知识产权质押融资调研范例6篇

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知识产权质押融资调研

知识产权质押融资调研范文1

关键词:知识产权质押 风险 防范措施

引言

知识产权质押融资是指知识产权权属人将其合法拥有的有效专利权、注册商标权、著作权等知识产权进行质押,从而在商业银行等金融机构取得贷款的融资方式。此项信贷业务是国家推动科技型企业创新发展,拓展企业融资渠道,优化产业结构升级、加快经济建设发展的重要举措。2008年以来,国家为推动知识产权质押融资业务,先后在全国20多个地区开展试点,据国家知识产权局公布的统计数据可知,至2011年,全国专利权质押融资贷款额逾90亿元,扶持中小企业近千余家,许多企业由此迈上了扩大经营规模、增强创新能力康庄大道。然而,由于知识产权质押融资方式在我国尚处起步阶段,在业务规模逐步扩大的同时也存在不少问题。

针对这种情况,本文进一步探究了知识产权质押贷款的风险因素:法律风险、知识产权价值风险、权属风险及质押物处置风险,提出行之有效的策略,对帮助银行正确面对知识产权质押融资风险,有效规避、分担融资风险具有重要的现实意义。

全国知识产权质押融资现状

作为无形资产之一的知识产权,不同于银行惯常的有形抵押物,具有无形性、未来收益的不确定性和较高的风险性,而知识产权质押融资的风险主要来自法律、估值和处置三方面,具体涉及知识产权权属认定、技术替代风险、产权侵范风险、价值稳定程度、变现能力大小等诸多法律和技术问题。由于我国知识产权的保护制度还不完善,知识产权的权属争议和权利的不稳定性还普遍存在;知识产权评估制度尚不健全,权威评估机制凤毛麟角,不能精准有效地对知识产权价值进行合理评估;相对于不动产市场,知识产权转让市场小,存在着交易市场不健全、处置成本高的问题。2011年我国获得实施许可的专利项目共计21665项,而成功办理了质押融资贷款的只有1953项,仅仅占获许可的专利项目的9%。

由此可见,尽管政府主管理部门及人民银行开展了大量工作,但商业银行面对众多科技企业知识产权质押融资的申请却显得谨小慎微,亦步亦趋,其主要原因是与有形资产相比,许多银行在面对无形资产之一的知识产权质押融资时,对质押物的估值风险、处置风险等的驾驭能力不足,风险防范能力差,出于规避风险的考虑,对知识产权质押融资业务均持谨慎观望态度,质押融资贷款业务发展缓慢。

金融机构知识产权质押融资风险分析

(一)知识产权质押的法律风险

目前,国家为进一步实施知识产权战略,科技部、证监会相继出台了相关政策和文件,对知识产权市场化运作起到了极大的推动作用。然而,由于现行的法律制度不完善,《担保法》和《物权法》中的相关法律问题尚不完善,部分制度存在瑕疵,知识产权作为融资贷款的质押品之一,其权属关系比较复杂,使得当遇到权属问题、处置问题等纠纷需要解决时,容易陷入执行难、审判难的境地;其次,专利、著作、商标权间交叉问题的适用法律亦不完善,知识产权质押融资在实践过程中仍存在法律盲区;再者,在立法时,即应保障质权人利益,又应考虑出质人赢利需求,就必须寻求知识产权质押过程安全性和价值性的平衡点,实现两方利益的双赢。因此,设定专门的知识产权法典,把不同性质的问题纳入不同版块,明确知识产权的权属认定机制、价值评估机制及质押物处置机制是建立和完善知识产权市场法律法规体系的关键。

(二)知识产权质押的估值风险

由于对无形资产价值规律的认识惯性,知识产权价值的不确定性被银行传统信息思维固化,对于同一知识产权,由于评估机构采用的评估方法不尽相同,其评估结果可能大相径庭,这些本应由知识产权交易市场自发完成的任务和主动承担的风险统统转嫁于银行。同时,由于知识产权评估实践研究,特别是估值方法的实践应用研究尚处起步阶段,知识产权价值评估方法、参数使用等问题尚未得到准确定论,虽然在评估过程中可使用成本法、市场法或收益法等多种方法,但无论哪种方法均受到参数选择、市场信息获取及评估人员能力等因素制约,成为推进知识产权质押融资的技术障碍。因此,评估机构专业性、评估结果的公信力等知识产权估值风险成为质押融资时横亘在企业与银行间的最大障碍。

(三)知识产权质押的权利风险

知识产权在质押期内,其所有权应属金融机构,但由于知识产权权属存在不确定因素,若知识产权在质押期内出现权利纠纷或因未缴纳年费导致失效,而金融机构不能及时获得相关信息并采取有效补救措施,则其信贷风险将不断攀升;再者,在高新技术日新月异的今天,知识产权被替代风险也同样存在,若无知识产权审查部门及时提供有效信息,金融机构难以在短期内对出质物有效性和保值度进行科学判断,从而难以合理规避新技术替代风险。

(四)知识产权质押的处置风险

对银行来说,无论有形资产还是无形资产,一旦风险发生,将质押物尽快进行交易变现是防范风险的直接渠道,而质押物的变现能力则是银行关注的重点。现代科学技术发展迅猛,许多知识产权具有一定时效性,其现时价值是否贬损成为银行的忧虑之一;同时,知识产权等无形资产由于交易市场尚不成熟,交易渠道尚不畅通,交易信息相对闭塞,交易手续耗时费财,在一定程度上影响了出质物的变现能力;而知识产权变现时间长短、变现价值高低是银行信贷风险的决定因素。因此,只有进一步完善知识产权转化机制,探索知识产权许可、拍卖、出资入股等多元化价值实现机制,构建成熟的知识产权交易市场,促进金融机构与评估机构、担保机构、法律机构的合作,建立良好的出质物处置变现机制,才能真正推进知识产权质押融资业务的蓬勃发展。

知识产权质押融资风险防范

(一)完善出质物质押的相关立法,降低估值风险

知识产权是法律赋予人类智力创造和创作成果的财产权力与精神权利,其种类亦随着知识经济的发展而不断增加。因此,在完善专利权、商标权、著作权这三大类传统知识产权出质物质押融资制度的同时,还应关注商号权、商业秘密等新兴知识产权出质物的质押,完善知识产权出质物的类型。其次,依据《专利权质押合同登记管理暂行办法》,知识产权具有财产性和可转让性,故对可转让知识产权权属性的理解应进一步扩大,并将出质物纳入可质押融资的知识产权体系。再者,相关法律应进一步明晰出质物评估人员的法律责任,从而保证出质物评估工作的科学性与公正性,合法保障知识产权质押融资当事人的权益。

(二)完善知识产权价值评估管理体系,降低管理过程风险

各有关部门应依据《有关加强知识产权资产评估管理的意见》,设置经财政部门批准的具有知识产权价值评价能力的评估机构,对已申请质押的各类知识产权进行科学、合理、有效的评估;要在无形资产价值评估准则的指导下,针对知识产权的类型,有的放矢地制定针对性的资产评估指导意见,逐步完善知识产权价值评估准则体系,如专利技术与著作权可以从有效性的角度评估其价值,而商标权、商业秘密则应从其商品在市场的盈利能力角度进行价值评估;要加强知识产权评估业务准则的建设,就核心自主知识产权、科技成果转化能力、研究开发的组织管理水平、成长性指标等方面进行评估指标体系建设,将知识产权价值评估与企业业绩和发展潜力结合,得出客观估值;要加大企业知识产权自我监管、自我约束的机制建设,规范资产评估机构、注册资产评估师执业行为,加快知识产权价值评估数据服务系统建设,为评估的准确化、高效化提供数据支持;要指导商业银行、融资担保机构等充分关注评估报告披露事项,按约定合理使用评估报告;要加大知识产权价值评估业务的培训力度,进一步提升注册资产评估师专业胜任能力,加强技术交易市场的建立,以促进知识产权的转移和流通。

(三)完善质押期风险预警系统,强化质权人的风险防范能力

我国担保法明确了知识产权质押合同生效前须进行登记,这就使建立知识产权质押风险预警系统,有效防范知识产权归属权及替代性的风险成为可能。因此,建立全国联网的知识产权动态数据库,及时已质押知识产权的相关状态信息,实现资源共享,按其发展形势及时调整知识产权风险级别,及时标注知识产权的替代信息,可帮助质权人通过现代信息技术手段对出质的知识产权进行有效监督,提升其对出质物的驾驭能力及风险防范能力。

(四)完善出质期管理制度,降低质权人的出质风险

为充分发挥知识产权效益,保障科技企业及金融机制的经济利益,要进一步构建已出质知识产权的使用机制,充分扩大出质人对已出质知识产权的使用权限,以便出质人在知识产权出质期内仍能利用其获得的赢利,当然出质人应就其使用情况及获利所得主动向质权人进行报告,并通过协商决议盈利资金是否需要提存;要构建出质知识产权出质补偿机制;当已出质知识产权价值出现下降,质权人有权要求出质人增加保值担保物,若出质人拒绝,则质权人有权对出质物进行变卖、拍卖等处置,并通过与出质人协商将处置所得提前清偿或继续提存,以保证金融机制利益不受损害。

(五)完善知识产权变现市场,降低担保机构的出质风险

在知识产权融资意识薄弱、交易市场尚不成熟的中国,政府应成为知识产权交易市场建设的主要助推者,通过制定政策、行政指导、拨付资金等方式支持、资助知识产权的交易与变现;加强对交易市场的主体协调,组建适应市场需求的综合交易平台;加强对交易市场的支撑协调,组建由相关部门牵头,其他职能部门参与的市场管理和监督机构,推动知识产权交易的深入;加强对交易市场的资本协调,设立市场发展基金,培养专业人才,建立交易补偿机制,调动知识产权交易的积极性。当出质人无法按期偿还贷款时,将出质物及时变现是银行降低自身风险的首选途径,因此,还应构建质押物处置的风险共担机制,采用多方参与、协同工作的模式,由知识产权交易机构、担保公司、资产评估公司、银行等共同承担质押风险,在企业逾期还款现象发生时,上述各方能充分利用自身资源积极参与、推进质押物处置、变现工作,有效拓宽质权人质权变现渠道,有效解决由银行独自承担风险而导致贷款工作步履维艰的局面。

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作者简介:

知识产权质押融资调研范文2

【关键词】知识产权;融资模式;质押;质押风险

随着知识经济的不断发展,知识产权已成为企业重要的生产要素,科技型企业演变成我国经济的一大主力,是提高我国综合国力的重要源泉。金融危机爆发时,虽然国家通过施行宽松的货币政策维持经济稳定增长,但中小企业并没有从中受益,反而面临着融资难的问题。在这样的环境下,以知识产权等为主要资产的科技型企业如何在夹缝中求生存,残酷的现实环境要求他们利用自身的条件探索出一种新的融资方式。

知识产权融资是指知识产权所有权人用商标专用权、专利权、著作权等知识产权的财产权获得资金支持的融资行为,包括知识产权质押、证券化融资、知产引资及知识产权融资租赁。

一、国内知识产权质押融资现状

知识产权质押融资在许多发达国家已经发展的非常成熟了,而我国却处于起步阶段。我国知识产权质押融资最早于2006年在上海浦东开始实施,同年,交通银行北京分行推出“知识产权质押融资”模式,代表着中国知识产权质押融资正式起步。为进一步推动知识产权质押融资发展,国家知识产权局于2008年12月23日首批知识产权质押融资试点的通知,试点工作自2009年1月1日启动,主要单位有北京市海淀区知识产权局、吉林省长春市知识产权局、江西省南昌市知识产权局等。2009年9月,又启动了四川成都市、广东广州市、广东东莞市、江苏无锡市等第二批试点单位。

知识产权质押融资的迅猛发展已经超出我们的想象,全国各地开展质押融资试点运行取得了不错的成绩。其中北京、上海浦东、武汉都摸索出了独特的融资模式,其他各地基本上是仿照这三种模式开展的。北京模式是以银行为主导的市场化模式,企业通过直接将专利权、商标权向银行质押的方式实行融资。交通银行北京分行是北京模式的核心,他们通过金融产品与服务创新并以“展业通”作为融资代表,但却因贷款门槛高而将很多中小企业拒之门外。浦东模式以政府为导向,是“银行+政府基金担保+专利权反担保”的间接质押模式。政府为企业知识产权提供担保,承担95%99%的质押风险,企业向银行贷款时,银行仅承担1%5%的风险。这种模式降低了银行的贷款风险,然而这种融资模式却加大了政府承担风险的程度。武汉模式则是在借鉴北京和上海浦东两种模式的基础上推出由武汉科技担保公司提供担保服务的混合模式。该模式中不仅有政府提供贴息等政策,还有权威担保机构提供担保服务,是相对较理想的融资模式。

虽然三大模式为全国知识产权质押融资的发展树立了标杆,但仍存在着自身的缺陷,如无形资产评估难、担保风险大、我国对知识产权的意识淡薄等。这些缺陷阻碍着知识产权融资的普及发展,因此,我国现阶段发展知识产权融资的主要任务是借鉴国外成功经验,分析我国经济发展趋势,探索出一条适合本国国情的知识产权质押融资道路。

二、海南省知识产权质押融资现状

(一)知识产权现状

2010年4月,海南省政府下达了开展知识产权战略的通知,在这项通知里,海南省政府强调,运用知识产权制度,实施知识产权战略,大力提高我省知识产权创造、运用、保护和管理能力,加快我省经济发展,促进海南国际旅游岛建设。在开展知识产权战略的几年中,海南省专利申请量、商标注册量、版权登记量、有了显著的提高。就专利权而言,海南省2013年全年共申请专利2358件,与去年同期相比增长了29.3%,具体情况见表1:

表1海南省发明专利权统计表单位:件

时间申请量发明实用新型外观设计2012年18248657472122013年2358921993444同比增幅(%)29.36.532.9109.4此外,海南省特色的热带农业在中国农业经济的发展中起决定性作用,在海南进行更新换代的农作物新品种达80%以上。海南有着得天独厚的自然条件,但属于本省的植物新品种保护权却无法与其协调,在我国30个植物新品种保护申请的省份中,海南排在第28位,植物新品种权的申请种类少,仅为水稻和玉米。农作物新品种属于发明专利权,我国发明专利权的质押融资潜力极大,从而体现出农作物新品种的质押价值。

(二)知识产权融资现状

为建设国际旅游岛营造优良的知识产权环境,解决现有特色知识产权的困境,海南省加大对知识产权的保护力度。除企业自身创建知识产权外,省政府还为知识产权提供专项资金,主要用于专利、商标申请费用资助,知识产权质押、担保贷款的补贴,知识产权创造、运用、保护和管理的奖励,培育知识产权优势企业,扶持知识产权中介服务机构发展等方面。同时,政府还为企业制定知识产权多元化融资政策,鼓励更多的科技型企业自主融资。在国家政策的引导下,海南省政府与各大科技型企业自身的努力,其知识产权融资实践取得了一定的成绩。例如,2013年,由海南省知识产权局主办的“专利技术与投融资资金对接”主题活动中,海南省机电工程学校、华侨中学的学生展示了大量有创意的专利技术,引发参与者极大兴趣,会后有多家担保公司与几家专利持有单位达成了大额的担保贷款。

然而在这样的环境下,海南省知识产权融资仍然存在很多问题。海南省同样存在交易市场的不完善、担保机制不健全、金融机构融资风险大等普遍问题。具有海南特色的热带农业知识产权存在着推广难、保护机制缺乏的问题,其中困扰融资的主要问题还是农业新品种产权的保护难度大,担保风险大,无法吸引外界投资,仅能靠政府的扶持基金研发新品种。

三、我省知识产权质押融资存在的问题

(一)法律制度不够完善

我国知识产权质押融资实际融资量少的主要原因是中国缺少有力的法律制度保障。与美国相比,我国《担保法》虽然列出了知识产权质押融资的相关规定,但却限定了融资标的。这严重阻碍了我国知识产权质押融资的发展。2007年《物权法》的颁布拓宽了知识产权质押融资的道路,但并没有从根本上解决知识产权质押融资的困境。就我省而言,缺乏一套具有海南地方特色的知识产质押融资法规。截至2010年,海南省共有25家企业获得总数近1.5亿元的知识产权质押贷款,仅占全国试点融资额的1/20,中小企业仅有9家。由此可以看出,知识产权质押法律制度基本上没有发挥其应有的融资功效。

知识产权质押融资是一个从知识产权设立、登记、评估到实现的过程,我国没有形成标准化的知识产权质押操作规程供各省参考。此外,现行法律还存在相互冲突、重复的现象,在实际操作中让人无所适从。因此,完善法律法规,加强对知识产权质押融资操作控制,尽快形成行之有效的统一的法律体系是解决知识产权质押融资的首要任务。

(二)知识产权质押评估困难

首先,我国缺乏完整的知识产权评估制度,也没有一套统一的评估标准。不同类型的知识产权在质押过程中,受保护的程度不同,审批的流程不同,评估方式的不同也会引起知识产权价值参差不齐。就专利权而言,安徽大学商学院姚王信老师认为影响专利权价值的因素主要有:专利的排他性范畴、专利的保护期限、专利技术所处的生命周期、技术推广的可能性等。这些因素的不确定性加大了评估的难度,同时,对这些因素价值的评估存在一定的主观性,影响专利权价值的客观评判。

其次,我国现有的知识产权评估机构水平不一,行业秩序混乱,缺乏有效的行业规章制度,评估机构的知名度不同也影响了知识产权价值评估的准确性。每个评估机构采用的评估方法不同也导致知识产权价值差异大。目前我国采用的无形资产评估方法有重置成本法、市场法和收益现值法三种。企业采用成本法计价的将其研发的各项费用都计入成本,而对银行而言,这部分研发成本是很难估计的。市场法是最贴近现实的计价方法,但其现实实践能力却很弱。收益现值法是计算出知识产权有效时限内收益量的现值,是最常用的估价方法,但该方法存在较大的主观性,致使评估结果差异过大。由此可见,不仅是海南省,全国各地都存在知识产权制度的不完善,评估体系不完整的现象。评估难以找到统一标准,没有权威性的评估机构,缺乏行之有效的评估方法,极大程度的限制了知识产权融资的发展。

(三)质押风险大

尽管目前全国大部分省市出台了知识产权质押贷款贴息等财政支持政策。政府不仅直接为企业提供贷款贴息,还在企业和银行等金融机构之间起中介作用,如有些地方政府直接将物色好的企业推荐给银行等金融机构,促进知识产权融资发展。但近年来,知识产权质押融资量并没有明显的增加,主要问题是银行和企业间的信息不对称,交易信息的封闭加大了银行的贷款风险,降低了金融机构的积极性。知识产权的风险高于实物资产,致使知识产权的质押风险高于实物资产质押。影响知识产权价值的因素很多,难以预测切不可控,导致其价值可能发生较大变动,如著名商标“三鹿”,因此知识产权质押融资存在很大的融资风险。浦东模式与武汉模式中都有政府为企业提供担保服务,和它们相比,海南省知识产权质押市场不够规范,交易程序还不完善,对质押行为的监管力度不够,即使银行抗风险能力较强也无法从根本上降低质押风险。与此同时,知识产权属于无形资产,流动性较差,风险不能快速转移,银行不能对知识产权进行拍卖、转让、租赁等方式回收资金,这也是银行在面临知识产权质押融资时止步的重要缘故。

四、完善我省知识产权质押融资的建议

我国知识产权质押融资的实行,多数以北京、上海浦东、武汉三大模式为基础,并根据本省自身的条件加以修改实施的。广东省佛山市南海区引进“政府引导、企业参与、市场化运作”的创新模式,为知识产权质押融资搭建了交易平台,严格银行对企业的准入条件,有效地控制了贷款风险。海南省应在三大模式的基础上,借鉴南海区市场化运作方式,创新担保模式,大力发展海南地方特色知识产权质押融资。

(一)政府方面

1.健全知识产权质押的法律制度

《物权法》虽然补充了知识产权质押融资的相关规定,但融资标的仍然没有得到拓展。完善我国法律制度的首要问题是根据时代的发展适当地扩张知识产权融资标的,为更多的科技型企业提供便利。海南省拥有大量的农业知识产权及地方特色商标权,省知识产权局应根据我省知识产权的发展制定融资标的,不能局限于《物权法》中的规定。各省知识产权局、工商局等各相关部门应该在《担保法》和《物权法》的框架下制定出更详细的法规,以规范知识产权质押的条件与范围,制定统一的知识产权质押操作流程及评估标准,明确质押合同的签订、生效、变更及注销程序,建立统一的知识产权行政管理体系,使交易做到有法可依,有据可靠。同时,还应加大知识产权保护力度,提高公民的知识产权保护意识。重点加强海南省地方特色知识产权建设,为热带农业知识产权开辟道路,形成一套与海南国际旅游岛建设相适应的知识产权地方法规和规章制度。

2.加大质押融资政策支持

政府对企业知识产权质押融资的政策支持包括贷款贴息和融资费用补贴。对企业的贴息政策包括对贴息率、贴息最高限额、贴息期限等做一系列规定。融资费用补贴政策包括担保费用补贴、评估费用补贴和其他费用补贴。上海浦东、四川成都等地均设立专项基金,创建知识产权质押融资平台,政府承担95%以上贷款违约风险。海南省应学习他省的做法,鼓励农业单位开发海南特色热带植物新品种,成立特色农业专项基金,政府通过向政策性银行推荐的方式帮助企业获得融资。鼓励更多的担保机构为知识产权提供服务,给予担保机构和贷款银行一定的风险补偿和贷款奖励。完善知识产权资助和费用减免政策,制度有关知识产权税收优惠政策,加大对战略性新兴产业的支持力度。

公民对于知识产权质押融资的认识尚浅,政府应利用省内各大媒体加大知识产权融资的宣传力度,提高知识产权融资的认识,让知识产权融资“走出去”。以市场为导向,发挥海南省中介机构作用,采用展览交易、技术推荐、技术交流等方式加速知识产权融资制度的传播,实现知识产权的内在价值。各级知识产权主管部门应定期开展知识产权融资培训,同时对知识产权融资进行宣传,并从成功的案例中总结经验,鼓励更多的企业尝试新的融资方式。

(二)银行方面

1.完善知识产权质押评估制度

我国知识产权评估制度不尽相同,为了形成统一的评估标准,提高评估专业权威性,首先要做的是建立严格的知识产权评估制度,规范评估机构行内规章。统一知识产权评估方法,不仅要具有针对性,更要求其操作性能强,还要确保评估人员的专业性。银行可以自行选择独立的评估机构,也可以内部成立评估小组,制定规范的评估制度,严格准确的对质押的知识产权进行评估。其次要借鉴美国、加拿大的做法,建立完善的知识产权评估登记制度,规范登记内容。可采用全国互联网电子登记制度,使全国各省市都能对登记的知识产权评估状况进行比较,以达到相互监督、相互制约的作用。最后还要加强对评估机构的监督制度,成立独立的监督机构是非常有必要的。

2.创新担保方式,有效降低贷款风险

知识产权的无形性直接影响其价值的不确定性,政府或是第三方担保机构面临的担保风险很大,银行等金融机构面临较大的融资风险,为此,企业开始向第三方担保机构提供反担保(通常为有形资产)。基本模式为:

然而,反担保的模式已经不能满足日益变化的融资模式,我国急需一套创新的担保方式。2008年,学者黎四奇在他的论文中提出集体担保方式,这是一种新的担保方式,具体内容是借款人将现有的或将来取得的有形资产与无形资产作为集体而设立的一种物权担保方式。这种方式弥补了单个财产担保所存在的不足,是一种切实可行的担保方式。海南省农业单位可以将植物新品种权和土地使用权作为整体进行质押融资,可以有效降低金融机构的贷款风险。

3.开发知识产权质押融资新产品

交通银行北京分行与北京市经纬律师事务所、连城资产评估有限公司、北京资和信担保有限公司等于2006年10月共同推出知识产权质押融资新产品――“展业通”,标志着知识产权质押融资正式走上道路。目前,大部分企业的融资标的为专利权、商标权、著作权,银行作为风险规避者,不愿意开发新的产品,很多中小企业仍然无法踏入知识产权质押融资的大门。江苏省、广东佛山市在政策的支持下,推出了无担保质押,打开了银行融资创新的第一扇门。海南省拥有地方特色的热带农业知识产权和特色商标权,但能够利用这些知识产权融资的企业却微乎其微。除了企业本身对知识产权质押融资的意识不足外,很大原因是我省各大银行并没有和企业形成有效的对接活动,没有开发有关海南省特色知识产权质押融资新产品。海南省近年来计划扩大银行网点规模,大批股份制银行将入驻我省,各大银行应贯彻政府政策,借鉴江西省无担保质押措施,积极开展与知识产权有关的金融产品创新,推进中小企业快速成长。

(三)企业角度――推动企业转变管理观念

以知识产权为核心的科技型企业,不仅要注重产品的研发,还要加强企业科技创新,加强财务管理,更应强化知识产权保护意识。在贷款过程中,银行会要求第三方担保机构为企业提供信用担保,担保机构会要求企业以有形资产提供反担保措施。因此,企业注重现有的知识产权管理的同时还要加强企业有形资产的管理。采用集体担保方式融资的企业更应加强资产的管理,建立完善的资产管理制度和监督体系。只有这样,科技型企业才能彻底解决资金短缺的困境,才能充分的利用融资款项扩大自身规模,为提高国家核心竞争力而努力。

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知识产权质押融资调研范文3

第二条知识产权质押融资的工作目的是:帮助中小创新型企业解决融资难的问题。主要是帮助企业利用知识产权,如专利、商标、版权等无形资产进行质押并在银行获取贷款,从而使我市创新型企业得到迅速发展机会,使一批发展潜力大、经济效益高、市场前景好的知识产权成果迅速转化,实现产业化,为我市经济发展培植新的增长点。

第三条*市知识产权质押融资工作的基本原则是:依法管理、科学评估、合理安排、择优资助。并接受财政、审计等部门的监督检查。

第四条*市知识产权质押融资工作领导小组是市政府知识产权质押融资工作的领导机构,负责制订我市知识产权质押融资工作发展规划,指导协调解决推行中的相关问题。领导小组下设办公室,办公室设在市科技行政部门。

第五条根据*市实际情况申报知识产权质押贷款贴息的科技型企业条件为:

1、在本市行政区域内注册、具有独立法人资格,企业无不良信用记录;

2、企业资产注册资金为50万元以上(含50万);

3、企业财务状况良好;

4、企业用于质押的知识产权权属清晰、法律状态明确;

5、企业用于质押的知识产权应为合法有效的发明专利权实用新型专利权、外观设计专利权、商标专用权和版权中的一种或几种;

6、企业用于质押的知识产权在法律有效保护的期限内,且剩余的有效保护期不少于拟申请贷款年限。

第六条对我市企业以知识产权质押获得银行贷款所产生的利息进行贴息,贴息比例为贷款利息的50%,贴息时间为1年,每家企业每年享受贴息总额不超过50万元。

第七条获得银行知识产权质押贷款的项目,按贷款金额的2%,对知识产权质押融资的中介机构给予融资中介服务补贴。

中介机构包括无形资产评估机构、知识产权服务机构。

第八条建立*市知识产权质押融资服务平台,由市财政拨付启动资金,每年以实际发生贷款金额的4%作为服务平台的管理费用。

第九条兑现上述知识产权质押融资政策所需资金,根据《*市扶持企业发展资金管理办法》*第6条第4款之规定,在市扶持企业发展资金中的技术研究与开发的子项中据实列支。

第十条鼓励县(区)、开发区和新区根据实际情况,制定扶持政策,积极参与知识产权质押融资的工作。

第十一条企业贷款贴息的申报程序、报送材料、受理方式等由市财政局与相关职能部门共同制定。

知识产权质押融资调研范文4

【关键词】无形资产;质押融资;政策保障

无形资产质押,是指债务人或第三人将其可依法转让的商标权、专利权及非专利技术等移交给债权人占有作为债权的担保,以督促债务人履行义务,保障债权人实现权利的一种担保制度。这种融资制度以知识产权为质押进行贷款业务,为那些拥有专利、商标、版权的知识型、技术型中小企业提供贷款或贴息,在解决中小企业资金问题的同时促进促进企业的自主创新和科技成果转化。但是,我国无形资产质押融资在实践上发展缓慢,无法满足企业的需要。

一、无形资产融资的质押价值

以专利、商标、版权等表现形式的无形资产具有特殊的、可能评估的价值,这就是无形资产融资的质押价值。与其他资产质押融资相比,无形资产质押融资具有以下特征:

1、无形资产具有财产的价值性质,能够实现带来收益。无形资产具有价值和使用价值,能为投资者创造收益,并且能带来比一般企业盈利水平高的超额收益。尽管无形资产没有实物形态,必须以有形资产为载体,但是,这种资产对企业生产必不可少,是非常重要的生产要素,而且能带来超额预期收益,其价值量的大小即是它为企业创造超额收益的多少。无形资产的这种超额收益性使其具有财产的属性,专用权属财产权,拥有无形资产即享有其收益权。同时,如专利权、商标专用权等财产权可以用货币来计量,与有形资产一来,所有人享有对它们行使占有、使用、收益和处分的权利。

2、无形资产价值的可转让性,能够在市场中进行流通。按照规定,充当担保的物或权利,必须具有可转让性。因为,当债务人不履行债务时,债权人能够将担保标的拍卖或变卖,以变现的价金优先受偿。我国担保法明确规定只有依法可以转让的权利才能设定担保,而专利、商标等多数无形资产,除非有法律或协议明确规定的特殊情况外,均可转让或交易,这保证了无形资产质押价值得以实现。

二、无形资产质押融资的困境

尽管无形资产具有融资质押价值,但由于无形资产本身的特征,使得在进行融资质押时面临着诸多的困境,在实际推进中步履维艰。

1、无形资产价值评估复杂,质押交易成本巨大。无形资产涉及行业及种类繁多,赢利模式差异较大,要对其价值进行评估需要特殊而复杂的程度和方法,而我国还没形成规范的、被普遍接受的无形资产价值计量方法,现行会计制度不能全面准确地反映其价值。同时,无形资产价值评估体系不健全,监督管理体制不完善,完成质押融资面临着诸多的不确定,需要花费高昂的费用进行谈判,从而导致银行不愿接受无形资产质押,这已成为推广无形资产质押的最大障碍。

2、无形资产价值实现的不确定性,交易风险巨大。现行金融法规定,银行不能从事信托、投资等业务,信贷资金亦不能以实物冲抵,也不得自我消化商标、专利等质押物。实现权利的唯一办法是依法拍卖或变卖质押物受偿。但是,目前我国市场机制发育不成熟,没有形成活跃的知识产权交易市场,无形资产难以流动,变现异常困难。另外,无形资产还面临着巨大的减值风险,一个重大的事件,如“毒奶粉”事件,使几亿元的品牌和商标价值一夜之间就化为乌有。无形资产的价值的这种性质,将银行置于巨大的风险之中,银行当然不愿意。

3、质押双方认识不够,经营主体发育不成熟。我国多数企业缺乏创新和品牌意识,对开发利用和经营管理无形资产还没有经验,更没有将优质无形资产进行质押融资的规范和能力。另一方,银行也缺乏能够对知识产权进行评估的专业人员和技能,难以通过内部的力量降低无形资产质押造成的巨大风险。在这种情况下,尽管随着经济的快速发展,双方都有进行融资交易的需要,却由于不具备相应的人员、技能和规范,实际业务却无法有效开展起来。

三、发展无形资产质押的政策保障

国外经验表明,无形资产质押融资是市场经济条件下金融业务的重要形式。但是,我国的市场经济还不完善,加上这种金融业务自身的特殊性,发展无形资产质押必须要有健全的政策保障。

1、推进无形资产质押市场机制的建立,有效降低融资风险。通过加强无形资产会计和评估理论的研究,建立完备的无形资产价值评估体系和高素质的评估人员队伍,保障无形资产价值的真实性和确定性。鼓励信用担保机构为企业无形资产质押提供担保,允许企业以无形资产再辅以企业主要负责人的个人信用做联带质押,实现捆绑式质押贷款,以建立相应的风险控制及补偿机制,降低和化解银行的风险,释放其融资的积极性。进一步健全无形资产产权交易市场,便于质押物的转让或拍卖,保障债权的实现,从而保证无形资产质押业务顺利开展。

2、完善质押融资管理制度,规范交易业务。由于无形资产的特殊性质,政府知识产权管理部门要充分发挥其功能,进一步完善无形资产质押登记管理,知识产权管理部门要与银行建立信息沟通机制,共同完善监督管理体系,并对无形资产质押纠纷进行调解。同时,根据形势的发展和需要,强调政府的监督管理职能,设置专门机制,制定相应的管理细则,对除商标、专利以外无形资产质押进行统一管理。

3、建立健全相关的法律法规,使无形资产质押融资有章可循。无形资产质押融资的特征决定了市场规则无法保障其有效运行,必须有完备的法律法规。目前,要将无形资产质押纳入担保法的调整范围,并制定详细的操作程序。通过法律法规,明确规定无形资产质押的条件和范围,质押合同的具体内容、生效、变更及注销的条件和程序,出质双方和第三人的责任与义务,权利实现的保障措施。要进一步完善无形资产评估业的政策法规体系,界定各方的权利、责任和义务,规范从业人员的性质、标准和职业道德。

参考文献

[1]刘鑫.无形资产评估中应该注意哪些问题[J].商界,2007,5.

[2]王磊.我国无形资产质押融资的可行性及存在问题研究[J].经济界,2009,3.

知识产权质押融资调研范文5

【关键词】知识产权质押融资 风险分担机制 科技创新 良性发展

当今的时代,不管是个最好的时代,还是一个最坏的时代,但无论如何我国都已确定走进“大众创业,万众创新”的新时代。在“双创”的新时代,不可或缺的是知识产权的创造、知识产权的运用和知识产权的保护。从全国的知识产权综合发展指数来看,粤京沪浙苏综合发展指数位居前列,因而广东省有着丰富的知识产权资源。为了把握知识产权资源,利用知识产权质押融资来帮助解决众多企业尤其是科技型中小企业的“融资难”问题,从2009年开始,国家知识产权局开始在广东地区试点知识产权质押融资,目前在珠三角地区中的数个城市,例如广州、东莞、佛山南海等地区已进行相关试点。据统计,2013年,我国全年的专利权质押金额达254亿元人民币,在这其中,广东省就贡献了49.8亿元的融资金额,占比近1/5,高居全国首位。[1]2014年,全省专利质押融资额达到46.8亿元。[2]在实践中,广州、佛山、东莞等地结合本地实际,采取一系列措施大力推进当地的知识产权质押融资工作,获得明显的效果。

一、广东省知识产权质押融资模式

(一)广州模式

在知识产权质押融资实践中,广州创造了“政府推动,市场主导,银企对接,服务配套”的模式。[3]2009年9月,知识产权质押融资工作在广州市开始试点。广州市知识产权局代表市政府在试点初期和包括中国建设银行广东省分行在内的五家银行企业签订了《广州市促进知识产权质押融资合作协议》,一次性给企业三年额度为200亿元的知识产权质押融资授信金额,为试点工作的顺利开展提供了信贷资金保障。

试点以来,为了对解决知识产权质押后置处置问题实行有效的探索,[4]广州市制定了《广州市知识产权质押融资试点工作方案》,将市、区知识产权质押融资直接联系起来,使企业、银行和评估机构三方顺利对接;构建了将国家专利技术(广州)展示交易中心、广州产权交易所集团、广州技术产权交易所、知识城知识产权交易中心等多方紧密结合的知识产权交易市场体系,据统计,截至2014年12月,广州市资助专利质押融资企业45家,质押项目59项,投入贷款贴息和评估费补贴542.5万元,获得银行融资贷款11.7亿元。[5]

(二)东莞模式

自从2009年9月以来,东莞市着手开展全国性的知识产权质押融资试点工作,同时采取了“多管齐下、共同推进”的实验模式,使得知识产权质押融资工作有条不紊地顺利进行。

据有关数据统计,截至2014年10月,和金融机构已经签署了专利质押融资意向书的企业数量已达50家,对专利资产价值顺利评估的企业数量已达30家,已有19家企业在专利质押融资上面得到了收益,到期还贷率100%的24个纯专利质押融资项目贷款金额累计达1.12亿元。由东莞农商银行牵头的商标贷款业务发展得也比较顺畅,从2013年到2014年9月间,累计已经有四家企业在该行办理了7笔商标质押贷款业务,总金额合计9600万元。东莞全市知识产权质押融资总额已突破4.5亿元。[6]

(三)南海、顺德模式

国家知识产权局在2008年12月把佛山市南海区纳入全国第一批知识产权质押融资试点,于2010年12月批准该区开展“国家知识产权投融资综合试验区”创建工作。为此,南海区于2009年3月制定了《佛山市南海区知识产权质押融资试点工作实施方案》、《佛山市南海区知识产权质押融资中介机构扶持补贴管理暂行办法》以及《佛山市南海区知识产权质押贷款贴息资金专项资金管理暂行办法》予以扶持。在“政府引导、企业参与、市场运作”的机制带领下,南海区构建成“南海模式”的知识产区质押融资方式,一系列引导扶持措施,为企业和银行提供了公共服务平台以让其实现知识产权的对接,引导银行、中介、企业三方使用市场化的方式解决关键的贷款风险控制和处理。[7]直到2014年12月,南海区里的51家企业成功获得总额为5.74亿元的知识产权质押贷款,质押知识产权累计758件,其中包括170件专利和588件商标,评估总值超过23亿元。[8]

充分考虑本地实际,佛山市顺德区把商标作为企业知识产权投融资质押的主要手段。顺德区为了使企业积极参与知识产权质押融资,先后出台了一系列政策,如《顺德区知识产权质押融资专项资金管理办法》、《顺德区知识产权质押融资指南》等,鼓励指引企业参与知识产权质押融资。自服务试点开展以来,美的、南兴果仁、名健电器、本邦电器、广东东方罐头有限公司等5家企业先后实现了多项商标权质押融资,知识产权质押担保额达21.5亿元,融资额达19.5亿元。[9]

(四)深圳模式

深圳在一开始主张主要由市场调配资源,希望打造一个服务型的政府并将其作为政府的行政理念。近年来,深圳对于知识产权融资的需求开始膨胀,由知识产权局为主的相关部门灵活适用政策使银企对接、保障担保和评估。2012年4月,深圳市人民政府办公厅印发《深圳市促进知识产权质押融资若干措施》,在全国首先建立了一套知识产权质押融资再担保体系。

该措施从机制、平台、评估、放贷、担保、交易、配套服务、推进保障等八个方面推动我市的知识产权质押融资工作,为创新型中小企业发展解决资金问题。依照该措施,由深圳市再担保中心为全市的知识产权质押融资业务提供再担保,再担保中心、融资性担保机构、商业银行按照5∶4∶1的比例共同承担贷款风险。风险分担带来的杠杆效益明显,2011年,深圳市只有4家银行办理了知识产权质押贷款,全年贷款总额只有2.4亿元。2013年,深圳市有11家银行开展了这一业务,贷款总额也飙升至近16亿元。

二、广东省知识产权质押融资的经验

(一)建立了较为完善的财政资金扶持机制

在知识产权质押融资实践中,广东各市(区)结合本地实际,出台一系列扶持政策,建立起了对融资各方资金方面的扶助机制。这些政策主要面向对科技型创新企业知识产权质押融资中对于中介费用的资助以及贷款贴息,对中介机构的担保补助,以及对金融机构风险补偿等。

1.对科技创新型企业知识产权质押贷款的财政资金扶持。

(1)中介费用补贴

根据《东莞市专利资产评估及交易资助暂行办法》,市财政对于单位利用专利资产质押贷款给予资助,上限是实际发生评估费用的50%,资助金额在同一笔专利资产评估中最高不能超过30万元。深圳市《南山区自主创新产业发展专项资金――知识产权与标准战略促进项目分项资金知识产权质押贷款项目操作规程》的规定,对单个企业中介费用(包含评估费、担保费等)的补贴不超过贷款金额的2%且不超过实际发生费用的50%,包括利息补贴在内,每年对单个企业的补贴总额最高不多于50万元。深圳市《福田区产业发展专项资金支持科技创新实施细则》规定,企业按期还清贷款本息后,按不超过实际所发生中介费用(包含评估费、担保费等)的50%且不超过贷款金额的2%对申请企业进行支持,包括利息支持在内,对单个企业每年支持总额最高不超过25万元。佛山市《顺德区知识产权质押融资专项资金管理办法(暂行)》规定,企业在知识产权质押贷款中产生的知识产权综合评估费用可以受到补贴,根据实际融资金额,原则是不高于综合评价费用实际发生额,能享受到最高24万的补贴。

(2)贷款贴息

《东莞市专利促进项目资助办法》规定,对于实施专利质押融资项目的企业事业单位,补贴额度为其获得银行贷款实际支付利息的50%,同一单位在每年的最高资助额度不高于150元。《顺德区知识产权质押融资专项资金管理办法(暂行)》规定,每年对于每家企业的利息补贴不多于40万元,在企业知识产权质押贷款存续期间,补贴额为企业实际支付贷款利息总额的35%。深圳市《南山区自主创新产业发展专项资金――知识产权与标准战略促进项目分项资金知识产权质押贷款项目操作规程》规定,包括中介费用补贴在内,每年给予单个企业补贴总额最高不多于50万元,补贴单个企业的利息不超过贷款金额的3%。深圳市《福田区产业发展专项资金支持科技创新实施细则》规定,对于在福田区注册、具有独立法人资格并主要从事高新技术产品开发和生产经营的非公开上市企业通过知识产权(仅限于发明专利、实用新型专利、外观设计专利、软件著作权、商业秘密)质押方式在银行取得贷款所产生的银行利息,按不超过贷款本金的3%对申请企业进行支持。包括中介费用支持在内,对单个企业每年支持总额最高不超过25万元。

2.对知识产权质押融资中金融机构的风险补偿――科技贷款风险准备金。广东省财政厅、广东省科技厅在2007年共同修订了《广东省科技型中小企业融资担保风险准备金管理暂行办法》,暂定1亿元风险准备金资金规模,对科技型中小企业的融资加大了帮助力度,有助于解决科技型中小企业融资难的瓶颈。《东莞市科技金融结合试点市科技贷款风险准备金管理暂行办法》指出将科技贷款风险准备金作为财政性专项资金,一共5000万元,由东莞市政府与省科技厅按照4:1的比例一起设立,可以供出质专利权来取得金融机构信贷资金的企业贷款项目使用。使用标准如下:金融机构直接向企业发送主担保方式为专利质押的贷款,可以从科技贷款风险准备金里取出额度为贷款额的5%的风险准备金,如果金融机构发生损失,原因是提供了贷款给企业,在提取的5%贷款风险准备金额度内可以得到70%贷款本金损失额的补偿。2011年10月,广东省生产力促进中心、中山市科技局、小榄镇政府、小榄村镇银行等单位联合一起,共同出台《省市联合科技贷款风险准备金操作细则》,中山市小榄镇政府出资80%,省科技厅出资20%,共同设定了额度为5000万元的联合科技贷款风险准备金,中山市科技局和小榄镇政府按照1:4的比例共同推荐的科技型中小企业贷款项目将会得到风险准备金。

3.对知识产权质押融资中介机构的贷款担保补助。《江门市级科技金融扶持资金操作细则(试行)》规定,对符合条件的融资担保机构向科技企业提供科技贷款担保业务的,按照当年担保贷款发生额的2%为其提供补助,同一客户按补助期限内最高在保余额计算,提供给同一融资担保机构每年最高补助金额不大于50万元。

通过上述财政资金扶持机制,知识产权质押融资各方――企业、中介机构及金融机构都成为实实在在的受益者。对企业而言,中介费用补贴及贷款贴息很大程度上降低了企业融资成本,有效调动了企业申请知识产权质押贷款的积极性;而针对金融机构设立的科技贷款风险准备金及对融资担保机构的贷款担保补助则一定程度上能提高机构参与企业知识产权质押贷款融资的积极性,很大原因是该补贴能降低参与企业知识产权质押融资的风险。

(二)构建了知识产权质押融资风险多方分担机制

广东省在推进知识产权质押融资实践的过程中,搭建了政府扶持、行业组织参与、中介与商业银行等融资服务机构介入的风险多方分担机制。

1.政府大力扶持。首先,政府创造环境积极推动知识产权质押融资。从广东省科技厅到各市科信局/科技局,都加大与银行的战略合作,共同为科技型中小企业搭建特色服务平台,破解科技型中小企业融资难题。其次,政府出台政策补贴知识产权质押融资成本,对企业知识产权质押融资给予中介费用资助、贷款贴息,对中介机构给予担保补助等。再次,政府出资承担知识产权质押融资风险。如广东省科技厅与东莞、中山等各市政府设立联合科技贷款风险准备金,按比例分担金融机构因对企业提供贷款而发生损失的风险。政府通过上述扶持措施,不但为科技型中小企业开辟了融资之路,降低了企业经营风险,而且减小了金融机构及中介机构的融资风险,提高了参与各方的积极性,成为知识产权质押融资得以推进的“源动力”。

2.行业组织积极介入。行业组织的介入提高了企业知识产权创造、运用、保护和管理方面的能力,客观上也大大降低了金融机构及中介组织参与企业知识产权质押融资的风险。以广州市为例,广州市知识产权局从2007年开始在行业协会推动协会成立知识产权工作部的试点,仅2013年就发展了15家试点行业协会,其中7家行业协会的知识产权工作部已开始正式运作,为会员企业提供知识产权服务。2014年,市知识产权局制定方案,计划三年内在全市确立50家以上试点单位。2014年中,在市知识产权局的推动下,市工业设计行业协会等10家行业协会发起建立全国首个行业协会知识产权边境保护联盟,共同维护各行业知识产权的法治环境和市场秩序。

3.风险多方分担。实践中,银行与中介机构、保险公司等建立起知识产权质押融资风险多方分担机制。如《深圳市促进知识产权质押融资若干措施》规定,再担保中心开展知识产权质押融资再担保的,再担保中心、融资性担保机构、商业银行三方原则上按照5∶4∶1的比例共同承担贷款风险。再如,招商银行佛山分行认为,评估机构应当有保险公司提供保值保险才能出具知识产权价值的评估报告,该银行还和多方签订合作协议以共同分担贷款的风险,如担保机构、评估机构、知识产权交易所。具体处理方案为:当贷款遇上偿还风险、但是知识产权交易所不能处置质押物时,知识产权交易所可以要求保险公司理赔,保险公司赔偿信贷本息损失的总额的九成,评估机构负责剩余的一成,并与交易所等中介机构自行协商各自承担的损失比例。若保险公司没有按照约定理赔,那么担保机构需要全额偿付贷款本息。

(三)搭建知识产权质押融资服务平台

为推进知识产权投融资发展,自2011年起,在国家及省知识产权局的推动下,中国(广东)知识产权投融资项目对接大会已成功举办4次。众多新材料产业、先进制造业等项目单位与广东省融资再担保有限公司、南方产权交易中心、资产评估等服务机构就知识产权投融资与产业转型升级、价值评估、质押融资风险分担、交易平台等实务操作展开深入交流。实践表明,对接会的连年开展,已有效构建起政府引导、市场运行、社会广泛参与的多方联动的知识产权投融资服务和环境支撑平台,对于知识产权质押融资的发展,起到了积极的推动作用。

同时,广东省知识产权公共信息综合服务平台()于2012年1月上线试运行。平台立足广东省知识产权发展需求,整合专利、商标、版权、科技文献、标准等各类知识产权信息、人才、服务等资源,建成集知识产权信息查询、知识产权展示交易、知识产权宣传培训、知识产权维权援助等功能于一体的“一站式”综合服务平台;能够满足产业专利信息利用、企业专利信息分析预警、知识产权战略研究等多方面应用需求。平台的上线运行能够为实行知识产权质押融资的对象提供关键的信息来源和后续服务保障。

三、广东省知识产权质押融资良性发展的主要障碍

近年来,广东省在知识产权质押融资方面取得的成就有目共睹,然而深入分析不难发现,知识产区质押融资的良性发展仍面临诸多障碍。

(一)知识产权质押融资企业覆盖面窄

大力推进知识产权质押融资是广东省实施创新驱动发展战略,加快创新型省份建设的重要举措。在此背景下,知识产权质押融资工作取得的成效如何,不仅取决于融资额度,更取决于金融创新中企业覆盖面与受益率。以南海为例,南海知识产权质押融资实现“从无到有”的突破,政府的有形之手起了引导作用。但一个现象是,自2010年12月被确定为国家知识产权投融资综合试验区以来,经过3年的市场磨合,南海知识产权质押融资有44家(次),但受益企业仅23家,大部分是续贷业务。企业覆盖面窄已然成为广东省知识产区质押融资良性发展的“硬伤”。由于知识产权质押融资是企业与金融机构作为平等民商事主体的自愿行为,能否以及如何扩大企业受益面,相关政策的导向性将起到至关重要的作用。

(二)知识产权质押融资促进科技创新的成效有限

知识产权质押融资对大企业来说“锦上添花易”,对科技型中小微企业特别是小微企业来说“雪中送炭难”。以佛山市顺德区为例,知识产权质押融资试点开展以来,顺德区内美的、南兴果仁、名健电器、本邦电器、广东东方罐头有限公司等5家企业,通过多项商标权质押融资,实现了多达19.5亿元的融资额度,成绩相当可观。但通过数据分析不难发现,上述成功获得知识产权质押融资的企业有着共同点――实力雄厚,年营业额过亿。作为大型企业,他们的商标权、专利权等知识产权转化价值的经验已被市场所认可,知识产权质押融资所固有的评估难、处置难、风险大等问题相较中小微企业而言几乎微不足道。作为自主经营、自负盈亏的金融机构,为保障其信贷资金的流动性和安全性,商业银行当然倾向于优先选择实力雄厚的大型企业开展知识产权质押融资业务。但实际上这些大型企业又完全无需用此方法来进行融资。为有效控制风险,银行在设计知识产权质押融资产品以及政府制定相关政策时往往设立“高门槛”,使得相当一部分科技型中小微企业被“挡在门外”。以《东莞市专利权质押贷款管理办法》为例,该办法对借款人申请质押贷款的专利权的剩余有效期作了限定,而且规定授予的专利权“正处于实质性的实施阶段,并形成产业化经营规模,具有一定的市场潜力和良好的经济效益”;对于借款人一方则要求“原则上有两年(含)以上的经营业绩和最近两年连续盈利纪录”、“信用良好,有偿还本息能力”、“财务制度健全,最近两年会计报告经会计师事务所审定”等。而科技型小微企业由于自身特性,很难同时满足上述条件,而且其贷款需求往往具有“短、小、频、急”的特点,难以通过知识产权质押融资解决燃眉之急。

(三)政府在知识产权质押融资中的角色定位有失偏颇

从政府定位的角度来看,广东省知识产权质押融资的模式主要分为两种:政府补贴型及政府出资承担风险型。政府补贴性如东莞、佛山南海及顺德、深圳南山及福田、江门等,方式包括对企业贷款贴息、中介费用补贴及对中介机构的担保补助。政府出资承担风险型如东莞、中山小榄、深圳,东莞与中山小榄的做法是政府以科技贷款风险准备金按比例分担金融机构在知识产权质押融资中的风险;深圳规定由市中小企业信用再担保中心、融资性担保机构、商业银行按照5∶4∶1的比例承担知识产权质押贷款风险。而深圳市中小企业信用再担保中心是经深圳市人民政府批准设立的不以盈利为目的的事业法人机构,自主经营,自收自支,自负盈亏。主要职能是管理政府的再担保资金,审查会员担保机构是否符合条件,并提供信用再担保给符合条件的会员担保机构,以便其完成担保业务。

四、破解对策

知识产权质押融资的发展尽管面临诸多障碍,但开弓没有回头箭,正视困难与障碍,需要从以下几个方面探寻对策。

(一)通过政策调整扩大企业受惠面

知识产权质押融资中企业受惠面窄很大程度是受相关政策导向的影响。为扩大企业受惠面,南海区政府及时改变政策,2014年5月及时出台《企业知识产权质押融资扶持专项资金管理办法》,降低了非首次知识产权质押融资的贴息至两成,补贴上限不大于40万元。增加首次知识产权质押融资的贴息到八成,补贴上限不大于80万元。此举有利于吸引和鼓励企业特别是科技型企业尝试知识产权质押融资,通过融资进一步促进科技创新。此举对于激发企业创新活力,进一步增强创新驱动力量,推动全省实现创新发展势必起到积极的导向性作用。南海区的做法值得借鉴。

(二)加大对科技型中小微企业的扶持以促进科技创新

2012年4月28日广东省人民政府的《广东省中小微企业综合服务体系建设实施意见》指出,中小微企业是我省加快转型升级和增强发展内生动力的重要力量。为使科技型中小微企业借助知识产权质押融资之力实现快速发展,政府、金融机构及企业自身应形成合力。首先,科技型中小微企业应加强企业管理、健全财务制度、提高信用层次,加强知识产权的创造、运用、保护、管理水平,从客观上降低银行接受知识产权质押融资的风险;其次,政府应建立知识产权质押融资企业信用评价及激励体系,搭建中小微企业综合信息共享平台,建立与银行等金融组织的信息沟通共享机制。在制定知识产权质押融资相关政策时,适当放宽对作为质押财产的知识产权的限制,降低对借款人的要求,加大对科技型中小微企业财政资金扶持力度。再次,银行在推出知识产权质押融资产品时,结合上述两个方面适当降低知识产权质押融资门槛,针对科技型中小微企业贷款需求的特点,建立更加高效的贷款审批机制。通过多方协力实现科技型中小微企业“信用促融资,融资促发展”。

(三)政府逐步由知识产权质押融资的主导者归位为引导者

政府财政资金是用于公共服务目的的,本身并不具有承担知识产权质押融资成本之责。尽管出于国家实施知识产权战略及广东省创新驱动战略的要求,以及知识产权质押融资开展的诸多困难,政府为推动知识产权质押融资快速发展而充当风险承担者的角色在初期或确有必要,然而从长远来看,过高的风险分担或财政补贴比例必然会使企业、金融机构及中介机构因政策刺激而进行政策寻租,从而造成虚假繁荣的短期效应,不利于知识产权质押融资的良性发展。因此,政府应结合知识产权质押融资开展的实际情况及市场反馈,适时调整政策,逐步减少财政资金直接补贴数额,降低政府直接承担知识产权质押贷款风险的比例,将知识产权质押融资服务工作重心侧重于相关政策的完善、公共服务平台的搭建,引导融资各方通过信息交流与共享机制解决信息不对称问题,助力融资各方有效发现和控制风险。政府只有更多承担环境建设“主推者”的责任,从最初的知识产权质押融资“主导者”回归到“引导者”本位,知识产权质押融资才能实现真正的自主良性发展。

(四)政府积极引导推进知识产权保险的开展

国务院《关于新形势下加快知识产权强国建设的若干意见》已于2015年12月22日实施,其中要求“促进知识产权创造运用”,而知识产权商业保险是知识产权质押融资运用中的一个保障制度。目前,我国已经实施了两批“全国专利保险试点工作”,广州、深圳、珠海、佛山、惠州、东莞、中山、江门、肇庆市等地已经开展近五年的专利保险试点工作。在专利保险试点的基础上,应当总结可借鉴的经验和可复制的政策,积极引导推进知识产权保险市场机制的完善发展,如此,基于风险分担机制之上的知识产权质押融资才能真正运行顺畅。

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知识产权质押融资调研范文6

引言

融资难一直是困扰中小企业的问题,制约着中小企业的发展。对于科技型中小企业而言,由于其技术创新,使这些企业或多或少地拥有一些自主知识产权,正因为如此,这些企业已成为最具发展潜力和活力的经济群体。这些知识产权是科技型中小企业核心竞争力的来源,是其生存和发展的根本。

正因为科技型中小企业自主知识产权是其核心资产,具有较高的价值,这就为其融资提供了一条可行之路,即进行知识产权质押贷款。但是知识产权贷款是一种新的融资手段,相对于以机器设备与不动产等为抵押物的传统贷款形式来说,具有较大的风险。实际操作中,由于对于知识产权贷款业务的不熟悉,对如何有效控制其风险经验不足,以及法律法规等方面存在的诸多问题,企业和银行都很少操作知识产权贷款。因此,研究知识产权贷款,探索知识产权贷款的具体操作途径,对解决科技型中小企业的融资难问题具有重要意义,也能为其他中小企业提供参考和借鉴。

一、知识产权及知识产权贷款

广义的知识产权是人类智力创造的产物,人们对自己所创造的智力成果依法享有权利。狭义的知识产权是指符合条件的权利人(著作者、发明者或成果拥有者)依法登记,并通过法律赋予其在一定期限内享有的独占权利,包括专利权、商标权、著作权等。知识产权是一种无形财产权,具有区别于其他物权的特性。

1.法律性。知识产权申请都应由国家知识产权局受理、审查、复审、授权。

2.专有性。知识产权为权利主体所有。权利主体以外的任何人,未经权利人的同意或者法律的特别规定,都不能享有或使用这种权利。

3.时间性。知识产权受法律保护是有时间限制的,过了法律规定的期限,便不再受法律保护,社会公众就能自行使用。

4.地域性。知识产权在空间上的效力是有限的,知识产权因一国的法律产生,所以只在该国范围内有效,在其他国家不受承认。

知识产权贷款是指权利人以合法拥有的目前仍有效的专利权、商标权、著作权等财产权经评估后,向银行质押融资。广义的知识产权的权利在法律上难以界定,一般不能用于知识产权贷款,用于知识产权贷款的知识产权主要是狭义的知识产权,而且需要办理相应的质押手续。

二、科技型中小企业实行知识产权贷款存在的问题

随着国家对于中小企业以知识产权融资的政策和激励机制的完善,知识产权质押贷款方式似乎已经成为破解中小企业融资难题的一把钥匙。但事实上,目前凡是以知识产权质押为中小企业融资的银行,对于融资企业的授信额度都较低,发明专利权的授信额不超过评估值的25%,实用新型专利权不超过15%,商标专用权不超过30%;最高贷款金额原则上不超过1 000万元,期限一般是1年;融资成本过高:贷款利息、评估费1.25%、律师费1.25%、担保费1.5%,4项加起来约占贷款额的10%。根据有关资料显示:从1996—2007年5月登记的32笔知识产权质押贷款项目总金额51.6亿元,涉及专利700余项,数量仅占我国163万件专利的4‰;2009年上半年,国家知识产权局共受理专利申请42.6万件,同比增长23.1%;专利授权25.2万件,同比增长31.3%。但2009年上半年在国家知识产权局登记的专利权质押合同却只有76例,其中仅有29例已从银行获得融资。发挥融资作用的专利权比例极其低。究其原因,是由于知识产权的特殊性,知识产权贷款存在较大的风险,加之相关的法律法规不够完备,都增加了知识产权贷款的难度。

(一)知识产权贷款相关法律不够完善

与发达国家相比,我国知识产权质押融资业务起步较晚,法律法规和配套措施很不完善。知识产权贷款的法律不完善主要在于:知识产权的专业性较强,无论是在有效性审查、办理质押登记、风险资产变现等环节均有可能出现法律问题或纠纷。从法律角度来说,知识产权融资不论其运作模式搭建得如何巧妙繁复,其本质仍然是有担保的债权。根据专利法实施细则第2条第一款的规定,专利法所称的发明是指对产品、方法或者其改进所提出的新的技术方案。另外,我国《商标法》对于商标的申请、注册、审查和核准、续展、转让和使用许可、商标争议进行了全面规定。我国法律规定:“转让注册商标的,转让人和受让人应当共同向商标局提出申请。受让人应当保证使用该注册商标的商品质量。转让注册商标经核准后,予以公告。”可见,法律承认了商标权转让的合法性。但我国知识产权保护制度目前尚不健全,商标专用权、专利权本身存在较大的权利不稳定性,权利人的权属与权益的不确定性可能导致权属争议。

(二)知识产权评估难

银行从自身利益出发,开展知识产权质押贷款业务之前,就不可避免地要对所质押的知识产权资产进行评估,作为质押标的知识产权,有着明显区别于房产、汽车等有形资产的特殊性,国家知识产权局专利管理司司长马维野曾经指出,知识产权价值认定是担保方和商业银行最头疼的问题之一。

知识产权贷款首先的环节就是知识产权的评估,在实践中,主要的评估难题来源于以下几方面:一是评估人的主观判断风险。评估机构的专业能力、视角、方法和经验会直接影响估值;评估价格与市场环境、市场前景关系密切,特别是对知识产权的市场前景预测专业性十分强,一些知识产权可能只有潜在价值,而还无当前可实现的市场价值。二是替代技术的风险。在日新月异的市场中,替代技术出现可能会使原有技术价值降低或是变得毫无价值。三是权利人的道德风险。例如有些企业的“驰名商标”的认定,或是申请专利的技术是通过非法手段获得的。四是强制许可的风险。如果政府对于专利、版权等某些知识产权可以采取强制许可的手段,虽然会有一定的特许费补偿,但会导致质押的知识产权迅速贬值。以上可能出现的风险都会使得银行畏而止步。

评估难,从而影响了评估的结果,知识产权的价值没有一个唯一的衡量标准,更不利于知识产权的出质。专利价值的评估直接关系到专利质押的设定及实现。因为专利客体的非物质性,知识产品生产的独特性、唯一性,使专利的价值只有通过评估才能得以确定,导致很多商业银行至今无法推出专利贷款产品。银行由于无法直接占有抵押的专利而被认为存在信贷风险,其次,知识产权的独特性决定了它的应用需要与一定的产品、技术人员及其他因素相配合,使知识产权的应用并不像机器、厂房等有形资产那样具有普遍应用性。因此,一旦知识产权处于拍卖中,是很难达成交易的。而且评估和转让程序复杂严格,需要耗费银行相当多的人力、物力和财力成本,处置成本也相当高。

(三)知识产权贷款的风险大

1.估值风险

知识产权价值评估的弹性较大,使银行在变现知识产权时可能面临着出让价格与贷款发放时的评估价值存在较大差异的问题。实践中主要的评估风险有:(1)替代技术风险。技术进步导致的替代技术可能使原有专利价值降低或变得毫无价值;(2)可转让性风险。如专利权的价值实现依赖于发明人的技能,使得其可转让性降低;(3)市场化风险。与有形实物不同,知识产权在很多方面并没有可以参考的数据和成交记录。既使有历史交易数据,评估价格跟市场环境、市场前景关系密切,对知识产权市场前景的预测专业性很强,难以预测。一些知识产权可能只有潜在价值,而无当前可实现的市场价值;(4)评估人主观判断风险。知识产权的独一无二性,使得其价值评估更易受到评估人主观判断的影响,评估机构的专业能力、视角、方法、经验直接影响估值。

2.处置变现风险

知识产权的变现前景难以预测、变现困难也是商业银行开展此业务面临的主要风险。与不动产抵押相比,知识产权质押物的流动性相对较差,并受到产权交易活跃度的限制,拍卖、转让、诉讼及执行的交易成本较高。银行难以像处理有形资产一样,迅速通过拍卖、转让等方式收回资金。

知识产权依附于专业知识和团队,且必须与一定的生产条件如生产设备、销售渠道及售后服务相结合才能产生稳定的现金流,其本身不会独立地带来收益。知识产权在脱离特定研发(生产)团队后价值容易迅速降低。这种需要与其他资产相结合才能实现现金流的特点,决定了若出现拍卖知识产权的情况,可能会出现该知识产权与企业原有生产工艺或设施不适应的问题而难以出售。尤其一旦贷款发生逾期,银行面临质押物难以处置、成本高、债权得不到实现的高风险,以至于银行对知识产权贷款望而却步,表现冷漠。

三、科技型中小企业实施知识产权贷款的解决途径

由上述分析可以看出,知识产权贷款因为其风险高,在现阶段完全依靠市场机制推进知识产权贷款融资业务阻力较大。要促进知识产权贷款,解决科技型中小企业融资难问题,需要由政府引导,银行业金融机构与科技型中小企业积极配合,具体可以从如下几个方面推进。

(一)政府完善知识产权贷款的相关配套制度,建立知识产权贷款风险补偿机制是知识产权贷款的基础

1.完善知识产权贷款的相关配套制度

要想真正落实知识产权贷款,需要包括政府和企业在内的多方努力,其中,如何建立健全一个完善的法律法规体系更是重中之重。如2011年2月,陕西省颁布了《陕西省知识产权质押贷款管理办法》,旨在促进知识产权的运用和资金融通,进一步拓宽中小企业融资渠道,支持技术创新和产业化,规范办理和推广知识产权质押贷款业务,保障知识产权质押当事人的合法权益。

在制定法律法规、做好引导和协调工作的同时,还要促进各类知识产权通过市场进行转化,对中国企业尤其是中小企业进行企业无形资产发现、判断和营运的培训工作尤为重要,通过培训让企业认识市场。此外,对从事无形资产评估的行业机构、专业人士进行不断的知识更新,形成政府推动与市场化发展的互动机制,如此才能推进知识产权交易市场体系的建设和发展。

2.建立知识产权贷款风险补偿机制

知识产权贷款风险补偿机制,是指设立一个专项基金,当金融机构发放知识产权质押贷款到期后企业未能还款,通过处置质押品不能完全实现其债权时,由专项基金给予未实现债权的款项补偿。该专项基金可以由当地政府联合科技型中小企业共同出资设立,对基金成员企业给予知识产权质押融资的补偿担保。

3)推进税收优惠政策实施

为了提高科技型中小企业知识产权贷款的可获得性,应尽量减少银行业金融机构的外部风险。近期财政部、税务总局、银监会等政府财经部门先后出台多项政策,推动各地中小企业金融扶持政策的制定,完善中小企业财税扶持政策,降低中小企业税费负担,减短退税返还周期。

在此基础上,地方政府应积极引导银行业金融机构加大对知识产权贷款的信贷支持,对科技型中小企业给予足够贴息,降低银行风险;进一步落实税前拨备、呆坏账核销等有利于银行业金融机构支持科技型中小企业的优惠财税政策,细化对科技型中小企业金融服务的差异化监管政策。深化工信部与工、农、中、建、交五大银行战略合作内容,加强和改善对科技型中小企业的金融服务。

(二)银行业金融机构应建立和完善知识产权贷款的风险管理体系

知识产权质押贷款虽有法律依据,但长期以来因缺乏必要的社会条件而存在极大的操作难度,无形资产作为贷款的质押品,在价值确定、权利归属、处置流通等方面存在着风险,这也是此前很长一段时间以来无形资产很难成为贷款抵押的重要原因。而为了最大程度地规避这种风险,银行业金融机构一方面应设立知识产权贷款评估部门,规范知识产权贷款评估流程,使评估结果更加合理科学。在放贷前加强对申请贷款的中小企业及其产品、管理团队的考察;另一方面与专业中介服务机构联手,共同搭建业务操作与风险控制平台,建立各方协调与约束机制。在此基础上,知识产权贷款评估部门应定期对已发放贷款的知识产权质押物的价值变动进行跟踪,当质押物的价值波动超过贷款合同规定的波动范围时,评估部门对质押物进行价值重估。贷款人可根据评估结果要求企业增加担保筹码,如新的质押物、抵押品,或担保机构及担保人。

(三)科技型中小企业应加强对知识产权的保护,并持续创新

科技型中小企业应当在研发、使用以及质押贷款过程中,时刻警惕知识产权的自我保护,理解知识产权保护的重要意义和经济价值,把知识产权保护从被动的行为,变为自身主动的业务诉求,变为维护自身合法权益、维护自身技术研发收益的重要手段。提高保密意识,以确保最大程度的保值。

同时,企业内部还应加强内部的知识产权管理,形成制度化、标准化的管理体系。首先,高度重视专利的申请,无论是最终的创新成果,还是研发过程中的阶段性成果,尽可能地申请专利,从而以法律手段加以保护。

此外,企业应对创新团队给予恰当的激励,以保证自身持久稳定的创新能力,也是为了防止因为人员流失而带来知识产权方面的损失。再次,在研发设计过程中,也要加强监督控制,防止研发成果通过可能渠道外泄。

四、结语

从我国经济及文化长远发展来看,科技型中小企业发展对经济增长、优化产业结构、科技的创新具有一定的作用。而目前制约科技型中小企业发展的瓶颈就是资金的短缺。知识产权贷款是突破科技型中小企业资金瓶颈非常有效的方法,要促进知识产权贷款,需要由政府引导,银行业金融机构与科技型中小企业积极配合。

基金项目:集美大学诚毅学院大学生创新项目成果