第一篇：我国商业银行流动性风险管理
摘要：
流动性风险是商业银行日常经营管理活动中面临的主要风险之一，虽然在大多数情况下流动性风险是次生风险，但是由于其对商业银行的支付能力、盈利能力以及经营持续性带来最直接的冲击力，因而受到全球金融领域的高度重视。本文通过对我国商业银行流动性风险管理理论进行阐述的基础上，分析了我国商业银行流动性风险管理的现状和形成原因，并结合2014年2月份颁布的《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，分析了《办法》对我国商业银行和整个银行体系应对流动性风险冲击的能力。
关键词：
商业银行流动性；流动性风险管理；流动性覆盖率
一、我国商业银行流动性风险管理的现状分析
1.商业银行流动性风险
在任何时候，商业银行的流动性意味着可以满足存款人提取现金，满足偿还债务和借款人正常贷款的能力。大家对于商业银行流动性基本上都强调银行的变现能力，即商业银行是否可以以合理的价格获得可用资金的实力。当银行不能以合理的价格筹得资金，进而满足顾客提取存款和支付债务本息的要求时，银行就有可能面临着流动性风险这样的危机。
2.商业银流动性风险的现状
在2013年5月以后，我国银行市场出现了罕见的“钱荒”事件。所谓的“中国式钱荒”是指随着中国采取紧缩性货币政策的幅度加大，自银行自身产生的，并经过资本市场的放大以后，在民间金融活动更加活跃，而利率市场中其变化非常迅速并且起伏较大，从而直接影响实体经济的现象。在近几年，我国的回购利率都不足3%，而在6月20日这天，银行间隔夜回购利率最高涨至30%，7天回购利率涨至28%。在12月份发生的钱荒，银行明显加大了揽储力度，像阿里、京东相继推出新的理财产品，刮起了新的一轮抢钱之风。同时在银行业同业拆借市场，利率增幅过快，资金价格一再突破新高，中长期SHIBOR不断上升，显示机构对未来资金面持悲观的想法。
3.我国商业银行流动行风险管理中存在的问题
去年六月份和十二月份出现两次“钱荒”让人们从流动性泛滥中清醒过来，认识到中国银行业出现持续流动性偏紧的状况，在流动性风险管理中存在的问题主要表现为：第一，商业银行资产品种较少，将其转变为现金能力弱。目前我国商业银行资产结构单一，资产大部分被贷款所占据，贷款大多以中长期为主，再加上商业银行只有储存在中央银行的一级流动性储备，这些资金滞留在央行，不能在银行面临流动性紧张的局面时随银行自己及时抽调，这些都导致银行的流动性风险；第二，银行对现金流关注不够，因为银行业资产结构单一，银行业监管机构很容易忽略到银行其他业务对现金流的影响，但事实上银行的流动性风险与银行的其他业务紧密相连，更为准确的说是当银行业现金流紧张时，银行的流动性风险更容易爆发；第三，信贷资产质量低下，不良贷款比例大。由于我国流动性风险管理体系的不健全，信贷资产质量低，所形成的不良贷款对银行的资金流动造成很严重的影响，同时也不利于银行的长远发展，不良资产所形成的风险是流动性风险形成的重要组成成分。
二、解决我国商业银行流动性风险管理问题的对策
具体对策：我国银监会时刻注意着国内商业银行流动性状况并于2011年开始拟定《商业银行流动性风险管理办法》，并且根据2013年巴塞尔协议Ⅲ有关流动性覆盖率的标准及时更正《办法》，10月向社会公开征求意见，并于2014年2月了《商业银行流动性风险管理办法(试行)》。
1.健全流动性风险监管体系
第一，建立安全有效的流动性风险管理治理结构。在银行中，应该严格明确董事会、监事会等专门机构在面对流动性风险时的责任以及他们所处理的任务，分工合作才能保证高效应对风险。在这其中，董事会负担起总责任并且监事会等监管机构负责对风险进行监督，与此同时银行应该指定专门机构对流动性风险进行管理，并且要与其他经营业务机构保持独立，才能更好地完成管理任务；第二，制定好流动性风险管理政策和程序。商业银行确定流动性风险偏好应根据自身特征和外界条件并制定相应流动性风险策略和程序，主要包括制定管理的总目标和模式等以及包括对现金流的测量和分析、对融资进行管理、压力测试等管理制度；第三，有效识别流动性风险，并对其进行计量和监控。由于我国商业银行现阶段现金流评估、优质流动性风险管理等仍处于薄弱环节，因此《办法》中强调商业银行要根据自身实际情况比如业务模式、资金流状况等，对不同时间段的资产负债期限错配、流动性风险采取措施进行分析和控制，防御流动性风险。
2.完善流动性风险管理
与以前不同，《办法》结合最新情况提出了流动性覆盖率、流动性比例、存贷比这三项基本流动性风险监管指标，并制定相关标准。这三项中流动性覆盖率是引自巴塞尔协议Ⅲ，而其他两个是《商业银行法》规定的指标，这些指标从不同维度对流动性风险加以分析，有利于管理流动性风险。流动性覆盖率指的是其优质流动性资产储备储与未来三十天的资金净流出金额，这是高流动性的资产应小于或等于净现金流量的估计，其标准应不低于百分之一百的比例标准，其中高流动性资产就是指合格优质流动性资产，它是指能够在压力的状况下，通过抵押或者说出售的方式，能够以几乎没有损失的价格在金融市场出售。流动性覆盖率可以满足银行在压力状况下至少30天的流动性需求，从而给银行足够的时间，解决银行流动性紧张的问题，因此与原有的流动性风险管理指标相比，流动性覆盖率不仅可以更加全面反应流动性风险管理状况，还可以提高流动性风险监管前瞻性。
作者：王珂珂 单位：河北大学经济学院
参考文献：
[1]曹丹蕊.我国商业银行流动性风险评价研究[D].广州:华南理工大学,2013.
[2]余永华.商业银行流动性风险测量与分析[D].成都:西南财经大学,2012.
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[4]廖岷.从全球金融危机看商业银行流动性风险管理的重要性[J].西部金融,2009,(1):3-15.
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[6]李文泓,徐洁勤.完善流动性风险治理-《商业银行流动性风险管理办法(试行)》解读[J].中国金融,2014,(3):10-18.
第二篇：网上银行业务风险管理
摘要：
过去几年，人们认识到互联网上的技术以及公司和零售业服务的介绍正快速发展。新技术采用的史无前例的速度、电子网络的普遍性和全球性的性质、电子银行业务平台旧系统的综合、以及增强依靠银行为信息业务为第三方的支持者，所有这些使银行面临巨大的风险。这篇文章提供了网上银行各种风险的概述，以及全面接触管理这些风险。
关键词：
业务风险；网上银行
一、网上银行类型
金融机构互联网课程可宽泛地分为三组区分风险的概况：与信息有关——关于银行的产品和服务(“brochureware”的)提供信息是低风险的。直言的——提供与账户有关的资讯和尽可能提供更新的静态资料(例如地址)。自从被允许接近银行的主系统，风险便是重要的。交易上——允许顾客执行财务往来并且承担最高的风险。一些交易模式带来较高风险，例如，顾客从未浏览整个关系的分支，或更倾向执行远程贸易。（这同样发生在一些网上份额贸易的网站）。
二、网上银行业务风险
网上银行不展开新的风险类别，而是增强面对任何财政机关的防预风险能力。委员会和高级主管必须注意到这些风险并适当的处理它们。这些风险，经常重叠，简要概括如下：战略风险——这是当前和预期风险，对收入和资金来自不利商业决策或不适当商业决策的预防。许多高级管理人员不充分地了解网上银行业务的战略上和技术上的现状。鼓励经过竞争和透过压力，银行也通过不用适当的成本效益分析寻求介绍或扩展网上银行业务，这些组织结构和资源不可能有巧妙地处理网上银行业务。交易风险——这是当前和预期风险对收入和资本出现从欺骗、错误、疏忽和无能维护期望的服务水准。高水平的交易风险也许存在于网上银行业务产品，由于需要复杂的内部控制和有效常数。多数网上银行业务平台根据使用复杂接口与旧系统连接的新的平台，从而增加交易错误的风险。也有需要保证数据正直和没有拒绝买卖。因为组织没有完全控制过度第三方，第三方提供者也增加交易风险。没有银行和第三方之间的无缝的过程和系统连接，将会有更高的交易风险错误。服从风险——服从风险——这种风险，收入或资本来自侵犯或不遵照法律、章程或道德标准。服从风险也许导致损害的名誉、实际金钱损失和减少的商机。当他们适用于网上银行业务并且保证一贯性用其他渠道例如分行制度，银行需要仔细地了解和解释现有的法律。当顾客、银行和交易在超过一个国家时，这种风险被放大。Conflicting法律、税规程和报告要求横跨不同的司法增加到风险。需要保持顾客数据私有和在分享数据之前寻找顾客的同意也增加到服从风险。顾客是非常关心的关于他们的数据保密性，并且银行需要被看见作为可靠监护人的这样数据。终于，需要完善交易(直过处理)也许立刻带领银行relaxing传统控制，打算减少服从风险。名誉风险——这是当前和预期风险，来自消级民意的收入和资本。银行的名誉可以被糟糕的执行损害网上银行服务。（例如：有限可利用性、有病毒的软件，较差的反应。）顾客较少原谅出现任何问题，因此更期待互联网渠道更严密的表现。电子文件链接能与其他银行网站链接，可以反映出其他网站固有的条款。信息安全风险——这种风险的收入和资本来自不严密的信息安全过程，因而会遭受恶意黑客或知情人攻击、病毒、否认服务攻击、数据偷窃、数据破坏和欺骗。技术变化的速度，事实上，由于因特网渠道影响广泛，使得这种风险显得特别重要。信用危险——这是风险对收入或资本从顾客的疏忽符合他的财务责任。网上银行业务使顾客从世界上任何地方申请贷款。如果他们企图通过互联网瞬间的提出贷款，提供立即贷款的银行将发现难核实顾客的身分。证实抵押物和完善担保协议也是难处理的。最终，问题出在，哪个国家的（或洲的）司法适用于交易。利率风险——这是风险的收入或资本的出现来自浮动利率(即，利率差别在财产和债务之间，并且压紧利率变迁)。网上银行业务可能从更大的顾客群吸引贷款和储蓄。并且，假设比较率越过银行是容易的付给的，压缩较高的利率，强调需要迅速改变的市场上的利率。流动性风险——这是风险的收入或资本出现来自银行的不能支付义务。网上银行业务能够增加储蓄存款和易变现资产，特别是从单一地维护账户的顾客，因为他们可以得到较更高的利率。如果他们在别处得到轻微地更好的利率这些顾客倾向于拔出这种关系。价格风险——这是风险的收入或资本出现来自证券交易价格和金融工具的变化。如果由于网上银行的业务活动，他们创造或扩大经纪人的定金、贷款销售或证券化程序，银行也许面临价格风险。外汇风险——这种风险发生在，当资产由一种货币负债另一种货币。网上银行可以鼓励其他国家居民购买他们本国的货币。由于交易轻松而且花费较少，这也许会导致顾客在各种各样的货币中进投机买卖。在非本国的贸易中，较高的占有货币和贸易，增加了外汇交换风险。
三、风险管理原则
网上银行的风险管理和实现管理看作是网上银行初步跟随其他风险管理进程一样。最危险的事是对待此作为一个技术问题和允许作为IT经营管理。因为风险的早先列举显示了，这是一个需要从高级管理注意的一般管理问题。
四、委员会和管理失察
委员会和高级管理应该建立有效的管理控制过度风险与网上银行业务活动，包括具体责任，政策和控制相关处理这些风险。更加进一步，管理者应该清楚地了解网上银行业务的任务符合机关的整体战略目标。行业应该为网上银行业务配置具体方针，例如收支，赢利、交易费用和服务水准。一个毫不含糊的宗旨为一个健壮风险姿势设定风格。网上银行项目也许有对银行的风险预测的重大冲击，并且应该由高级管理评论和批准。他们应该接受适当的战略上的和费用或者奖励分析。另外，高级管理人员应该保证他们不参与网上银行业务项目，除非他们在所有水平上有必要的技术和风险管理失察专门技术。高级管理人员在处理的风险应该通过建立关键代表团和报告机制设置责任的风格，职责分离和程序扩大。管理人员在组织上应该设定一个正式风险评估过程，因此有责任的线路管理和直接地介入，风险证明同一和缓和。最后，当银行创始或扩展网上银行业务活动时，管理者应该保证持续的适当努力和风险分析执行。
五、安全控制
由于互联网的开放本质和技术变动的步伐，安全控制需要特别留意。特定的目标范围包括：认证——这意味着保证顾客被核实，在互联网上做生意之前，确定他们的身份。密码，生物统计方法、挑战反应系统、公共密钥基础设施是加强认证方式的方法。有一个增长趋势指向单独标志应用，顾客需要一个单独的ID进入他的整个关系中。这些增加了妥协的风险。非拒绝——银行应该确定顾客在互联网上不能交易后，否认发起交易。使用像PKI（数字认证）这样的技术，加强非拒绝，就能实现。然而，法律能否实施在许多国家仍令人置疑。责任分离——和所有的传统工艺一样，责任分离对于防止任何一个人被欺骗至关重要。银行应该保证有适当的措施来保护网上银行业务交易、纪录和信息数据完整性。所以网上银行的交易应该形成清晰的查帐索引，应该收集归档。以一个法律上可接受的格式，引起和保护顾客指示纪录也是至关重要的。银行应该加强信息安全控制来保存机密和完整的客户资料。可利用一些，像像防火墙、黑客道德测试、自然和逻辑的存取控制这样的方法。
六、法定和名誉风险管理
法定和名誉风险管理可以划分如下：保密性——银行应该明确表达稳私权政策，并且应该和顾客交流。顾客有决定退出的选择，在顾客分享与外界信息前，必须十分谨慎执行。如果顾客执行不同的司法权，则可采用最强的保密性法律。可用性--银行应该有企业连续性和意外事件计划过程中帮助保证网上银行业务的连续的可用性。这是富挑战性由于在高交易容量和需求对24小时，七天星期可及性的潜力。事件反应——银行应该制定适当的事件反应计划来查出、处理、控制和减小内外部受攻击的系数。应该有清晰地逐步升级道路，为顾客和媒体提供沟通策略。最后，在有害事情发生后，应该有一个集和保存法庭证据的程序。网上银行业务的风险的出现不限于信息安全区域，而是横跨所有传统银行业务区域。网上银行风险管理应该由高级主管管理，并且在组织中结合现存风险管理行为准则。控制程序需要与技术上的迅速变化同步。
作者：李颖 单位：辽宁省开原市财政局
第三篇：互联网+传统商业银行风险管理变革
【摘要】
“互联网+”形势下，传统商业银行风险弊端日益显现，风险管理急需变革。本文阐述了互联网+”形势下，传统商业银行风险管理的弊端以及遇到的新机遇和改革措施。
【关键词】
互联网；传统商业银行；风险管理；变革；措施
一、引言
站在商业银行的角度来看，风险管理能力是衡量它能否可持续发展的重要依据之一。“互联网+”这个概念被提出是在2015年3月，与它结合的对象包括互联网、物联网、大数据、云计算以及现代制造和物流技术，在新的互联网技术产品不断创新的环境下，商业银行的风险管理变革将成为必然的趋势。基于“互联网+”的大好发展形势，充分融合渗透互联网技术与商业银行的风险管理方法是提高各个商业银行综合能力的有效保障。因此，笔者写作的出发点将是传统商业银行风险管理弊端,通过“互联网+”环境下传统商业银行风险管理的种种冲突与矛盾，然后提出其变革的必要性,并探究如何做好当前环境下我国传统商业银行风险管理的新变革,以供相关企业管理层做出正确的决策。
二、传统商业银行风险管理弊端
商业银行的风险管理，本质上来说指的是对于商业英航经营过程中的业务风险的事前评估与识别、事中检测与处理以及事后反馈等综合性过程，其目的旨在为商业银行的资金安全提供可靠的保障。随着经济越来越全球化和市场环境越来越复杂化情况的发生，我国商业银行传统风险管理策略越发显得不适应当前多变的环境。从目前金融领域的突出问题来看，风险管理是商业银行面临的棘手的挑战之一。银行自己的发展良好与否不仅受到风险管理水平的影响，更直接地说，银行的持续化经营受到风险管理水平影响。当然更严重的是，如果管理不善的话，整个金融系统都可能引发紊乱。我国商业银行传统风险管理的方法在过去的一些年里形成了一些问题，一方面这与我国目前市场经济和金融体系的发展处于初级阶段分不开，另一方面与我国金融业发展不成熟且不完善有关。与此同时，与当前一些金融领域发展先进的国家相比，我国商业银行风险管理仍然比较落后，还有很多领域跟不上别人的发展速度，滞后性比较严重。
（一）“Parkinson”式管理思维
我国商业银行传统的风险管理与理论水准还有一定差距，这里特指自动化、海量化的风险管理标准。从管理思维上看，我国的风险管理仍停留在Parkinson式的人工化模式，即通过在商业银行机构中设置大量层级和岗位来管理工作，这与目前通过智能端、信息化手段来管理商业银行大数据的要求格格不入。因此，在一定程度上讲，我国商业银行的风险管理没有规范化的组织制度，当然科学的协作机制也就无从谈起。此外，独立的风险管理部门仅仅在我国少有的商业银行中存在，对应的在风险管理领域有突出作为的管理人也是凤毛麟角，因而商业银行在承担风险管理职责方面权威性不够。不仅如此，传统机械式组织结构的弊端带来的问题还有很多很多，比如管理体系的健全与系统性、银行能够独立经营、外界环境因素的波动情况、制度的明细化程度等。
（二）风险控制意识不强内控效率低
传统商业银行在进行风险管理时往往面临海量的数据资源，对目标客户的有效信息的整合效率低下，数据管理显得闲散、不规范并且往往还有数据不全、遗失等原则性问题的发生。当数理统计、金融风险监管理论、IT技术、风险计量等学科大力发展时，商业银行风险管理核心竞争力的重要标杆也越来越关注这方面了。过去互联网技术不发达的长时间以来，我国传统商业银行用的管理技术主要依靠人为审批，因此模式显得简单和粗放。然而我国银行传统的风险管理却是用自上而下的方式，从国际形势到国内现状，从而确定行业类别的风险限额，在选择合适的客户授予相应的信用额度。因此，我国商业银行风险管理信息系统建设严重落后，跟发达国家相比差距很大，有的时候还会发生客户资源和信息失真情况，因此风险管理量化的技术还不能同步我国商业银行的发展形势，不仅如此，商业银行的内部控制效率低下也是制约其发展的重要因素之一。
（三）风险管理方法落后
首先从理念上来看，风险管理在中国还没有给予相当的重视。相比国外银行将风险管理与创造利润同等看重来比，中国的商业银行更看重利润创造，没有充分认识到风险管理与业务创造之间唇齿相依的关系。其次，中国传统商业银行风险管理的方法大部分还依靠相关专家经验式的判断而不是现代化的量化标准，对于一些时效性要求很强的交易往往由于传统商业银行人为审批的拖拉和一些规章制度模糊导致的低效率使得风险管理工作难以进行，这严重阻碍着商业因在新的“互联网+”形式的可持续化发展。
三、互联网+形势下传统商业银行风险管理新机遇
“互联网+”背景下，传统商业银行风险管理方法将使得银行在获取客户互联网上行为数据上失去可能，银行分析和了解自己的客户行为和习惯将变得困难。因此，商业银行转换职能通过大数据和定量分析为特征的精细化风险管理才能迅速捕捉市场变化的信息。不仅如此，基于“互联网+”的发展形势，通过互联网大数据技术，商业银行风险管理的数据源可以被有效拓展，数据不仅多元化，而且精度非常细致和全面，能够保障客户行为数据的准确性；通过“大数据+云计算”技术，传统风险管理的模型方法也能够得到进一步优化，不仅从运算方法和模型精度上得到优化，更重要的是从风险观测视角上得到优化，这就有利于IT整体框架的优化。笔者认为，在“互联网+”的背景下，对商业银行进行风险管理与控制就像是对银行核心系统的关键资源进行合理配置与科学化处理，从而使得银行获取客户资源更加容易，获得的信息更加真实，获得信息的时间更加及时，获取信息也更加安全，因此这要求传统的商业银行风险管理变革迫在眉睫。
四、如何变革传统商业银行风险管理策略
我国宏观经济体制相比其他国家比较特殊，国内风险管理理论研究起步又比较晚，因而一些发达国家，如法国、英国、德国等，它们的银行业中已经成熟推广的一些数理性的风险管理方法，如市场风险管理VAR模型、信贷风险矩阵模型等多元统计方法，并不能完全适用我国的情况。因此，结合我国实际情况，笔者提出如下变革策略建议：完善风险管理综合评估体系当前国内商业银行要完善过去粗犷的风险评估系统，建立综合性的风险管理评估体系。具体来说，管理者参考的重要依据之一是股权结构的变化，当符合商业银行战略定位的风险管理体系被建立后，现有的组织架构将逐渐被改变成由银行董事会及高级经理直接领导的形式，银行的各个业务部门从此将会与一个新兴的风险管理部门紧密联系。只有通过系统、完整的系统才能避免个别网络黑客进行客户信息与资源的恶意盗取，从而保障客户资金安全与银行信誉的可持续化建设。与此同时，通过银行理财产品、潜在客户、目标区域和特定行业等多个维度进行综合评价，全面把控银行经营风险。笔者认为，通过“互联网+”技术的支持，采用先进科技,完善风险管理综合风险评估体系,通过实时、动态分析风险管理相关数据,才能有效提高商业银行风险管理水平。
（二）加强风险管理文化建设
加强风险管理文化建设，有的时候比具体的风险控制手段重要。在规避资金安全风险的过程中，具体的操作方法往往产生于一个科学有效的理念之上，换句话讲，如果没有科学合理的风险管理理念极容易给不法分子有机可乘，破坏现有的金融安全环境。从发达国家中很多优秀的金融机构倒闭案例中，笔者认为风险控制不当而往往是银行倒闭的直接原因，但是原因最终还是风险控制意识不强。因此，经营的重要基础必须建立在树立科学的风险管理理念和营造浓厚的风险文化之上，这是整个银行的高层、中层和基层管理者都需要了解的。他不仅体现在加强银行工作人员的法律意识，还要求他们遵纪守法、严于律己，增强自我约束力，还要利用大量的业务上的风险估计案例来提高风险控制人员对潜在风险的敏感度，让每一位员工认识到自身工作岗位上的每一个工作环节都不能松懈，从而保持高度警惕性，形成防范风险的安全措施。
（三）优化风险管理方法
首先，利用第三方管理平台,对客户征信数据库进行完善和补充,全面升级客户信息与资源。由于传统商业银行在关于客户信息与数据上仍保持封闭的状态，与外界数据库的交流与合作很少，使得其在保护和建立信息安全的道路上显得孤单和无助，因而商业银行在互联网开放共享的平台上,需要强化与外部数据库的合作和交流,促使多边平台完美建立。其次，优化风险管理方法还需要建立合理的奖惩制度。对一线执行内部风险控制的员工表现优异的应有所奖励，对业务操作过程中违规经营的人员严格追究责任。只有通过奖惩制度的合理建设，相应的激励机制才能被很好地应用到实践中去，使得业务人员在业务办理中严于律己，控制不当的风险。最后，金融机构金融信息报告与披露制度需要被完善，从多个角度披露企业财务信息之间的勾稽关系，这样有利于商业银行全面了解信息，避免信息不对称情况的发生，从而及时采取防范和控制措施。
五、结论
在“互联网+”环境下,传统商业银行风险管理变革将是银行业发展和进步的必然趋势。受国内环境和国外环境的影响，我国传统商业银行风险管理仍然存在诸多弊端,风险管理效率仍然较低，亟待提高。因此，商业银行需要在充分吸收国内外先进风险管理技术和方法的基础上，结合本国国情和自身发展的特点，从风险管理系统、风险把控意识以及具体的方法上优化完善，从而为推动风险管理带来新的契机。笔者相信，在“互联网+”形势下，传统商业银行风险管理变革就像是一把双刃剑，商业银行在摄取更多的互联网要素的过程中，只要科学合理地控制好风险来源，新的可持续性发展是可以实现的。
作者：侯一民 于洋 单位：辽宁对外经贸学院
第四篇：大型银行分支机构风险管理能力评价体系
【摘要】
随着银行业面临风险的不断增加，对于分支机构的风险管理能力进行评价，并根据其能力大小进行监管和授权，是大型银行健全内部控制的必由之路。本文试图从指标体系的构建方面进行探索，并提出相关建议。
【关键词】
大型银行；分支机构；风险管理；能力评价
银行是经营风险的企业，风险管理能力是银行的核心竞争力。随着国内经济进入新常态、银行业务定价的市场化程度越来越高，对于分支机构的风险管理能力进行评价，并根据其能力进行监管和授权，显得十分重要和紧迫。
一、风险管理能力评价的原则
（一）全面性
作为大型银行，其业务遍布各省市，外部风险环境迥异。因此，风险管理能力评价不仅要考虑本行系统内的比较，还需考虑同一地区银行同业的情况。这就要求在指标设置时结合本行的业务特点和当地分支机构经营的风险环境，做到统筹兼顾。
（二）有效性
根据分层管理、逐级授权的要求，评价指标设计必须有较高的区分度，区分度高的指标体系能将不同管理水平的分支机构区分开来，能力高的机构得高分，能力低的机构得低分。可以将风险管理能力评价内嵌至大型银行考核体系，作为总扣分项，督促分支机构重视内部控制与风险管理，真正做到“业务发展与风险管理能力相适应”。
（三）易得性
评价体系中的数据必须是口径一致且标准统一的。一般而言，本行数据较易达到这一标准，但同业数据由于不同银行管理制度不同，存在一定的差异性。因此，本文建议涉及同业数据的，要求从监管部门公开数据可以获得且数据标准相同。
二、风险管理能力评价指标体系
大型银行的流动性风险、市场风险一般由总行负责、统筹管理，而分支机构面临的主要风险为信用风险、合规风险及操作风险，因此评价体系应主要侧重于以下方面。
（一）信用风险管理指标C
在全国不良持续“双升”的形势下，信用风险是分支机构面临的主要风险，因此建议设置较高权重，以督促其做好信贷管理工作。鉴于不同银行资产质量分类的标准存在较大差异，而逾期作为不良贷款的显性特征则较为一致，因此不良贷款率最能体现分支机构信用风险控制能力的强弱。不同银行的风险偏好、控制水平有差异，使得同业间不良贷款率存在较大差异。在设立不良贷款率指标时，应剔除该因素的影响，仅考虑分支机构本身风险管理能力造成的不良：Ci=(Ri-Ra)-(RI-RA)其中：Ci代表分支机构的信用风险指标Ri代表分支机构的不良贷款率Ra代表分支机构所在地区同业的平均不良贷款率RI代表分支机构的所属大型银行全国的不良贷款率RA代表全国同业平均的不良贷款率
（二）合规与风险管理指标A
中立机构的外部评价往往比内部评估更为公正和可接受。鉴于国内第三方评价机构尚在发展中，因此作为监管方的地方监管部门评级具有权威性。同时，银监会修订《中国银监会行政处罚办法》后，对于银行的处罚力度进一步加大。对合规风险的高度重视是未来银行业风险管理的重要趋势。
1.地方银监局监管评级Ae。监管评级作为分支机构所属银监局从非现场监管到现场检查所作出的综合性评价，可以按照分支机构的评级结果确定内控制度执行、风险管理的综合评估情况，最终可以根据评级结果确定各分支机构得分。
2.监管罚款Ap。在国外，银行业行政处罚十分严厉，不仅金额高、力度大，且处罚范围广泛。当前国内监管趋严压力必须要求重视监管处罚。银行业涉及的产品种类繁多，监管规定繁杂，监管部门包括金融监管部门，如银监会、人民银行（包括外汇管理和反洗钱部门）等；也包括一般市场经济管理部门，如税务局、工商局等。根据各个监管部门处罚的总金额，可以确定各分支机构的排名和得分，从而确定监管罚款Ap指标得分。
（三）操作风险管理指标O
操作风险是中国现阶段大型银行在业务的经营和发展中要面对的主要风险之一。今年爆出的农行39.15亿元、中信银行9.69亿元、天津银行7.86亿元票据大案均说明操作风险目前在国内缺乏成熟的事前识别、事中阻击方法，但有可能造成巨大损失。
1.操作风险事件损失Ol。总行部门定期收集操作风险事件的损失事件类型、发生的分支机构和财产损失情况。根据各个分支机构操作风险事件损失的总金额，可以确定各分支机构的排名和得分，从而确定操作风险事件损失Ol指标得分。
2.监管检查中操作性问题占比Or。鉴于操作风险事件一般具有发生频次低、极端条件下损失较大的特点，因此在评价导向上应督促分支机构严格按照制度和办法的要求开展各项业务，运用有效地机制、管理将操作风险事件发生的可能性降至最低。操作性问题是发生操作风险事件的潜在隐患，也是分支机构内控制度不完善的具体体现。监管部门监管检查中操作性问题占比指标明确区分了制度性和操作性问题，在同业中具有可比性，在行内系统中具备区分度，可以作为操作风险事件的预测指标。此外，对于屡查屡犯的操作性问题，应增加权重，直至比重上升至封顶。
三、指标体系中应视情调整的部分
大型银行的实际情况有所不同，建议部分指标应根据各自特点作适当调整。
（一）指标权重的设计
可以根据自身的战略定位、风险偏好适度调整各项指标的权重。不同银行对于信用风险、合规风险及操作风险的承受能力和可接受度不同，可以在各指标权重上作调整。
（二）计分标准的调整
根据本评价体系，指标值间能够形成一定的标准差，从而使得评价具有区分度和科学性。总行部门可以将各分支机构得分的标准差调整作为手段，来督促分支机构的风险防范重点与总行的战略部署保持一致。也就是说，根据各分支机构风险管理指标值通过标准化的调整，进行排序、打分，得到最终的指标得分，确保了分行间得分标准差在合理区间。
（三）指标内涵的延展
部分监管类指标可以适度加入银行内控部门的监测结果，如内控部门的综合评价、现场（非现场）检查结论等，使得考察维度的多元化，更有利于客观地评价分支机构各类风险的把控能力。
（四）评价周期的设定
基于考核或测评考虑，可以将一个时期（如年度、任期）的评判指标，将期末与期初的比较即可获得风险管理能力的变化。同时，较长时间的考察更有利于得出更为中立的评价结果。
作者：王建 单位：国家开发银行浙江省分行
第五篇：商业银行同业业务操作风险管理探讨
【摘要】
近年来，商业银行同业业务一路高歌猛进，逐步成为商业银行新的利润增长点；与此同时，同业业务潜藏的各种风险也不断暴露，尤其是去年以来，个别同业陆续发生严重的同业业务操作风险事件。如何加强同业业务操作风险管理成为了业内需要抓紧研究解决的重要课题。本文对同业业务的风险演变情况进行了梳理，介绍了国内外银行业操作风险管理实践，从实务层面对商业银行同业业务操作风险管理提出了策略建议，为推动同业业务健康发展带来一些有益启发。
【关键词】
商业银行；同业业务；操作风险
近年来，同业业务逐步成为商业银行新的利润增长点。与此同时，随着金融环境日益复杂，同业业务各类风险频发，其中如何有效防范操作风险成为关乎同业业务持续健康发展的热点课题。本文希望从实务层面为有效防范同业业务操作风险提供参考。
一、同业
业务发展及典型风险案例传统的同业业务是金融同业机构之间的资金往来行为，是调节金融机构之间资金头寸、缓解流动性紧张的一项基础金融业务，已经具有相当长的发展历史。近年来，国内商业银行受信贷规模限制、资本管理约束和盈利水平压力等因素的影响，大力推进同业业务创新，推出了花样繁多的业务模式。新业务模式不断涌现，不仅降低了宏观调控和金融监管的有效性，而且对金融系统的稳定性带来了潜在冲击。当前，商业银行发展同业业务不仅可以解决信贷出表、优化指标等问题，而且能够为客户提供综合金融服务，更为增加利润起到决定性的作用。一般而言，说起同业业务往往认为极少发生风险，甚至有人把同业业务视同低风险业务来看待，但是随着同业业务迅速发展，其风险也逐步显露，近年来集中体现在如下几个领域：
(一)流动性风险
2013年年中的“钱荒”事件将同业业务流动性风险推到了公众眼前。当年6月，密集发生了两家全国性股份制商业同业存款到期未还款、农发债罕见流标、人行大额支付系统频繁推迟收盘、隔夜和7天回购利率分别创下30%和28%的历史高位等事件。
（二）合规风险
2014年之前，仅《商业银行法》及《同业拆借管理办法》等规定的部分条款对同业拆借及借款等传统同业业务有部分要求，对于同业创新业务进行监管的真正的分水岭是2013年5部委联合下发了《关于规范金融机构同业业务的通知》（简称127号文）规范了同业非标类业务，并引入了部分比例规范同业融资来控制同业杠杆扩张。银监会《关于规范商业银行同业业务治理的通知》（简称140号文）之后各监管机构又陆续出台了关于同业专营、结算账户开立等一系列通知和要求，一方面引导同业业务有序回归，另一方面加强了管理及处罚力度，为商业银行开展同业业务带来了较大的合规挑战。
（三）信用风险
经济下行的背景下，同业业务逐步受到企业信用风险传染，各类违约事件逐步爆发。自2014年3月超日债打破债市刚兑以来，债市违约事件层出不穷，目前已有二十余只债券实质性违约，仅2016年就已有13只债券违约，违约速度明显加快。
（四）操作风险
大多数操作风险事件主要是内外勾结通过一票多卖、资金挪用、抽屉协议、出租同业账户等行为造成商业银行损失。近期，这类风险事件集中爆发，比如2016年1月，农行宣布其北京票据买入返售业务发生重大风险事件，涉及金额高达40亿元人民币，震惊业内外；随后中信银行、天津银行又先后巨额暴露出票据风险事件。此外，也有操作风险事件是由于科技系统故障或被攻击造成的，比如2013年，光大证券由于系统缺陷触发的“乌龙指”事件；又如2016年，招行曾因内部系统问题导致到期无法划款；再如，今年4月，多家外媒报道SWIFT组织声明其发现未授权报文往来。考虑到同业业务的信用风险、流动性、合规风险管理在商业银行已经形成较为成熟的体系和经验，而操作风险在国内尚未得到应有的重视，且大有成为同业业务经济下行期的主要风险之趋势，因此有必要对商业银行同业业务操作风险管理进行深入研究，确保其良性发展。
二、同业业务的风险转化分析
同业业务交易频率较低，但单笔交易金额较大，容易出现操作风险，加之近年来一系列的同业业务创新都借助于通道，导致交易结构复杂，环节增多，链条拉长。伴随着抽屉协议的滥用，利用不规范的会计处理手段，进行资产的腾挪，其他风险均有可能向操作风险发生转化，对商业银行风险管理提出了新的挑战，也对宏观调控、金融稳定和金融监管带来了冲击。
（一）业务创新导致操作风险
说起近期同业业务操作风险频繁，人们不禁要问金融机构不是整个社会最注重信用和声誉风险的吗？为什么同业业务大举创新之前的传统同业业务环境下很少听到操作风险，也许罪恶的根源都来自于同业业务模式的创新与复杂化。同业之间处在不同的监管环境下，本身就是监管套利的沃土，通道一加，什么业务都能做了，因而什么故事都可能发生。交易结构复杂了，环节增多，链条拉长就给了犯罪分子可乘之机。加上通道公司的业务规范性、风险管控、人员素质的方面的先天不足，更加容易出现资金被违规挪用、票据被掉包等操作风险。
(二)合规风险向操作风险转化
127号文出台前，同业业务创新大多签署了“抽屉协议”，而委托方和受托方对于“抽屉协议”的不同应用，导致了双方差异化的会计处理。委托方的记账方式因掩盖了真实的风险而存在瑕疵，这些“抽屉协议”和“记账瑕疵”可能使相应的同业业务面临法律风险与合规风险。“抽屉协议”目前仍活跃与商业银行非保本理财同业投资领域。另外，在业务操作过程中，通道方为了避免占用自身资金头寸，交易当天实际出资方先行买入通道方的资产受益权，通道方获得资金后再购买资产受益权，相当于实际出资方购买了一个尚不存在的资产受益权，只是由于在同一天操作，账面上不容易看出问题，若业务结构中某一环节出现问题，将使促使法律风险向操作风险转化。
(三)信用风险向操作风险转化
同业业务对应的融资方(标的资产)多为平台公司、房地产及“两高一剩”等行业，商业银行“自营投非标“即是将这些融资业务包装成为同业业务，基础资产的信用风险只是被掩盖而并未降低。同时，由于同业资产的风险权重为20％～25％，且无需资产拨备、不受信贷规模管理，同样的资本金能支撑4～5倍于普通贷款的同业业务，进一步放大了商业银行的经营杠杆，也相应放大了银行体系所面临的信用风险。另外，信用挂钩总收益互换产品引入了“互换”这种远期合约，使同业业务演变为衍生金融产品。虽然商业银行将资管产品与定期存单的收益进行了互换，但在刚性兑付的背景下，其信用风险并不能真正转移给投资者，银行体系仍然要承担最终的信用风险。
(四)流动性风险向操作风险转化
同业业务原本是商业银行流动性风险管理的工具，但近年来很多同业业务转化为信贷资产的通道，成为银行谋求盈利性的新渠道，打破了银行流动性与盈利性的平衡，加大了商业银行流动性风险。一般来说，同业资金的期限不超过一年，但其对应的项目大多为政府平台、房地产业，都是一些中长期资产，同业资产负债期限错配的问题十分突出。随着业务交叉和产品复合程度的提高，银行体系对金融同业和中央银行流动性支持的依赖程度加大，局部流动性紧张可能通过同业链条传导，演变成为系统性危机。2013年6月打响“钱荒”第一枪的两家商业银行当天备付金预案均远高于未还款金额，当天风险事件的实质是交易复核人员的刻意瞒报、漏报资金头寸，是典型的操作风险及道德风险。
三、操作风险的管理框架
1995年，巴林银行由于交易员违规操作而倒闭震惊了全球，该事件也将操作风险带入人们视野。根据巴塞尔委员会相关定义，操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。银监会则在《商业银行操作风险管理指引》中将操作风险定义为“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险”。一般而言，银行对于操作风险的管理包括识别、评估、监测和控制四个环节,管理工具包括风险和控制自我评估（RCSA：RiskControlandSelf-Assessment），损失数据收集（LDC：LossDataCollection），关键风险指标监测（KRI：KeyRiskIndicator)。其中，RCSA是指通过发放问卷或通过风险讨论会方式对操作风险进行自我评估；LDC则通过追踪和记录每次损失时间频率、严重性和其他信息评估银行蒙受操作风险的程度并制定缓释政策；KRI是指通过对失败交易次数、员工流动比率、培训次数、错误频率等指标进行定期审查，提供预警信息。
四、加强
同业业务操作风险管理的策略由于在同业业务的操作过程中，为了规避监管和追求套利，商业银行往往需要加入各方参与者，经过各种包装和私底下的协议来运作，在拉长业务链的过程当中，为项目的尽调和审批都加大了难度，商业银行在业务创新的同时也为自身的操作风险管理设了个难题。除此之外，由于业务操作的过程当中，牵涉到不同合作银行、信托公司、券商、基金公司等，每个机构在运作的过程中都会出现操作风险或者其他各类风险，仅仅依靠私底下的抽屉协议、两方协议、三方协议等无法形成风险分担的形式，这就导致最终的风险都聚集到商业银行这一方，而商业银行的风险一旦暴露，协议的法律效力不存在，就会出现责任推脱的现象；另外，许多同业业务已经“创新”至部分或者完全不体现在各方的资产负债表当中，这些违规操作情况都在增加同业业务的操作风险水平。
（一）将同业业务操作风险纳入全面管理体系
1.风险偏好确立阶段。建立与同业业务指标、市场环境相适应的操作风险偏好、损失承受上限，并根据市场环境不断进行调整。
2.风险识别和监测阶段。建立标准化的操作风险管理流程并明确各单位职责；设立如系统录入数据错误次数、出账材料不齐全次数、关键岗位员工流动率等关键指标及阈值，明确重大同业操作风险事件的应急处理流程；以季度为频率对操作风险进行回顾、评估并汇报管理层；逐步完善操作风险案例数据库，加快操作风险数据及案例的累积。
3.风险评估及补救阶段。对操作风险进行量化计提的方法逐步由基本指标法向标准法甚至高级计量法过渡；对于存在操作风险隐患的业务或系统应设立紧急中止授权或系统紧急中止阈值；以月度为单位对现有资产业务进行评估、对于可能发生的不良提前汇报管理层并拟定相关措施；对于已经发生的操作性风险事件，临时组成清收小组，涵盖业务部门、风险部门及资产保全部门等相关人员尽快采取补救措施。
（二）加强事前防范和事后缓释
1.建立风险预警机制。不能片面追求高利润，对于超出合理水平或者严重偏离市场水平的应建立预警机制，设置阈值并触发相应措施，如利率倒挂、收取大额手续费等。
2.交易对手筛选。业务部门可建立交易对手黑名单并加强与同业之间信息交流，对于违约或者操作风险较大或者违约率较高的交易对手进行共同抵制。
3.严格通道准入管理。建立严格的通道管理制度，制定与业务风险相对应的评估体系，切实引入具备风险管理能力的通道协助商业银行降低操作风险。
4.加强尽职调查及贷后管理。探索建立总分行共同参与的尽调机制，总行不能高高在上仅仅提要求，在完善尽调制度、加强监督的基础上，通过定期信息交流机制改变分行忽视尽调以及贷后的局面。
5.采用多种措施缓释风险。如通过考核导向促使分行剔除不必要的通道嫁接以及降低接受“抽屉协议”的动机、总行通过引入保险、衍生品等方式对冲部分操作风险，比如在开展同业业务时购买履约保证保险或者引入互换交易结构等。
（三）加强日常业务监测
1.对重要系统进行定期测评。重要同业业务系统应设置一定的指标体系，如每月系统中断次数、故障频率、中断持续时间、恢复所需要的时间、交易失败的比例等进行统计，设置一定关键指标及阈值，一旦超过一定阈值时应进行更高级的系统授权；对于高频次的交易，要在系统上定期进行测试和维护。
2.应建立产品及相关业务的全流程管理制度。明确各项操作制定规范、统一的操作标准。例如制定全行统一的出账、入账等业务要求及流程；利用大额支付报文、swift报文等通用报文或电子平台等标准化、电子化的交易方式开展资金交易。
（四）建立操作风险相关考核机制及问责制度
一是通过引入操作风险指标对分行操作风险进行监控及评价并对风险意识较差的分行采取业务禁入、考核扣减等措施；二是设置全面操作风险考核指标，对于操作风险案例累积、数据监测等按照总行要求落实较好的分行进行考核加分，对于发生重大操作风险案例的分行予以扣分并追究相关责任；三是建立绿色建言通道，鼓励基层员工对于潜在的操作风险案例或正在进行的操作风险案例进行举报并予以奖励；四是以风险事件金额灵活追责，按照风险损失金额确定从操作人员往上追责的层级。
五、总结
同业业务操作性风险管理的核心在于预防，而其本质则是对人员及系统做好充分管理。商业银行应从操作风险架构、偏好、政策制度、系统、产品设计等方面做好统一规划；加强对员工的了解和教育，做好关键岗位的控制、授权和隔离。总行与分行各司其职，有效配合才能有效控制或缓释同业业务操作风险。
作者：戴辉 单位：广发银行
参考文献
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第六篇：商业银行金融服务外包风险管理
【摘要】
金融服务外包是商业银行应对激烈的同业竞争的手段之一，但金融服务外包给商业银行带来便利的同时也带来了一定的风险。本文分析了商业银行金融服务外包存在的风险，并研究风险管理对策。
【关键词】
商业银行；金融服务外包；风险管理；对策
金融服务外包是指商业银行把一般性的业务或产品外包给外部机构去做，从而集中力量开展重要战略环节。金融服务外包能够降低商业银行经营成本，提高竞争力，但同时也带来很大的风险，需要进行风险评估和风险应对。
一、商业银行金融服务外包风险的识别
商业银行金融服务外包的风险主要表现在以下几个方面：一是商业银行的决策风险。即商业银行管理者在制定金融服务外包政策中可能存在的决策风险。其主要原因是商业银行管理者不能清晰地认识到金融服务外包业务的风险，或无法实现对外包商的监管。二是外包服务的战略风险。即由于商业银行管理者的决策失误而引发的风险。主要包括外包业务合同签订、执行不当产生的风险以及外包失败后的退出决策。合同风险指合同有关条款不规范规定以及双方责任划分不明确而引发的风险。退出决策风险是指商业银行决策者对市场分析错误以及对自身核心能力把握不够准确做出退出决策。三是协调性风险。主要是由于商业银行与外包商企业文化差异或是与外包人员沟通不畅而导致的人员风险，或由于员工素质低对商业银行造成损失的风险。四是财务风险。即商业银行自身财务危机而引发的风险。由于商业银行与外包商之间有经济往来，一旦一方的财务出现问题就会出现连带风险，使另一方出现不同程度的财务风险。五是管理风险。主要是商业银行对风险识别意识薄弱，对金融外包服务风险的处理不当，无法有效应对、解决发现的风险。同时，很多商业银行金融服务外包业务的风险评价体系不完善，风险防范措施不足，无法根据风险评价制定相应的防范措施。六是市场风险。即外包商在外包市场中由于环境的变化、市场结构的改变或是整个市场的利润空间的改变而引发的风险。主要体现在监管体系风险、法律风险和政策性风险几个方面。其中，法律风险即因相关法律法规不健全而导致银行与外包商之间交易中可能会引发的风险最为常见。而政策性风险就是国家制定相关政策的过程中可能会给银行等金融机构带来损失的风险，这一风险也不容忽视。七是技术风险。由于受外包商实际工作特点的影响，可能会存在操作风险、信用风险和履约风险。操作风险就是指由于外包商内部工作的疏忽导致银行客户信息的泄漏或者因决策失误造成财务损失无法继续完成工作。如出于资金局限性而无法及时履行责任或进行错误纠正，外包企业要进行检查是有较大困难的，或者会付出较大的代价。八是信用风险。主要是指银行与外包商交互过程中的风险，包括合规性风险和违约风险。违约风险就是银行对外包商因不能按时完成并执行约定的业务所应承担违约责任的风险。银行外包谈判人员与执行人员之间也存在一些不一致的地方，使得他们对于合同内容的理解也是有所出入。违约风险将直接导致商业银行的外包业务的停滞。
二、商业银行金融服务外包风险管理对略
（一）建立健全金融服务外包政策
政府应重视商业银行金融服务外包，一方面要把发展金融服务外包产业纳入到国家立法层面，从立法的角度引导、规范金融服务外包业务，降低风险。制定指导性政策，使商业银行有章可循，科学安排服务外包业务。另一方面还应采取积极有效的风险管理策略，消除风险或者是风险降到最低，使银行业健康有序地发展。有关部门应针对商业银行信息保密等事项，健全相关法律法规，做出严格的规定。在《商业银行数据中心监管指引》、《银行业金融机构外包风险管理指引》基础上，进一步完善法规体系。如2016年初央行联合国家质检总局、国家标准委联合了《商业银行客户服务中心服务外包管理规范》，就是规范金融服务外包业务、防范风险的最新尝试。
（二）商业银行应加强风险管理，建立风险管理机制
商业银行要制定全面的金融服务外包风险管理机制，对服务供应商、外包活动中存在的隐患、风险点、风险监控等加强管理，对外包协议所有相关方面的监控和某些事件发生时采取纠正措施的程序。
（三）慎重选择金融服务外包业务和外包商
商业银行要对自身核心竞争力及核心产品全面的了解，并结合自身实际和外部环境，确定金融服务外包决策。在进行金融服务外包时，必须严格调查服务供应商，选择那些能力强、发展好、经验丰富、资本雄厚、信誉高、技术精湛的供应商。商业银行还要与服务供应商就日常监督、全面考核达成协议，从而及时掌握供应商的运营情况，在合作进行中时，商业银行随时关注对方业务动态，双方进行实时地业务交流和往来，预防一切可能的风险。确保商业银行资本安全。
（四）及时签订外包合同
通过商业谈判后确定合作关系时，商业银行要及时与供应商签订外包合同，并严密合同条款，明晰双方权责。合同要确保内容完备，对各项合作内容加以规范描述，并确定双方认同的术语解释；要对支付要求、承诺保证、责任追究、管理人员和技术人员等各个方面进行约定，并聘请相关专业的律师对合同进行审查，提高合同的严密性。
（五）建立风险应急机制，加强人员管理
商业银行应当制定相应的应急计划，建立内部的应急组织，负责对紧急情况的评估和制定处理策略。应急演练及应急措施要进行相关的演练，及时发现其中不足的地方并加以完善。同时，商业银行要加强金融服务外包相关人员的管理，确保服务供应商、客户信息、合作内容等的保密和安全，防止这些信息被泄露或盗用。商业银行还要加强相关人员的风险应对能力的培养，使他们能够正确认识并处理各种外包风险。
（六）健全监管机制
有效的监管机制是防范外包风险的重要保障，为了有效控制外包风险，商业银行不仅要加强内部风险预防，还要加强外部监管机制的建立，对发包方与供应商可能的风险进行评估，对可能产生的效益进行考量，以促使商业银行有效控制风险。
三、结语
总之，金融服务外包作为商业银行增强竞争力和提高经济效益的有效手段，得到了快速发展。但金融服务外包也具有一定的风险，需要商业银行加强风险管理，促进银行业健康有序发展。
作者：吴禹玲 单位：长春工业大学
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[5]李孟妤：商业银行业务外包风险的防范策略探讨[J.]现代经济信息，2011（24）
第七篇：大数据优化银行小微风险管理探析
摘要：
目前银行小微风险管理面临信息不对称和风险管理被动、滞后两大难题，主要原因在于小微风险管理技术手段较落后，手工操作模式对人工依赖度高，识别风险的数据维度尚待丰富，对已有数据的挖掘、利用不足，风险管理效率低下，效果不明显，成本高。文章从国内外银行应用大数据手段开展经营及风险管理的实践出发，提出大数据对提升银行小微风险管理的启示，梳理了小微数据管理及应用现状，并从文化理念与管理机制、内外部数据管理、模型建设与应用等方面提出系列优化建议，旨在促进小微风险管理从传统手工低效率模式向以数据模型为主的批量化、自动化、智能化高效率模式转变。
关键词：
大数据；小微业务；风险管理；数据管理
引言
大数据在国内外商业银行已广泛应用于授信欺诈识别、准入筛选、授信额度审定、贷款定价等各种风险决策管理领域，并有许多成功运用案例。如：美国富国银行利用大数据拦截客户欺诈和评估贷后风险，VISA组织利用大数据巧妙化解信用卡诈骗、盗刷等事件侵扰；建设银行利用大数据技术挖掘客户融资需求并建立风险决策模型；中信银行利用大数据技术实现授信额度审批和贷款定价的自动化；工商银行通过与沃尔玛建立供应链互联网金融，对物流、信息流、资金流封闭管理，有效降低信息不对称风险，提升风险管理的效率和效果。大数据对商业银行风险管理的借鉴价值在于，通过数据信息分析、挖掘、聚类、建模，可应用于风险管理的防欺诈、授信额度核定、违约预警等各方面，简化流程，提高效率，有效提升风险决策智能化水平，强化风险管理效果，大量节省人工成本。
一、大数据对提升银行小微风险管理的意义
银行小微风险管理手段仍较落后，技术提升迫在眉睫。主要体现在对已有各种系统利用不充分，对现有各类数据挖掘利用不足，风险管理自动化、智能化程度不高，手工操作占比大、环节多，严重依赖人工，使风险管理与人员不足的矛盾较为突出。本文认为，大数据对银行小微风险管理的意义主要有以下几点：
（一）完整绘制客户数据图谱
全方位解读与识别客户风险基于大数据可将碎片化信息关联、整合、还原，构建以客户为中心的基本信息、资产负债信息、行为信息整体视图，做到360度全方位了解和识别小微客户，有利于洞察每个客户的需求偏好，提前察觉潜在风险并做好防范。
（二）有效解决信息不对称问题，实现风险精准定位
小微授信业务的风险很大程度上来源于信息不对称。通过数据分析和数据挖掘技术在风险管理领域的大量应用，整合内、外部丰富的数据资源，进行勾稽关系逻辑印证，可以有效判定信息的真实性、可靠性，精准定位、识别和量化风险。
（三）变事后的被动管理为事前的主动管理
小微风险管理滞后的结果是，事后发现风险，效率低下、损失率高，成本难以控制。基于大数据的风险管理，将各种风险规则嵌入生产流程，可实现批量化、自动化，实时、主动识别风险，及时预警，有效解决小微风险管理的被动局面。
（四）实现全覆盖、全自动的批量化风险管理
不同于传统的单一抽检，基于大数据可将各种风险管理规则、数据模型与业务流程紧密结合，建立覆盖全业务流程、闭环式风险管理体系，将全量数据进行跑批，有效识别业务模块风险点，克服以往对全量数据进行抽检而遗漏部分风险的可能。因此，全行上下须积极拥抱大数据，改变风险管理决策依据，形成数据决策的习惯，建设小微数据化、模型化、批量化、自动化、智能化的主动风险管理体系。
二、小微风险管理中系统开发、数据管理及应用现状
（一）系统开发的规划和前瞻性不足
目前某银行与零售业务有关并已上线的应用系统共计63个，其中与小微业务密切相关的有28个，主要分为授信、渠道、产品、客户服务、账户流水和结算六大类。但总体呈现多、散、乱、杂等特征，系统性规划和前瞻性深入思考不足，系统间关联性不足，自动化、智能化不足，需要人工逐笔处理的环节较多，解决问题的效果不理想。另外，部分业务流程尚未纳入科技系统支持，全流程的电子化、痕迹化管理尚未实现。如项目下资金流向批量监测和预警，不良资产打包转让等处置和核销流程，后督管理、合作社管理尚未纳入系统管理，销售系统尚无法自动进行客户结构分析、客户行为分析等。
（二）数据归口管理与团队建设有待加强
一是目前全行数据处于多渠道共管状态，全行数据统筹管理部门不明确。二是银行已初步意识到数据对商业银行经营管理的重要性，在小微风险管理中也开始尝试，但自动化程度不高，未覆盖小微业务全流程，尚未搭建全行统一、高度共享、方便获取的小微大数据平台。三是数据分析、数据挖掘人才缺乏，目前团队建设仍严重滞后，整体速度有待加快，效果有待提升。
（三）数据质量和共享程度亟待提高
内部数据管理尚待提高。一是银行内部数据信息维度已较丰富，但系统间、条线间整合、共享不足。如小微客户在银行公司、零售、小微、私银、信用卡等各条线信息尚未完全共享；小微系统贷前、贷中和贷后信息无法全面、自动共享，有的模块需人工逐笔查询，对人工耗用较大。此外，部分数据如部分信用卡数据尚未纳入数据仓库统一管理，数据维度完整性不足。二是数据缺乏管控，数据质量较差，行业等维度数据真实性、有效性不足。部分数据内容不完整，如小微企业名称等关键维度数据缺失严重,导致数据分析难以有效进行。三是部分数据规则标准不统一，给跨系统整合带来困难。四是数据结构化程度低，对现有非结构化数据利用不足，数据价值未充分被挖掘。外部数据管理也待规范。一是银行已引进“人行征信”、“工商登记”、“法院执行”等第三方数据，但尚未与银联、生活缴费事业单位、移动、电信、交通运输部门、第三方核心企业ERP、互联网电商平台和社交网络等数据实现对接和共享，数据维度有待于进一步丰富。二是未建立外部数据获取、共享的管理机制和操作流程，个别条线已引进的、对小微有用的第三方信息查询平台未与小微共享，造成该类数据缺失或与其他条线重复购置形成浪费。
（四）模型管理方面有较大提升空间
一是目前银行已开发上线并用于小微风险管理的数据模型只有“授信申请评分模型”和“授信行为评分模型”两类，模型数量较少，体系性不足。先进同业基本都已开始应用的授信定价、反欺诈、违约预测、催收评分等模型在银行仍处于需求分析或开发设计阶段，一直未能上线应用。二是模型设计技术有待提升，未加入行业、区域等个性化因素，模型依赖的基础数据质量较差，严重影响了模型精准性，加之分行业绩驱动等因素，导致模型总体应用程度不高，模型中的绝大部分功能基本处于闲置状态。三是银行审批阶段的客户准入、额度计算及定价均非系统自动给出而是由人工逐笔审批，贷后管理阶段的风险监测、预警、催清收、处置等风险管理策略也均未实现数据模型批量自动化处理，存在大量人工行为，模型智能化成分也有待提高。这些既影响了小微风险管理的效果与效率，也是风险管理成本长期居高不下的原因所在。
三、利用大数据优化银行小微风险管理模式的建议
（一）文化理念与管理机制方面
一是银行应进一步强化“数据就是资产”和“数据治行”的理念，科技信息管理委员会应进一步强化对全行数据信息的管理职能，全行努力实现小微业务全流程电子化，实现跨部门通力合作与数据共享机制。二是数据管理机制必须与小微业务流程再造紧密结合。三是必须明确权责清晰的数据管控机构，负责全行大数据顶层设计与统筹规划，出台数据标准化指导手册，建立数据质量管理与考评体系。四是引进人才，建立专业高效的数据分析与挖掘团队，并进行持续培训和提升。五是强化大数据时代的信息安全管理，严防数据泄密风险和声誉风险。
（二）数据管理方面
在内部数据管理方面：一是要尽快搭建全行统一、高度共享、包含多维度数据的内部管理平台。二是应对全行各生产作业系统和数据库进行全面梳理，丰富并完善数据仓库信息。三是搭建并完善全行小微数据分析平台，强化培训，提升全员数据分析应用能力。四是深化已有数据的挖掘利用，尤其要注重非结构化数据的应用。五是推出适当激励措施，提高客户准确、完整提供数据的积极性。在外部数据管理方面：一是积极加强与第三方平台、银联、公共缴费事业单位、交通运输管理部门、移动电信、电商平台、微信、微博等社交网络等“大数据平台”的合作和共享，引入在逃、吸毒人员信息库、国证通系统（可查阅客户学历、房产、车产状况）、社保系统、企业ERP系统等外部数据，进一步丰富小微客户数据维度，丰富风险视角，全方位了解小微客户行为特征。二是在全行范围内搭建外部数据采购和行内共享平台，减少风险盲区。三是结合银行客户现状、关键风险控制环节、落地难易程度、迫切程度和成本效益等因素，实施分步规划、逐步落地的策略，不断丰富外部数据获取渠道和数据类型。
（三）模型管理方面
在模型建设方面，一是尽快建立贯穿小微业务全流程、覆盖关键控制节点、体系化的公共风险管理数据模型，供全行使用，模型构建思路应紧密与小微业务相结合。具体而言，贷前可建立目标客户敏感度、客户准入反欺诈模型；贷中可建立客户评分、授信额度核定、贷款定价、违约预测模型；贷后可建立资金交易特征预警、贷款催收、损失预测、资产转让定价模型；售后综合提升方面可建立续授信、售后维护与提升、客户流失预警模型。二是以各种方式鼓励小微条线数据专业团队发挥创造性思维，研究、创新、构建各类对区域性、行业性风险控制有益的个性化模型供经营机构使用。三是进一步丰富模型应用技术与工具，充实模型指标维度。四是根据紧迫程度优先推出反欺诈/防骗贷模型及违约预测模型。五是将模型与业务逻辑按照一定规则嵌入生产系统决策引擎，作为业务操作必经环节，减少人工干预成分，提高系统批量化、自动化决策成分，提高决策效率。根据银行小微风险管理实际，建议优先开发反欺诈模型和违约预测模型。反欺诈模型设计时，可运用公安部联网核查系统数据验证借款人及关联人身份真实性，利用工商登记查询系统验证小微主名下小微企业注册信息及经营简况，核查企业经营真实情况及关联人信息，利用人行征信系统核查借款人及其关联人和小微企业的信用记录，利用社保信息、税务信息、行内账户交易流水、客户提供的他行账户信息、车辆和房产信息核查借款人资产实力，判断其还款能力。设计违约预测模型时，可利用现场贷后检查、工商登记信息变化和行政处罚信息、人行征信违约信息、在逃吸毒人员库等公安、司法法院执行数据、黑名单库等核大负面舆情与其他负面信息。还可利用小贷公司共享数据、网络爬虫技术获取非结构数据核查客户重大负面舆情和其他负面信息，提前预判客户违约信号，及早采取补救措施。在模型应用方面，建议一是数据模型要随着小微业务发展及风险形势变化与时俱进，及时更新，融入最新元素。二是尽快建立系统内数据模型的应用、验证、反馈、优化的良性互动循环机制，总、分行合力确保模型运行效果在实践中不断得到检验、优化和提升。
作者：张恒庆 单位：中国平煤神马集团
参考文献：
[1]苏玉峰.大数据时代商业银行应对策略[J].当代经济，2014（20）
[2]缪志平，李芳.大数据时代商业银行应对策略[J].现代金融，2013（11）
