[摘要]作为银行基本业务的信贷工作，在新形势下呈现出不确定风险增多、风险水平增高等特点。本文从信贷管理的概念、内容和流程的介绍入手，对信贷管理的现状做一些具体的描述，并在此基础上提出信贷管理的对策。意在为当下信贷管理的优化和完善带来一些启示，避免风险的扩大化和风险的积重性。
[关键词]信贷风险；信贷管理；计量模型
我国在成为世界第二大经济体后，经济活动的频率成几何倍增长。商业银行直接面对国际经济竞争，各方面的不确定因素增多，为了在竞争激烈的环境下获得一席之地，银行的信贷业务愈趋多样化。从融360研究院的《2020年银行普惠金融产品量价分析及创新发展报告》中可以看到，2020年以来，在银行的主流产品中，无抵押贷款产品的数量占比一直在上涨，已经从2020年初的40.33%增至2020年10月的58.40%。无抵押经营贷产品量的大增更进一步增加了银行的信贷风险，银行业务开展困难，国家资产遭受到严重的威胁，必然会发生联动反应。可以说，新形势下的银行信贷风险管理已经到了刻不容缓的地步，
1.信贷风险管理概述
1.1信贷风险管理的内涵。1987年，《巴塞尔协议》颁布，“信贷风险”的名词及其内涵首次出现在协议中：信贷风险是指银行对条款人发放贷款，但是贷款人无法如期偿还贷款，造成银行出现坏账，导致银行遭受严重的损失的情况。信贷风险管理是针对信贷风险出现的，即银行通过科学有效的手段对银行承担的风险进行识别，并展开相应的管理，使不良贷款出现的概率降到最低。由此可见，信贷风险管理的目的是让银行用量化的方法科学的组合信贷，以最低的风险实现银行的管理目标。
1.2信贷风险管理的内容。信贷风险管理的内容包括风险识别、风险计量与风险控制。风险识别是信贷风险管理的第一步，任何一笔资金流向，银行都要对它们可能存在的风险、风险产生的原因以及由此带来的危害，进行科学合理的评估，评估的结果为后续的管理提供了重要的依据。风险计量是在风险识别的基础上，采用定量的方式，对可能产生的信贷风险的发展速度、发展路径等进行判断。风险控制是把风险识别和风险计量得到的结果，结合银行的实际情况，采用科学管理的方式消除存在的风险，确保风险控制在银行可以承受的范围内。
1.3信贷风险管理的流程。来源于东方财富网的数据显示，我国从2008年-2020年的12年间，银行新增信贷上涨400%，巨量的信贷资金让国内的信贷风险增至一个前所未有的高度，只有将信贷风险管理贯穿在信贷业务的整个过程中，才能有效降低风险的发生概率。具体来说，信贷风险管理包括受理前的业务调查、受理后的审查与批准、业务完成后的管理与监察。一个完整的信贷风险管理必须严谨的处理每一个流程，具体来说，在信贷业务办理前，借贷人向银行发出了借贷申请后，银行必须在第一时间对借贷人的偿还能力、借款的真实目的、款项的实际用途等进行调查分析，确保银行的款向合法流出，且借贷人有能力偿还贷款。中国银行业监督管理委员会在2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》中明确的“三个办法和一个指引”的工作思路，进一步明确了借款人与借款用途调查的重要性，要求必须对借贷人的抵押品的质量进行详细的调查，确保借贷人有能力偿还贷款。一旦发生了无力偿还的情况，可以通过其他方式偿还贷款。
2.新形势下银行信贷风险的管理现状
2.1信贷风险管理体系不完善。我国的银行管理主要采取的是总分行制度，信贷风险的管理组织是由董事会设置风险管理委员会，总行设置内控委员会，分行设置风险总监，形成董事会--总行--分行三层联动的风险管理体系。每一级只对上一级的信贷风险负责。这种模式乍看起来形成的了严密的组织，实则是形成了更多的管理层级，管理人员冗余，上下沟通不畅的情况就会时有发生。一旦出现了信贷风险，仅仅是传递信息，都要消耗较多的时间成本。这与影响因素多、态势变化快的信贷风险性质形成了极大的反差。一旦出现了借贷人不能及时还款的问题，信贷风险造成的隐患就会陡增，为后续的处理增添了较大的成本。其次，信贷管理部门和银行中的其他部门的联系较少，他们只从事自己的业务，如果出现了不可控制的问题，也难以从其他部门得到助力。尤其是在新的形势下，银行伴随着外部环境必须也必然要不断地发展，信贷风险由此而呈现出了多样化的特征，很多情况都是第一次出现，没有前人的经验可以学习与借鉴，在这种情况下，如果银行仍然将业务的重点放在网点建设、跨区经营、完成信贷发放等重量而不重质的工作上，信贷风险管理的体系就会一直存在“缺口”，不仅满足不了社会的发展需要，还会随时存在“土崩瓦解”的巨大隐患。
2.2信贷风险管理量化技术落后。在风险计量工作中，采用定量的分析工具对风险进行量化评估，是一个极为重要的管理内容。现代银行管理讲求任何工作都依照计量模型分析进行，这是由银行的工作属性和复杂的经济形势所决定的。尤其是在信贷风险管理上，银行要将大量的资金投放到社会上，这种投放本身就存在着风险，如果不采用定量分析工具做出风险识别工作，会导致银行其他业务不能顺利开展。
2.3贷后管理滞后疏漏。无论银行面对的外部形势多么复杂，在信贷工作的实施中，始终存在着重贷款、轻贷后的情况。在借贷审批阶段，银行对贷款人的资格审批还是比较严格的，对借贷人的资产情况、偿还能力的管理方法也有所关注和及时识别，但是因为目前银行的组织架构，造成的总行与分行在信贷风险管理上的“分差”，造成了分行的客户服务经理们不仅需要做贷前的审查，还要做贷后的管理与定期追踪，直接导致贷款流程的人为分离，无法有效掌握贷款工作的整个流程，无法真实准确地反应贷款风险。
3.新形势下银行信贷风险管理的解决对策
3.1完善信贷风险管理的组织体系。组织体系是任何工作开展的物质基础。在信贷风险管理工作中，管理体系的建立几乎是首当其冲的任务。要想让这一物质基础发挥实际的作用，具体应该做的工作有以下几个方面。第一，改革当前的组织架构，通过设立区域审批中心，将原有审贷不分离，但是上下层级分离的组织架构改编成审贷分离，保证审批工作的客观性和贷款工作的独立性，让这项工作在不受其他因素的影响下，客观公正的开展。第二，建立矩阵式信贷风险管理组织。该组织会极大的提高风险信息的传递速度，将业务工作作为信贷风险管理的中轴线，所有工作围绕着降低借贷风险的目的展开，这种精准的管理方式，在提效不提险的前提下，让人尽其事、物尽其责。第三，实施风险分析经理平行作业制度。将风险管理和部门经理的职责紧密的联系起来，同时把信贷业务和风险管理分离开来，由两个部门共同完成，既能互相辅助，又因为管控业务的不同，不会发生互相影响的情况。例如信贷风险经理主要是对借贷人的资信状况进行贷前审查，信贷业务经理会对借贷发生后的偿还情况、借贷人资产的变更情况进行追踪，在平行作业的情况下，最大程度的了解了信贷风险的全部信息，保护了银行的利益。
3.2优化信贷风险计量技术。信贷风险的计量方式会直接反映在风险评价上，然后做出是否批准贷款的决策。从国外现金银行的信贷工作来看，他们在选择计量技术的时候，必须先进行全面的预测，在此基础上对所有风险进行详细的分类，每一个分类对应有效的风险控制措施，不仅能够对风险做出及时的处理，还能预测可能会出现的信贷风险。国内银行在与国际接轨的过程中，完全可以学习与借鉴相应的计量技术。首先采用最先进的计量模型，根据银行的信贷业务与银行的整体业务架构建构动态预警模型，用信贷组合取代单笔贷款，使风险分析评估的工作更加全面与客观，信贷人一旦出现违约不偿还的情况，就可以对其所有的资产情况进行处理，这样的处理措施无疑是最为客观和公正的。其次，使用了计量模型后，就要确保所有使用的数据使真实可靠的。计量模型强大的演算能力，使其具备吸纳庞大业务数据的能力，它所拥有的数据越多，计算的结果就愈加准确。但是前提是使用者必须保证计量数据的准确性。
3.3强化贷后风险管理。贷后风险管理从某些层面来说，甚至比贷前的风险识别和风险计量更加重要。因为贷后的风险管理是建立在贷款实际发生的基础上，如果借贷人真的出现了不偿还的情况，就会对银行造成直接的损失。因此，从以下两个方面实施贷后管理工作是非常有必要的。第一，培训并提升银行工作人员的贷后管理意识。让信贷部门的工作人员接受全员培训，熟悉信贷工作的全部流程，了解信贷工作动态性的特点，在信贷工作的任何一个环节都能占据主动的位置，这对银行的有序、长效发展是非常必要的。第二，银行要详细划分贷前管理部门和贷后管理部门，并进一步明确贷后管理部门的具体职责。将这一工作的职责与外部实际的经济环境相联系，随时了解动态的情况，设定刚性制度和弹性制度，刚性制度主要是针对工作中必须遵守的职责，弹性制度则是在面对外部实际情况下做出的降损止损的行为。
4.结语
信贷业务是银行工作的重要组成部分，信贷风险管理水平是评价银行管理水平的重要依据。在经济环境日趋复杂、信贷风险逐年增大的新的历史关口，严格、严谨的信贷管理际保障了银行的基本利益，也保障了国有资产的安全。因此，培训信贷人员树立风险意识、提升信贷风险管理的责任，建立并完善银行的风险管理系统，加强贷后管理，可以为银行的信贷风险管理提供最基础、最实用的保障，从而让银行更好地为新经济社会进行服务。
作者:胡琼 单位:江西庐陵农村商业银行股份有限公司
