纪检汇报材料范文1
为决战决胜脱贫攻坚，全乡上下凝心聚力，奋力攻坚，各项工作进展顺利。
聚焦精准，完善动态管理机制。建立健全贫困人口动态调整机制，清除不符合条件贫困户7户25人，纳入脱贫监测户1户6人，边缘户6户18人。聚焦长效，提升产业扶贫质量。通过乡统筹、村引领、户自主、企带动，构建“四链合一、四统一分”产业扶贫模式，乡级统筹发展光伏产业和精品果业，120户贫困户入股福民光伏专业合作社，每年户均增收1100元以上；村级引领发展扶贫产业，6个行政村全部成立扶贫产业专业合作社，目前已有176户贫困户以资金、土地、劳务入股。聚焦动力，扩大就业扶贫覆盖面。积极开发扶贫专岗，共有56名贫困劳动力被聘为村庄保洁员、生态护林员等，人均每年增收3000元左右。聚焦基础，改善人居环境。2019年共有28户贫困户享受危房改造政策，目前已全部完工。今年17个扶贫项目已完工15个，其中已完成验收决算14个，项目资金拨付率为60.6%。
各项工作进展顺利，但仍存在部分问题：一是贫困劳动力外出务工交通补贴申领工作进度偏慢。由于部分贫困户无法提供劳动合同复印件或工资流水，导致无法享受交通补贴政策；还有部分贫困户基于个人原因自动放弃享受该项政策。二是住房安全鉴定及挂牌不规范。部分已脱贫贫困户今年县里统一进行住房鉴定时仍然鉴定为C、D级危房，住房鉴定表是否需要存档说法不一；还有部分贫困户住房既没有悬挂鉴定等级标示牌，也没有悬挂“政府援建”牌。
下步工作打算：一是加快扶贫项目建设，在保证扶贫工程质量的前提下，督促剩余工程尽快完工，力争在12月5日前完成项目验收、资金拨付、档案整理等工作，确保资金拨付率达到95%以上。二是推进两业扶贫工作，在12月10日前按政策要求将2019年产业分红发放到位，继续推进贫困劳动力外出务工交通补贴申领工作，力争符合条件贫困劳动力全部享受该项政策。三是做好问题查缺补漏工作，对照全乡交叉检查反馈问题，举一反三，再次全面系统梳理各类问题，并在12月5日前全面完成整改。
二、农村环境整治工作
今年以来，我乡以“三个沿线”为重点，聚焦“三个强化”,构建乡、村、组三级齐抓共管的管理机制,深入推进农村人居环境整治工作。
一是抓宣传引导，刷写固定标语70余条，发放倡议书3000份，张贴公告70余张，在全乡营造浓厚氛围。
二是抓重点整治，围绕主巷道清洁卫生问题，由村干部监督清洁工日常清洁，做到每日必扫；围绕乱堆乱放问题，对柴草、残垣断壁、菜园围挡进行整治，现已全部完成。围绕旱厕问题，各村通过填埋改造拆除，已全部完成旱厕整改任务。新农村建设方面，16个新农村建设普通点，已完成11个，5个即将完成，宋家精品点建设已经全部铺开。
三是抓督促指导，成立环境整治督导组，每月督查一次，现场打分，现场评比，现场表态，并将每次督查评分作为年终综合考评的依据，与村干部绩效挂钩。
四是抓资金保障，各村平均投入10万元用于整治，乡财政按照10元/人/年的标准预算安排专项资金，同时，对县安排的15万元资金拿出一半作为绩效，对排名前三的进行重奖，对排名后三重罚。
今年人居环境整治成效显著，但还存在一些问题：
一是思想认识盲点多。当前农村人居环境整治工作任务艰巨，存在农村污水处理、草堆杂物堆放、畜禽养殖等问题，是一个综合性的系统工程，需投入大量的人力、物力。而少数乡、村干部的思想认识不到位，对农村人居环境卫生整治工作的重要性认识不足，工作存在敷衍塞责，得过且过。
二是群众参与度不高。部分农民认为环境治理是政府的事情，不愿投工投劳投钱，不愿意承担相应的责任和义务。环境整治工作还是以政府村委主导为主，群众参与度不够，存在上边热、下边凉的现象，甚至少数村民明知要开展农村人居环境工作，却刻意破坏本村环境。
三是资金投入力度不大。现阶段农村人居环境整治工作基本是以乡村本级财力推动，要达到迎国检省检标准，一个行政村投入不少于10万，乡村两级资金压力大。
三、下步工作打算：
推进上再“给力”。坚持问题导向，针对当前农村菜园乱围、臭水沟、牲畜乱栓等主要问题，加大力度优先整治。注重资金合理分配，将各级整治资金用在基础设施建设、陈年垃圾清理、日常清扫中，抓好日常管护。
纪检汇报材料范文2
在我国目前医疗体系下，大型医疗基建项目多由医疗单位自筹资金建设。相较普通公共建筑，大型医疗建筑功能复杂，投资大，建设周期长，建成后产出社会效益巨大，对医院的运行成本和医院长远发展影响巨大；同时工程建设领域一直是腐败问题比较集中的易发多发领域，也是近年来党风廉政建设和反腐败工作的重点领域之一，因此，合理的工程造价管理对控制工程总投资，遏制工程总投资严重超概乱象，防止滋生腐败，防范钱权交易，促进廉政建设有着重要作用。结合实践工作，本文试探讨建设方从领导思想重视、组织机构、内控制度、招标控制、财政评审控制、预算控制、工程变更及现场签证的审查与控制、工程主材市场询价机制、进度款支付审查等几个方面加强医疗卫生建筑工程造价管理控制。
1领导重视，加强思想教育基建项目管理属于高风险高敏感的岗位，建筑市场从业人员鱼龙混杂，同时由于资本逐利的天性，建筑市场处处充满风险和利益。近年来，不断有大型项目的工程管理人员在项目运行中因为权钱交易落水。在如此严峻的现实下，领导班子应最大限度提高对基建项目的重视，项目负责人应全程对项目运行关键点进行有效控制，保障项目安全运行。根据基建项目管理需求，组建原则性强、自律廉洁、综合素质高的基建管理队伍，严明纪律，加强对基建项目从业人员的思想道德教育，要求管理干部在基建管理工作中，严格遵守廉政行为规定，始终廉洁自律，确保基建管理工作平稳、健康、顺利进行。
2建立项目管理组织机构，形成相互促进、相互牵制的工作机制大型项目的动建及运行影响巨大，医院管理责任重大。由于大型项目特别是卫生建筑，功能复杂，涉及专业面广，牵涉到医院多个职能部门。总结实践经验，成立专门的项目领导小组及项目办公室机构符合基建项目运行的管理需求。具体为，院领导班子成员组成项目领导小组，抽调相关职能部门人员，组建项目办公室。项目办机构常设在基建办公室，由设备科、网络办、院办、纪检监察、财务、审计相关人员及基建办全科人员组成，成员按工作职责分成几个工作组，形成相互促进、相互牵制的工作机制。纪检监察、审计人员参与过程监督，监督检查项目运行是否按规范运行，防范在项目建设中滋生腐败和不正之风。①项目办主任岗位：负责医院基本建设规划管理工作，组织编制基本建设总体规划和年度基本建设计划，及时向院领导汇报工作进展，定期向卫生主管部门、发改委、重点办等上级机关上报工程进度情况。负责组织人员做好勘察、设计、监理、施工单位招标、合同签订及造价管理工作，组织分工各技术岗位发行各项管理职能，负责同省重点办、发改委、财政厅、规划设计院、消防、质检站等相关部门保持畅通的沟通、协调渠道，组织大楼使用科室与设计院进行充分沟通，确定各科室布局及使用流程。组织相关部门监督控制工程质量，做好各阶段工程验收工作，办理竣工交付使用等各项管理工作。②专业技术组：协助主任办理工程前期筹备各项工作,施工期间的现场管理工作，负责施工的阶段性验收，组织竣工验收；协助主任做好勘察、设计、监理、施工单位招标、合同签订；协助主任进行建设项目的管理，参与图纸会审，对施工质量进行监督管理。设备科相关人员负责对医疗设备配置进行统筹安排。专业技术人员依照合同，监督工程的质量、造价、工期等，保证施工质量、工期、造价等达到预期目标；完成院领导和主任交办的其他工作。③财经组：严格遵守和执行国家和省(市)基建资金管理的有关规章制度，对工程进度款支付进行审核把关；根据工程进度支付工程款及各项费用；负责汇总编制项目资金使用计划并及时上报；负责申报项目资金的调配，确保项目建设顺利进行；负责整理项目财务资料，办理工程财务竣工决算。④纪检：参与项目勘察、设计、监理、施工各环节的招标监督工作；对建设过程的质量管理、重大变更、重大设备及材料采购、资金使用、竣工验收等进行有效监督。⑤宣传：负责筹备至竣工投入使用全过程的书面、影像资料的采集、宣传工作。⑥档案管理：负责各项工程图纸、技术资料、竣工图以及与工程有关的文件资料的收集、整理，做好向档案馆移交归档工作。
3建立健全工程项目管理内控制度健全的内控管理制度，是有效控制工程造价、保证工程质量，保证基建项目顺利运行的前提条件。健全完善的项目管理制度应包含：项目管理人员项目办工作制度、岗位职责、廉政建设行为规范、签证管理制度、工程主材市场询价制度、质量管理、安全生产管理等各项管理制度，其中签证和询价制度直接影响到工程造价，是施工过程中工程造价控制的关键控制点。在实际项目管理中，经常因为签证事项内容模糊，计价依据不清，双方分歧事项长期悬而不决，造成长期拖延竣工决算审计时间，甚至造成无法结算的后果。为规范变更及现场签证，有效控制工程总投资，应制定签证管理制度，对项目的设计变更及现场签证的范围、审批权限、签证程序、签证时限、签证内容、签证价款调整依据、签证档案管理等方面，根据建设方实际情况做出详细、切实可行的规定，作为实施变更和签证的依据。工程主材市场上，材料品牌、规格、型号、产品级别五花八门，而主材的质量优劣直接影响工程质量，主材单价则直接影响工程总造价。受利益驱使，施工方往往利用主材以次充好或其他违规行为赚取高额利润，故制订合理的工程主材市场询价制度，对工程主材的质量、价格进行合理控制尤显重要。
4重大项目严格执行公开招投标制度公开招标因其竞争充分，信息公布公开透明，成为目前为止较为公开、公平、公正的交易方式，可以在较大程度上避免招标活动中的违法行为。实际项目运行时，须严格按照政府相关规定及项目审批机构批复意见，对勘察、设计、监理及建筑公司等重要参建单位及其招标机构的选择在建设交易中心实行公开招投标。院纪检监察部门参与所有招标项目的过程监督,从源头上对工程的评标办法、业绩及资质设定等进行全面了解，监督重大事项有无经集体研究决定，实施中有无存在“暗箱”操作，有无存在串标、陪标、指令发包、人情标、暗中指定投标人等等违法行为，从源头上防止腐败，杜绝行业不正之风。
5严格执行财政预算评审及结算审计制度财政评审中心作为不同于第三方中介的官方机构，以其官方的认真、严谨、权威，得到各方信任。作为使用财政资金的大型公共卫生项目，应严格执行财政预算评审和竣工结算审计，最大限度降低项目风险。工程预算评审、竣工结算审计是工程造价控制的最初及最后一个环节，是控制工程总投资的两道重要关口。经财政评审中心审核的工程预算，作为对外公开招标的投资控制价，保证从源头环节确保投资总价控制在合理范围内。工程结算报经财政评审，便于财政部门对工程的概算、预算、调概及工程变更全过程进行全面审计，最大限度保证资金安全，合理控制造价，减少舞弊风险。#p#分页标题#e#
6造价管理关口前移，加强预算控制实际工程项目管理中，对于工程造价的管理往往只注重事后审计，对于造价管理前端关口，往往失于控制，造成建设方在工程前期预算定价阶段对工程主材、设备的质量、价格认识不到位，在施工管理阶段出现被施工方牵着鼻子走的被动局面。为更好控制工程造价，宜将造价管理关口前移，在工程项目预算阶段，建设方适时参与造价管理。在预算编制前，项目办组织人员对造价咨询公司编制的工程主材、设备品牌、规格、质量等级、价格等主要指标进行市场调研，确定工程主要设备材料三种以上同档次备选品牌及具体参数，交予造价咨询公司编制预算，并经财政评审中心审核把关，作为造价管理执行依据。比如，我们在大楼预算编制前期，根据总投资预算及院领导班子设定的大楼档次定位、使用功能等框架范围内，组织人员进行市场调研，在充分调研基础上，与工程监理、预算编制单位多次沟通，确定工程主材的品牌、规格、产品级别，并提交书面汇报资料，交院领导班子讨论审议，从源头上堵住建筑安装市场工程主材定价混乱、施工过程中随意变更材料的乱象，遏制施工方为逐利恶意使用低质高价产品现象，以保证工程质量。
7严格工程变更及现场签证的审查与控制在多年项目管理中，我们发现，在工程施工中，施工方为利益驱使，经常使出浑身解数，要求变更主材或设计，以获取最大利益。在实践中，施工方或手段隐蔽，或采取利益诱惑，建设方项目管理人员受蒙蔽、或主观故意违规签证，变更施工工序或设备、主材，造成工程造价飙升、严重超概的现象屡屡发生。因此，在实际项目管理中，应严格按招标文件、控制价、投标报价等相关文件控制投资数额，对工程建设过程中的变更及现场签证严格按“签证管理制度”审批权限、审批程序进行签证行为，纪检、审计适时参与过程签证过程，对签证合理性进行监督把关。针对签证事项，主要关键点应控制如下：⑴签证审批权限：规定一次签证事项涉及经济金额(或变更差额)在一定金额以下，由项目现场代表在监理审核基础上进行审批签字。一次签证事项涉及经济金额超出上述范围的由分管领导报项目建设领导小组研究审批。如遇特殊事项，分管领导可视情况先予处理，后报项目建设领导小组；重大变更必须报项目建设领导小组研究决定。⑵签证程序：承包方(项目施工单位)提交经济签证报告(需含计价依据)，监理人员审核，经项目办会议讨论，由项目现场代表签字确认；超出现场代表权限范围的，按发包方(项目建设单位)审批权限审批签证报告，返还给承包方和监理。⑶签证时间要求：根据财政部、建设部制定的《建设工程价款结算暂行办法》等规定，承包方应在签证事项实施完成后14天内提交签证报告，监理人员在收到承包方签证报告的3天内作出初审并报送发包方，发包方在接到签证报告14天内应完成签证审批。重大工程变更确认时限由发、承包双方协商确定。如遇特殊事项，项目办主任可向分管院长口头汇报同意后，视现场情况先行处理，但必须按审批程序及时补办签证手续。⑷签证内容要求：签证报告应具体描述签证事项或附上工作联系单，签证报告内容应含：①事件的由来，包括时间、地点、事件的简要情况。②计量、计价依据及金额，其中材料签证须注明产品名称、品牌、产地、规格、质量等级、数量、单价等内容。③发包方、监理、承包方共同签字确认。④签证价款调整依据：合同中已有适用于签证项目的价格，按合同已有的价格进行签证；合同中只有类似于签证项目的价格，可以参照类似价格进行签证；合同中没有适用或类似于签证项目的价格，由承包方或发包方提出适当的变更价格，经对方确认后执行。如双方不能达成一致的，双方可提请工程所在地工程造价管理机构进行咨询或按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。
8实行工程主材市场询价制度大型医疗建筑，涉及材料及设备品种成千上百，由于设计、施工及现场变更等各种因素，在实际工程施工中，主材及设备变更不可避免。要控制好变更设备和材料价格，确保合理控制工程总投资，除项目组应严格执行签证管理制度外，还应有合理机制对工程主材市场询价进行相应控制。根据公开、透明、互相牵制原则，询价小组应由发包方、承包方、监理人员共同组成。询价小组负责进行市场调研，并形成询价过程书面纪要，详细记录调研过程。询价纪要应包括事由、询价时间、地点、询价过程、比选结果等内容。询价纪要经项目办确认，作为工程签证主要依据。对工程影响较大或影响造价金额较重大的主材、设备，项目办主任应根据工作进展情况，提前召集项目办对工程主材、设备进行研究。项目办应至少选择三家以上供应商或生产厂家，比较研究各供应商或厂家的资质、规模、市场用户量或业绩、产品材质、价格等指标，并形成书面意见，提交项目建设领导小组研究决定。
纪检汇报材料范文3
[关键词]内部审计;纪检监察;有机结合;新时代;国有企业
党的宣告中国特色社会主义进入了新时代。国有企业作为中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，作为中国特色社会主义经济的“顶梁柱”，是推进中国进入历史新时代的强大动力。内部审计部门作为国有企业内部监督的中坚力量，如何更好地肩负起从严治党和从严治企的双重重任，强化监管，体现实效；如何增强与其他监督力量间的联动，凝聚合力；如何提高自身政治站位，为营造风清气正的政治生态贡献力量，以适应新时代赋予的新要求，是当前值得思考的重要课题。
一、内部审计和纪检监察的职责区分
根据《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号），“内部审计，是指对本单位及所属单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动”。国有企业加强内部审计是建立现代企业制度、完善法人治理的内在要求，也是国有企业深化改革、强化内部监督的必然选择。纪检监察实为“纪检”和“监察”的合称。纪检，系纪律检查的简称，纪检机构是党的机构，实施党内监督，履行监督、执纪、问责职责。纪检以维护党的纪律为主线，监督对象是党组织和党员。监察，系行政监察的简称，监察机构是人民政府的组成部分，履行监督、调查、处置职责。监察以维护行政纪律为主线，监督对象是国家行政机关及其公务员和国家行政机关任命的其他人员。党的后，国家监察体制改革在全国推开，通过组建国家、省、市、县监察委员会，同党的纪律检查机关合署办公，加强党对反腐败工作的统一领导，有效整合反腐败资源力量，实现对行使公权力的公职人员监察的全面覆盖。国家监察体制改革后，国有企业管理人员被明确纳入监察对象范围。
二、内部审计和纪检监察的内在联系
内部审计是从严治企的产物，纪检监察是从严治党的产物，但两者在工作对象、内容、方法、目标方面存在着一定联系。正是这些内在联系，决定了实际工作中内部审计和纪检监察相结合的可行性与必要性。对象重叠。国有企业领导人员既是内部审计的审计对象，也是纪检监察的监察对象。开展国有企业领导人员经济责任审计是内部审计的一项重要职责，通过离任审计和任中审计相结合，“凡提必审、凡离必审”，定期轮审，对任期内企业生产经营情况、财务收支状况、经营管理目标完成情况、上级决策部署执行情况、“三重一大”经济决策情况、内部控制的建立和执行情况等给予重点关注，加强对领导人员经济责任履行的权利约束和监督，促进领导人员履职尽责，提升企业经营管理水平，实现国有资产保值增值。如果领导人员不履行或不正当履行职责，触犯党纪政纪、行纪行规，则成为纪检监察执纪审查的对象，履行执纪审查程序，视情节轻重，给予相应处理或处分，涉嫌违法犯罪的，还应移交有关国家机关处理。内容交叉。巡视巡察是加强党内监督的重要形式，是纪检监察主动抓监督的重要手段之一。巡视巡察聚焦坚持党的领导、加强党的建设、全面从严治党，把党的纪律和规矩挺在前面，重点检查党的路线方针政策落实情况，履行全面从严治党责任、执行党的纪律、落实中央八项规定精神、党风廉政建设、反腐败工作以及选人用人情况。可见，巡视巡察在重点检查内容上和内部审计存在一定的交叉。比如，对贯彻落实国家重大政策措施情况进行审计是内部审计的职责，与纪检监察检查政治纪律和政治规矩方面是否存在违背党的路线方针政策及上级决策部署的情形，存在一定交叉；检查是否存在违反廉洁纪律以权谋私、贪污受贿、腐化堕落等问题，是否存在落实中央八项规定精神不力的问题，是纪检监察推进党风廉政建设和反腐败工作的必要关注事项，同时也是内部审计对领导人员廉洁从业情况进行监督的必要关注事项；财经纪律方面是否存在违规担保、违规理财、违规借款、擅自开设银行账户、私设“小金库”等问题，是内部审计着眼于财务流程管控、防范企业风险的关注重点，也是纪检监察紧握纪律戒尺、规范权力运行的关注重点；再如，“三重一大”经济决策是事关企业发展全局的重要事项，是内部审计重点关注的高风险点，决策事项是否符合权限、决策过程是否民主、决策结果是否科学、决策执行是否到位以及决策目的是否得以实现，都是内部审计需要关注的内容，而其中涉及民主集中制原则的执行情况、选人用人的合规性、财经纪律的遵守情况等，都属于纪检监察关注的关键点。方法共通。巡视巡察和内部审计都是问题导向的监督检查。巡视巡察的工作方式主要包括听取专题汇报、开展个别谈话、向知情人询问、召开座谈会、进行民主测评或问卷调查、受理来信来电来访、调阅复制有关资料、实地走访等。特别是听取专题汇报、开展个别谈话、召开座谈会、进行民主测评或问卷调查，类似于审计实施的风险评估程序，初步了解被审计单位的基本情况及内部控制，识别和评估被审计单位的重大错报风险水平，为设计和实施进一步审计程序提供基础；向知情人询问、调阅复制有关资料、实地走访，类似于审计的控制测试和实质性测试，通过获取各种审计证据，为得出审计结论提供依据。纪检监察开展执纪审查工作同样需要收集证据材料，为认定违规违纪事实提供依据。可见，内部审计和纪检监察的工作方法存在一定共通和相似之处。目标一致。内部审计和纪检监察都属于国有企业内部承担监督职能的部门，是“管理的再管理，监督的再监督”，终极目标都是为国有企业健康发展服务。曾在全国国有企业党的建设工作会议上提出，“坚持党对国有企业的领导是重大政治原则，必须一以贯之；建立现代企业制度是国有企业改革的方向，也必须一以贯之”。具有中国特色的现代国有企业制度要把党的领导融入公司治理的各个环节，把企业党组织内嵌到公司治理结构之中，明确和落实党组织在公司法人治理结构中的法定地位。完善法人治理和坚持党的领导是紧密联系、有机结合的，是国有企业立足新时代、转型提升过程中必须兼顾和共同推进的两个方面。所以内部审计和纪检监察具有不言而喻的内在一致性，就是通过强监管、促规范，实现国有资产保值增值、提高国有经济竞争力、放大国有资本功能。
三、内部审计和纪检监察相结合的优越性
将内部审计和纪检监察两者有机结合，相互促进，相互推动，可以产生“一加一大于二”的效果，如图1所示。纪检监察可以为内部审计发现高风险点指引方向。从纪检监察机构掌握的问题线索与信访举报情况入手分析，问题高发领域往往是管理的薄弱环节，寻租空间大，监督力度弱，是需要加强内部审计的关键领域，应通过内部审计及时提示和揭露风险，建言献策，堵塞管理漏洞。特别是在现阶段国有企业大力推进内部审计全覆盖的大环境下，通过经常性的内部审计，可以及时跟进相关情况，加强对苗头性问题的控制，起到防微杜渐的作用。内部审计可以为纪检监察执纪审查提供线索来源。问题线索来源主要包括信访举报、上级交办、公检法等机关移送、巡视巡察中发现、执纪审查中发现、审计中发现和其他监督检查中发现等。审计中发现是问题线索的主要来源之一。从XY公司近两年受理的问题线索来看，10%的问题线索系审计中发现；10%的问题线索系前期审计已发现并指出，但未完成整改，后通过其他渠道再次发现并移交；另有40%的问题线索由其他渠道发现，但亦可通过审计渠道发现。内部审计可以作为企业内部主动发现问题线索的有效手段。纪检监察可以为内部审计问题整改落实提供保障。内部审计的主要工作成果在于发现问题、提出建议、督办整改，但在被审计单位落实整改的追责问效上存在短板，不如纪检监察惩处的震慑效应大，遇到责任追究事项还需提请纪检监察进行查处。2017年下半年，浙江省出台《浙江省审计整改责任追究办法（试行）》，明确整改不力将被追究责任。国有企业应以建立审计整改责任追究机制为契机，加大纪检监察对审计整改不力情形的追责问责力度，确保内部审计反馈问题得以整改落实，形成闭环效应。
四、内部审计和纪检监察相结合的实现途径
纪检汇报材料范文4
一、今年以来工作开展情况
（一）主题教育入脑入心。狠抓‘四个到位’，推动主题教育入脑入心。一是注重抓思想认识到位。多次召开专题会议，传达学习中央、总局、省市局“不忘初心、牢记使命”主题教育工作会议等相关精神。组织开展税务局党委中心组集体研讨汇报交流会、“学国史熟党史”暨国庆观影心得体会交流学习会、拜访县局两名荣获“庆祝中华人民共和国成立70周年纪念章”老同志、赴西湖李家聆听李斗罗老市长上党课。二是注重抓组织领导到位，成立了“不忘初心牢记使命”主题教育领导小组及办公室和“中共国家税务总局税务局‘不忘初心、牢记使命’主题教育领导小组办公室临时党支部”，开展集中办公，充实工作力量。三是注重抓检视问题到位，召开“不忘初心牢记使命”主题教育纳税人、缴费人座谈会和税务局基层税务干部座谈会，开展六个一大走访活动，通过访谈和问卷等多种形式听取意见建议。四是注重抓整改落实到位，结合学习调研发现的问题以及检视出的问题，认真组织召开不忘初心专题民主生活会，进一步确定整治重点、明确整治责任，真刀真枪解决问题。
（二）组织收入工作倾尽全力。我局始终牢牢把握组织收入中心工作，在强化税源调查的基础上，及时调整收入计划，对收入任务进行层层分解，到岗到人，确保目标落实到位。同时，深入分析收入形势，坚持对收入工作实行月分析、周调度，严格对税源管理部门的收入预测、完成情况进行督导，调动各种积极因素，全力以赴组织收入。截至11月，我局累计组织财政收入30.6亿元，同比增收6.5亿元，增长26.9%。
（三）减税降费工作持续发力。从2019年1月9日小微企业普惠性减税措施经国务院常务会议确定推出后起，县局迅速行动，多措并举，在全县范围内开展了一系列“减税降费”政策宣传和落实工作，取得了一些成效。一是积极汇报工作，争取支持。在减税降费政策措施出台后，撰写减税降费工作专题汇报材料，分别向县委县政府、县纪委监委、人大、政协以《进贤税务专报》的形式进行了汇报，同时县局班子成员走访县委县政府以及纪检、审计部门，向主要领导汇报减税降费专项工作，相关工作获得县委书记钟益明、县长叶修堂的肯定及支持，为政策有效落实奠定了坚实的基础。二是抓好细节管理。严格执行三级台账管理制度，要求各税源管理部门、县局各相关股室及每个税管员做到全面客观反映政策宣传、培训和8个税种2个教育费附加优惠政策落实情况，确保户户底数清、情况明。三是做好宣传辅导培训。通过举办政策培训会、发放减税降费宣传册、纳税人学堂专题讲授、送政策下园区、下乡镇、入户走访等方式，以点对点、面对面、手把手地做好征纳辅导。四是加强工作督导。强化内部监督，围绕减税降费各项工作，采取明察暗访、抽查检查和专项检查的方式认真开展督察检查，确保纳税人和缴税人应享尽享。
（四）优化税收营商环境工作不断加力。一是及时安排部署。成立了优化营商环境提升纳税人满意度工作领导小组，制定了优化营商环境提升纳税人满意度工作方案及重点任务推进表，召开动员部署会。将规范、高效、优质、透明、开放的服务理念贯穿在纳税服务之中，不断增强纳税人的获得感。二是持续推进便民办税春风行动。在行动安排上，把握“长流水、不断线、打连发、呈递进”的工作节奏，统筹规划，梯次推进，层层落实。在行动内容上，聚焦纳税人所期所盼，全年共推出4类14项82条便民办税服务措施。三是进一步加强涉税专业服务监管。开展了包括通过召开了一次专题会议、开展了一次摸底调查、举办了一次专题辅导、开展了一次工作走访、开展了一次问题反馈的“五个一”专项行动，加强涉税专业服务监管，进一步夯实了涉税专业服务监管工作基础，提升了监管水平。加强了对软硬件服务商工作人员和办税服务场所临时聘用人员的管理，严禁其冒用税务机关或税务干部名义招揽业务。持续开展严禁税务干部违规插手涉税中介经营活动工作，严格落实“五个禁止”、“三项制度”，认真履行“三项职责”，彻底切断税务人员和涉税中介的不当联系。四是做好了工作日、周末和节假日的错时延时预约服务工作。安排专人负责制定错时延时服务值班表，做好值班业务办理登记。按要求将统计表报送至加强与区行政服务中心沟通，做好周末、节假日错时预约服务业务办理。
（五）干部队伍建设工作凸显活力。一是健全完善管理机制。发挥好绩效管理“风向标”“指挥棒”作用，持续优化改进组织绩效考评规则和指标体系，推动工作落实。按照好干部标准，坚持公平、公正的原则，有序推进干部选任工作,合理用好各年龄段干部，形成老中青相结合的梯次配备。全面推行数字人事，对干部能力与业绩进行量化考评，奖勤罚懒，进一步激发干部队伍干事创业的动力活力。二是持续提升干部素质。开展大规模的业务培训，以岗位一线实训辅导为主，以集中调训为辅，重点培训岗位能手、税政人才和中层管理人员。充分利用“互联网＋教育培训”的优势，依托中国税务网络大学平台，开展网上练兵、指尖竞赛，以赛促学，以学促用，积极把学习成果转化为推动改革、服务经济社会发展的澎湃动力。三是充分调动干部的积极性。积极开展“减税降费”主题党日等支部活动，加强红色革命传统教育，按月发送政治生日祝福，依托工会兴趣小组，积极开展登山等各类文体活动，增强了干部集体荣誉感和认同度，促进了干部身心融合。
（六）推动全面从严治党坚强有力。一是强化政治理论学习，提高政治站位。县局始终坚持把加强思想建设摆上重要位置，经常性组织学习党章党规、第一时间组织学习新修订党章和纪律处分条例，深入学习新时代中国特色社会主义思想，用党的最新理论武装头脑、指导实践、推动工作。机构成立以来，先后组织全局开展贯彻落实党的精神系列活动、“不忘初心牢记使命”主题教育实践活动、，发挥县局党委优势，教育引导广大党员干部始终做到讲政治、顾大局，听党话、跟党走，切实提高全体干部职工的政治站位。二是巩固全面从严治党工作，落实主体责任。县局党委积极主动作为，严格贯彻“一岗双责”工作要求，始终根据税收工作职责，定期分析研判近期及今后一段时期全面从严治党主体责任工作方向，班子成员定期汇报落实“一岗双责”履行情况，将全面从严治党主体责任落实列入绩效考核内容，严格考核、定期通报。持续落实纵合横通强党建机制，完善落实主体责任和监督责任的制度体系和运行机制，强化“下抓两级、抓深一层”工作机制。持续开展党委成员与干部间谈心谈话，始终掌握全局干部职工的思想情况及意识形态，发挥头雁效应。三是创新载体激发活力展，提升工作水平。积极推进“学习强国”APP的应用，把党员教育管理融入经常、抓在日常。组织支部联合开展主题党日活动，看红色电影，读红色家书，讲红色故事，将“八一”精神、井冈山精神、苏区精神等红色基因融入改革血脉。
二、2020年工作安排
（一）全力以赴紧抓组织收入。一是抓实税收收入。按照目标任务，切实做到应收尽收，坚决防止和制止越权减免税。分析测算税收收入，结合税源情况逐一核实，找准差距，将目标任务按月下达到各个征收部门，对重点税源盯紧盯实，跟踪管理，对小税源紧抓不放，堵漏增收。二是实现均衡入库。加强税收预测工作，重视数据分析，密切关注本县重大投资项目、重点行业等各方面的数据变化及其对税源、税收收入的影响，通过分析，力求及时全面地掌握税源状况及其发展趋势。在科学预测的基础上，掌握组织收入的主动权，对全区税收收入有重大影响的问题，制订切实可行的应对预案，以保证税款及时足额入库。三是防范税收风险。按照日常分析与专题分析、税负预警相结合的原则，从广度和深度上反映情况、剖析矛盾、揭示问题和探索对策，提升税收分析质量，发挥税收分析在税源管理中的“眼睛”作用，不断提高收入预测准确率，增强组织收入工作的前瞻性和主动性。
（二）落实减税降费政策服务好大局。把全力推进减税降费作为重要政治任务抓紧、抓实、抓细，加大政策措施落地的征管服务、宣传辅导、跟踪问效、考核评议力度，确保每一项减税降费政策措施落地生根。坚持组织收入原则不动摇，严守依法征收底线，不越虚收预收红线，切实提升税费征缴质量。创优税收营商环境，持续开展便民办税春风行动，抓好市局和县委、县政府制定的优化营商环境系列举措落地，为纳税人和缴费人提供更加优质高效的服务，深入开展扫黑除恶专项斗争，整顿和规范税收秩序。
（三）不断强化干部队伍建设。围绕推进“四合”目标，严格贯彻新《党政领导干部选拔任用工作条例》，落实好新修订的《公务员法》，有序推进干部选任工作，全面推行数字人事、职务与职级并行，做好规范工资和津补贴管理、养老保险参保等工作。创新教育培训方式，组织岗位练兵、业务比武活动，对新进人员实行导师制，促进干部快速成长成才。建立和完善精神激励、职级激励、人才奖励等制度，激发干事创业活力。
纪检汇报材料范文5
1.坚持每周五下午为干部职工集中学习日。要求：①领导带头参加；②实行签到制，无特殊情况不准请假，请假需向主任或会议主持人请假，全年累计请假不超过3次；③学习时通讯设备关闭或调至振动状态，不准交头接耳；④学习时认真做好笔记。
2.坚持委中心组学习制度。每月最后一周星期五下午为学习时间，中心组学习时，首先各分管领导通报本月自己分管工作实施情况及与其他分管领导需要沟通的相关事宜。然后进行相关知识学习。
3.坚持集中学习与个人自学相结合。除确保完成上级部门要求的学习内容外，同时鼓励干部职工参加计算机、英语、法律、医学及卫生健康管理等适应时展要求知识的学习，做到与时俱进。
4.为强化学习效果，实行严格的考核检查制。要求：①全年副科以上领导撰写学习心得及调研文章各一篇，字数均不得少于3000字，读书笔记不少于2万字；各单位（科、室）负责人写学习心得不少于一篇，不少于3000字，学习笔记不少于1万字，职工不少于8千字；②对学习情况进行不定期的检查，科员学习笔记由科长检查，科长学习笔记由分管领导检查，副科级领导笔记由委主任或主任委托办公室检查，并将检查情况及时通报给办公室，由办公室统一通报学习情况。
二、会议制度
1.委机关干部会根据工作情况，由委主要领导决定召开。
2.委党政联席会每月底召开一次（特殊情况可随时召开），由主任主持召开，会务工作由办公室负责安排。
3.其它业务性、专业性会议根据工作需要，由分管领导提议，交办公室报主任审批、分管领导召集，业务科室组织安排并负责通知。
4.系统性会议要求各单位主要负责人参加的会议由主任审定，办公室及相关科室按要求做好会务准备，并由办公室负责通知，其他科室不得自行召集。
5.所有会议费用开支，必须提前作好计划并报分管财务领导审批后，方可到办公室办理有关手续。
6.实行会议请示汇报制度。委领导和科室负责人外出开会（含市里开会）事先必须向主任报告，会议结束后都要及时向主任汇报会议精神，必要时须向委党政联席会集体汇报，确保会议精神能得到及时贯彻落实。
7.严肃会风会纪。参会人员不得迟到、早退，并且实行点名签到制度，遇特殊情况不能出席的需报请会议主持人或主要领导批准。不准在会场交头接耳、看其它书籍、报纸，发现一次通报批评，二次扣发奖金200元，三次扣发一个月阳光工资或绩效工资。
8.所有会议都必须做好会议记录，并按档案管理规定，年终归档保存。
三、工作制度
1.全体机关工作人员必须自觉遵守作息时间，上班实行签到制度（即上午一次，下午一次），上班按规定时间准时到岗，过点为迟到。如市里开会不能签到的，要事先告知办公室，由办公室指定专人代签，并注明开会地点，否则按未签到处理。迟到早退扣款50元，30分钟未到为旷工，每旷工1次扣款100元，连续旷工3次扣发1个月奖金，以此类推。正常工作期间由办公室随时抽查考勤情况，并向全体干部职工通报。
2.严格执行“中央八项规定”，如有违反者，按相关规定严肃处理。
3.严格遵守机关工作纪律，维护卫生健康工作者形象。上班时间严禁串岗、聊天，在办公楼内不准大声喧哗，不做与工作无关的事。上班时间干部职工临时外出2小时以上办事和下乡工作要向科长报告外出时间、地点、办理内容，科长外出要向分管领导报告，委副职领导外出要向主任报告，同时均到办公室报备。如主任外出开会，即告知办公室，以便了解委内上班情况和外出人员办事情况。
4.三人以上的科室、单位工作人员下乡或出差，一般不得全体外出，要保证有人值班。
5.严格执行请假制度。请假一律凭请假条办理。一般干部病事假，一天以内由科长批准，一天以上三天以内由分管领导批准，三天以上由主任批准。正、副科长请假一天由分管领导批准，二天以上由主任批准，副科级以上领导一律向主任请假。正常情况下全年请事假不超过10天，超过10天当年不参与评先、评优，并每天扣发津贴100元；全年请事假20天以上（婚假、产假、丧假除外），年终奖金、福利按70%发放，特殊情况经委党政联席会确定。无故旷工一天扣工资100元，累计旷工15天，当年考核定为不称职，并全额扣发年终奖金、福利。
6.切实改进工作作风，提高办事效率。做到“先外后内，先远后近，先急后一般”的办法接待办理的人和事，不推诿、不拖拉、不扯皮，严格执行首问负责制、一次性告知制，当天能办结的事，当天办结，当天不能办结的事限时办结。做到不发生工作失误，不发生工作事故，不发生行政诉讼。
7.严格执行委党政联席会会议决议。不准搞“上有政策，下有对策”或公开对抗，拒不执行，发现一次，由委分管纪检监察领导对其诫免谈话，并扣发其工资奖金500元，发现两次待岗学习半年。
四、来信来访制度
1.实行首问接待制。遇事不得推诿，要热情、耐心、周到、诚恳地为信访人排忧解难，认真及时处理信访人提出的问题，做到件件有着落。
2.认真贯彻执行党的政策，向信访人宣传卫生健康方面的政策法规，并提供咨询服务。
3.及时承办市委市政府和其它部门移送的来信及舆情，对重大、疑难的信访、舆情，及时向领导汇报，提出解决问题的建议，协助领导一起处理。
4.认真办理群众来信、来访、舆情、来电的接待、登记、立案、转办、催办、反馈、回复等工作，不得对信访事项置之不理、敷衍搪塞、推诿拖延。
5、执行保密制度，不得扩散信访人要求保密的内容，不得将控告、检举材料转交或泄露给被控告、检举的单位和个人。
6.在做好日常信访工作的同时要定期做好信访排查，对可能出现的集体上访，做好超前工作，把问题解决在萌芽状态。
五、重要工作情况通报制度
为加强本委重要工作及时向有关单位和社会通报，根据权力运行公开透明的有关规定，制定本制度。
（一）通报内容
1.九江市卫健委、委市政府确定的重要工作、重大建设项目的推进实施情况；
2.委年度工作重点（包括重要决策、重大建设项目、重点工作）及临时性工作落实情况；
3.涉及重大公共利益、群众切身利益以及社会公众普遍关注的重点工作进展情况及其成效；
4.向社会公布的服务承诺事项和落实情况；
5.重大突发公共事件的处置情况；
6.法律、法规、规章规定应当通报的其他重点工作。
（二）通报的方式
1.办公室承办委重要工作情况通报工作。
2.重要工作情况通报主要以人民政府网站、会议、党务政务公开栏三种形式予以通报。
3.通报时间。
（1）本制度第一条规定的内容，每个季度通报1次，于下一季度第一个月的10日前进行通报。
（2）公众关注以及其他应当向群众通报的重要事项适时进行通报。
（三）通报的管理与监督
办公室负责对通报内容的审核并经主任批准后选择方式进行。同时，及时跟踪、收集、整理社会对通报情况的反馈信息，做好监督检查工作。
六、重大事项集体讨论决定制度
为了保证重大事项决策的民主化、科学化，提高决策的质量和水平，制定本制度。
（一）重大事项集体讨论的基本原则
1.重大事项提交会议集体决策前应当认真调查研究，经过必要的研究论证程序，充分吸收各方面意见；
2.集体讨论事项应当提前告知所有参与决策人员，并为所有参与决策人员提供相关材料。必要时，可事先征求意见；
3.以党政联席会的形式，对职责权限内的重大事项作出集体决策；
4.决策会议符合规定人数方可召开。与会人员要充分讨论并分别发表意见，主要负责人应当最后发表结论性意见。会议决定多个事项时，应逐项研究决定。若存在严重分歧，应推迟作出决定；
5.会议决定的事项、过程、参与人及其意见、结论等内容，应当完整、详细记录并存档备查；
6.参与决策的个人对集体决策有不同意见，可以保留或者向上级反映，但在没有作出新的决策前，不得擅自变更或者拒绝执行。如遇特殊情况需对决策内容作重大调整，应当重新按规定履行决策程序。
（二）集体讨论决定的贯彻执行
1.未经公布的讨论结果，要严格保密，不得泄露；
2.集体讨论作出的决定，通过一定形式公开（涉密事项除外）；
3.集体讨论作出的决定，承办科室要及时将执行情况报分管领导；
4.集体讨论作出的决定，个人无权改变。
（三）重大事项集体决策范围
1.评选先进、奖励晋级、各项惩戒；
2.大额资金支出预算，资金使用计划、方案以及大型设备的购置等；
3.主要工作计划、工作目标的制定；
4.中层干部任免、人事安排；
5.新设置的机构执业许可；
6.其它重大、重要事项。
（四）重大事项的落实
会议决策的重大事项，领导班子成员、相关负责人必须按照会议要求认真组织落实，在规定时限内完成，并将重大事项的落实、完成情况及时向分管、主要领导汇报。办公室负责重大事项决策的督办工作。
七、治安保卫制度
1.机关（含委属单位）内部的安全保卫工作必须贯彻“管理从严、预防为主”的方针，按“谁主管，谁负责”的原则，实行全委统一、科室分工负责、综合管理办法。
2.切实加强各科室的安全保卫工作。经常检查门窗、保险柜等防盗设施是否完好，电路、燃气使用是否安全，做到人走锁门、闭灯、关闭办公室电气设备。发现隐患应及时向办公室报告，采取措施予以排除，若不报告或未采取措施则追究其责任。
3.节假日期间由办公室统一安排人员轮流值班，值班人员要认真做好记录并及时处理发生的各类情况。
4.凡值班期间发生安全事故的，当班人员负担损失的60%，如单位领导安排值班未到班，则损失的60%由领导承担。对发生两次安全事故或发生一次重大安全事故的，除按有关规定处理外，系统内中层干部就地免职，副科领导建议组织处理。
5、严格执行保密制度，防止泄密事件的发生，如泄密问题发生，将严肃追究泄密人的责任。
八、来客接待制度
1.严格执行同城不吃请，所有来客招待均由办公室安排。
2.来客用餐实行用餐申请制度，先由办公室主任报请分管办公室领导审核、后报主任批准，交办公室安排办理，办公室会同财务科填明用餐标准、人数、招待对象、陪同人员、用餐时间及金额上传公务用餐平台，没有办理用餐申请的餐费开支一律不予报销。
3.招待费用须经承办人签字，办公室、财务科审核，报分管财务领导批准后方能报销。
4.严格陪客制度及工作餐制度。陪客人员一律按来客10人以内，陪客人员不得超3人，10人以上，陪客人员不得超过来客人数的三分之一。来客接待标准按上级规定执行。超过接待标准，无特殊情况，一律不予报销。
5、严格执行用餐标准。公务接待一律不准用烟用酒。
6、招待费用应单独设帐、真实反映，并每季向主任汇报一次招待费用开支情况。
九、财务管理制度
1.委机关财务本着“统一管理，统一核算，专款专用，从严控制，厉行节约”的原则，确保机关财务收支平衡。
2.机关预算内经费，各科室上级下达的业务费及专项经费，全额进入委机关财务收入帐户。其它收入及时进入预算外专户储存管理，严禁科室私设“小金库”。
3.财务科应每月向主任办公会汇报财务收支情况，并以书面形式报主任。主任负责收入调度和专项经费（会议费、活动经费等）的计划审批及各科室支出计划的审批。坚持一支笔审批，坚持机关财务一本帐。1000元以内由分管财务领导审批，1000元以上5000元以内报主任同意后，由分管领导签报，5000元以上的报委党政联席会审批。党政领导个人核报的票据需经分管财务领导审核、报主要领导审批。
4.机关干部职工工资、津贴、资金、福利费等个人所得部分由机关财务统一发放，严禁各科室另行发放个人经费。
5.差旅费用的管理。机关干部职工出差（开会）的，若需预借差旅费，应写出申请，由分管财务领导批准，到财务科借款，并要求在返回委上班后五天内结报清楚。如不及时报帐，从当月工资中扣回。未经领导批准财务人员不得擅自借款他人，发现一次罚款500元，造成损失的个人自负。车费、住宿费以及到其他地区出差（开会）的差旅费，要有开会文件、出差通知、下乡证明，由所在科室负责人核实，财务科审核，领导批准，方可报销差旅费，并做到当天出差，次日填报，最迟不能超过一个星期，否则不予认可。
6.会议费用管理。凡属会议性支出，一律实行会前承办科室申请，主任审批，交办公室办理。
7.办公用品的购置与管理。办公用品必须按政府采购规定由各科室提出计划，办公室汇总、分管领导审核、报主任审批，做到统一购买，专人管理。未经领导批准，擅自购买办公用品的不予报销；印刷表格、材料，由承办科室提出申请，由办公室汇总，分管领导审核、报主任审批，按政府采购规定办理。办公用品实行限额领用登记发放制度，并每季公布一次。严禁各科室擅自印制印刷品和私自印制广告材料。
8.各项收费均由财务科收取，其他科室不得收费，确需代收的，须报主任批准后方可收取。每月财务科核对一次收支情况，严禁挪用、坐支，发现一次严肃追究当事人责任。
十、车辆管理制度
1.确保委领导工作用车。各科室因工作急需用车，由办公室统筹安排。按先来先派、急事优先的原则申请公车办安排车辆。市区范围内不派车（含赛湖）。
2.委机关办公用车出车范围：一是各科室人员深入基层调查、协调工作，且路途较远的；二是处理突发事件的；三是委领导临时到市外开会（提前通知的不予派车）。
十一、公文办理制度
1.所有公文的处理必须坚持及时、准确、安全的原则，由办公室统一收发、分办、传递、用印、归档和销毁。
2.公文传阅严格按照领导排位顺序进行，并注意公文的保密性，特殊情况经主任批准后，可按公文的要求急事急办。
3.无论是向上级请示、报告，还是向有关部门行文与平行部门联合行文，以及向下级单位行文，由科室拟文，办公室核稿，分管领导审核，最后由主任签发，由办公室统一打印。
4.办公室要按照领导签批的公文办理意见，及时做好催办和督办工作，并作好登记，将督办情况及时报告领导。
5.公文收发要做到及时、准确，不准随意查阅和借用，确需借用的，经办公室主任批准，并做好登记，确保按时归还。
6.公文应当及时整理，归档，原则上要求每季整理归档一次，确保公文不错乱、丢失。
7.委机关文印管理
（1）各科室打印的材料由各科室经办人负责校对，然后再打印，如果是科室经办人人为造成文档材料的浪费，由经办人自负。
（2）不得复印与工作无关的材料。
（3）未经批准，将文档材料送到外面打印、复印的，财务上一律不予报销。
8.耗材的购置和领用
（1）各科室需要耗材须提前通知办公室，经分管办公室领导同意后，办公室统一购买、领用，并实行每季盘点一次。
（2）各科室领取耗材后，应有专人负责保管。
（3）未经分管领导同意擅自购买耗材的，其费用自负，财务上不予报销。
十二、卫生制度
1.所有办公室、门前、走廊及院内卫生区，每天坚持一次小扫除。做到清洁明亮。
2.卫生区划分。
（1）各科室负责本科室办公室卫生。
（2）创卫路段责任区由全体机关干部（含委属单位干部）共同打扫。
纪检汇报材料范文6
香港长城集团在大陆有多处投资，其中在广东惠州就兴办了各种性质的二十多家企业，分别从事电视机、CD机、组合音响、电话机等多种电子产品的加工生产，年产值达25亿元。这么多独立经营核算的单位，集团从经济上是如何进行控制的呢?依笔者的体会，决策者除了采用处处安插亲信、培养“骨干”等手段外，更主要地是从制度上发挥内部审计的管理作用。 该集团规定，所属各企业，每月的对内、对外报表，都要同时向审计部报送;审计部可以针对所发现的间题，对各所属企业下达审计通知书，随时随地进行经济监督。 该集团审计部，一般定员在十人左右，遇有重大的审计事项，再从各下属单位抽调骨干会计协同作战。除了上述不定期审计，集团规定每半年定期审计一次，但最为重视的是年终审计。因为该集团发行了上市股票.因此非常注重自身的外部形象，对年审准备的非常认真，给人一种如临大敌的感觉。对于审计中未发现的间题，一经暴露，审计部要“吃不了，兜着走”，负主要责任。这里说的负责任，并不是做个检查就过关了，而是轻则降薪，重则开除。 审计部的每次活动，都有明确的目的。对要审计的内容。目的及处理意见，一般都采取间卷形式，逐项审查过关;不能过关的，会计人员、物资管理人员等要负责说明，说不清楚的，会计等有关人员要承担责任。因此，会计人员、有关业务人员在处理每一笔经济业务时，都要想到应经得起内部审计的审查。 与其相比，我们的许多国营企业，几年来虽然设置了或大或小的内部审计部门，但由于普遍得不到重视，尤其不能得到企业自身的重视，因而审计的作用远远得不到发挥。 一是领导机制的间题，始终没能很好地解决。虽然这个间题目前学术界仍有不同见解，但实践中内部审计部门由总会计师领导，至少对该项工作有以下两方面的不利影响:第一，会计、审计合为一家，一些间题难以暴露，两部门不能相互监督，削弱了审计工作的独立性，第二，束缚了审计工作者的手脚，审计工作很难延伸到财会范围以外的部门，但是，对企业物资、劳资、生产等领域效率与效益的审计，将越来越会成为审计工作的重点内容。 二是企业审计意识淡薄。在一些企业，内部审计工作处于无足轻重的地位。从厂长的年初、年终报告、总结，到厂内一系列的专业性会议，一般很少提及内部审计工作;一些经济间题依其自然暴露，而不是依靠制度化的审计工作去揭露;一些本来可以消灭在萌芽状态的小间题，由于不能及时、经常的得到暴光与纠正，往往酿成经济大案要案。 企业经济策略实施的信息反馈，主要应依据两条渠道:一是各职能部门的直接汇报，二是审计评价.这里并不存在厂长信任不信任谁的间题，关键是树立“例行公事”的审计意识。这也是审计工作与纪检等行政工作的区别之一，一些单位的领导，对一些间题捂着、盖着，不愿意让审计人员介入，最后终于连自己都“跳进黄河洗不清”了，他们对下属的业绩，只能凭汇报进行感性地评价，很难掌握真实的信息。 三是人员配备不合理，人手严重不足。实事求是地讲，许多企业的审计部门，是在上级行政机关的要求下设置的，该部门一成立便是应付，并非出于主动。因而，企业一般不把年富力强、经验丰富的人员派去挑大梁;二是只设置一两个人在那里支撑门面，很难把工作做深做细。 针对企业的现状及发展，审计工作将肩负着重任:首先，经济的发展需要审计监督。企业生产经营的发展，要有坚实的后盾，要有完善的激励、监督网络做保证;经济越发展、越复杂，就越离不开强有力的内部审计监督。尤其在普遍实行承包，个人、小集体利益与经营成果密切挂钩的情况下，审计工作尤为重要。例如，某些物资消耗部门，一方面由于管理不善，造成材料物资的浪费，另一方面又以回收利用废旧料、边角余料手段，骗报“节约奖”;并且，在计奖的范围、方法上也不尽合理;又如，企业中一些需要外协加工的产品，由于物料消耗定额制定不合理且缺乏严密的物料流转程序，致使物料经常滞留在外协加工单位，即发生“赔料”现象。例如电子仪表局的一个厂，针对这个突出的、反映强烈的间题，指示审计人员进行调查。审计人员对1992年度外协加工注塑业务进行了跟踪审计，结果为厂追回了约40万元的料款。 其次，企业的规模越大、子公司越多，越需要内部审计的检查监督。往往一家大企业，经常管理着若干个经济实体，这些实体享有充分的人、财、物管理权限。由于局部的利益，一般下属单位都必然尽可能多地扩大自有资金，有的不惜牺牲整体利益，来为小团体、个人谋取不正当收入.那么，谁来为公司“看家”，谁来监督保护公司的整体利益不被截留、瓜分，如实评价各单位及负责人的业绩?只能是内部审计部门。会计部门为何不行?因为，各单位的会计都直接对自己的行政领导负责，代表的是单位利益，一般“胳臂肘都不会往外扭”;另外，会计核算反映的真实性，依然要通过审计来评定。 再次，对企业内部干部离任进行审计，是“为政清廉”的重要保证。为了使企业自身搞活，企业内各职能部门拥有一定的人事、工资、奖金分配权是必要的，但是，这决不能认为这种分配是无原则的.毕竟，我们每个干部，要代表国家利益，分配要公平，不能以自己的好恶决定取舍，甚至中饱私囊.开展例行的离任审计，一可以评价领导在任期间的业绩，二可以形成一股强大的态势，即一种谁有间题也逃脱不了审计这一关的气势，起到一种威慑的作用。 最后，股份制的推行，为内部审计工作提供了广阔的夭地。企业股份制的实施，对企业业绩报告的真实性、准确性，提出了更高的要求。在国营为主体的股份制企业，内部审计一要监督国家的利益，维护国有股份的主导地位;二要维护其他股东的权益，保持本企业的完好信誉;三要根据外部审计及注册会计师的评价要求，不断规范企业会计行为及有关经济行为，完善企业的股份制运转体系，满足股东的正当要求。#p#分页标题#e# 外商投资企业的内部审计，也有致命的一个弱点，即审计人员一般都是招聘而来打工的，在审计过程中，很少有多查一个间题、多间一句话从而扩大审计战果的例子;只要把上级交给自己的间题搞清楚就可以了，归根到底是为了自身的利益;而我们国营企业的人员，代表的是包括自身在内的国家利益，具有主人翁的高度责任感，应该把审计工作做的更好，更为出色。
纪检汇报材料范文7
本文阐述了医院的纪检监察部门在新形势下，按照中央“三转”的要求，积极探索如何聚焦主业做好监督工作，明确了监督的主要内容和对象，创新监督工作方式，推行“三、二、一”工作模式，包括：实行“三全监督”，即全过程监督、全员工监督、全手段监督；建立“两个机制”，即医院管理质量持续改进机制、医院管理廉政风险防控机制；突出“一个重点”即抓重点监督。医院将日常监督与重点监督相结合、全过程监督与全科室参与相结合、强化监督和严惩违纪相结合，并总结了监督工作的四点作用，提出了做好监督工作五点建议，从而提升了干部职工的规矩意识和责任意识，促进了医院党风廉政和反腐败工作的开展，提高了医院管理质量和管理效益。
[关键词]
监督；纪检监察；医院管理
近期，中央做出“推进纪检监察机关‘转职能、转方式、转作风’”的重大战略布署，提出纪检监察部门要聚焦主业，重点做好监督、执纪、问责等工作。医院纪检监察部门作为内部监察机构，如何认真贯彻落实中央关于三转的要求，聚焦中心任务，创新监督方式，更好地为医疗卫生工作服务，是新形势下面临的新课题[1]。近年，北京小汤山医院纪委通过实践和探索，形成了一套有效的监督方法和手段。
1监督工作面临的形势与挑战
在十八届中央纪委二次全会讲话强调指出：“当前一些领域消极腐败现象仍然易发多发，一些重大违纪违法案件影响恶劣，反腐败斗争形势依然严峻，人民群众还有许多不满意的地方”，他同时还指出“党风廉政建设和反腐败斗争是一项长期的、复杂的、艰巨的任务”[2]。当前，医药卫生体制改革进入深水区，公立医院也面临医药分开、医联体建设、法人治理结构、医生多点执业等系列改革措施，及患者就医需求的提升、医患和谐度的降低、大数据带来的变化等等。同时，医药卫生系统反腐败形势依然严峻复杂，如何在新的形势下，把握发展机遇，在激烈的市场竞争中迎接挑战，实现可持续发展，保持医院的公益性，更好地为患者提供方便、安全、价廉、有效的服务，是摆在每一个医院管理者面前的难题[3]。坚决反对腐败、建设廉洁政治，是党一贯坚持的鲜明政治立场，是人民关注的重大政治问题[4]。作为医院的纪检监察部门既要积极推动医院的改革和发展，同时又要全力以赴地抓党风廉政建设和反腐败工作，积极发挥监督职能，为医院的发展和卫生党员干部队伍建设起到保驾护航的作用。
2监督的主要方法和手段
从监督的内容上，医院纪委要注重监督检查医院党组织、党员、干部贯彻执行国家的法律法规、党的方针政策、医院的决议决定和规章制度情况；协助党委抓好党风廉政建设和反腐败工作；督促检查落实党风廉政建设责任制和“三重一大”制度等工作。从监督的方式上，监督工作要紧紧围绕医院的改革与发展，要紧紧围绕提升患者质量安全和满意度，要把监督工作融入到医院管理的各个流程与环节；从过去单纯抓违纪，向深化温馨服务转化；从一般服务向人性化服务转化；从单一的主管部门抓行风向全方位、多层次开展行风工作转化；从突击整治向全员参与、全程监督、全面管理转化；从一般说教向科技预防腐败转化[5]。
2.1全过程监督
对某项工作采取事前、事中和事后监督环环相扣的监督模式，从始至终，全程介入，对每一项管理都形成链条，以保证公平的原则，凸显纪检工作责任。如在招标时，事前监督指的是对开标之前的监督；事中监督指的是对开标、评标、定标的监督；事后监督指的是对合同履行阶段的监督。监督重点放在招标方式和招标程序是否符合国家法律和单位制度、招投标工作人员遵纪守法情况、受理招标活动中的投诉举报和查处违规违纪行为等[6]。此外，对中层干部聘任、员工招聘、发展党员、药品器械采购等工作也进行全过程监督。
2.2全员工监督
通过营造廉政文化氛围，使得监督工作不仅是纪检监察部门的责任，更是全院员工共同的职责。通过强化党委的主体责任和一岗双责的要求，干部较好地履行了上级对下级的监督责任，院级领导注重对分管科室和部门负责人的监督，科主任注重对本科室医生护士的监督，职能科室注重对所分管的职能工作进行监督，如审计处对医院经济运行情况进行监督，工会对院务公开和党务公开情况进行监督，医务处对廉洁行医情况进行监督，党办对党员和干部的作风进行监督。纪检监察办公室应发挥“监督的再监督，检查的再检查”的作用，做到协调不代替、牵头不包揽、参与不干预，不擅自插手其他职能处室的系统监管[7]，充分发挥员工自我监督和群众监督的作用，扩大职工的知情权、参与权和监督权，从而形成从上到下、齐抓共管的局面。
2.3全手段监督
通过设立行风热线、网络查询、目击取证、民主评议、问卷调查、查阅资料、访谈座谈等多种形式进行监督，形成易于揭露和有效治理腐败的机制[8]。如开展参与决策式监督，规范民主议事程序，参与医院的制度的制订，做到事前防范，规范工作秩序和管理行为，避免工作中的失误；开展巡视扫描式监督，突出问题导向，发挥震慑作用；开展专项治理式监督，督促开展医药购销领域商业贿赂和“小金库”专项治理等工作；开展信访细查式监督，加强线索收集、排查和管理，严肃查办违纪违法案件等。
3监督的重点岗位和环节
在全面监督的基础上，注重对重点岗位、重点人员和重点科室监督。院领导、职能科中层干部、临床科室主任、采购员以及基建维修管理人员等具有一定职权的人员是医院易发廉洁风险的人群[9]。纪委要对领导班子主要负责人进行监督[10]，要严格执行重点权力分离制度，主要院领导不直接分管人事、财务、工程建设和物资采购等重点工作，严格按规定做到副职分管、正职监管、集体领导、民主决策[11]；注重干部勤廉情况，完善集体领导、述职述廉、民主评议、诫勉谈话等制度，着力规范领导干部行为[12]；监督重点内容还包括资金资产管理情况、药品耗材和医用设备等物资的采购、工程建设项目运行、员工招聘和职称聘任工作、中层干部选任、后勤运行、科研经费管理使用、医疗服务乱收费、收受红包回扣等涉及行风建设的廉政事项。纪检监察部门必须对这些方面提高重视，加强监督和管理，从而建立制约权力为核心的监督机制。
4构建以监督为切入点的新型医院管理模式
当前，我国社会主义市场经济体系逐渐完善，市场环境越来越复杂，市场竞争越来越激烈，作为公立医院想要处于不败之地，就要采取科学的管理方式和先进的管理方法，将监督工作融入到现代医院管理中，对医院健康发展起到重要保障作用[13]。
4.1建立医院管理质量持续改进机制
PDCA循环也称为戴明环，是由美国质量管理专家休哈特博士最先提出，戴明采纳并宣传，以获得普及[14]。PDCA循环可以促进工作流程不断完善和改进，保持动态的提高和完善[15]。将PDCA循环理论应用于监督工作中，医院通过全过程、全员工、全手段的监督，能够及时发现管理中存在的问题，分析产生问题的原因，并责成相关部门提出解决方案并实施，使得管理优化，在此基础上，再进行监督检查，循环往复，使医院管理质量持续改进。在此过程中，纪委以《纪检监察工作建议书》形式，对存在工作程序不规范、制度有漏洞的部门提出问题，并督促整改。现今，监督工作已经成为医院管理的重要切入点和提升医院运营效果的重要着力点。
4.2建立医院管理廉政风险防控机制
廉政风险防控机制是为了预防和控制廉政风险转化为腐败行为而建立起来的行之有效的制度体系和工作机制。其实质是将风险管理、量化指标、质量管理等现代管理学的方法运用于反腐倡廉工作之中，把预防腐败关口前移，使对权力的监督制约从过去仅由组织层面主抓拓展为现在的全员参与；从过去的被动监督转向现在的主动预防；由外部监管向注重内部控制拓展[16]。医院制订廉政风险防范管理重点工作的实施方案，针对权力运行和重点岗位、关键环节进行风险评估，通过综合分析，清权确权，查找廉洁风险点，并制订防控措施，从而实现有效的内控监督，以此来规范中层以上的干部、重点岗位人员依规用权，确保权力的正常行使[17]。现今，广大干部职工能够自觉地将廉政风险防范机制应用到医院管理中去。
5监督工作的建议和意见
5.1健全组织，为做好监督工作奠定组织基础
要建立健全医院纪律检查委员会，定期召开会议，研究医院纪检监察工作的重点和方向；成立纪检监察办公室，作为纪委日常的办事机构，并配备专职主任和专职干部，强化重点监督和专项监督；各党支部配备兼职纪检委员，注重日常监督，其主要任务是收集、听取群众对医院领导个人及班子集体在党风廉政建设、廉洁自律等方面的意见和建议，定期、不定期向纪委汇报[18]；建立医院-科室-员工三级监督体系，将他人监督与自我监督相结合、重点监督与日常监督相结合。定期对专兼职人员进行业务培训，提高工作能力。
5.2深化教育，为做好监督工作营造文化氛围
“志正则从邪不生”，要加强对广大干部职工进行党规党纪、法律法规、行业制度、传统文化、道德修养等方面的教育，通过教育让员工从内心深处知道哪些该做哪些不该做，自觉规范自己的行为，达到对不良行为的预防目的；学习正面典型，剖析反面案例，通过旁听庭审、参观监狱和反腐倡廉警示教育基地，拍摄廉政微短剧，开展廉政故事和廉政微小说征集活动等，努力营造“以廉为荣、以贪为耻”的廉洁文化氛围[19]。
5.3完善制度，为做好监督工作建立制度保障
制度带有根本性、全局性、稳定性和长期性的特征。开展党风廉政建设，必须把制度建设放在重要位置，并不断加以落实[20]。根据工作的需要，对医院现有的规章制度进行清理和修订，对于反腐倡廉的新情况、新问题，推出行之有效的管理制度，实现制度建设与时俱进。建立医院廉政监督联席会议制度，由纪检监察办公室牵头，人事处、财务处、审计处、基建处、药事部、医学工程处、科教处、总务处、质控综服办公室、医务处、党委办公室等处室共同参与，共同探讨在廉政建设中的突出问题与解决方案，不断强化廉政风险管控，促进重点领域监管；建立廉政谈话制度，对新上岗人员进行岗前廉政教育，对重点岗位干部员工进行警示谈话，对有信访反映存在问题的干部进行提醒谈话或诫勉谈话，发现苗头性倾向性问题早打招呼早提醒，努力将问题消除在萌芽状态，要体现抓早抓小。将约谈相关通知、约谈记录、所提交说明材料、整改措施、落实情况等均纳入廉政档案，妥善保存，严格管理。对约谈事项整改落实情况进行挂账管理、跟踪监督；建立预防职务犯罪联席会议制度，与驻地人民检察院共同协作，积极开展预防警示教育、案件协查移送、反腐专题调研、法律咨询服务、做好检察建议、提供健康服务等工作，充分发挥双方职能优势，努力探索建立健全长效机制，共同做好医院预防职务犯罪工作。
5.4重视信访，为做好监督工作建立沟通渠道
要建立畅通的信访渠道，建立以纪检监察部门为主，党院办、医务处、门诊部等部门共同参与的工作格局，制订工作制度，做到工作有序、职责明确、齐抓共管，设立公开投诉电话、电子邮箱意见箱；发挥信访举报工作的预警作用，做到关口前移，对信访问题信息进行收集归类、分析排查、预测研判，并建立应急处置机制，采取提醒谈话、完善制度等针对性措施，以调整工作重点。充分发挥社会监督员的作用，对医院的政风行风建设开展监督评议，监督范围包括医院职能部门及其部门人员履行职责、办事效率、服务态度、清正廉洁以及办事公开等情况，医院服务态度、服务质量、医疗环境、医德医风等情况，定期召开座谈会，征求他们对医疗服务的建议与意见，促进医院稳定和谐健康发展[21]。
5.5强化问责，为做好监督工作形成工作合力
干部要切实履行一岗双责的责任，院长与科主任、科主任与职工分别签订反腐败工作责任书，并把党风廉政建设情况纳入科室绩效管理中，并作为对干部考核的重要依据，通过签字背书，层层压实责任并强化担当。加大责任追究力度，对贯彻执行工作不力、不作为、乱作为、慢作为以及严重损害群众利益的行为，要实施严格问责。要严肃查办发生在党员、干部中违规违纪以及违反行业纪律的行为，坚决纠正医药购销和医疗服务中的不正之风，始终保持惩治腐败的高压态势。
6监督工作的意义和作用
6.1监督工作对医院管理具有保障作用
监督工作是党委和医院工作全局的重要组成部分，通过监督，有利于查找医院内部管理的薄弱环节和漏洞，协助医院领导和相关科室建立、修订、完善和落实规章制度，加强科学化和精细化管理，监督职能的发挥对于规范医院管理起着重要保障作用[22]。
6.2监督工作对医院运营具有促进作用
对医院的工程项目以及药品器械采购实行监督，能够降低投资和采购成本，产生直接经济效益；对质量、规章制度落实情况进行监督，可以防止发生质量差错，提升其医疗服务质量[23]，可产生间接经济效益。监督工作能够促进医院廉洁经营、规范运营、减少成本、压缩费用，将监督力转化为执行力和竞争力，最终促进医院的经济效益和社会效益。
6.3监督工作对医院发展具有推动作用
纪检监察部门要坚持把发展作为第一要务，树立大局意识、服务意识，注重了解医疗卫生发展的新趋势和新情况，主动参与医院的改革和发展，在参与中了解、在参与中熟悉、在参与中监督，加强与有关处室的沟通、协调、配合，把监督工作渗透到医院管理的各个环节，保证监督的及时性和有效性，使监督工作成为推动医院发展的重要力量。
6.4监督工作对党员干部具有保护作用
处在管理岗位上的党员干部大多掌管着一定的权力和资源，面临诱惑和考验，而且权力越大、资源越多，受腐蚀的风险也越大。做好监督工作，就是要为党员干部编织起清正廉洁的“保护网”，能够及时发现工作中的问题和不足，力求抓早抓小，防止问题进一步加重，督促有关部门和个人进行整改，使工作步入正轨，最大限度地预防各类以权谋私行为的发生，降低腐败和不正之风发生的概率，更好地保护和爱护干部。同时，广大纪检监察干部要大胆工作，树立起“做好监督工作就是保护大家”的意识，从而确保党的事业充满青春活力，得以永续发展。通过实行“三全监督”，即全过程监督、全员工监督、全手段监督，建立“两个机制”，即医院管理质量持续改进机制、医院管理廉政风险防控机制，突出“一个重点”，即抓重点监督的“三、二、一”工作模式，将日常监督与重点监督相结合、全过程监督与全科室参与相结合、强化监督和严惩违纪相结合，提升了干部职工的规矩意识和责任意识，促进了医院党风廉政和反腐败工作的开展，提升了医院管理质量和管理效益。
作者：朱江华 刘彦秀 游巍 单位：北京小汤山医院纪检监察办公室 北京老年医院纪检监察办公室
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纪检汇报材料范文8
所有收入必须纳入财政管理，各职能部门和单位所有收入必须按照国家有关法规规定的项目、依据、标准收取，并及时缴入财政专户或国库，不得拖延、截留、挪用。严禁私设小金库，坐收坐支。
二、财务审批制度。
所有支出经分管领导初核后，报协管财税领导审核后，由分管财税工作的镇长直接审批入账，杜绝乱审批入账现象。
三、财务收支程序。
报账人员必须严格执行财经纪律和财务制度，应根据真实、合法、完整、手续齐全的原始凭证办理收付、入账手续。财务人员对不真实、不合法的凭证不予受理，并向单位负责人报告。对于要素不完整、手续不齐全的，退回经办人，要求其补充完善或更正。
（一）对于一般事项，原始凭证应开具正式发票，内容填写应真实、完整，要注明用途，要有经办人、审核人、审批人签字，根据情况必要时附有相关附件。
（二）对于工程项目事项，原始凭证必须开具正式发票，除符合一般事项原始凭证的要求外，还应附有项目计划、合同、验收、审计等对应业务资料（材料较多时，也可单独装订保管，但应在凭证上注明以便于查对）；零星工程至少应附有工程完成清单明细及验收资料。
四、收支月度审核。
每月10日前，财政部门负责把上月收支所有明细和银行存款情况报书记、镇长审阅。平时有特别重大资金收入支出需要及时向镇主要领导汇报。
五、现金收支管理
1、财务部门严格执行国家《现金管理暂行条例》，在规定范围内使用现金，不准变相套取现金，不准坐收坐支现金。
2、严格执行库存现金限额管理制度。核定财政部门库存现金数额不得超过5000元，月末不超过500元。
3、借款管理，财务原则上不借款，确因招商、扶贫、慰问等工作需要借款的，必须在借款上注明用途及归还期限，经镇分管财税领导批准。工作结束后应按报账程序和规定期限及时销账。
4、对于工程项目结算、与县直单位、镇属单位、其他单位或集体组织的资金往来结算，一律通过银行转账办理。财政所要与开户银行沟通，积极推行银行转账、业务，对个人及家庭补助、涉农补贴、土地流转、房屋征收补偿等通过“一折通”办理，以减少现金流量。
5、严禁私存私放资金，严禁公款私存，严禁通过个人账户收支或转收、转付资金。
6、从银行提取现金时，要在现金支票存根上注明提款人和真实用途，严禁提取、使用大额现金。
7、财政部门要对库存现金、有价证?和银行支票等采取有效措施进行保管，做到防火、防盗、防丢失。
8、进一步落实对账责任制，确保账实相符。每月不少于两次对库存现金、银行收支明细账进行抽查核对。如有差额，应及时查明原因，立即整改。一旦发现出纳会计有舞弊行为（包括转存、挪用、私存私借等），根据情节轻重，除按有关规定处理外，并立即将其调离出纳岗位。
9、严格规范账户管理。银行账户的开立、变更、撤销必须经县财政局等有关部门审批，报政府领导同意。未经批准不得擅自开设账户。
六、物资采购管理。
机关办公用品由党政办统一采购，每次采购前，必须经分管财税领导同意后方可购买，采购物资由党政办负责保管和分发。
七、印鉴管理。
严格实行“三个分离”：一是银行账户的印鉴实行专人分离保管，二是支付经办人员和审核复核人员要分离保管印鉴，三是保管印鉴的人员不得再保管重要支取凭证。保管人员短期请假和调离时，应报分管财税领导同意，并由分管财税领导指派专人办理交接手续，并登记备查。
八、国有资产管理。
建立健全全镇各机关单位国有资产管理制度，规范处置国有资产，严格执行固定资产购建、验收、领发、保管、调拨、登记和维修、报废制度，做好国有资产增减和价值变动的相关会计账务处理，定期盘点固定资产，确保资产账实相符。
九、招待费管理。
具体要求按照《招待费管理制度》执行。
