合同审批及管理流程范文1
【关键词】 OA系统； 高校； 财务管理
随着IT技术的发展和网络的普遍应用，数字化校园的建设和发展已经成为高校提高自身管理水平、加强内部控制、优化资源配置、提升社会形象的重要举措，越来越得到大多数高校的认同和重视。OA系统是数字化校园的有机组成部分。
OA全称Office Automation，翻译为中文简称办公自动化，是大家熟知的IT词语。然而对于OA是什么却是众说纷纭，不同的人对此会有不同的解释。目前最全面、最被认可的OA的概念是：OA是指一切可满足于企事业单位的、综合型的、能够提高单位内部信息交流、共享、流转处理的和实现办公自动化及提高工作效率的各种信息化设备和应用软件。但是，它并不是孤立存在的，它与企事业单位其他各类管理系统（如电子政务系统、电子商务系统、CRM系统、ERP系统、财务系统）密切相关、有机整合。一个独立存在的OA办公自动化系统生命力及作用是薄弱的。
OA技术发展至今，将财务审批流程并入OA系统已成为可能，大大提高了审批效率和办公速度，也是高校数字化校园建设的重要成果。
一、OA系统运用于高校财务审批的优势
苏州大学应用技术学院财务管理实行OA审批已过了一年，实践证明OA运用于高校财务审批具有明显优势。
1.无纸化形式，有利于缩短审批周期。OA系统不仅支持局域网运行还支持手机模式，方便财务事项经办人和审批人在任何地方登陆OA，办理网上申请和审批。与手工形式相比，大大缩短了审批周期。
2.“物流化”审批过程，有利于加强内部控制。OA系统是协同管理平台，集成了组织运行的主要管理功能并流程化。如：采购申请与验收、预算申请与报销、借款与合同管理等。高校财务管理中涉及内部控制的重要环节，都能在OA系统中予以流程化并相互链接，有利于经济事项按流程运作。通过链接提供各控制环节详细内容，避免了手工形式下内部控制环节的遗漏。
3.多形式查询及寻呼，有利于提高事前控制能力。OA系统提供了多种形式的查询及寻呼功能，申请人只要开始登陆OA办理申请，财务部门即可查询相关信息，关注申请事项费用的合理性和有效性，发现异常，及时寻呼提醒，提高事前控制的能力。
4.有利于提高资金运筹管理能力。财务部门通过OA提供的审批业务流程，可以查阅资金需求的动态变化，及时掌握资金需求量，合理安排资金供给，提高资金运筹管理能力。
5.有利于查询财务审批流程节点。OA系统协同管理各模块均是流程化的方式，相关人员可以通过流程查询功能随时查询经办业务的“流动”速度和节点，并可通过催办方式提醒和催促各节点经办人和审批人。
6.有利于提高财务服务能力和效率。OA系统建立了平台寻呼、短信寻呼、邮件寻呼、内部博客、内部论坛、审批意见等沟通方式。您的各类意见可以随时反馈给您需要沟通的所有人员，相关业务各节点人员通过流程查询和短信均能及时了解您的反馈信息，提高了财务服务能力和效率，避免了面对面的现场冲突。
二、OA系统运用于高校财务审批的流程及存在的问题
高校财务管理实施OA审批，初始化工作主要是审批流程的设计。根据财务管理的要求，结合OA的特点，分析内部控制的环节，设计审批类型和审批流程。
1.审批类型。OA系统运用于财务审批，可分为财务申请和财务报销两类。根据预算控制和日常运行管理需要，组织活动结束无论是产生显性费用还是隐性费用，都应纳入财务申请办理审批。财务申请又可分为采购申请、出差申请、费用申请、接待申请、维修申请、培训申请、举办会议申请、学术讲座申请等。财务报销主要是结合费用类型和审批环节划分，可分为人员费用、差旅费、借款、购置设备、其他费用等。科研经费可以单列也可以分项目并入上述费用。
2.审批流程。OA系统中的财务审批流程，与手工形式下的审批流程相比，可以设置更多的控制环节。根据高校运行的实际，财务申请和财务报销的审批流程可以相同也可以不同。财务申请审批流程一般为：申请人部门负责人分管校领导。为了简化环节，也可以是申请人部门负责人，具体依据高校日常运行管理控制要求。财务报销审批流程主要是根据高校财务管理要求设置。财务管理要求的每一环节都应设置在审批流程中。财务报销审批流程一般为：申请人证明人部门负责人分管校领导或分管财务校领导财务审核财务复核出纳。涉及需要有申请和验收要求的，相关已审批申请和验收单通过链接嵌入本流程。申请人查询到流程已经过分管财务校领导审批，便可将原始单据送交财务部门审核，也可以是财务审核通过寻呼方式通知申请人提交原始单据。不等候、无现金报销方式下，申请人查询流程已结束，该财务报销业务即完成。在财务报销审批流程的每一节点，节点经办人判断报销费用不符合要求都可以退回上一节点或直接退回到申请人，并可将退回意见通过对话框和寻呼方式通知需要告知的所有对象。
OA系统运用于除高校财务事项外的日常办公已很普遍，运用于高校财务审批，在国内尚属鲜见。根据苏州大学应用技术学院运行一年多来的实际，尚有许多问题亟待解决。
第一，各节点签批的有效性。财务管理实施OA审批，最后归入会计档案的是流程各节点电子签名形成的打印件，原始单据不再有审批人的手签名。根据电子签名的控制要求，U盾形式的签名为合法安全签名。目前，除分管财务校领导外，各节点均未强制要求采用电子签名。同时，各节点审批人不再是手签，而仅是根据申请人对费用事项的描述判断是否签批，缺少了对原始单据直观性的判断，降低了签批的有效性。
第二，原始单据入账手续缺失。根据财务管理需要，手工审批形式下，原始单据上均有各环节责任人手签名。手签名形式的法律责任人人皆知。采用OA审批后，原始单据上只剩经办人手签名，这与国家有关会计档案管理要求相悖，也隐藏了因票据流失重复报账的风险。
第三，各节点新增工作量不经济。高校财务管理实施OA审批后，给申请人和财务部门带来了成倍的工作量。申请人需要填列每一张原始单据的号码、金额、开票单位、内容、事由。财务审核和复核需要核对申请人填写的信息是否与原始票据相符。如此而为，仅是帮助审批人判断。事实上，即使审批人判断正确，也难以确保申请费用完全符合财务入账要求，仍有诸如未加盖发票专用章造成票据无效、票据金额大小写不符、获取发票为虚假发票等问题存在。从成本效益视角看，申请人和财务部门新增的工作量不经济。
第四，缺少预算控制环节。OA系统目前还是一个协同管理的平台，与财务系统无接口。财务报销申请的各项费用是否符合预算或超出预算范围，无法做到实时判断和控制。相关项目负责人也无法通过OA系统准确实时查询经费使用情况。财务信息化的水平没有通过OA系统得到更高的提升。
第五，缺少财务预约功能。目前，网上预约报销模式已经在规模比较大的高校出现。预约报账系统后端处理设成每时段限号，均衡财务工作量，这一功能未能在OA系统中体现。财务报账业务量依然是随着领导审批时段而集中释放。
三、OA系统运用于高校财务管理的优化建议
结合OA系统在高校财务审批中的运用实践，OA系统运用于高校财务管理，还有待继续改进和优化。
1.优化流程及操作，方便实用。高校在将OA系统运用于财务管理时，应全面梳理现有财务管理的要求，合理设计流程类型和流程图，各关键节点必须设置在流程中。高校可根据财务费用类型和预算控制需要，细化流程类型，明细流程图；增加和调整查询窗口信息显示量，既方便申请人选择使用，又满足财务管理信息化要求；借鉴高拍技术，将原始单据拍照上传，提高审批判断的准确性和有效性；设计更严谨的操作流程和方法，通过设置访问控制、数据加密、身份认证等技术，防止数据在流程各环节被篡改，提高数据传输的安全性。
2.与财务系统对接，提高财务管理信息化水平。高校财务管理信息实时化是数字化校园建设的重要环节。通过OA系统实现预算控制，实时查询经费使用情况；实现与财务系统对接，将OA系统已审批业务直接转入财务系统自动生成凭证；同时，将高拍上传的原始单据转成为电子会计档案，应是软件开发商和高校共同努力的目标。
3.严格控制审批环节。网络时代，电子化签名已经普遍。用户名加密码组合的电子签名，虽简便快捷，但安全性较低。OA系统运用于高校财务管理，各流程节点审批人应通过U盾审批，以提高电子签名的安全性和有效性，确保经济事项真实准确。
近几年，随着信息技术的发展和网络的普及，会计信息化建设也要求高校的财务管理能促进高校整体管理能力的提升。高校将OA系统运用于财务管理，无疑是会计信息化的一次创新和探索，带来了财务管理的新革命。高校如能通过OA系统实现审批功能与财务系统功能的全面对接，将是高校会计信息化和数字化校园建设的突破性成果。
【参考文献】
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合同审批及管理流程范文2
关键词：房地产；成本；信息化；管理
中图分类号：F293.3 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）08-0146-03
引言
2014年，全国房地产开发投资95 036亿元，比上年名义增长10.5%（扣除价格因素实际增长9.9%），其中，住宅投资64 352亿元，增长9.2%。房地产开发企业房屋施工面积726 482万平方米，比上年增长9.2%，其中，住宅施工面积515 096万平方米，增长5.9% [1]。由于房地产项目规模大、周期长、投资量大、涉及面广等特点，成本管控难度非常大，其工作就显得非常重要，各房地产公司在运作的过程中都逐渐形成各自风格的成本管控模式。然而，限于各房地产公司成本管控的能力，成本管控粗放式较多，主要精力放在招标及结算阶段，施工过程中的管控常流于形式，质量较差，常常出现在结算时才发现结算价大大超于预期的投资计划，使得业主资金安排非常被动。
要做好项目成本管控工作，人的作用非常关键，项目越复杂，管理团队越大，分工就越细，给管理带来的难度也就越大。只有高效地管理好团队，使得每一个细化的分工都能合理地分配给每个项目干系人，才能保证整个项目的成本都符合预期。如上海市大中里某项目为一个大型综合体，业主项目成本合约团队达十多人，还有专业顾问队伍。笔者通过有效的信息化管理系统，将管理团队纳入到系统中去，在系统的指引下，相互协调、和谐高效地开展工作，取得了很好效果。
只有通过实行项目成本的信息化管理，才能有效加强业主从投资计划到招标、过程施工、项目结算各个环节的管理力度，便于业主发现潜在风险，及时调整资金计划，使得项目在良性可控的环境下运行。
一、信息化管理
信息化就是指通过信息技术的广泛应用和信息资源的开发利用而达到的在社会各个领域产生变更发展的一个过程[2]。信息化管理提高了企业管理工作效率，减少了信息在各部门传递中的损失，最重要的是提高了管理工作规范化、数据信息化、流程制度化、审批可视化，让每个参与其中的人都按制度程序做事，责职权限明确，减少越权、推卸、懈怠、拖延等影响。这对房地产项目的成本管理尤为重要。
本文的信息化主要指房地产项目成本的信息化，主要涉及到的信息技术为企业邮箱系统、项目资金计划审批系统、资金支出审批系统、指令审批结算系统、文件传输共享系统、加密文件存档系统等各子项网络系统，以及一些交互算量软件和商务报表作为补充。
（一）企业邮箱系统
多数公司已经有对公司员工的来往信函进行统一管理，inbox邮箱、outlook邮箱等都是常见的信息交流平台，便于公司于项目邮件统一管理，形成可追溯的原始资料。
（二）资金计划审批系统
属于一级管控目标，包含整个项目的预期费用开支。由于工程项目持续时间长，一般项目开始时对整个项目的方案通常不够周全，资金计划也相对粗略，在施工过程中才逐步完善。为使得工程开支得到更好的控制，在每一年针对整个项目的各个资本控制子项重新梳理，经过严格的审批程序后更新资金计划，用这个数值调整之前的计划，控制今后的各项开支。
（三）资金支出审批系统
属于二级管控目标，由资本控制组及关联子项目组成。将整个项目的资金计划按功能划分多个资本控制组（如土地费用、大市政费用、顾问费用、建筑工程费用等）。资本控制组由多个相关联的子项目组成，每个子项目由一个或多个合同组成，而每一个合同则为一个最直接管控目标。在合同额的基础上，评估可能发生的变更，在资金支出审批系统中申请资金支出预算作为该合同的执行上限，用于支付进度款，审批指令变更的依据。有计划资金，方可申请支出，超支往往是不被许可的。
（四）指令审批结算系统
属于三级管控目标，一个合同形成后，需在指令审批结算系统中开设一子项目，以便于今后将该合同相关口头指令、索赔及建筑师指令估价计入。每一个工程变更指令发现都需在已完成估算，并经各部门审核通过后，方可发出。过程中可按期分批完成指令对帐、分段结算。此系统能实时汇总出更新的预期结算额，动态评估其是否偏离管控目标。
（五）文件传输共享系统
一个相对开放的系统，基本与此项目相关的业主及顾问方都可以使用，便于一些较大文件不适于使用邮件传输时采用，只是权限有所限制。一些图纸、指令文稿、工作联系单、材料报审、施工方案、日报周报等文件，都会放入文件传输共享系统，供相关人员查阅下载，减少大量复印及手递工作量。
（六）加密文件存档系统
公司出于对工程重要商务资料的保护及保证公司高层对经济活动开展情况有一动态详细了解提供的一个系统，主要存放招投标过程文件、工程进度付款资料、工程合同文本等资料。
二、信息化管理思路
（一） 层级化分
拟将房地产项目成本管理的层级分为四级，各层级相互依赖，逐层递进。
1.第四级涉及企业邮箱系统、文件传输共享系统、加密文件存档系统三个子系统，主要是保留日常工作交流中的相关资料并及时将一些需要交互的商务技术文件及时上载至文件传输共享系统，并将已完成流程的正式商务文件归档到加密文件存档系统。体现各事项可追溯性，相关文件可得性，相关干系人使用便利性，这是开展所有事项的基础。所以，一定要保证其完整性、及时性，并做好归纳分类，便于查找。
2.第三级主要是指令系统，将第四级系统中，一些与费用相关的指令/索赔（包括选择方案）遴选出，准确及时做出估算，并将拟发出指令的估算上载入系统，经相关部门领导审核批准，决定方案是否实行及指令是否可发出。同时，需对第三级的估算与施工单位进行对账整理，将达成一致的结论以及分段过程结算数据上载至此系统，并对此系统内的“预期结算金额”栏做出更新，使得数据更加接近实际结算额。
3.第二级资金支出审批系统，主要是跟踪合同金额及合同外变更索赔费用的使用情况。利用第一级控制系统提供的限额范围申请资金支出预算额，经批准后，用此预算额用来指导工程指令审批、变更索赔，并跟据施工过程中第三级系统内数据的变化，判断能不能控制实际结算额。若发生不可预知的状况，必须要调整资金支出预算额情况下，需征得最高权限者同意。
4.第一级主要是制定项目资金计划，为整个项目设计一个的资金帽，用来控制整个项目的费用支出。资金计划对第二级的每一个资本控制组都做出一个限额，由于工程方案可能调整及各种不可预知情况，可定期调整。然此限额设计最为重要，每次调增都需慎而又慎。这是整个工程成本管理的核心，是公司决策层最最关注的内容之一。
以上这五个层级中，第一、二层级为业主决策层使用，若第二级某子项超出预算，则需重新申请新的资金支出预算额，同样第一层级也需作相应调整。
为保证此总成本计划的严肃性，第一层及一年调整一次，第二层级一月调整一次，并详细记录调整依据。若这两层级调整较大，则说明资金计划编制质量不高，相关领导可被问责，需提出合理解释。
（二）权限设计
工程施工中的每一个子项，都应有相关联的干系人。信息化管理将项目干系人责权分配到每一个子项审批过程中，明确指出谁输入、谁跟进、谁审批、谁输出，动态追踪事项每一阶段状况。因此，对每一事项开展过程中的干系人权限设计就显得非常重要，既要保证事项审批流程规范、流畅，又要避免不相干的人参与审批或查阅相关文件，确保其重要信息不泄露。尤其一些机密的商务资料，若泄露出去，会对以后的结算谈判工作非常不利。
权限一般分为查阅、审批。一般情况下，项目干系人权限是明确不可调整，系统会及时提醒下一阶段的审批人参与进来。若多个人同时拥有某阶段审批权时，为避免审批混乱，也可由上一层级领导指定某个干系人履行审批权限。
（三）流程控制
1.重点过程的流程设计
指令审批结算流程：指令正式发出前，建筑师编制指令草稿并上载文件传输共享系统。顾问及时根据草稿编制指令估算，业主成本部审核并经相关成本部，工程部，设计部、财务部及公司领导审核通过后，由顾问将指令及估算额录入指令审批结算系统中，再由建筑师正式发出。若是现场口头指令，工程部审核后，可直接发出。要确保每个关联指令包不大于一定金额（如10万元，但严禁拆分指令以满足资金要求）。否则，一定要通过指令审批结算系统走指令审批流程。口头指令执行后，仍需由指令审批结算系统完善审批程序，可多个口头指令打包成一个指令，再由顾问编制指令估算，完成审批后录入指令审批结算系统中，再补发出作为结算依据。
资金支出审批流程，合同形成后，需在指令审批结算系统中开设一子项目，并对合同可能的变更作出预测，提出资金支出预算额，通过审批后，正式作为进度款、变更审批的依据。在施工过程中，新的指令发生后，其经审批的估算额以及分阶段完成的结算数据录入指令审批结算系统后，各相关联的系统中的相应数值也会调整，并会适时作出预警。
公司高层，在各系统的协助下，很容易就能掌握整个工程的实际开支运行状况，有利于对系统各层级的子项进行风险评估，并及时调整公司决策。
2.流程控制注意事项
（1）要控制好各系统流程审批时限，避免太长耽误工程施工。
（2）要提高估算精度，避免过大过小，使过程控制流于形式，而不能为决策提供有效参考。
（3）在指令实施后，要对指令进行评估，分批次定期与施工单位完成指令审核，减小了结算时争议，也释放了估算中的保守空间，使得预期结算额更接近实际结算额。
（4）要约束承包商提供索赔的时限，加强对不确定成本风险的控制，便于及时审核并将之纳入到系统里去。
三、结论及展望
无论多么完善的制度最终都要落实到具体的执行者身上，所以对执行人管理是非常重要的事情，处理得好坏会影响到信息化的效果。整个系统初期投入较多，运行成本较高，IT部门的管理能力要相适应，公司须加强人员培训。成本管控的粗细度增加，会增加员工的工作量，也可能会出现抵触情绪。所以，制度执行的好坏，一看公司高层的意志，二看中层的管理水平，三看执行的人严谨程度。
信息化管理相对于传统的管理有无可比拟的优势，整体效益的提升也显而易见。然而，信息化管理一般是由多个子系统组成，每个子系统都是由一个相对独立的软件组成，不同系统之间的数据交互常需人工输入，一些关键报表如各种商务月报表还需人工整理编制，影响了连贯性，也增加了交互过程中的数据错失风险。
合同审批及管理流程范文3
关键词：电子政务；网上交互审批；异构数据转换；工作流控制
中图分类号：TP302文献标识码：A文章编号：1009-3044(2012) 05-1078-04
The Design and Implementation of Online Interact Approval System in E-government
QIAN Fang
(Huaian College of Information Technology, Huaian 223003, China)
Abstract: Online Interactive Approval System in E-government was designed and implemented using the Technique of information inter? action of heterogeneous data sources and workflow technology. XML is applied in this system to accomplish the data unification and stan? dardization. The Web Service and message delivery technology are used to exchange data in the isomerization application systems. With the workflow engine, a centralized dispatch and control can be done. By analyzing some inner relations in the approval process, the approv? al flow control can be achieved within the approval center and each department system using the flow control mechanism. The flow con? trol can also be achieved within the unified approval platform.
Key words: E-government; online interactive approval; interaction of heterogeneous data; workflow control
随着信息技术、网络技术的发展，电子政务对传统办公方式和政务处理提出了新的思路。政府各部门间以及政府与社会各界之间可经由各种电子化渠道进行相互沟通，并可以依据市民的需求，提供跨地域的全天候的各种形式的服务。为了实现政务公开、简化审批手续、提高办事效率，本文利用异构数据交换技术和工作流技术，设计和实现了一个电子政务平台中的网上交互审批系统。此系统不仅能够使部门的审批流程更加便捷，同时还能实现多部门的协同审批。
1关键技术
1.1异构信息的交换方式
网上交互审批系统的很多业务需要多部门的协同作业，需要在多部门之间交换数据信息。由于历史原因，各个单位采用了不同的操作系统(Windows、UNIX、Solaris等)，数据库也不尽相同，如有Oracle、SQL Server、Sybase等，硬件平台呈现大型机、小型机、微机等并存。同时他们对一些数据文件的存放格式也不一样，如对空间数据的存放就含有矢量、栅格等格式。全市各个部门、单位之间成了由若干地理上分布、管理上自治、模式上异构的多种不同数据库和超文档资源组成的异构资源体。
本课题的电子政务平台将采用JAVA、EJB、SERVLET、JSP等技术实现跨平台操作，利用XML技术实现数据格式的统一和标准化，利用Web Service技术和消息传递实现跨平台异构系统的信息交换。本课题利用XML技术来实现数据格式的统一和标准化，模型采用以下四层结构模式：
表示层：采用Web浏览器作为用户交互界面,接受用户的信息请求并返回请求结果。
WWW服务器：实现信息的、交互和处理的功能。
信息处理层：它是整个平台体系结构的核心。信息处理层对外部信息分为两个层次进行处理，即中心机房和分机房。中心机房实现用户的身份、权限认证；根据元数据字典对外部请求信息进行分解，定位请求信息分别对应于各个分机房的具体物理位置。分机房可以是某个局，也可以是由若干个比较小部门组成，它将从中心机房传过来的信息转换成XML文档，通过XML转换器实现XML文档与数据库之间的交互，分机房中不同的XML文档也可以互相传递信息，各分中心的XML文档可以通过XML合成器合成为一个XML文档，从而实现各个局数据库系统之间异构文件、数据信息的交互和共享。XML文档经过语法分析、处理、协同XSL，通过 Web服务器，便把结果信息返回给客户。在整个信息处理过程中，利用XML转换器来实现异构信息的交互和共享为信息处理层最为核心的部分。
数据库层：分布有全市各个局的数据库系统，实现数据库访问的物理操作。
图1基于XML的异构信息交换模型结构
1.2工作流控制
行政审批工作其本质就是流程化的事务处理，因此借助工作流引擎实现集中的调度和控制是顺理成章的。工作流引擎提供了强大的功能，支持通过数据的变化而自动触发流程，可对外提供流程中间环节的各项相关数据。网上交互审批系统将从具体的审批业务流程出发，分析审批业务中的部门、操作、数据及其之间的关系，结合目前审批中心的业务情况和信息化建设情况，利用符合BPEL的流控制机制来实现审批中心系统内部或部门系统内部的审批流程控制，同时实现全市统一审批平台范围内的大流程控制。
网上交互审批系统的核心是流程化的事务处理，针对目前的审批大厅与审批业务部门实际的系统情况，将采用两级工作流引擎来事项流程调度。网上交互审批系统借助工作流引擎来实现集中的调度和控制。工作流引擎提供了强大的功能，支持通过数据的变化而自动触发流程，可对外提供流程中间环节的各项相关数据，如处理状态、时间、处理人、审批意见等。
网上交互审批系统采用两级工作流引擎实现一体化的流程控制，如图2所示。
图2网上交换审批系统的两级工作流定义及流程控制
2网上交互审批系统的设计与实现
网上审批服务系统应与行政审批服务中心和办理审批单位建立协同办理机制，支持联合审批。系统的总体功能层次结构如图3所示。
网上审批服务系统大致分为四个层次，分别为表现层、综合应用层、业务协同与信息交互层、部门应用层。实现审批业务的后台维护、审批业务的网上查询与提交、审批业务处理、网上报表、问卷调查管理以及自动回复等功能。
表现层、综合应用层、业务协同与信息交互层等三个层次分别对应统一交互界面、审批业务平台和审批支撑平台，部门应用层为各部门内部的审批应用系统，包括垂直单位（如工商局、国税局、地税局等）的审批系统。安全管理与系统管理则贯穿各个环节。
图3网上交互审批系统功能层次结构图
2.1统一交互界面
统一交互界面是审批申请者与一体化行政审批系统交互的通道，审批申请者可以查看审批事项与审批流程、提交审批申请和材料、获取审批结果反馈、提出建议或投诉等。统一交互平台包括政府网站、行政审批服务中心、呼叫中心和触摸屏等方式，方便企业和公众的使用。
总体功能如下：政务信息；有关政策法规信息；审批业务信息；办理指南与流程说明；各种登记表格的下载；审批事项的网上申报和预审；审批状态与结果网上查询；用户意见箱；用户投诉、评议等功能。
门户网站与各部门网站均能实现链接，由两级网站分工完成各项功能。在网上审批外部系统预审完毕的审批事项信息，通过信息交换，进入网上审批内部系统数据库。网上交互系统包括网上申报、申报、网上办件查询、交流通道、办事指南与咨询、用户注册与认证等模块。
2.2行政审批业务平台
审批业务平台的主要用户是进行审批办理的政府公务人员。网上审批业务平台运行于政府专网上，为政府公务人员提供处理行政审批业务的工作平台，实现审批业务的信息共享、任务调度、协作交互、管理监控等业务功能。该平台包括审批中心业务系统、审批效能监控、网上报表、信息与反馈、网上交互管理系统等部分。
总体功能包括：
行政审批中心的审批业务受理。
在审批中心业务系统上完成相关审批业务，并由审批中心流程控制实现各部门多个审批岗位的审批流转控制。
提供对各种审批事项统一的审批效能在线监督功能。
利用信息与反馈模块实现审批结果的多种方式反馈，包括政府网站、短信回复、邮件通知、呼叫中心反馈等。
对网上查询、用户投诉、网上评议、调查问卷等进行后台管理。
提供审批中心业务系统与银行联网接口，支持交费功能。
提供纸介质材料与电子材料的管理功能，实现实物登记管理。提供统一系统管理和安全认证接口，实现用户管理与权限控制。
2.3审批支撑平台
基于电子政务系统应用支撑平台，构建网上交互审批系统的审批支撑平台，包括审批中心数据库、工作流引擎、审批信息交换、审批系统业务封装等功能。
提供工作流引擎，实现审批流程调度与控制，实现审批中心各成员单位间的流转控制（大流程）。利用工作流引擎和信息交换平台实现审批中心系统与各部门内部审批系统之间的信息交换与流程集成，利用两级工作流机制实现一体化的流程管理。
提供与各部门内部审批系统及垂直单位系统的统一信息交换通道与转换接口。实现部门审批系统封装，支持标准化、规范化的数据交换。
利用信息交换平台实现审批中心业务系统与各部门系统间的审批信息和数据交换。在中心数据库中统一存放各种审批事项的有关信息。
2.4各部门内部审批系统
除了统一的行政审批平台之外，还包括各个独立办公部门局域网上的专用审批系统。这些系统有些已经建立了，有的还需要建立，应结合具体情况通过全市政务专网纳入网上交互审批系统中来。对于已经建立独立审批系统的部门，在构建跨部门审批系统时通过信息交换平台和在其一方设置交换前置机实现互联互通信息。对于尚未建立独立审批系统的部门，应结合具体审批事项或集中建立或基于通用审批系统单独构造其内部的审批系统。
3总结
本课题对网上交互审批系统进行实施，并加以测试，确保系统符合设计要求。本文对系统的审批业务流程及异构信息交换方式进行了详细的分析，这对电子政务建设中重复建设的问题有借鉴作用。相信以后的电子政务平台可以将系统的功能模块抽象提取，形成通用的政务系统平台，并且使行政审批系统能够与其它电子政务系统更加无缝整合。
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合同审批及管理流程范文4
各位领导、各位同事：
大家好！
今天召开城市管理工作务虚会议，作为行政窗口的首席代表，我主要总结2019年工作情况和2020年下一步工作打算，在总结去年工作经验与不足之处的基础上，努力完善2020年工作方式和做好2020年各项工作，下面，我讲两个方面意见。
一、2019年工作回顾
2019年城管局行政审批窗口在局领导的带领下，在行政服务中心的支持下，以提高办事效率和便民服务为审批，坚持“以诚为本，服务为民”的理念，按照“简化流程、缩短时间、优质服务”的要求，优化审批服务工作，不断提高行政审批工作的效与质，使城管窗口成为联络群众和展示城管形象的前沿阵地。去年，具体工作总结有以下两点：
（一）提高窗口效率，认真做好各项审批服务工作。
窗口工作作风的好坏直接影响到我局的形象和群众的评价，我们始终以“全心全意为人民服务”的服务理念，以接好每一个电话，待好每一位申请人，理好第一件事项为目标，认真做好窗口审批工作。一是认真整理各类材料，规范窗口审批办事要求；二是增强主动
服务意识，落实首问负责制，由受理人员联系局各职能部门协调办件，主动为服务对象服务；三是转变服务方式，窗口先受理后审批及时补遗缺，把服务好办事群众放在首位，不让群众跑冤枉路；四是办件过程中落实责任，谁受理谁负责，一次性告知办事群众每一个审批环节、审批时限等；五是严格遵守行政服务中心各项规章制度和工作纪律。截止去年底，共办理行政审批事项180余件，其它办理事项500余件，无一起超期件，无一起群众投诉事项，各项工作也得到了行政服务中心的肯定和好评。
（二）统一审批流程，全面做好行政审批改革工作。
“放管服“改革是推动政府自身革命的“先手棋”和“当头炮”，全县推进服务窗口、政务平台、审批标准、网络数据和监管力量的“4+1”行政审批服务集成改革，是“放管服”改革的具体路径，我局窗口严格按照上级部门要求，认真做好“放管服”改革工作。一是精减审批事项和条件。全面梳理工程建设项目审批事项，取消不符合上位法、不合规以及不合理、不必要的审批事项。对保留审批事项的审批前置条件做到能减即减，取消没有法律法规依据和不必要的前置条件。推行“容缺受理”机制，针对基本材料具备、次要材料遗漏或暂时缺失的情况，进行当场受理，允许办事人在承诺期限内补齐；二是下放审批权限。按照方便企业和群众办事的原则，推进落实基层便民服务中心建设，推行就近受理、审批。除龙津镇外，对各乡镇相关部门有能力承接的审批事项，下放或委托乡镇相关部门承接审批，公布下放审批事项清单，制定配套措施，
完善监管制度，开展指导培训，提高审批效能。三是合并审批事项。由同一部门实施的管理内容相近或者属于同一办理阶段的多个审批事项，应整合为一个审批事项。按照文件要求，将“市政设施建设类审批”、“管道燃气经营者改动市政燃气设施审批”、“工程建设涉及城市绿地、树木审批”、“因工程建设确需改装、迁移或者拆除城市公共供水设施审批”合并为“市政设施建设类审批”。四是实行联合图审和联合审查。制定施工图设计文件联合审查和联合竣工验收管理办法。将消防、人防、技防等技术审查并入施工图设计文件审查，相关部门不再进行技术审查。实行建设、规划、园林、人防、消防等联合勘察和限时联合验收，统一竣工验收图纸和验收标准，统一出具验收意见。对于验收涉及的测绘工作，实行“一次委托、联合测绘、成果共享”。五是推行告知承诺制。对通过事中事后监管能够纠正不符合审批条件的行为且不会产生严重后果的审批事项，实行告知承诺制。公布实行告知承诺制的工程建设项目审批事项清单及具体要求，申请人按照要求作出书面承诺的，审批部门可以根据申请人信用等情况直接作出审批决定。对已经实施区域评估范围内的工程建设项目，相应的审批事项实行告知承诺制。
二、2020年工作打算
一是认真及时做好政务服务事项梳理及信息资源共享工作。
认真梳理在办事项，对网上审批事项逐项细化上报。将“互联网+
监管”理念贯穿于行政审批全过程，转变职能，提高效率，让群众百分百满意。
二是落实制度严格，制定规章全面。
认真学习和严格执行中心各项规章制度，注重落实监督检查机制，加强监督，对违反制度行为严肃处理、严格追究，确保各项制度严格落实到位。保障了服务工作制度化、规范化、标准化、正规化。
合同审批及管理流程范文5
关键词 报销审批 制度设计 预算控制
财务报销是财务核算的最基础工作，也是财务管理的起点，它决定着财务报表数据的真实性且合理性、合规性，同时也是财务工作质量的保证。因此，财务报销成为企业财务管理的重点控制环节，而财务报销的授权审批制度，更是财务内部控制制度的重要控制点。因而，所有企业的授权审批制度的设计，似乎都是很严谨且都很细化，一笔账务的报销至少经过三人以上的相关人员或领导们的审核、批准，方可支付，并且根据金额大小划分不同的审批权限，逐级审批。但也可能正是由于这种审批制度的设计，使得日常报销工作中的流程环节多、手续繁琐。而且在实际操作过程中，往往又过于依附于这种制度，所以过多地注重了审批环节的签字，而忽视了对费用支付的实际意义的核查，使这种制度在操作过程中貌似严谨，但却无法从根本上解决成本超支问题，也不能完全杜绝不合理的开支。
这是由于在制度设计过程存在两个缺陷，一是在授权审批制度设计中，过于侧重了权力设计而忽视了责任，目前的审批制度设计的流程是由基层到高层，基层签字是对具体支付业务的审核，高层签字是对支付业务的核准，但高层签字时往往对具体业务并不一定清楚，只能依赖基层的审核，基层由于受本位思想的影响，审核时会带有偏面性，也就是说站在企业总体的角度是不该发生的支出，基层审核了，高层可能在不知情的状况下被动核准了，有了高层的核准这项开支便能顺理成章的支付，但在整个流程中基层已把责任分解到上级。其实一笔支出业务签字的人越多，责任分解的也越细，风险控制点也越散，造成人人都有责任，人人都没责任的现象。大多数企业都有一个约定俗成的规定，中层以上的领导都有签字权，但没有一个制度规定每个签字权的支付，对企业的经济影响所承担的责任。这就是所有企业都极力控制成本支出，但又总是成本超支的原因所在。
二是授权审批制度设计中只设计了开放式业务流程，而未设计闭环的信息反馈，及对授权审批进行同步监督的环节。财务报销中授权审批流程是从基层向高层逐级审批的一个过程，虽然企业的重大开支都是经管理层会议讨论决策后，才能支付。但大量的日常业务都是经过这个审批流程后，就能完成了。财务报销过程只对审批手续的审查核对，只要票证合法合规，对具体的业务的实质性内容审查的不是很严格，因为财务部门更多的是按授权审批制度，来复核各级审批人的签字是否完善，由于条件限制不可能对具体经济活动作深层的核查。随着报销手续的完成，核销了的账目除了审计时审查外，基本就固化成档案了。如果说对授权审批流程进行监督的话，也只有在报销时算是一个监督点。因此，授权审批制度更多的像工作流程，而不是管理流程。由于财务管理手段地限制，无法提取信息反馈到管理层面，来分析哪一笔支付业务是合理的、或是不合理的，造成了只要是发生的都是合理的。
那么，如何使授权审批制度更加科学和严谨呢，站在预算控制角度分析，针对以上的两点缺陷，应该从以下两方面改进。
一、首先，应该在全面预算的前提下来设计授权审批制度，目前，虽然大多数企业都有预算控制指标，但授权审批制度设计中，没有把审批和预算控制紧密的结合起来，也就是说使预算指标控制成为审批流程的一个环节。预算指标确定时，应按授权审批的流程逐级审批，指标核准后虽然会有特殊情况下的变更，但基本就是经费支付的控制标准，结合这个标准设计授权审批制度时，不一定全部要按行政权限授权，对于关键控制点的相关人员也可以授权审批，这样在实际操作流程中减少了多环节，使责任落实的更具体，改进了繁琐的手续，使工作效率得以提高。此外，财务报销时严格按预算指标控制，使预算指标控制力度大于授权审批的控制力度，也就是说预算指标内的开支，只是支付时的一个申请，财务部门只需根据细化的预算指标，由财务领导审核批准，便能办理报销支付。这个模式的首要前提，就是要建立一套科学完整的预算管理机制，使预算指标科学、合理、细致、有效。把日常的财务报销审批手续提到预算指标的审核批准中，这种前置的结果，变事后或事中管理为事前管理，大大地提升了管理水平，同时提高了预算的管理效力，推动了预算管理前行。
二、借助信息化管理手段，在授权审批制度中设计闭环管理，落实审批责任。信息化管理手段就是建立网上授权审批管理模式，把预算指标上传到网上，由于预算指标是经过逐级审批核准的支付计划，是十分严谨有效的指标。所以在网上根据制度设计的控制点分配审批权限，在有效的授权范围内审批。这种审批高效、快捷，同时冷静、理智，会降低审批人的出错率，彻底改变审批人经常是匆忙中草草签个名的被动状况，使授权审批的流程真正成为一项管理流程，而不是简单的工作流程。
这种授权审批制度的设计，要求财务管理的外部运行环境很高，首先要求高水平、高质量的预算管理，其次要建立科学、系统的计算机信息化管理。也许正是由于这两项管理水平，目前还达不到我们的制度的要求，才影响了科学、有效的制度设计。但作为财务管理的发展目标，应该尽快得到完善。
参考文献：
[1]蒋智娟.中小企业实施全面预算管理的探讨.现代经济信息.2012（12）.
[2]谭开诚.关于企业推行全面预算管理中的问题及建议.民营科技.
合同审批及管理流程范文6
关键词：信息化；办公自动化；建设用地审批系统；设计
中图分类号：TP315 文献标识码：A 文章编号：2095-2163（2013）04-
Analysis and Design of System for Examining and Approving of Ganzhou City Land Use
Zeng Jie ， He Shu
（Building and surveying and mapping institute，Jiangxi university of science and technology，Ganzhou Jiangxi 341000， China）
Abstract： This paper provides a model of the approval of construction land management system to the local under the background of the construction of the office automation system project of Ganzhou City Land Bureau. Through studying and analyzing the approval process and references of Ganzhou City land use ， and based on the theory and methods of Office Automation， with the help of the internet and database management system， land use examining and approving system are developed appropriate to the regional needs.
Keywords： Informationization； Office Automation； Land Use Examining and Approving System； Design
0 引言
信息化建设近几年来是国土部门的工作重点，随着各行业各部门的信息化建设日渐推进，电子政务平台的建设也在不断地发展与完善，如此则将国土部门信息化建设的进程推向高潮。结合十二五规划的总体要求和相关标准，建立结构完整、功能齐全、并且与国土资源管理现代化要求相适应的国土部门管理体系，提升国土资源管理层次与服务水平则是一直以来新时期国土资源信息化发展的新需求及新内容[1]。其中，建立快速、高效、透明的建设用地报批和审查系统，实现地政管理工作信息化，就成为一项重要发挥实践效用、并具有重要意义的基础研究工作[2]。
长期以来，赣州市所有的土地会审报批工作一直采用传统的手工报批、手工收发文的工作模式，工作形式则以召开专题会议对若干报审件进行集中会审为主，因其信息化程度较低，会议周期冗长，工作效率不高，在国土资源信息化全面推进的今天，已不能满足对建设用地审批管理进程的要求[3]。 所以，建立起规范、高效、透明的现代化建设用地审批系统则显得尤为迫切。
1 业务分析
土地批审工作的每一步操作都与地籍管理、法规监察、耕地保护、土地规划等诸多工作密切相关，因而土地审批工作必须遵循相关的法律法规以及国土部门相应的工作规范，并且审批过程还要求做到严谨、合理、透明和高效。系统每一项流程操作都要符合建设用地管理机构的各项规程，这是系统模型设计的一项几本原则。在设计系统之前，就要对审批业务流程进行梳理和分析，建成了完整和正确的业务模型，才能对系统控制流进行设计。
赣州市中心城区建设用地会审工作一直以来就是以专题会议集中审理近期报件的形式进行，每份独立的报件都不能得到及时审批，需等报审单位收集到一定数量的报件后再由上级领导确定是否召开会议进行批量会审。这种手工报批、手工审查及手工收发的传统工作管理模式，信息化整体水平较低，不能满足新形势下对建设用地审批管理的要求。
根据赣州市的实际工作要求，建设用地会审业务要经过申请人和行政窗口，报审单位（章贡分局、开发分局、收储中心）、地籍科、监察支队、监察室、耕保科、利用科、法规科等一系列科室的详查审批。其主要的业务流程可如1所示。
2 系统功能设计
本系统立足于解决赣州市中心城区建设用地批审业务的自动化，其结构清晰的工作模型，是系统设计的根本依据。在符合国家相关工作规范的前提下，本系统结合赣州市建设用地批审工作中的实际情况对内部业务、连同系统功能作出一些适当的调整。为了遵循传统会议集中式审理中任何审批人员有权知道其他审批人员对该宗报件的审批意见这一重要原则，需将已完成审批的部门意见及经办人信息显示在该系统的运行界面中，以便其他部门查阅及参考。依据前期调研的成果，本系统的基本功能设计如下：
（1）建设用地审批管理。实现建设用地从划拨用地、公开出让、作价出资、变更登记等各项审报事项审批过程的网络化管理，提供所有业务流程的数据输入、处理、流转及数据输出等基本功能。
（2）查询统计。通过编号、用地单位、土地坐落等实现多条件模糊查询；统计报件次数、汇总面积以及按报审事项提供统计结果等，对建设用地审批业务过程中的相关数据内容进行查询、统计，生成符合要求的电子报表，并对系统涉及的业务数据进行数据备案。
（3）督办管理。要求记录每一项任务所耗费的时间，并按项目工作时限的要求、对项目办理的进展状态进行实时跟踪，也可通过改变报审表名称颜色和添加闪烁功能给予有关提示，项目超时则自动提示、报警和催办，同时通知经办人。
（4）打印。将通过审批并且需要存档的报审表格按照业务规范的文档格式进行打印输出。
（5）系统维护。对用户的操作权限、审批范围、口令密码等进行调整和修改；对日期、审批单位、报批材料等进行定制和设置；进行日志管理，记录系统操作人员的操作时间、内容等信息；进行流程调整、数据库结构调整、输入输出格式调整；按时间段对审批的数据进行自动归档管理。还可根据需要在表单中增减业务科室，并且可根据需要调整流程（依市局实际需要而定）。
3.系统结构设计
3.1系统总体架构
系统为B/S结构，运行在市局局域网中，所有数据通过SQL存储在服务器中。系统是在JAVA平台上进行开发的，并采用FrontPage网络工具设计前台工作页面。整个业务功能的设计和实现采用了SOA（面向服务的体系架构），充分保证系统功能和流程实现的灵活性和扩展性[6]。
设计模式采用B/S架构来实现整个系统，在客户端安装通用浏览器，不再需要安装任何软件，用户就能通过建设用地审批系统办理流程业务，并且对于不同科室、不同业务的工作人员，所见到的系统界面都是相同的。整个界面是以简单明快为主体设计风格，最大限度遵照日常业务流程，使用户进入系统就能确定该完成的任务[4-7]。
系统的项目流转和相关部门的工作方法是基于工作流进行处理的，各用户权限独立，并通过局域网实现数据存储、流转和共享。系统结构及功能模块如图2、3所示。
3.2 系统技术架构
基于安全性能和实践应用的需要，赣州市中心城区建设用地审批管理系统采用基于J2EE技术路线的三层分布式应用体系结构。这种结构体系具有良好的扩展性和稳定性，并将用户界面、业务逻辑与数据资源进行了分离，其逻辑架构如图4所示。该系统架构由客户端表示层、中间服务层和数据层组成。
由图4可知，其中各层的功能分析如下：
客户端表示层用于访问应用服务器提供的各种服务功能，并将服务层应用逻辑返回的结果以多种形式展现给用户，通常采用 B/S 的结构。
中间服务层是平台的核心。该层基于 J2EE 技术架构与建设，还需要选择和部署 J2EE 应用服务器，如： Weblogic，Websphere 等。其中由系统服务、系统组件和业务系统组件3 部分构成[8]。
数据层为应用服务层的运行提供基础资源服务，包括： 提供基础数据（ 空间数据和非空间数据） 和运行数据存储的数据库系统；提供属性文件、XML 文件、日志文件及附件等存储的文件系统；外部信息资源系统；支持 Oracle 等主流数据库。
4系统特点与应用
系统的构架设计是完全根据审批工作的业务流程来规划和实现的，利用市局内部局域网将涉及建设用地审批的各相关部门和管理建设用地审批的各行政部门之间进行互联，实现了赣州市中心城区建设用地审批报件的网上受理、网上审批、网上管理以及整个流程自动化的目标。系统实现的特点主要有：
（1）整个系统流程规范化。各部门权限独立，人员职责分明，业务文档的传递和审批均通过网络执行。从报表生成、发送到领导审批、成果输出等均符合国家以及省市对建设用地审批工作的相关业务规范和要求。
（2）系统操作简单、功能完善。在系统设计中采用了最简便的设计方式，提供了比较简洁的用户界面，使用该系统的工作人员均能迅速掌握其操作方法。预期内的所有系统功能均获圆满实现如：查询、统计、督办等系统功能，由此而为用户办公提供了极大的方便。
（3）适用于网络运行。系统基于B/S结构，能通过网络接收、提供通用格式数据，实现了审批业务所有数据的共享和相关部门之间的互联[9]。领导和相关行政管理部门能够迅速和准确地掌握各项业务的进展，实现了业务动态的全程跟踪和实时督办。
（4）系统提供效能督办功能。系统自动记录每一项报件工作所耗费的时间、每个岗位经办人的工作效率以及各部门完成的工作量，对将超期或已超期的报件给予提示。无形中提高了审批工作的效率，大大优化了办公模式。
5 结束语
本文中的赣州市中心城区建设用地会审系统的建设已经初步完成，目前已经投入使用，并且在使用中不断朝着先进的方向修改和完善。在国内已经有许多省市已经完成了建设用地审批系统的建设，并且与土地利用现状图以及土地利用总体规划图等其他专题图形数据库相连接，实现了基于WEB页面的图库联动浏览和查询的功能。与之相比，赣州市中心城区建设用地审批系统只能算是刚刚起步，将本系统集成到市局电子政务平台中并实现与“一张图”工程的结合则是本项目下一阶段的攻关目标。
这一系统的建成开通，成功解决了赣州市中心城区建设用地审批工作网络化、自动化、无纸化办公问题。随着办公自动化系统建设的进程，这一系统必将集成到本市国土部门电子政务平台之中。为适应国土资源管理新形势、新要求，加快国土资源管理方式根本转变，全面提升管理水平，赣州市国土局将不断努力完善这一系统的建设，继续强化现代科技信息手段的运用来进行业务规范和管理，在此基础上大力推进全市国土资源信息化建设。
参考文献
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[2] 赣州市国土资源局.赣州市国土资源局十二五规划，2012-10.
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[5]张忠生，王伯超，杨磊.乌鲁木齐市建设用地预审审批系统设计与实现[J].国土资源信息化，2011，（5）：3—7.
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[9] 汪利明， 杨武年， 韩玲玲.WebGIS 在数字城市空间信息服务中的应用研[J]. 测绘通报， 2005， （ 10） ： 60—63.
