行、商业银行、政策性银行、非银行金融机构、外资金融机构。互联网金融出现以后，出现一些新的金融机构，一方面是传统金融机构为客户搭建金融服务综合平台和电子商务平台，如招商银行“非常e 购”、建设银行“善融商务”，都是这样的机构，商业银行金融中介功能也有所变化，交易双方之间可以通过互联网进行沟通，通过数据分析完成客户信用等级的评价以及风险管理；另一方面出现了专业网络金融机构，如众安在线财产保险公司通过自建网站和第三方电商平台销售保险产品。
在金融市场方面，在传统货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场之外，互联网金融开辟了新的资本市场。在传统金融模式中，投资者与融资方要通过商业银行的中介。互联网金融使融资由间接变为直接，投资与融资双方直接实现了资金对接。金融脱媒降低了投资和融资的成本，提高了投融资效率，迫使银行向中间业务转型。互联网金融为证券、保险、基金、理财产品的销售与推广提供新渠道。以基于互联网的基金销售为例，基金销售机构借助互联网平台给投资人提供基金销售服务。有些基金销售看似基于非自有网络平台，其实也离不开互联网平台的帮助，例如，在第三方电子商务平台开设“网店”销售基金，通过第三方支付平台的直销基金。传统的商业银行支付方式也在发生变化，以财付通、支付宝、拉卡拉、易宝支付、快钱、汇付天下等为代表的第三方支付平台为用户提供网络支付、预付卡、银行卡收单及其他支付服务。对于很多中小企业来说，互联网金融拓展了它们的融资渠道，大大降低了融资门槛，提高了资金的使用效率。在融资模式上，众筹融资借助于追梦网、海色网、好梦网、众意网、淘梦网、人人投、点名时间、点火网等网络平台，让具有创新能力的艺术家、个人或小企业对公众展示他们的创意，从而获得所需要的资金援助。这是一种通过网络平台为项目发起人筹集从事某项创业的小额资金，并由项目发起人向投资人提供一定回报的融资模式。又有P2P 网络借贷，即个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷，这个平台为借贷双方提供信息交互、资信评估、投资咨询、资金移转和结算、催债等中介服务。此外还有非P2P 的网络小额贷款，电商企业通过自建小贷公司或与银行合作方式，向其平台上的小微企业提供信贷服务。这些新的融资模式借助云计算和大数据技术，对金融信息进行组织、排序、检索和处理，让供需双方直接联系并达成交易，进行金融资源配置。
在金融监管方面，互联网金融潜伏着不少风险。前几年，我国关于互联网的法律和监管机制都不够成熟，存在监管缺位现象，这使我国互联网金融犯罪进入高发期。互联网欺诈、犯罪日趋智能化、产业化、隐蔽化、专业化，这对金融监管提出了较高要求。互联网金融业务的跨界发展以及虚拟货币的出现，也对监管提出了挑战。互联网金融的跨行业性决定了它的风险因素更为复杂、敏感、多变，因此要处理好创新发展与市场监管、行业自律的关系。2015年7月18日，中国人民银行、工信部、公安部、财政部等8部委联合出台《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，对互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托、互联网消费金融等互联网金融主要业态进行了明确规定，首次明确了互联网金融的边界、业务规则和监管责任，填补了互联网金融“缺门槛、缺规矩、缺监管”的监管空白状态，被人们称为“互联网金融基本法”。这意味着中国互联网金融告别了野蛮生长，进入了规范发展阶段。需要强调的是，互联网金融机构虽然有了法规，但真正实施监管，还需要做许多具体细致的工作。例如，目前互联网金融还不能加入人民银行的征信体系，也不能使用人民银行征信系统的信息，因此互联网金融不能够实现线上线下信用信息的交换。整个互联网金融行业目前存在信用信息缺失问题，缺乏一个覆盖面广泛的征信系统。这些问题都需要得到切实解决。
以上这些互联网金融现象，都需要在《金融学》教材中得到及时的反映。可以先编写一部《互联网金融》教材，作为《金融学》教材的补充。总之，要让《金融学》教材与时俱进，让学生学到最新的金融知识。
参考文献：
[1]熊芳.互联网金融发展与《金融学》教学思考[J].科技经济市场，2014，2.
[2]丁杰.互联网金融背景下的《金融学》课程改革探析[J].亚太教育，2015，1.
金融学货币的职能范文2
分析了互联网技术对金融业态和金融理论研究带来的影响，研究了互联网时代对金融学专业人才培育的新要求，从重构人才培养目标、优化课程体系结构、革新教学内容、改革教学模式四个方面提出了互联网时代金融学专业人才培养模式的创新思路。
关键词：
互联网时代；互联网金融；金融学；人才培养
随着互联网技术的快速发展，云计算、大数据、移动终端等技术被广泛应用于金融服务领域，对传统金融业产生了挑战和冲击，出现了互联网金融这种新的金融业态。互联网时代金融领域日新月异的变化，对金融学专业的人才培育目标和培育模式提出了新的要求。
一、互联网技术给金融业态和金融理论研究带来了巨大影响
1、互联网技术对金融业态的影响
（1）支付模式的创新。传统的支付模式主要是线下银行间支付体系，互联网技术为支付业务创造了更便捷的第三方支付平台。第三方支付是由非金融机构作为收款人和付款人之间的支付中介，提供网络支付结算、银行卡收单、预付卡的发行与受理以及中国人民银行确定的其他支付业务，全面覆盖了线上和线下，通过第三方支付平台实现网络购物、充值缴费等功能。Analysys易观的2016年上半年金融类APP排行榜，移动支付类App排行前五名依次是：支付宝、翼支付、京东钱包、银联钱包和百度钱包，预计未来两年第三方互联网在线支付规模将达33.51万亿元，第三方移动市场规模可达52.11万亿元。（2）融资模式的创新。互联网金融融资模式依托大数据和云计算，通过数据挖掘与信息处理，降低双方的交易成本和信息不对称，提供供需双方直接联系交易的网络平台，个性化金融产品，优化金融资源配置。互联网金融融资模式主要有P2P网络借贷、电商小贷、众筹融资。2015年，通过互联网融资模式获得融资的企业已达370家，融资金额为944亿元左右①。同年，互联网金融被纳入中国的十三五规划，P2P网络借贷、电商小贷、众筹融资等各个互联网金融领域得到了国家层面相关政策支持，互联网融资步入快速发展阶段。（3）金融产品销售与理财模式的创新。互联网金融拓宽了理财产品的销售和购买渠道，用户通过互联网平台能够及时评价理财产品的收益、风险等特征，进行产品的申购、赎回，由此形成了互联网理财模式，例如余额宝、理财通、平安盈等。互联网理财模式通过互联网平台来管理理财产品，也促进了传统金融机构理财模式转型。据宜信公司与零壹财经研究院的《一站式互联网理财报告》，未来五年内，一站式互联网理财规模或将达10万亿元，产品与服务供给将更加多样化、智能化。（4）虚拟货币。随着互联网和电子支付的普及与发展，为实现支付的便捷、迅速，人们对虚拟货币的需求也越来越多。虚拟货币相对于传统货币而言更加通用、便捷，主要分为电子币和电子货币。其中，电子币主要是指游戏币和专用货币，例如腾讯Q币；电子货币与传统货币等值，持有者从发行人处获取并以电子形式存储于电子设备之中，可用于支付结算、兑现、储蓄、信贷，例如比特币。
2、互联网技术对金融理论的影响
传统金融理论是建立在工业经济的基础之上的。在互联网和信息经济时代，许多传统的金融理论受到挑战，正在孕育着新的金融理论。（1）突破现代金融中介理论。现代金融中介理论主要是利用交易费用理论及信息经济学来研究金融中介为降低交易费用、减少信息不对称所进行的金融创新活动。由于市场存在交易成本和信息不对称，金融中介才会存在。然而，互联网技术的发展使得传统的金融交易可以在网络平台实现，这种交易模式，首先能够实现信息共享，降低交易双方的信息不对称；其次，减少中间环节，降低信息搜寻成本，从而降低交易费用；最后，实现网络平台的规模经济效应，促进价格发现机制的形成。传统金融中介的部分职能正在被互联网金融所取代，现代金融中介理论的基石已被挑战。（2）打破传统货币理论。传统的货币理论指出货币的供给由国家控制，国家发行货币的基础是国家信用。而互联网货币产生的目的是为支付结算提供方便。然而，虚拟货币的产生与应用势必会打破传统的货币形态，与现实中的货币不同，互联网货币是在社交网络的共同信用价值基础上形成的一种虚拟货币形态，它的整个发行和运作流程均在网络之中。虚拟货币种类繁多，运作模式有别于传统货币，需要创新新的货币理论和货币政策。
3、创新金融监管理论
传统的金融监管理论主要是《巴塞尔协议》提出的资本监管要求。互联网金融的发展使得金融业态发生了巨大的变化，货币形式、产品形态、金融交易模式、金融风险的生成与传导等，都与原来有很大不同，因此，改革传统的金融监管模式迫在眉睫。互联网技术、大数据、云计算等技术的发展，为金融监管部门提供更为科学的监管手段和决策依据。因此，对于互联网金融监管的理论研究应该着眼于将信息化技术合理运用于监管之中，同时要跟随互联网金融的创新步伐，转变监管理念和监管方式，在鼓励互联网金融创新的同时有效防范互联网金融风险。
4、催生互联网金融相关理论
随着互联网金融的普及与发展，互联网金融的理论研究也在不断深入，新的理论层出不穷。KMRW声誉模型被广泛运用于研究互联网交易主体的声誉特征；互联网经济学理论主要研究互联网经济的边际特征；梅特卡夫定律主要研究网络技术发展规律以及网络外部性的乘数效应；长尾理论主要研究信息传播的边际成本以及网络属性；平台经济理论研究互联网金融的平台经营特征和经济效应；大数据主要注重数据的采集与分析，云计算主要进行数据的计算处理，将大数据与云计算加以结合，互联网金融能够提供更有价值的金融服务。
二、互联网时代对金融学专业人才培育的新要求
据前程无忧的《2015年第一季度雇主招聘意愿调查报告》可知，2015年互联网、计算机软件、电子商务及金融相关领域人才需求增幅超过88%，职位需求占全国职位总数的16%，市场对网络运营管理、互联网产品经理、软件工程师等职位需求数量快速增加。可见，金融学专业人才培养需把握当下行业形势与人才需求机遇，合理应对互联网时代对金融专业人才培育的新要求。
1、掌握金融基础理论，把握互联网金融的最新发展
在互联网时代，现代金融人才培养要求厚基础、宽口径、重能力、求创新。为此，学生要牢固掌握金融学基础理论，能够解读宏观经济及金融相关政策，能将微观层面知识应用于实践，能对金融市场、金融企业管理等进行理论分析；其次，学生要熟悉互联网金融的业态特点及发展现状与趋势，学习互联网金融产品设计、发行、交易等各个环节的原理和实现方式，熟知互联网金融中可能涉及的风险及风险管理方法；最后，学生要学习法律、计算机技术、电子商务、企业管理等相关知识。
2、具备互联网工具运用与数据处理能力
根据怡安翰威特和领英中国智库联合的《2016年中国互联网金融人才白皮书》，互联网金融急需高科技行业人才，吸引力指数排名第一。因此，金融学专业要加强交叉复合型人才培育，要求学生学习计算机网络技术知识、数据库技术，掌握一定的互联网金融的技术支持知识，具备开发互联网金融产品的能力；学习并掌握相关数据处理软件，例如MATLAB、SPSS、STATA、EVIEWS等经济计量软件，大数据、云计算等互联网数据处理软件；掌握HTML5、JAVA、SQL、C、C++等编程语言，顺应程序化交易与互联网金融的发展趋势。
3、加强持续学习能力的培育，培养互联网思维和金融创新思维
互联网金融是互联网技术和金融产品融合创新的产物，同时也是对自然科学与社会科学的融合，涉及金融、数学、法学、计算机、社会学等多门学科。互联网技术的快速发展和不断创新使互联网金融发展日新月异。因此，互联网金融时代要求金融学专业人才需具备持续学习的能力、互联网及创新思维，具备自主学习的精神，形成跨学科、跨专业的知识结构和能力结构，培养创新意识，形成创新思维，具备在互联网金融环境和业态中思考、工作的能力。
4、强化风险意识，提升风险管理能力
互联网金融主要借助互联网技术来传播个人、机构以及产品等信息，交易双方通过互联网平台进行信息披露，节省了交易费用。交易信息披露是否真实、有效、完整，比较难以监管；安全性是交易双方关注的重点，它与互联网技术的发展息息相关；传统的金融风险有了新的表现，技术风险、信息泄露风险愈显突出。这就要求金融学专业的人才要加强新的风险管理技术的学习，具备开发新的风险管理技术的能力。
三、互联网时代金融学专业人才培养模式创新思路
1、重构金融学专业人才培养目标
金融学专业人才培养目标要以市场需求为导向，根据当前金融业态和互联网技术的发展特征和趋势，形成新的培养目标，遵循专业基础扎实、学科知识宽广、应用能力强的培养原则，培养数据技术型、IT综合型、应用型等高素质复合型金融人才。
2、优化金融学专业课程体系设置
传统的金融学专业课程体系设置比较偏重于文科教学，对金融量化分析、大数据以及新的金融业态关注不够。互联网金融是传统金融行业与互联网技术结合创新的产物，因而互联网时代金融学专业课程体系的设置要在传统模式上进行优化改革。金融学专业的课程体系设置要使学生形成全面的、最新的、复合型的知识结构，包括如下知识模块：一是金融学基础理论知识，包括基本金融理论、金融企业、风险管理、公司财务、互联网金融等基础知识；二是金融产品知识，包括债券、股票、金融衍生品等传统的金融工具知识，以及结构化产品以及互联网金融产品等新型金融工具知识；三是基础数学与数理统计知识，包括概率论、数理统计、数学分析、随机过程、多元统计分析等数学与统计知识，熟悉这些知识在金融领域的应用；四是计算机网络技术知识，包括金融计量与统计相关的软件操作与编程知识，以及大数据、云计算、数据挖掘等互联网金融相关的信息技术知识。金融学专业的课程体系设置要使学生形成综合性、多层次的能力结构，培养学生理论知识应用与创新的能力。金融学人才要具备的能力结构：基础业务操作和管理能力，能够从事银行、证券、保险、基金等金融机构的基础业务工作；计算机操作能力及互联网营销能力，能够熟练使用新技术、新平台管理公司业务系统，运用新媒体进行金融产品销售、宣传；金融分析能力，能够撰写行业研究报告，对新的业态、新的政策等有独特的见解，能运用大数据、云计算等技术处理经济金融信息；互联网思维及金融创新能力，能够熟悉互联网金融的运作流程和潜在的风险，设计互联网金融产品，利用新技术进行金融创新。
3、革新金融学专业教学内容
从当前金融学专业人才市场需求来看，金融学专业教学应趋于微观化、互联网化、产品化、数量化。因此，革新金融学专业教学内容可从以下几个方面着手：整合各门课程的内容，避免重复，去除不合时宜、陈旧的知识，纳入新知识；在专业课程中加入互联网金融的相关知识，反映互联网金融的最新发展；增加案例分析、金融资讯、研报分析等热点内容，让学生了解新的财经资讯，学会解读行业变化和政策信息；加强实验与实践教学，培育学生的动手能力与创新能力；注重定量分析与数据处理能力的培育。
4、全方位创新金融教学模式
教师应充分利用互联网资源和技术，学习新的教学手段和技术，加快金融学专业教学模式创新。在课内教学模式方面，要丰富授课手段，可采用讨论会、研究组、结构化、演讲等形式，将PPT、音视频、案例讲解、学术沙龙、远程教学等模式加以组合实现课堂教学；邀请知名学者、业界人士到课堂中与师生进行交流，实现跨校联合、校企联合等培养模式。在课外教学模式方面，要充分利用互联网平台，大力发展网络精品课程、慕课资源、云课堂、微信公众号、学术论坛等，为学生提供丰富的学习资源，学习任务，方便师生交流讨论。加强作业布置和考核方式改革。可采用案例分析、小论文写作、行业研报、财经新闻评论、新金融产品介绍等多元化作业内容，采用课堂布置、网络布置双重任务安排模式，激发学生完成课程作业的积极性。将考核贯穿于整个教学过程之中，利用大数据分析学生的学习进度，实行全面考核机制。
参考文献
[1]郭福春、潘锡泉：融合与重构：大资管时代金融人才培养机制创新———基于互联网思维的视角[J].高等工程教育研究,2016(5)156-160+165.
[2]张铁铸：经济新常态、创新能力与金融专业人才通识教育[J].高等财经教育研究,2015(4)21-27.
金融学货币的职能范文3
论文关键词：货币银行学，教学内容，改革，对策
一、经管类专业货币银行学教学内容现状
货币银行学是教育部确定的21世纪高等学校经济类、管理类各专业的核心课程之一。普通高校的国际经济与贸易、市场营销、电子商务等经济与管理类专业都把货币银行学作为专业必修课程，通过教与学，使学生能够较为全面的认识和理解货币、信用、银行的基本原理、基本知识，以及这些理论知识在经济发展中的运用和方法等。
从普通高校的货币银行学教学大纲来看，货币银行学的教学内容按先后顺序大致如下：货币与货币制度、信用、利率、金融市场简介、金融机构体系简介、商业银行、中央银行、货币需求、货币供给、货币均衡、通货膨胀、货币政策、国际收支、外汇与汇率、国际资本流动等。教学中一般把重点发在货币、信用、商业银行、中央银行、货币需求与供给、通货膨胀、货币政策等章节上，教学内容主要限于货币与银行。对国际经济与贸易、电子商务、市场营销等经济管理专业而言，作为专业基础课程的货币银行学按上述内容体系来安排教学存在很大的缺陷，特别是在我国银行以外的各类金融机构和金融市场已经基本建立的今天，对经管类专业学生局限于货币与银行的教学内容更显得落后于时代的发展，也落后于现代金融理论的发展。
二、经管类专业货币银行学教学内容存在的问题及原因分析
（一）教学内容的专业区分度不够
目前，货币银行学教学内容的一个缺陷在于，在教学实践中对金融专业学生和经济管理类专业之间的教学内容上区分度不够。对于金融专业学生和经管类专业学生而言，作为基础课程的货币银行学的地位有些共性，但也有不同的意义：金融学专业的学生在学习完货币银行学之后，还将进一步学习金融学专业的不同分支学科课程。国际经济与贸易等经济类专业的学生在学习完货币银行学课程以后，还会学习国际金融课程。而电子商务和市场营销专业等管理类专业的学生在学习完货币银行学之后，一般不会再学习金融学中的其他课程。对于经管类专业的学生侧重于掌握与市场、单位和个人分配关系密切相关的金融实践的内容，需具有较强的实践性对策，而对于金融理论的部分可不作太高要求。所以，对经管类专业学生的货币银行学教学内容应该更全面一些，但深度要求却要比金融专业低一些，即应在教学中全面地了解现代金融体系及其运行的基本原理，使他们对货币银行学有清晰和较为全面的认识，而不应仅陷于货币与银行体系的运行。
究其原因，与我国的传统有关。在计划经济向市场经济转轨期，金融体系还不太健全，很多非银行的金融机构没有建立或者是依附于四大国有银行，多种金融市场没有建立或者刚刚建立，社会融资基本依靠银行融资，其他融资渠道基本还处于萌芽状态。在这种状况下，金融问题基本上就是货币、银行和信贷的管理。所以，在我国传统上的货币银行学的教学中，就基本上是以货币、银行和信贷为主要内容了。
（二）教学内容与其他课程重复度高
货币银行学的教学内容与宏观经济学的教学内容有许多重复的地方，特别是在宏观金融部分。例如，目前经济管理专业的货币银行学教学内容中关于通货膨胀等内容与宏观经济学中的内容基本相同。再例如，均衡利率的决定及作用等内容，也与宏观经济学中的重复较多。
考察其中的原因，可以从传统的货币银行学与宏观经济学的教学大纲中找到答案，在上述两门课程的教学大纲中都有相关内容，而且这些相关内容在两门课程中都属于重要的知识点。特别是近年来的教学评估，要求教师严格按照统一的大纲和教学内容开展教学，自然会有相关内容的重复。
（三）教学内容与时俱进不够
主要体现在：一是传统内容所占比重过大。对于经济管理专业学生而言，学习货币银行学主要是了解各种金融市场和各种金融机构的作用、行为，以及金融投资的基本原理。而在目前的货币银行学内容中，货币与货币制度、信用等内容所占篇幅过大，偏重于宏观金融，以及货币政策等，这在当前国外经管类专业的同类课程中，一般也不涉及这方面的内容。[3～5]二是现代内容相对缺乏。比如利率理论部分忽视了利率的计算和结构；在金融机构和市场体系中缺乏现代金融中介基本理论分析，也缺乏对一些重要的非银行金融机构基本运行的分析；在金融市场部分缺乏资产定价基础和选择行为理论。
（四）教材建设的滞后
新教材建设和推广的滞后也是金融学教学内容调整滞后的原因之一。在对高校教学评估、专业评估中有一项内容就是使用优秀教材，但是各机构以前评出的优秀教材不一定随实践和理论发展进行调整，实际上，很多机构评出的“优秀教材”在内容上是过时的，“优秀”也只代表过去的优秀，并不代表现在和未来的优秀。其次是部分教师自身所接受的货币银行学教育就是传统的货币银行学教育对策，如果调整教学内容，要花不少时间和精力补足新的知识，而且要更换原有的教案，这就要投入更多的精力，这导致了教材建设的滞后。
（五）教学内容改革的动力不足
查阅相关教学改革的文献，大都是关于教学方法和教学手段改革的内容，在教学实践中也比较重视对教学条件、教学手段、以及教学方法的改进，而对教学内容的改革则被或多或少地忽视了。目前，我国高校对教师的量化考核中，每年必须完成的科研量化考核是一个硬约束，重科研而轻教学的现象比较普遍。在职称评审、各级人才项目资助中基本上都是以科研为导向。虽然这种状况已经有了很大的改进，比如教学质量工程的实施，但教学效果评价比较困难，取决于多种难以量化的因素以及难以由教师自己控制的因素因此，教师的选择大多是在完成基本教学任务的基础上，以科研为重，而不愿意把太多的精力投入教学研究中去，从而造成教学内容滞后于金融实践和理论发展的现状。
三、经管类货币银行学教学内容改革的对策
（一）教学内容安排上区分不同专业
针对不同是专业，教学内容安排上应有所侧重。如对国际经济与贸易专业而言，金融市场的理论和应用，特别是国际经济市场的理论与应用，应该是重点内容，但这些知识往往建立在数学模型上。现在还有相当一部分教师原有的知识结构难以适应现代金融理论与教学发展的需要。所以，从教师的角度来说，需要不断地学习，更新自身知识结构；从学校来说，应该鼓励教师到知名院校、到国外学习。另一种解决办法就是通过优化教师的配置，对这些新的教学内容确实有困难的教师，应尽量避免安排这样的课程，而相应地安排能够胜任的教师承担本课程，尽量发挥所有教师的专长，扬长避短。
（二）依据学科发展规律和专业特性，适当调整教学内容
对于经济管理专业而言，在教授金融理论时，重点不是要强调高深的理论知识，但在知识点上可以相对全面，所以在教学内容安排上可以不是很深奥的理论知识对策，而适当扩展金融知识面、增加贴近现实的案例等，以激发学生兴趣，培养他们的金融意识。同时，在应用性方面，则应要做相应地加强。具体而言，可以从以下几个方面进行调整：
一是货币理论与货币政策。货币理论部分涉及到货币的职能、货币需求、货币供给与经济均衡。这些都是货币银行学的基础知识，在政治经济学、西方经济学中都有所涉猎。在本门课程中，可以采用一个统一的理论框架，把这些知识点串起来，而不用陷于理论知识点的反复讲解。货币政策部分包括货币政策的功能定位和货币政策的实施，如货币政策工具、中间目标、最终目标等，我们可以采用案例教学，主要关注现实中的货币政策的运用，如面对通货膨胀，该如何运用货币政策等。其次是删减传统内容，货币的起源、发展和货币制度对于国际经济与贸易、市场营销、电子商务等专业来说可以删除，只要在货币理论部分介绍货币职能就可以。
二是金融市场部分。金融市场部分的教学要让学生了解现代金融市场的基本结构及各类金融市场的基本功能和工具，教学内容必须涵盖货币市场、资本市场、黄金市场以及外汇市场的基本结构、功能和工具。第一，要增加货币市场及其子市场、资本市场及其子市场、黄金市场、以及外汇市场的介绍，这样可以使学生对金融市场有更为具体的认识。对于国际经济与贸易专而言，外汇市场的介绍还应有所加强。第二，增加信用与风险的内容，特别是金融危机。
三是金融价格部分。针对经济管理专业的应用性特点，金融价格行为理论可以作为主要内容加以讲授，这些内容主要是与利率相关的计算和利率结构、各种有价证券的定价、资产选择行为等内容。从国外的教材来看，这是教学的重点也是难点，要特别予以强调。对于现代金融的金融期权和远期协议等内容，可以对其基本内容加以介绍，拓展知识面。而均衡利率的决定及作用等内容与西方经济学中的重复较多，可以适当删减。
四是金融机构部分。金融机构部分的教学要让学生了解各类金融机构的功能及基本业务，教学内容必须涵盖存款性机构（包括商业银行、政策性（专业）银行、储蓄机构和信用合作机构）、非存款性机构（包括证券公司、信托机构、养老基金、投资基金和保险公司）以及金融调控与监管机构。第一，增加金融中介的介绍，我国的银行业改革过程不过短短的二、三十年时间，目前我国银行中介机构已呈现多元化格局，四大国有商业银行都已改制为股份制商业银行，并有三家已经上市，城市银行中也有几家已经成为上市银行对策，如北京银行、南京银行、宁波银行等。这些都是新近出现的，在一般的货币银行学教科书中所涉甚少。而对于商业银行部分关于商业银行的产生和发展、以及商业银行货币创造等内容可以删除，商业银行这部分教学内容可以集中在其业务和功能定位上。第二，增加对非银行金融机构的介绍，特别是对证券公司、投资基金、储蓄与合作机构等非银行金融机构的功能定位和基本业务的介绍，这一部分是目前的教学中普遍缺少的。
（三）加强教材建设
在教材建设中，一方面是紧跟理论发展的前沿，发达国家的经济实践和理论超前于发展中国家的经济实践和理论，因此，有必要紧跟发达国家的前沿理论，保持货币银行学教学的前瞻性，随着理论的发展不断作出相应的调整，吸收现代经济理论的新成果。另一方面是货币银行学的教学内容要适当超前于我国的实践。我国正处于转型期间，经济社会的快速发展需要超前的理论作指导。因此，货币银行学教材在内容安排上应该随实践和理论发展适时作出调整，适当超前于本国实践的发展。
（四）理顺教学改革的思路，加快教学改革
学校不仅要重视科研，也要从制度上建立推进教学改革的激励机制。一是理顺科研与教学的关系。高校的根本任务是人才培养，科研是提高师资水平、教学水平、人才培养质量的强有力支撑。学校可以设立相应政策，引导教师把科研融入到教学改革当中。二是加大教研教改支持力度。对于教研教改项目的立项及实施给予相应的经费支持。三是依托学科建设、专业建设、精品课程建设等，加快教学内容改革。
参考文献：
[1]黄达.货币银行学[M].北京：中国人民大学出版社，1999.
[2]戴国强.货币银行学[M].上海：上海财经大学出版社，2005.
[3]弗雷德里克S.米什金，斯坦利G.埃金斯.金融市场与金融机构[M].北京：北京大学出版社，2006.
[4]斯坦利.G.伊肯思.金融学——投资、机构与管理[M].成都：西南财经大学出版社，2005.
[5]米什金.货币金融学[M].北京：中国人民大学出版社，1998.
金融学货币的职能范文4
【关键词】非金融学专业；金融学；实践教学
一、前言
金融学作为经管类专业的一门基础课程，金融学在经济类和管理类专业的培养方案中具有举足轻重的地位，但是，当前对非金融专业的金融学教学中还存在许多的问题。尤其突出的问题是，受学时的限制，很多学校的非金融专业金融学教学计划中基本没有实践教学环节，这与高校培养适应社会和市场要求的综合应用型人才的目标是脱节的。金融学的大部分内容都属于理论讲授，在金融市场与机构这一实务部分也只是多加入了一些案例和计算。但是，由于实践教学环节的缺失，使得学生对金融市场、金融机构、商业银行和中央银行的认识也仅仅只停留在书本层面。这样往往造成学生理论与实践的脱节。因此，非金融专业金融学实践教学的改革目标是利用学院现有的相关实验室和实习基地来更有效地开展实践教学环节，既有利于学生对知识的掌握和应用，提高学生的实践能力，也有利于提高实验室的使用效率。
二、非金融学专业金融学实践教学存在的问题
（1）“重理论轻实践”的传统观念。从目前来看，虽然在各个专业的课程设置和课程教学过程中都加入了一定比重的实践教学环节，但是，对于非金融专业而言，金融学只是一门基础课程。因此，在非金融专业的金融学教学过程中，仍然存在着较为严重的重理论轻实践的传统观念，着重强调理论知识的传授，而忽视了实践教学对学生素质和能力培养的重要作用。（2）课时限制。作为一门基础课程，金融学通常开设在第四或者第五学期，课时数为54学时左右。再加上，金融学中所包含的理论知识较为丰富，在54个学时内要想对金融学进行较为完整的讲授，还需要对教学内容进行精减。因此，很难在有限的课时内加入实践教学环节，更别说对实践教学内容和课时进行设计。（3）实验设施建设不足。要想较好的完成实践教学环节，需要学校投入一定得实践教学经费来建设实验室。由于实践教学经费紧张，造成校内实验设施落后陈旧，或者数量不足，无法满足学生正常的实验要求。而且，有些院校自身没有开设金融学专业，也就不可能将有限的资金投入到金融实验室的建设中。（4）任课教师缺乏足够的实践能力。显然，任课教师自身所具有的实践能力，直接关系到实践教学环节的教学质量。虽然目前各个高校都开始这种提高教师的实践能力，实现“双师型”的教学团队，但是，高校金融专业“双师型”教师仍旧非常缺乏，尤其是民办的独立学院。造成这种情况的主要原因有以下几个方面：第一，高校招聘教师通常都是在择业期内的应届毕业生，这些青年教师刚走出校园，又即刻走入校园，可能没有接受专门业务训练的机会，更谈不上实践工作经验。第二，伴随着近年来我国本科教育规模的不断扩大，使得教师的教学任务繁重。再加上高校传统的“重科研轻实践”的传统观念，使得教师把有限的时间都投入到了科研工作中。本来教师进修和到企业挂职锻炼的机会就不多，即使有这样的机会，大家也都退避三舍。这就造成了教师自身对实际业务掌握不够，欠缺实践动手能力。第三，金融从业人员往往都具有非常强的实践经验，不论是对各种业务的流程，还是对新的金融产品都非常熟悉，能请到这些专业人员来指导实践教学环节是再好不过的。但是，由于受到多种因素的制约，使得从银行、证券、期货这些行业中聘请到符合要求的校外兼职教师非常困难。例如，学历要求，待遇问题等。
三、非金融专业金融学实践教学改革的建议
（1）转变传统观念。虽然金融学是经管类专业的基础课程，但是对于非金融专业的本科学生来说，不需要讲解太深的金融理论。同时，他们在以后的就业过程中也可能会进入金融行业，因此，需要具备一定的金融实践知识。这就要求在当前的非金融专业的金融学教学过程中，一方面要保持完整的、基础的理论教学；另一方面还要兼顾一定的实践教学环节。只有坚持理论与实践教学相结合，才能培养出具备必需够用的基础知识和较强的实践应用能力的高素质应用型人才。（2）对实践教学环节进行设计。对金融学实践教学环节的设计主要在以下几个方面：第一，确定实践教学的内容。金融学中的实践教学内容主要在金融市场和商业银行部分，主要包括证券市场、期货市场和商业银行主要业务。考虑到非金融专业的学生在后续课程中开设有证券投资学或证券投资实验等课程，因此，在金融学的实践教学中主要侧重于商业银行实验部分，对于证券和期货只简单进行模拟交易的学习，涉及证券、期货行情分析和技术指标分析的部分受课时限制也不可能进行详细的介绍。第二，确定实践教学的课时。对于非金融专业的学生而言，金融学从根本上还是一门基础理论课程，基本、完整的理论讲授仍然应该占教学的主体部分。我们可以通过对教学内容进行精简，为实践教学的顺利开展创造条件。对于金融学和政治经济学、西方经济学中的重复部分，例如货币的产生和发展、货币的职能，通胀理论等重复部分，只需进行简单讲解就可以。另外，可以降低理论深度，对于金融学中包含的资产定价理论，金融创新理论等也可以只进行简单的讲解，对这部分感兴趣的学生可以在课下进行指导和交流。第三，实践教学的成绩评定，以及在总成绩中所占的比例。实践教学部分不必单独考试，在金融学课程考核成绩中所占的比重可按照所占课时比重进行选取。实验内容应占考试内容的5%，平时实验成绩占课程总评的10%。实践教学考核成绩可由平时成绩、操作成绩和实验报告成绩三部分组成。平时成绩根据学生实验前的预习情况、实验课出勤情况、实验态度等，由实验指导教师在实验结束时评定，平时成绩可占实践教学成绩的20%。操作技能考核主要检查学生在实验中对技能操作掌握的能力、创新能力和分析问题和解决问题的能力，由实验指导教师在实验结束时评定。该部分成绩可占实践教学成绩的30%。实验报告由学生在实验结束后的一周内完成，实验报告由本课程的任课教师评定成绩，该部分成绩可占实践教学成绩的50%。根据上述几点分析，可将非金融专业金融学实践教学环节设计如下表。
表1 非金融专业金融学实践教学的内容与课时
上述分析以金融学54个总课时为例，其中9个课时用于进行实践教学，实践教学课时数占总课时数的16.7%。（3）完善实践教学设施。金融实践教学必须包括相应的硬件和软件设施。硬件方面，金融实验室硬件的配备应能满足基本的教学任务，以网络、计算机和多媒体技术最大限度地实现资源共享，可以提高院校硬件资源的使用效率。软件方面，实践教学软件要能满足基本的实验教学需要，具体地说，金融实验室要能够开展商业银行业务模拟、证券交易模拟和期货模拟交易等。（4）不断提高任课教师的实践能力。第一，在招聘教师时，可以优先考虑具有一定金融实践经验的教师，不一定非要限定在择业期内。第二，为现任的教师提供更多的顶岗实习的机会，定期或不定期的选派青年教师到银行等金融机构实习。第三，在聘请校外兼职实践教师时，要重实践轻理论，降低学历要求，提高相关待遇。
参 考 文 献
[1]张永丹，林晓婵，陈丽燕．独立学院金融学课程实践教学的思考[J]．黑龙江对外经贸．2009（8）
[2]徐扬，戴序．构建金融专业实践教学体系的思考[J]．现代商业．2008（17）
[3]尹惠斌，王花球．金融专业实验教学课程体系研究[J]．湖南财经高等专科学校学报．2006（5）
金融学货币的职能范文5
【关键词】人民币 国际化 世界货币
一、界定人民币国际化的基本内涵
随着中国服务和商品贸易在国外市场的扩展，人民币除了具有本币职能外，还会通过经常项目、资本与金融项目等等各种方式流出国境，在境外逐步担当起储藏手段、支付手段、流通手段和价值尺度，也就是说人民币国际化是人民币的货币职能跨国界在国际范围上得以延伸的过程。
二、人民币国际化的利弊
中国是个发展中大国，经济发展非常依赖资金财富。如果人民币能实现国际化，既可以减少我国因为使用外币而引起的财富流失，还能为我国如何合理利用资金开辟新的渠道。但是人民币国际化问题是一把“双刃剑”，其中的利弊需谨慎衡量。
（一）人民币国际化的收益
从国外货币国际化的历史经验以及我国目前的现状来看，我国推行人民币国际化主要能获得以下四方面的好处：
1.获取铸币税收入
一旦我国人民币实现国际化，那么我国可以从以下几方面获得铸币税收入：首先，人民币的流出将伴随着实物或金融资产的流入，实物资产的实际购买力以及金融资产的投资收益将是我国能得到的国际铸币税收入的一个重要部分；其次，流出境外的人民币是我国对持有人民币的非居民的负债。当我国发生通货膨胀时，人民币的实际购买力下降。这时，我国将获得一种国际通货膨胀税，这是构成国际铸币税的另一个重要组成部分；最后，我国可以以直接投资或者证券投资等形式收回流出的人民币的一部分，这其中获得的投资收入将减少我国获得的国际铸币税的数量。换言之，人民币国际化后，其将在国际范围内充当流通、支付以及储藏手段，对我国来说意味着获得了一种长期无息的贷款。
2.缓解外汇储备压力
目前，我国是世界上外汇储备最多的国家，巨额外汇储备已给我国执行货币政策带来了空前的压力。我国持有的外汇储备大多以美元的形式持有，如果美元贬值将直接导致我国的外汇储备实际缩水。同时，我国巨额外汇储备会引发人民币升值的压力，这对我国国民经济是有害的。若人民币实现了国际化，就能减少中国对美元等国际货币的需求，从而我国高额外汇储备压力得以缓解。
3.提升我国在国际上的地位
若人民币能国际化，我国就能掌握一种国际货币的发行调节权，进而提高我国在全球的影响力，最终我国的国际地位能得到有效的提升。原因有：（1）人民币国际化能促进我国成为金融和贸易大国；（2）人民币成为一种世界货币，可为国际储备提供更多的选择，有利于促进世界货币的多元化。
4.减少汇率风险，弥补结算手段的不足
（1）降低交易的成本。近年来，我国的对外贸易得到了快速发展，使得外贸企业外币债权和债务大量增加，汇率波动会对外贸企业的生产经营产生很大的影响。人民币国际化后，外贸和投资行业便可更多地使用人民币计价，汇率风险将由交易对手承担，降低了交易成本。
（2）弥补结算手段的不足。我国与很多周边国家和地区都有贸易往来，这些国家和地区在国际贸易中普遍存在着外汇短缺和结算手段不足等现象。若我国实现人民币国际化，则这些国家和地区可运用人民币进行结算，这对缓解双边经贸往来中结算手段的不足问题是十分有效的。
（二）人民币国际化的成本
人民币国际化问题就像是一把“双刃剑”，它在让我国享受人民币成为世界货币的收益的同时，也使得我国可能要付出巨大的成本，主要可能有：
1.干扰到我国的货币政策的独立性
若人民币国际化，根据 “三位一体”的假说，在资本的国际自由流动、汇率制度的稳定和独立的货币政策三大政策目标中，一国最多只能同时实现其中的两大目标。根据其他世界货币的国际化经验可知，若人民币要国际化，为维持资本的自由流动和汇率的稳定，我国货币政策的独立性会受到很大的影响。因为人民币成为世界货币后，其货币需求函数会受国际因素的影响，这样我国央行调控货币供给的难度就增大了许多。同时，在开放经济下，我国央行运用货币政策工具需要考虑的变量更多，选择一个合适的货币中介目标相对更难，央行实现货币政策目标的难度增加。
2.面临“特里芬难题”
人民币成为国际货币后，将作为国际储备资产由境外国家保留，其他国家保留的人民币越多，我国的国际收支赤字将越大，人民币跨境流通的规模越大，我国的责任也就越大，而这种责任是通过削弱我国的国际收支地位来实现的。然而，如果我国一直处于国际收支赤字状态，人民币将可能会出现贬值，这样会降低其他国家对人民币的信心，持有人民币流动性资产的国家可能会放弃人民币资产，从而会形成人民币大量回流，给国内市场造成严重冲击。
3.可能存在逆转风险
一种货币国际化的过程实质上是该种货币被非居民不断持有的过程。当某些条件发生变化时，非居民可能放弃该种货币，而更愿意去持有其他国货币。如果人民币成为世界货币，通常有两个理由会对我国国内经济造成冲击：一是由于我国经济基本面恶化或为了某些特定的经济目标，我国央行可能采取使人民币贬值的措施，这样一来，人民币的非居民持有者将更愿意持有其他币值相对稳定的国际货币而放弃持有人民币。二是当人民币储备国特别是在国际上有影响力的大国由于其国内经济的需要而减持人民币时，容易引起羊群效应，人民币就会回流到我国，会引起我国货币供给市场异常波动。
参考文献
[1] 黄亭亭.人民币国际化基本条件分析：基于风险和责任角度[J]上海金融，2009（04）.
[2] 鲁守博，周昭.对人民币国际化中几种观点的再认识[J]郑州大学学报，2011，44（22）.
金融学货币的职能范文6
关键词：商业银行；不良贷款；成因；策略
中图分类号：F014.36 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）003-0-02
The Causes And Countermeasures Of China's Commercial Banks' Non-performing Loans
Wang Qing1，Xu Ping2 ，Wang Li-li3，Zhang Hui-juan4， Xing Lu-lu5
（School of Finance， Anhui University of Finance and Economics， Bengbu， 233030， China）
Abstract： In recent years， China's commercial banks continued to rise in non-performing loans， it has a negative impact on China's economic market and the banking industry’s healthy development. First， in order to solve this problem， according to the data of non-performing loans of commercial banks from 2010 to 2016， this paper analyzes the present situation of non-performing loans of China's commercial banks. Then the paper analyzes the causes of non-performing loans of commercial banks in China from the aspects of the internal and external factors. Finally， the paper puts forward effective measures for the reasons of non-performing loans， the problems of the reform of the system and the future development of the economic and financial industry can be solved effectively.
Keywords：Commercial Banks；Non-performing Loans；Reasons；Measures
一、绪论
我国商业银行不良贷款始终保持高额状态，尽管政府等相关部门采取了一系列处理措施，不良贷款问题并未得到最有效的解决。不良贷款的产生是整个金融体系保持持续运转的必然结果，居高不下的不良贷款余额会导致金融体系的脆弱和金融污染。国家经济风险的大小同样受银行不良贷款高低的影响。过高的商业银行不良贷款率将使银行的各方面能力受到不同程度的制约，有效解决我国商业银行不良贷款的现状刻不容缓，本文接下来将对我国商业不良贷款情况做出相关研究。
二、我国商业银行不良贷款的现状
近年来，我国商业银行不良贷款率和不良贷款余额持续双向走高，对我国经济效益的提高和银行业的健康发展产生不良影响。下面本文将从不良贷款总体情况、不良贷款结构和银行分机构三个方面来分析我国近年来不良贷款的现状及变化情况。
1.从总体情况来看
不良贷款呈现“双升”态势。自2012年至今，一方面我国商业银行的不良贷款规模在不断扩大，一度突破万亿元，另一方面不良贷款率也在持续提高。
由表1可以看出，至2010年末，不良贷款余额低达4293亿元，不良贷款率亦降达1%。这段时间的“双降”主要在于银行上市的政策红利、金融危机后人民币信贷资产的快速扩张以及国家济的两位数增长。增势从2012年开始，到2015年末不良贷款余额更是破万亿，达到12744亿元，截至2016年第三季度，不良贷款余额增达至14939亿元，不良贷款率于2016年末升到1.81%，不良贷款“双升”的趋势相当明显。
2.从不良贷款结构看
不良贷款的结构关乎着银行不良贷款的质量问题，也关乎银行信贷资产最终流失多少。
由表2可以看出，可疑类和次级类不良贷款所占比值较大，次级类不良贷款额持续上升并且增幅明显，2015年末次级类不良贷款率已达0.78%；可疑类不良贷款增幅不明显，从2013年才开始持续增加；损失类不良贷款所占相对值较小，增幅也相对较小，但是由于损失类不良贷款的风险性极大所以也不容忽视。
3.从银行分机构上来看
我国大型商业银行在不良贷款总数中占比较大，但农村商业银行不良贷款情况也不可小觑。
由图1可以看出，整体上来看，各银行不良贷款余额从2012年开始持续增加，而我国大型商业银行的不良贷款的占大多数，其不良贷款余额远高于其他银行。然而农村商业银行似乎呈现着后来居上的趋势，虽然其基数不大，但增势明显。
三、商业银行不良贷款的成因
1.商业银行自身的原因
（1）银行贷款机制缺陷加剧不良贷款率的升高
首先，贷款前银行对贷款企业调查不够全面，对其提供的相关材料审批力度小，无法正确有效地识别潜在风险。另外，借款人所提供的贷款申请等相关材料，银行授信调查人员对有关申请材料的审查核对不认真，所以骗贷风险加大。其次，贷款审查流于形式，不能把好风险关口。授信审查部门的复审把关不严，对企业财务报表中有关指标的异常情况敏感度不强，对申请材料中的疑点虽有提出授信审查意见但在跟踪落实上功夫下的不足，这些都会导致严重的贷款风险。[1]
（2）银行贷款风险预测防范不到位，加大贷款风险
正确认识风险、有效防范风险、合理控制风险是商业银行经营管理的首要任务，但银行在经营管理过程中，风险难以避免。第一，对贷款资金的监管强度不够，挪用风险难以避免。实际操作中，信贷人员对贷款资金的监控流于表面，监而不控，借款企业挪用贷款变得轻而易举，产生更多不良贷款。第二，贷款后的管理不到位，表现的极为松懈，贷款风险难以发现，风险因素加剧不良贷款的产生。商业银行若不能对相关企业贯彻落实贷后跟踪检查制度，最终将引发贷款损失。[2]
2.金融大环境和企业所引发的外部原因
（1）经济形势不容乐观，有效信贷需求不足
经济新常态下，需求结构升级与产能过剩的矛盾日益凸显，经济增长的内生动力不足，金融风险积聚程度加深、范围扩大。当前经济下行压力依然较大，企业有效信贷需求不足未发生根本性改变，表外业务转表内业务对信贷增长的前期贡献率较高，表外业务因政策引导及规范化监管而进一步萎缩。整体经济低迷的背景下，预期收入难以实现大幅提升，消费难以实现大幅提速，信贷有效需求也难以得到满足。
（2）企业盈利疲态，还贷能力呈弱势
企业的盈利能力是指企业获取利润的能力，利润是企业偿债的重要来源，是偿还银行债务的重要保证，盈利能力的强弱对企业的还贷能力有着直接影响。企业向银行贷款时，银行相关机构势必审查企业的还贷能力，企业盈利能力决定了企业还贷能力的强弱。现阶段的企业运行状况不够良好，盈利疲软不利于还贷的成功，主要是难以在规定的时间内偿还贷款，从而产生不良贷款。
（3）企业筹集资金的渠道单一
企业资金一方面来自企业自有资金，另一方面来自企业外部，包括银行贷款和股票债券等证券的发行筹资。企业资金中的银行借贷资金算是企业负债，其成本主要是利息负债。银行对企业发放贷款往往有严格的申请条件和有限的资金额度，有时甚至会对资金用途做出规范，企业向银行贷款的条件较多。
四、化解不良贷款的策略
通过对商业银行不良贷款的分析，我们得知影响商业银行不良贷款的因素是多方面复杂的。我们对防范措施的研究首先从银行外部入手，改善整个金融环境，推动金融发展，为企业盈利创造良好环境，同时扩展企业融资渠道，树立良好企I形象；然后从银行内部出发，推进银行贷款管理制度改革，完善风险监测体系，合理发挥“债转股”模式的作用。
1.改善金融环境
从政府角度出发，实施积极的财政政策和货币政策，扩大内需。投资、消费和出口是经济增长的“三驾马车”，扩大内需主要通过鼓励国内投资的增加和刺激国民消费来实现。[3]通过积极的财政政策，增加政府支出，加大对国民经济相关部门的需求，引导投资者合理投资；调整税收，加大补贴力度，减轻企业负担，宽松的经济环境有利于经济增长，促进企业发展。积极的货币政策增加货币供给量，使人们有富余的资金用于投资和消费，利率的调低使得原来依赖利息收入的投资者可能从银行抽回资金而转向证券市场和消费。
2.拓宽企业融资渠道，增强企业融资能力
从企业角度来看，一切活动都是为了获得更多的企业利润，只有经济效益高的企业在市场中才具有竞争力和话语权。在企业筹资决策中，要充分利用财务风险与财务杠杆利益之间的关系，根据本企业对于资金需求的不同特点，多方面地考虑融资渠道，综合性地选择最优资本结构。[4]同时树立良好的企业形象，提高企业经营者的道德素质，诚信贷款，尽可能地主动按时按量还款，提高企业信誉度。
3.改进银行贷款管理制度
从银行方面考虑，首先要建立科学的银行贷款管理体系，强化信贷过程的批准与监督，认真执行“三查制度”。同时要建立责任问责制，形成职能部门相互协调相互制约的局面。此外，建立商业银行风险控制和风险预警制度，实施贷款违约风险补偿机制。[5]加强对借贷人的盈利能力以及偿债能力的动态分析，定量与定性分析科学测评客户信用等级，密切关注借贷资金流向，一旦发现有风险苗头，及时止损。同时加强对信贷人员的职业与道德素质教育，防范道德风险。[6]对于确实无力偿还贷款的企业，要合理发挥好“债转股”模式的作用。将不良资产转化为债务方的股权，有利于缓解银行不良贷款过多造成的金融体系负担过重的局面。
参考文献：
[1]郭玉洁.中国商业银行不良贷款成因及对策[D].山东建筑大学，2013：17-21.
[2]张承前.探究我国商业银行存在不良贷款的治理对策[J].金融科技，2015.
[3]衷诚斌.AK商业银行不良贷款的防范与化解策略研究[D].2012.
[4]范永娜.公共管理模式研究[J].新经济，2013.
[5]乔忠红.对我国商业银行不良贷款成因分析与化解的思考[J].商业银行经营与管理，2005.
[6]薛丽.浅析我国国有商业银行不良贷款成因及化解对策[A].东方企业文化・CEO，2010.
[7]刘妍.我国商业银行不良贷款成因及因素分析[A].2014，5.
[8]何爽.我国商业银行不良贷款成因及管理策略探索――以农行A分行为例[D].2014.
[9]宋娟.次贷危机以来我国商业银行不良贷款率行业因素分析[D].2016，4.
[10]张皓南.商业银行不良贷款的成因和对策分析[J].中国市场，2016，20：116-118.
[11]陈金媛.我国商业银行不良贷款影响因素研究[D].2015，6.
作者简介：王 晴（1995-），女，安徽界首人，安徽财经大学金融学院本科在读，主要从事金融学研究。
许 萍（1997-），女，江西赣州人，安徽财经大学金融学院在读，主要从事金融学研究。
王丽丽（1994-），女，安徽合肥人，安徽财经大学金融学院在读，主要从事金融学研究。
张慧娟（1995-），女，安徽芜湖人，安徽财经大学金融学院在读，主要从事金融学研究。
