摘要：信贷业务是商业银行的主营业务，由此带来的信贷风险也成为其主要的风险。因此，我国商业银行需要建立严格的信贷风险防范机制，预防和解决频繁发生的信贷风险。首先，从我国商业银行所处的背景出发分析了信用贷款的经营现状；其次，对总结出了商业银行信贷风险产生的原因；然后，分析了商业银行信贷风险防范中存在的问题以及预防和解决该风险的必要性；最后，分析了商业银行信贷风险防范机制，并提出了预防和防范该风险的合理化建议。
关键词：商业银行；信贷风险；防范；对策
1背景
随着我国经济发展进入了新时代，经济金融的稳健运行很大程度上依赖于商业银行信贷资产业务的安全运营，这是新时代下经济金融发展的显著特点。近年来，我国金融经济活动逐渐向社会各个方面拓展，而在拓展过程中所需的资金也日益增多，这一日益增加的资金需求直接扩大了商业银行的信贷资产业务，也使得其信贷资产的风险与日俱增。当前，商业银行的主营业务仍是信贷业务，其总资产中贷款所占比重均达到60％以上，而其收入来源主要是存贷款的利息差。由此可见，信贷风险是商业银行的主要风险，整个银行业的稳健运行依赖于其信贷资产业务的安全性。商业银行信贷风险是指由于各种原因，其针对贷款人放出的贷款不能在之前规定的时间内按时收回而给自己带来的资金损失的可能性。商业银行应该在对贷款人放款之前认真审核客户的信用等级和还款能力，减少不良贷款率和信贷风险的产生。总理在《2018年国务院政府工作报告》明确指出了国家近五年来妥善应对“钱荒”等金融市场异常波动，规范金融市场秩序，防范化解重点领域风险。这表明国家正在密切关注金融领域的风险，努力构建相关领域的风险防范机制，促进经济金融安全稳定发展。而经济金融稳定的重要方面就是商业银行信贷资产业务的安全。因此，研究商业银行信贷风险的原因及风险防范机制既是商业银行的内部任务，又是国家经济金融稳定的强烈要求。
2商业银行信贷业务的现状
目前，商业银行的风险主要是其经营信贷业务产生的信贷风险，其稳健运营关系到我国金融体系的安全。因此，商业银行的信贷资产业务的平稳运营和风险防范越来越受到国家和社会的普遍关注。新时代下，我国经济快速发展，众多企业和个人进行社会活动的资金主要以向商业银行申请的信用贷款为主。一旦商业银行向个人和企业发放的信用贷款不能按期全部收回，这些贷款就变成了商业银行的不良贷款。由于在商业银行和客户之间存在信息不对称性，商业银行无法全面了解客户的信用等级和还款能力等状况，加之经营信贷业务的少数工作人员风险防范意识不强，片面追求业绩等原因，使得银行不良贷款率逐年上升，大大增加了信贷风险的产生。商业银行扩展信贷业务的速度逐年加快，片面追求存贷款利息差收益，忽视了加强信贷资产风险防范能力，缺乏信用贷款发放前、中、后全过程的风险监控能力。商业银行工作人员风险发现能力和风险控制能力较弱，无法快速找出解决信贷风险的对策。目前，商业银行正努力拓展信贷资产业务，而对信贷风险防范关注的还不够，在信贷风险防范和管理方面的重视程度还不高。这一系列现象表明商业银行正面临着严峻的信贷风险，该风险亟待防范和解决。
3商业银行信贷风险产生的原因
商业银行信贷风险是受众多因素影响产生的，主要体现在商业银行、客户以及两者至之间的信息不对称三方面。
3．1商业银行方面
首先，商业银行的营者为了获得更多的收益以及得到所有者的认可和聘用，往往会在很多情况下做出错误的决策，在一定程度上增加了银行的信贷风险。其次，由于商业银行内部的信用评级程序尚不能全面评价贷款客户的信用等级和未来还款能力，这为不良贷款的形成创造了条件，由此也将产生信贷风险。最后，银行的工作人员在进行贷款工作时无法清楚的预期客户的寿命以及企业的运营周期，这种预期不确定性大大增加了商业银行信贷风险的产生。
3．2客户和企业方面
个人有时为了盲目消费而向商业银行贷款，未能根据自己的收入情况合理地申请贷款，导致超前消费严重，而自己的收入水平无法承担贷款的本息，从而导致了逾期还款甚至无力还款。企业为了扩张自己的经营规模，增加固定资产投入，也会向商业银行过度贷款，一旦其从事的行业不景气，经营了出现困难、亏损和倒闭停产情况，就很难按期偿还从商业银行贷出的大量资金，增加了商业银行的信贷风险。
3．3信息不对称
一方面，客户和商业银行进行信贷交易时，并不向商业银行全面披露所贷资金的用途、资金未来的收益和风险大小、自身的财务状况、未来的还款能力等信息，使得处于资金供给方的商业银行在这一交易中处于不利地位。两者信息的不对称导致商业银行不能有效地了解客户的具体情况，也不能做出相应的风险防范措施，从而加大了信贷资产损失的可能性。另一方面，众多商业银行往往会根据其他银行对客户的贷款额度作为自己向客户贷款的标准，导致了众多商业银行同时倾向于少数客户。一旦这些客户无法按期还款，便会形成多家商业银行的信贷风险，加大信贷风险的产生。
4商业银行信贷风险防范中存在的问题
4．1商业银行不良贷款率较高，资产质量较低
不良贷款率较高，自有资产质量低是商业银行信贷风险防范中存在的重要问题。由于向客户发放的款项无法按期收回，产生了大量的不良贷款，增加了不良贷款率，大大降低了自有资产的质量。
4．2商业银行业务结构不合理，信贷业务产生的利息
仍是其主要收入来源随着我国经济的市场化程度不断提高，商业银行经营的主要业务仍为信贷业务，该业务创造的收入在整个银行体系中的比重最多。在这样的业务结构下，信贷风险现已成为商业银行在经营过程中暴露出的最严重风险。
4．3商业银行资本金严重不足，呆账准备金缺口较大
商业银行资本金的多少反映了它的流动性和经营状况，信贷风险促使了不良贷款的产生，使得银行资本金无法正常补给；同时增加了呆账准备金提取的难度，导致准备金数量严重不足，大大降低了银行的抗风险能力。
5防范信贷风险的必要性
信贷业务是我国商业银行的主营业务，由此产生的信贷风险其面临的最重要的风险。商业银行在经营信贷业务时务必防范信贷风险，这有利于降低商业银行不良贷款率，提高资本的质量，有利于商业银行健康稳定地经营。同时，防范商业银行信贷风险将会在一定程度上促进我国经济安定有序地运行。
6防范信贷风险的对策
6．1强化商业银行内控执行机制
商业银行应树立信贷风险防范意识，进行信贷资产业务同时主动健全完善本行的内部控制机制，处理好信贷业务和风险防控之间的关系，争取从源头入手，不放过任何一个可能发生风险的环节，保证信贷资产业务正常进行。首先，商业银行应完善逐级信贷授权制度，按照各业务职能部门和各分支结构的经营管理水平和信贷防控能力进行合理、科学的区别授权，并及时根据授权制度和风险防控情况调整授权额度。其次，银行应完善信贷审批和风险防范的业务流程，建立起从贷前调查、贷中审查和贷后检查的“贷款三查制度”，以确保客户能够按期还款。最后，银行要完善对借贷客户的统一授信制度，加强统一信贷管理，有效防范对集团企业、关联企业的过度授信和多头授信风险。
6．2加强社会信用环境体系建设
目前，我国公民和企业信用缺失现象十分普遍，增大了信贷风险，进而对信贷资产安全产生了不利影响。因此，构建良好的社会信用环境是防范信贷风险的基础。首先，政府要在社会上大力弘扬诚信精神，营造一个良好的诚信氛围。其次，政府应健全和完善与信用有关的相关法律法规，以法律形式来构建信用体系。最后，我国应尽快建立和完善信贷需求方的信用管理机制，通过各种激励机制促进个人和企业在信贷的申请和还款过程合规、合理进行。
6．3加强公开信息披露
政府应做好个人和企业的信息披露工作，运用法律手段严格规范个人和企业的财务状况披露工作，强化中介机构对信贷客户信息真实性的审核工作，最大程度减少商业银行同借贷客户之间的信息不对称，保证信贷资产投放到安全的领域。
7结语
在新时代下，金融在我国的国民经济中起着举足轻重的作用，而对金融贡献最大的就是我国银行业。商业银行作为银行业的主体，其健康有序的发展直接影响到我国金融体系和国民经济的稳健运行。因此，分析商业银行信贷风险产生的原因并探索出防范该风险的对策至关重要。只有从根本上防范和解决了信贷风险，降低商业银行的不良贷款率，我国的经济才能稳健运行。
参考文献
［1］郝墨缘．商业银行信贷风险控制分析［J］．经济研究导刊，2018，（20）：143－144．
［2］朱松．我国商业银行信贷风险管理方法略谈［J］．现代营销（下旬刊），2018，（09）：104－105．
［3］郭敏．我国商业银行信贷资产安全性控制研究［D］．成都：四川大学，2006．
［4］朱乾宇．中国国有商业银行不良贷款化解及信贷风险防范［D］．武汉：华中科技大学，2005.
作者:都夏 单位:安徽财经大学金融学院
