摘要：近年来，普惠金融受到了国际社会的广泛重视和关注，同时也得到了众多金融机构的研究与实践。普惠金融具有可获得性、公平性以及覆盖面广等特点，服务的对象主要为农民、城镇低收入人群、中小微企业、老年人以及残疾人等。农村商业银行的服务对象为农村，属于地方性的金融机构，大力发展普惠金融是其顺应社会发展的必然要求。不过，虽然当前农村商业银行普惠金融发展取得了一定的成效，但是其自身发展中也逐渐暴露出较多的风险，阻碍了农村商业银行普惠金融的可持续发展，因此做好该方面问题的分析，并构建完善的解决对策显得十分重要。本文就该方面的内容进行了深入分析，并针对我国农村商业银行普惠金融可持续发展提出一系列有效的对策和建议。
关键词：农村商业银行；普惠金融；可持续发展；对策和建议
一、普惠金融概述
1.普惠金融的含义
普惠金融是由联合国在2005年国际小额信贷年宣传的过程中提出来的，后来被世界银行以及联合国大力推行。普惠金融提倡为社会所有成员提供金融服务，并推动福利水平的不断提升，同时比较注重金融机构的财务可持续性和盈利水平。其基本含义为，一个能够全面化、高效化为社会所有阶层人员，特别是低收入人员、贫瘠人员提供服务的金融体系。从本质上来看，普惠金融是微型金融以及小额信贷的发展和延伸，其发展经历了从浅到深的过程，当前随着其发展不断健全和完善，其涵盖的范围在不断扩大，基本涵盖了信贷、理财、保险、支付以及储蓄等各个层面。
2.农村商业银行发展普惠金融的必要性
一是我国全面建设小康社会的必然要求。普惠金融旨在将不同的金融服务合理进行普及，使得社会中的每一个阶层人员都能够享受到金融服务，这就能够提升社会弱势群体、贫困群体的福利，为他们提供了更加有力的社会保障，使得各个阶层的人员都能够跟上社会发展的步伐，推动人们的生活水平得以有效提升。同时，普惠金融的实施，能够更好地解决我国东西部地区的不公平金融差异，使得我国东西部地区以及农村与城市地区的发展差异得以降低。主席提出，全面建设小康社会是我们的目标，也是奋斗的动力，而大力实施农村普惠金融正是顺应了这一目标，有助于推动小康社会的快速建成。二是推动我国金融业健康持续发展的必然要求。从当前我国金融市场的实际发展情况来看，其发展是呈现一种分阶层现象的，基本上是呈现一种金字塔式的结构，而这个金字塔的结构从上到下分别是大型企业、中小型企业、个体工商户以及农户。这就说明，大型企业通常更能够受到金融机构的青睐，其所享受到的金融服务最高，而个体工商户以及农户则所享受到的金融服务是最低的，可知我国金融市场产生了一种资源分配不均的现象，而在这种背景下，大力发展农村普惠金融，则能够对这种现象进行有效地缓解，更好地打破金融市场的壁垒，推动金融业更加健康持续地发展。
二、我国农村商业银行普惠金融发展中存在的问题分析
虽然我国农村商业银行发展普惠金融能够更好地缓解我国金融服务的差距，使更多人享受到金融服务，但是其在实际发展中也面临着较多的问题：
1.与市场化运作之间存在一定的矛盾
我国政府之所以鼓励农村商业银行实施普惠金融，主要目的在于消除金融排斥，推动金融资源配置更加合理。而根据实际情况来看，我国金融排斥的对象往往是社会中的低收入群体以及弱势群体，这部分群体往往存在着成本方面的限制，并且存在信贷投入的单产效益偏低现象。而根据具体的市场化运作体系来看，其主要强调的是利益最大化，以便更好地提升自身的经济效益，因此从这一方面来看，其很容易会对社会中的弱势群体以及低收入群体产生金融排斥的情况，这就导致普惠金融与其发展存在一定的矛盾和冲突。
2.与风险防控之间存在一定的矛盾
由于我国低收入阶层以及弱势群体的收入往往较低，因此他们的抗风险能力通常是比较低的，而针对农村商业银行普惠金融来看，尤其是在信贷投放方面，普惠金融所涵盖的弱势群体以及低收入群体，往往是不能满足传统信贷风控要求的，因此从农村商业银行的风险预期考虑、利润考虑以及客户资信等考虑来看，其往往需要承担更多的信贷风险，这就导致其与风险防控之间存在的一定的矛盾。
3.商业银行监管体系方面存在一定的问题
就当前的情况来看，虽然我国政府针对普惠金融建立了较多的监管优惠政策，比如，定向信贷投放、支农支小再贷款等等，在一定程度上推动了农村普惠金融的发展，但是其也存在监管政策的指标体系趋同问题，并没有针对特殊地区的农村商业银行建立有针对性的监管政策体系，这就使得政策无法发挥相应的激励作用，不利于放宽农村商业银行等地区商业银行普惠金融的快速发展。
三、推动我国农村商业银行普惠金融可持续发展的对策
推动我国农村商业银行普惠金融可持续发展是社会发展的必然要求，也是促进我国社会经济更加高效发展的基础。我们只有针对农村商业银行普惠金融发展中存在的问题合理进行应对策略的制定，才能够为其更加健康持续地发展做好基础。具体对策总结如下：
1.合理进行普惠金融服务理念的创新，推动普惠金融更加全面化发展
要想更好地促进农村商业银行普惠金融发展，就应当消除金融排斥，这就需要在服务对象方面做努力。金融机构应当积极进行自身服务理念的更新，依据具体的情况合理进行金融服务的创新，下沉眼界，将弱势群体以及低收入群体等纳入到自身服务的范围中，促进服务更加全面化和精细化。如，针对服务渠道开展网络化的建设，使服务渠道逐渐成为网点形式，将网点作为依托，并将电子计算机等作为主要的交易渠道，形成一种全方位的、特色化的立体式网络渠道体系。尤其是针对人口分散的农村以及偏远地区等，应当建立以助农终端为主体的简易型金融便利店，使这些地区的居民能够及时进行自身金融服务的查询，及时办理小额存取款等等业务，不断缩短自身与市场化运作之间的矛盾。
2.合理开展产品创新，有效进行风险防控
为了更好地降低农村商业银行普惠金融发展方面的风险，其自身应当不断创新产品，并合理采取措施进行风险的规避。可以针对弱势群体或者低收入群体量身进行金融产品的开发，并有效引入互联网技术，及时进行线上普惠金融产品的创新，使得农村地区的业务开发成本得以有效降低，以便更好地降低风险。同时，还应当及时对贷款的品种进行精细化划分，可以为农村居民提供建房、医疗、养老、创业、助学等多个方面的金融产品，还可以实施部分定向的扶持贷款，有效进行担保方式、贷款利率、贷款期限以及贷款金额等方面的设计，更好地进行信贷风险的防范，推动农村商业银行普惠金融风险的有效降低。
3.完善普惠金融的监管体系
做好普惠金融监管体系的完善和优化，能够依据农村商业银行普惠金融的实际发展情况合理进行监管体系的调整，使得其更加符合商业银行的发展情况，推动商业银行普惠金融实施的更加合理与规范。第一，我国政府应当从税收方面入手进行优惠政策的实施，如针对实施普惠金融服务的商业银行开展税收优惠，不断调动其普惠金融业务开展的积极性。还可以根据具体情况给予其一定的差别税率或者财政补贴等等，为其更好地发展做好基础。第二，做好普惠金融风险环境的合理改善。如加强基层经济合作担保组织等方面的建设，推动普惠金融担保力度的不断提升等等。第三，应当积极进行普惠金融风险补偿基金的探索，充分发挥社会资本的作用，合理促进普惠金融风险能力的有效提升，为不同业务营造更加安全、有效的运行平台。
4.强化普惠金融政策方面的保障
第一，针对小微企业、“三农”以及城乡居民合理开展信用等级评价工作，更加全面地进行金融知识的普及，为普惠金融的发展营造良好的社会环境和风气，推动社会信用体系的合理构建。第二，合理进行信用模式的创新，推动贷款抵押担保范围的有效扩大，并针对小额信用贷款构建有效的管理体系，以便形成一种“三位一体”的普惠信贷产品机构，促进其风险能够得到更好地分散，避免风险的扩大。只有构建完善的普惠金融政策体系，才能够为普惠金融的更好发展做好基础和保障。
四、结束语
农村商业银行普惠金融的发展关系着基层农村人员的金融服务情况，只有做好农村商业银行普惠金融的有效发展和推进，才能够更好地为农村低收入人群以及弱势人群等提供良好的金融服务，推动农村人员享受更加优质的金融服务，缩小城乡发展的差距。
参考文献：
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作者:古琳君 单位:上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
