国内商业发展趋势范文1
随着我国商业银行陆续或即将在香港上市，标志着我国商业银行正迈向国际一流商业银行的新起点。为使商业银行在收益既定的情况下降低资产风险，或者在风险既定的情况下提高收益，实现风险和收益的良好均衡，各商业银行内部审计部门起着举足轻重的作用。作为国际一流银行的内部审计部门必须引进国外最新审计理念，提出开展内部审计的新模式，不能再拘泥于简单的对单项业务或部门进行审计，而应发展到为银行整个管理目标提供服务；不能再局限于对操作层风险的审计，而应更注重效益的审计，这是我国商业银行自身发展与追求利益的必然趋势。
经济效益审计基础已初步形成
国家审计署在2003年推出的审计工作五年规划中就曾明确规定效益审计工作量要达到50%的比例。当前，经济效益审计已成为国家审计工作的发展方向，也是商业银行审计工作的重点。
1、审计署审计长李金华在内部审计协会五届二次理事会上强调指出：“仅仅开展以查错防弊为主要的财务收支审计，已不能适应经济发展的需要。内部审计工作的发展重点应该放在经济增长的质量上，注重管理和效益，为管理层当好参谋和顾问。内部审计要以效益审计和管理审计为主，从效益审计出发，最后落实到管理审计。”李金华同时表示，审计并不是要揭露案件，更重要的是促成整改，加强管理，提高效益。近期在深圳召开的效益审计现场会上，审计署又强调要求各特派办加强效益审计的和实践探索，这次现场会的召开将中国效益审计工作推到了一个新的台阶。
2、经济效益审计的技术平台已基本搭建。随着我国商业银行科学技术的发展，信息技术的提升，数据处理日益化和电子化，将原先分散在各个分支机构的数据集中到上级机构乃至总行，统一组织账务、集中处理业务和信息，基本形成全行“一本账”格局。随之带来的效应是，商业银行的财务会计活动日益规范，财务活动中的违纪违规现象日趋减少，传统合规性财务审计频率逐渐降低，因此，内部审计功能相应需不断延伸，逐步将经济效益审计工作为内部审计的工作重点。
3、审计人员的自身素质较高。由于审计不是程式化工作，而是综合能力的体现，每次审计都会面临新的挑战。因此，对审计人员的学历水平普遍要求较高。经调查，我国某商业银行审计人员中，大学毕业或相当于大学毕业人数占比达80%，中高级职称人数占比达70%.而瑞典73%的审计人员是大学毕业或相当于大学毕业，荷兰是78%.数据显示，我国商业银行审计队伍高学历人员占比高，预示着审计人员的能力、组织能力相对较强，为做好经济效益审计奠定了一定的基础。
做好经济效益审计的前提条件
效益审计应以商业银行经营管理活动的合法性、合规性、资料的真实性和公允性为前提，建立在传统真实性审计和合规性审计基础之上。因此，在内部审计过程中，要求被审计单位必须具备以下条件：
1、被审计单位提供的管理陈述和数据是完全真实可靠、值得信赖的，不存在违纪违规、有意欺瞒现象。虽然我国商业银行科学技术水平不断提高，各行会计核算系统使交易逻辑、交易数据等高度集中，各分支机构在非授权情况下不能修改交易逻辑、运算参数和交易数据，但不可否认的是，被审计单位往往会利用管理层无法控制的环节，如通过虚假租赁套取费用、中间业务收入不入账形成“小金库”、降低授信条件发放关系户贷款等违规行为，使审计人员做出错误的审计评价。
2、被审计单位管理的任何方面均不是尽善尽美的，有持续改进的余地。如果被审计单位管理很好，无懈可击，也就没有必要开展经济效益审计工作；相反，如果被审计单位在管理上明显有违规操作、故意浪费、低效、营私舞弊等行为，也没有开展经济效益审计的必要，因为任何一个审计人员都会指出被审计单位经济效益低下的原因，知道应采取何种措施加以杜绝，以提高经济效益；
3、内部审计人员会尽职尽责地开展经济效益审计，不因经济效益审计难度大、要求高而有为难情绪，同时，内部审计机构也不应片面追求审计数量，而忽视审计质量。
经济效益审计的运用
经济效益审计的方法除了采用财务审计的一般方法外，还可适当运用一些管理的方法，如杜邦分析法、净现值法、因素分析法、本量利分析法、比较分析法等等。根据审计对象的不同，现着重介绍两种审计方法供：
1、杜邦分析法的运用。杜邦分析法是一种分解财务比率的方法，而不是另外建立新的财务指标，它可以用于各种财务比率的分解，并根据分解后的指标在不同期限予以对比分析，研究产生差异的原因和采取避免不利差异出现的措施，寻求挖掘潜力的途径。
商业银行在运用杜邦分析法时，可以银行资产收益率为中心，将其向下分解为总利润率和资产使用率，再通过指标进一步分解分析各指标构成因素的变化对盈利能力的。如：某商业银行2004年、2005年的资产收益率分别为1.2%和1.11%，对资产收益率进行分解寻求差异原因，得知2004年该行的总利润率为31.17%，资产使用率为3.86%，而2005年该行两项指标分别为29.56%、3.77%，2005年影响资产收益率的的两个因素均有不同程度的下降。进一步分析总利润率和资产使用率下降的原因，得知该行由于贷款投放时间不合理，集中在年末放款使得收益未在当年得以体现、贷款利率下浮幅度较大影响收入实现以及投资利率下降造成投资收益减少等原因影响了收入的增长，从而影响利润的增长，使用效益的低下，这样从指标变动中就可找到影响分行盈利的原因，对症下药，从而便于审计人员在找到原因的基础上，对被审计单位的贷款投放时间、贷款投向、贷款质量高低以及在商业银行有闲置资金时的投资形式提出审计建议，从而帮助被审计单位提高经济效益。 杜邦分析法侧重于财务指标的运用，主要以事后评价为主，可对被审计单位进行整体分析。
2、本量利法的运用。本量利分析法首先应确定商业银行业务量、变动成本、固定成本的组成部分。商业银行的业务量指标涉及的范围主要有：资产类的贷款、拆放资金、对外投资、固定资产和其他资产。其中贷款和拆放资金合并称“放款额”，能获得利息收入；负债类的一般性存款、同业存款、拆入资金；所有都权益类的实收资本、资本公积、未分配利润等。
由于商业银行进行内部审计时，审计对象是以分行为单位，而分行所有者权益很少，只有少量的营运资金，可忽略不计，因此负债类的一般性存款、同业存款、拆入资金合并称“筹资额”。商业银行是经营货币的特殊，因此可将筹资额作为本量利分析的业务量标准。现假定银行全部筹资额中有L%用于贷款；I%用于投资；C%用于备用金、购置固定资产、无形资产、递延资产等非盈利资产；R%用于缴存准备金；D%用于存放资金（包括同业和系统内往来），L%+ I%+ C%+ R%+D%=1.相应的，商业银行收入=贷款利息收入+投资收益+企业往来利息收入=平均筹资额×L%×平均贷款利率+平均筹资额×I%×平均投资收益利率+平均筹资额×（R%+D%）×平均同业存款利率。商业银行支出主要包括筹资成本和营业费用。筹资成本随筹资量的变化成正比例变化，属变动成本；商业银行的营业费用可按特性主要分为固定成本和变动成本。固定成本是不受业务量的成本，如人工费、办公费、折旧费、租赁费等；变动成本是随业务量增长而正比例增长的成本，如广告费、设备运转费、业务宣传费、业务招待费等。根据收入、成本的构成，即可求得边际贡献。边际贡献=收入-筹资成本-营业费用的变动成本，边际贡献率=边际贡献÷筹资额=筹资收入率-筹资变动成本率。筹资收入率的高低取决于放款利率和对外投资效率，筹资变动成本率主要取决于筹资成本，因此，边际贡献率就取决于存、放款利率差的大小。商业银行利润=边际贡献-固定成本=收入-筹资成本-营业费用=筹资收入-筹资变动成本-固定成本。将方程进行交换，把待求变量置于公式左边，可分别出所需筹资额、边际贡献率、筹资收入率、筹资变动成本率和固定成本。如：在固定成本、利润指标和利差率确定的情况下，商业银行需要筹集多少资金才能使利润最大化，实现风险和收益的良好均衡。本量利分析可用于各分行之间经营业绩差异的因素分析和业绩考核，可测算不同分行在筹资规模相同的情况下，由于放款质量高低、投资效果好坏和筹资成本好坏来预测边际贡献率的大小，从而发现各行经营业绩差异的原因，诊断经营管理中的弊病。为完成预计利润指标，分行可通过本量利等式进行测算，本量利分析可作为预测分析，可对被审计单位的某个项目单独进行分析。
效益审计的风险
任何工作都会有风险，审计也不例外。经济效益审计风险主要表现在：评价风险、归因风险和建议风险。
1、评价风险。经济效益评价首先是对被审计单位的经济效益执行情况进行评估，然后给出结论并提出建议，但是关键是评估。从现有审计人员的岗位设置、从业经验来看，高学历人才越来越多，而且逐步向年轻化趋势，但作为审计人员特别是经济效益审计人员的要求相比，显得业务相对专业，业务素质综合型人才相对较少、而且由于内部审计人员长期从事真实性和合规性审计，其思考的局限性较大，长期按照常规性审计思维思考问题，极易将经济效益审计简单化，会产生抓点证据就给被审计单位的经济效益下结论。
2、归因风险。归因风险主要有两方面的原因，一是由于经济效益评估失当，导致的归因失败。因此，经济效益审计评价显得尤为重要。内部审计人员只有对被审计单位的效益状况作出正确的评价意见，才能确切地分析出效益产生好坏的原因，正确的效益评价是正确归因的前提条件。相反，由于效益评价不当，就无法对被审计单位的经济效益好坏原因作出正确分析，极容易导致归因风险；二是由于对被审计单位的经济效益评价就事论事，导致归因肤浅，缺乏整体和深层次原因分析，就会把原因都归于工作上的粗枝大叶、工作疏忽、不严谨、不完善等。
3、建议风险。根据经济效益评价和存在问题原因，审计人员会提出切实可行的审计建议，帮助被审计单位改进工作，提高效益。由于效益评价、归因风险的存在，会进一步导致建议风险。比如建议过于泛泛，没有针对性；缺乏对建议方案的详细设计和论证，没有用数字说话，有时缺乏可行性；建议大多是针对具体问题的，缺乏综合改进计划安排，有“头痛医头，脚痛医脚”之嫌。
做好经济效益审计的建议
我国商业银行在以经济资本进行绩效考核管理的今天，银行业监督管理委员会和商业银行各级领导要高度重视银行内部的经济效益审计工作。
主要建议有三：一是内部审计理念要创新。随着我国商业银行陆续或即将在香港上市，成为国际一流银行，以经济资本理念拓展银行业务和加强银行管理是的必然。而经济效益审计亦是其中重要的一环。
国内商业发展趋势范文2
趋势之一：纵深化。电子商务的基础设施将日臻完善，支撑环境逐步趋向规范和完善，企业发展电子商务的深度进一步拓展，个人参与电子商务的深度也将得到拓展。
1、电子商务的基础设施将日臻完善。图像通信网、多媒体通信网将建成使用，三网合一潮流势不可挡，高速宽带互联网将扮演越来越重要的角色，制约中国电子商务发展的网络瓶颈有望得到缓解和逐步解决。新一代高速互联网方案会尽早出台并付诸实施。中国电子商务的发展将具备良好的网络平台和运行环境。消费者的上网费用将越来越低廉。
移动电子商务将快速发展。移动通讯将成为进行电子商务的主要媒体。据预测，三年内移动电子商务将有高达320 亿美元的商机，到2002年，全球超过1亿个手机将有上网功能，而到2003年将超过10亿个。2月28日，微软公司和亚马逊公司分别宣布扩大无线网络服务。两天后，中国的搜狐和诺基亚公司宣布联手推出无线互联网服务，而另一电信巨人 --摩托罗拉也在同一天宣布与全球最大的网上贸易市场--阿里巴巴公司联手。
2、电子商务的支撑环境逐步趋向规范和完善。
电子商务的社会及商业环境更趋成熟。网络人口以几何级数增加，预计2003年达6千万以上，仅次于美国，网民的消费观念和行为将发生变化，对电子商务的接受程度提高。
企业对电子商务的认识更深化，实施电子商务的紧迫性和可能性都大大提高。
电子商务的法律环境将更完善。随着有关电子商务的基本法律法规的出台和实施，国内电子商务将得到有效的法律保障。
电子商务的安全性将得到有力的提升。中国将结合自身国情，发挥国家在保障电子商务交易安全方面的主导作用，消除人们对目前电子商务安全性的担心。
电子商务的物流体系逐步完善。随着电子商务的发展和需要，跨地区的专业性物流渠道将适时建立和完善，使得电子商务公司在配送体系的选择方面空间更大，成本将降低。
3、企业发展电子商务的深度进一步拓展。目前企业发展电子商务的模式还只是处于起步阶段，不成熟的地方很多，主要原因之一是技术创新及应用水平的限制。随着电子商务技术创新与集成度的提高，电子商务将向纵深挺进，新一代的电子商务将浮出水面，取代目前简单地依托"网站＋电子邮件"的方式。电子商务企业将从网上商店和门户的初级形态，过渡到将企业的核心业务流程、客户关系管理等都延伸到互联网上，使产品和服务更贴近用户需求。互动、实时成为企业信息交流的共同特点，网络成为企业资源计划、客户关系管理及供应链管理的中枢神经。企业将创建、形成新的价值链，把新老上下游利益相关者联合起来，形成更高效的战略联盟，共同谋求更大的利益。
4、个人参与电子商务的深度也将得到拓展。个人对电子商务的应用将从目前点对点的直线式向多点智能式发展。
对个人和家庭来说，个人数字设备、家庭数字电器将加速普及并实现上网，如个人移动网络设备和网络电视、网络冰箱、网络微波炉的普及将使电子商务的发展空间极大地拓展。
趋势之二：个性化。消费者个性化定制信息需求将会强劲，个性化商品的深度参与成为必然。互联网的出现、发展和普及本身就是对传统秩序型经济社会组织中个人的一种解放，使个性的张扬和创造力的发挥有了一个更加便利的平台。就个人作为消费者来说，则使消费者的实现有了更有力的技术基础。电子商务个性化趋势将向两个方向发展：
一是个性化定制信息。世界上可能没有两个人对新闻、娱乐和其他一系列服务信息的需求是完全相同的。互联网为个性化定制信息提供了可能，也预示着巨大的商机。华尔街时报很早推出的个人电子报纸就是一例。互联网最大的特点是实时、互动，随着网络互动电视的发展，消费者不仅可以实现电视点播，而且将促使个人参与到节目的创意、制作过程。
二是对个性化商品的需要，特别是技术含量高的大型商品，消费者不再只是被动地接受，商家也不仅仅是提供多样化的选择范围就了事。消费者将把个人的偏好参与到商品的设计和制造过程中去。所以，对所有面向个人消费者的电子商务活动来说，提供多样化的比传统企业更具个性化的服务，是决定今后成败的关键因素。
趋势之三：专业化。面向消费者的垂直型网站和专业化网站前景看好，面向特定行业的专业电子商务平台发展潜力大。
1、面向个人消费者的专业化趋势。要满足消费者个性化的要求，提供专业化的产品线和专业水准的服务至关重要。今后若干年内中国上网人口仍将是以中高收入水平的人群为主，他们购买力强，受教育程度较高，生活的个性化诉求比较强烈。像8848、新浪商城等定位网上超市型的网站固然也有一定吸引力，但一方面其商品的选择性毕竟有限，另一方面在浩如烟海的商品之中很难想象可提供给顾客足够水准的服务。所以相对而言，提供一条龙服务的垂直型网站及某一类产品和服务的专业网站发展潜力更大。特别是对那些技术含量、知识含量较高的商品和服 务，人们一般希望在购买前能够了解相关的知识，得到专家的指导。亚马逊到目前为止应该说也是这方面的代表，虽然贝索斯的胃口大得惊人。
国内如郎络电子商务公司推出的系列专门网站：网碟()、网药()和网险()正是顺应了这一潮流。面向广大中小投资者的证券财经类网站如和讯(. cn)及前景()网站等深受欢迎也说明了这一点。
2、面向企业客户的专业化趋势。对B2B电子商务模式来说，以行业为依托的专业电子商务平台也是一个趋势之一。
如美国商务网()就是为国内中小企业开拓国外市场服务的专业网站，专为化工企业服务的中国化工信息网()在行业内影响就较大。
趋势之四：国际化。中国电子商务必然走向世界，同时也面临着世界电子商务强手的严峻挑战。互联网最大的优势之一就是超越时间、空间的限制，能够有效地打破国家和地区之间各种有形和无形的壁垒，对于促进每个国家和地区对外经济、技术与合作等的交流将起到革命性的作用。电子商务将间接刺激对外贸易。比如在减少繁文缛节方面将节省大量费用。据统计 1996年跨国界贸易的杂项开支约为3500亿美元，在有些情况下处理配运的货物竟需上百份文件和经过几十个不同部门和机关。而以电子商务开展国际贸易所节省的费用，估计可达1000亿美元。世贸组织预测，国际贸易中电子商务的份额将从1996年的6亿美元激增至1999年的665亿美元。
1、中国电子商务企业将走向世界。电子商务是国际贸易发展的必然趋势，随着国际电子商务环境的规范和完善，中国电子商务企业必然走向世界，这也是进一步扩大对外经贸合作和适应经济全球化提升中国企业国际竞争力的需要。
发展电子商务是缩短国内企业与国外差距的一个最有效的手段，中国企业可以由此同发达国家真正站在一个起跑线上，变中国在市场经济轨道上的后发劣势为后发优势。电子商务对中国的中小企业开拓国际市场、利用好国外各种资源是一个千载难逢的有利时机。借助电子商务，中小企业传统市场的竞争力可以得到加强，并有更多的机会将产品销售到全球各个国家和地区。
2、国外电子商务企业将努力开拓中国市场。中国的电子商务企业走向世界是必然趋势，国外的电子商务企业渗透到国内也是如此。随着中国加入WTO，这方面的障碍更会得以消除。Ebay在这方面已先走一步，最近它已宣布将与搜狐携手共拓中国拍卖市场。
趋势之五：区域化。立足中国国情采取有重点的区域化战略是有效地扩大网上营销规模和效益的必然途径。
讲中国电子商务的区域化趋势与前面强调的国际化趋势并不是一对矛盾的东西。区域化趋势是就中国独特的国情条件而言的。中国是一个人口众多、幅员辽阔的大国，社会群体在收入、观念、文化水平等很多方面都有不同的特点。虽然总体仍然是一个人均收入较低的发展中国家，但地区经济发展的不平衡和城乡二元结构所反映出来的经济发展的阶梯性、收入结构的层次性都十分明显。目前上网人群主要集中在大城市，而且在可以预见的今后相当长时间内，上网人口仍将以大城市、中等城市和沿海经济发达地区为主，B2C电子商务模式区域性特征非常明显。以这种模式为主的电子商务企业在资源规划、配送体系建设、市场推广等方面都必须充分考虑这一现实，采取有重点的区域化战略，才能最有效地扩大网上营销的规模和效益。
趋势之六：融合化。就是电子商务网站在最初的全面开花之后必然走向新的融合，包括同类兼并、互补性兼并和战略联盟协作。
1、同类兼并。电子商务网站出现如雨后春笋，这一方面反映出电子商务在中国蓬勃发展的可喜势头；但另一方面也要看到为数不少的网站属于重复建设之列，定位相同或相近，业务内容趋同。由于资源总是有限的，并且在互联网"赢家通吃" 原则下，最终胜出的只是名列前茅的企业，处在弱势状态的网站最终免不了被吃掉或关门的结局。
国内商业发展趋势范文3
[关键词] 商务 电子商务 国际化 电子化
一、现代商务国际化趋势
现代商务活动所包含的范围非常广泛，有：国际贸易、电子商务、国际金融、资本运营、人力资源管理、物流等许多方面，而这些商务活动都是在现有的中国和世界经济体系下进行。经济体系和商务活动又有紧密联系。任何商务活动都是在一定的经济体系下进行，反之商务活动又可以影响和推动经济向前发展。受现行经济体系制约的中国的经济正在沿着国际化的趋势发展。
1.经济国际化
经济国际化是指一国经济发展超越国界，与别国经济的相互联系、相互渗透不断扩大和深入的经济发展过程。经济国际化是动态的，第一次产业革命时期就出现了初级阶段的经济国际化。从19世纪中叶到20世纪初，资本主义经济进入垄断阶段，资本和商品的国际流动更加扩大，经济国际化进入了新的时期。从20世纪50年代开始，经济国际化有了更进一步的发展，经历了一个从商品国际化、到资本国际化、再到生产国际化的发展过程。20世纪80年代、20世纪90年代以来，经济国际化潮流在全球范围内进一步高涨，国际经济联系和合作无论在广度还是在深度上都取得全新的突破，知识信息网络化，全球贸易自由化，金融资本国际化，生产体系跨国化和运行机制趋同化等方面趋势都有了空前的加强，经济国际化进程迈向了一个更高级的阶段，表现出经济全球化的趋势。
经济国际化的内容非常丰富，其核心内容是资源配置的国际化，主要包括贸易国际化、资本国际化、生产国际化以及与此相对应的政策、体制和技术标准的国际化等方面。企业经营国际化是经济国际化的基础，经济国际化发展受国际政治和经济环境的制约，良好的国际政治经济关系，必然会推进一国经济国际化进程，反之，则会制约经济国际化进程。另外，经济国际化也与国家的经济发展战略和体制选择有很大的关系，外向型发展战略和自由贸易体制，有利于促进经济国际化发展；而内向型发展战略和保护型贸易体制，则会延缓经济国际化的发展。经济国际化表现为一国不断开放其国内市场和国内经济逐步融入国际经济的过程。是国内经济与国际经济联系互动的结果。在国内经济承受力允许的范围内，开放的程度越高，经济国际化进度就愈快。
2.企业国际化
企业是现代商务的载体，企业因商务而发展，商务中的最基本、不可缺少的因素是企业。随着中国加入WTO和经济全球化的步伐不断加快，中国经济愈来愈紧密的与世界经济融为一体。“国内市场国际化、国际竞争国内化”的新竞争格局已经形成。企业国际化已是必然的趋势。中国企业无论是在国际市场上还是在日益“国际化”的国内市场中都将面临国际化的竞争。
一方面，“走出去”战略正成为更多中国企业的选择，做大做强走向世界是众多中国企业的必由之路。而中国企业要国际化，就必须具备国际化的视野和战略，更要具备推动企业国际化经营的技巧与操作能力。资本国际化为企业全方位走向国际化开辟了捷径。海外资本市场比国内资本市场更成熟，资本市场规模较大，企业融资空间比较广阔，而融资成本相对较低。更重要的是，在海外上市将为企业引进战略投资者，促进现代企业制度的建立和管理水平的提高，增强企业国际竞争能力，为进一步拓展发展空间打下基础。另一方面，“引进来”也为更多国际企业和人才所青睐。中国市场的强大潜力、无所不在的机会和快速的国际化进程对国际化人才的吸引力日益增强。中国正在成为海外归国创业者的乐园和展现人生辉煌的舞台。
中国众多龙头企业已经做了国际化的尝试，也有一些取得宝贵的成功经验，比如ZTE中兴通讯的董事长侯为贵放飞“国际鹰计划”。国内企业制订国际化的策略一开始就跟其它公司不一样。中国国内市场比较大一点，大家顾不上外面的事，另外英语也差点，所以很多企业出去也晚。对我们来讲，我们认为思路应该放开一点――你不做人家的，别人还要做你的市场。韩国这样的国家很有可能第一张订单就是国外的。因为，它们的国内市场小。 国内国外市场其实是一样的。所以1995年中兴就开始做海外业务。通信产业跟其它的还不一样，家电产品价格可以低价出售但是电信产品一定要入国外的电信网。中兴发行H股也是国外资本运作的第一步。H股起码在换股方面的障碍会小一些。在A股也能增资扩股，同时中兴海外市场业务比重越来越大，H股形象比A股形象更好。
3.贸易国际化
以贸易全球化为首要内容的经济全球化，对我国经济和商务发展产生了深刻影响。资源配置的国际化带来了贸易的国际化，美、欧、日三大经济体既是世界经济的主要力量，在国际贸易中也居于主导地位。目前，发达国家已经占据世界货物出口70％以上的份额和服务贸易90％以上的份额，更为重要的是，发达国家通过开展区域贸易合作和控制多边贸易体制来主宰国际贸易秩序，并在国际交换中获得了大部分贸易利益。中国是近年来国际贸易增长中显眼的“亮点”，表现为中国不仅在全球贸易总量中的份额和排名不断攀升，而且对全球贸易增量的贡献也更为显著。2004年，中国对外贸易额达到11548亿美元，超过日本成为仅次于美国、德国的第三大贸易国，占全球货物贸易总额和增量的比重分别达6．4％和20％。但贸易的国际化就意味着出口国和进口国利益的交织与冲突，越来越多的中国企业走出去之后，遭遇到一些“无形”的壁垒的几率自然越来越频繁。“以前做出口只有产品质量、退货等风险，现在越来越多的是来自国外目标市场贸易壁垒的风险。”
4.电子商务国际化
依托于互联网的电子商务能够超越时间、空间的限制，有效地打破国家和地区之间各种有形、无形的壁垒，刺激国家和地区的对外贸易发展。随着国际电子商务环境的规范和完善，中国电子商务企业必然走向世界。这是适应经济全球化，提升我国企业国际竞争力的需要。电子商务对我国的中小企业开拓国际市场、利用国外各种资源是千载难逢的时机。借助电子商务，中小企业传统市场的竞争力可以得到加强，并有更多机会将产品销售到全球各个国家和地区。
商业趋势是一个强有力的催化剂，它可以改变我们的生活方式、工作方式、娱乐方式以及如何打发我们的休闲时光。许多专家都认为，在我们生活的21世纪里，主要有三种商业趋势对我们的生活将产生巨大的冲击， 下面通过在美国市场的一组数据说明此趋势：
1.在家中购物：美国在家中购物的比例现在占所有零销业务的15%，到2010年可达55%趋势：无店面零售业将迅速增长。在1994年，无店面零售额占GAF（一般性商品，服装服饰以及家具）零售总额的15%。预计到2010年，无店面零售额可以增长到占GAF零售总额55%，也就是说，GAF零售总额的一半以上，都将通过无店面零售形式实现。这一切都得益于电子商务。电子商务由于几个其他商务形式无法比拟的特点，在众多商务形式中脱颖而出，成为未来的发展方向。
2.电子商务：美国在线零售业在2000年迅速增长到6百亿美元。趋势：在线购物是未来的浪潮。波士顿咨询集团在2000年的报告中指出，在线零售业在2000年增长了85%，超过了6百亿美元。
3.在家中工作：美国现在有5千5百万人在家工作，这一数字以每年10%的速度递增。趋势：科技使工作地点变得并不重要。目前在美国，估计有5000万人在家中工作。这些人当中，估计有1650万到850万从事家庭生意。这些家庭企业是经济增长的重要组成部分，他们以每年10%的速度增长。这些都说明现代商务的另一个趋势是电子化：
二、现代商务电子化趋势
企业信息化的步伐正日益加快。2000年，企业信息化进入第一次热潮，这次热潮是以企业上网工程为主要特征，成千上万个企业建立了自己的网站或网页，企业在互联网上开设宣传自己的门户。2005年，企业信息化进入第二次热潮，这次热潮是以信息化应用为主要特征，企业把信息技术应用到大量商务活动中去，实现企业商务电子化。最近，网络经济再度掀起热潮，今年上半年，国内创业投资公司70％左右的资金投给了与互联网密切相关的企业。
现代商务电子化是个大趋势。商务电子与电子商务是既有联系又相区别的两个层面。电子商务是技术层面，主要是企业营销的信息技术，如B-B（business to business），B-C(business to customer)等；商务电子是应用层面，主要是企业商务活动的电子化。电子商务的主体是IT企业，商务电子的主体是应用企业。电子商务是实现手段，商务电子是应用目的。可见，企业商务电子化是将先进的信息技术应用于企业的商务活动中。
企业商务电子化的目的是提升企业的价值，使企业价值链增值，实现企业价值的最大化。商务电子的本质是将企业商务活动分解成若干价值链，然后将每项商务活动实现电子化，通过商务电子化提高其价值，促使价值增值，只有这样企业信息化才有真正的作用。企业商务电子化的关键在于需求，必须系统研究企业的实际需求，根据需求逐一推进商务活动的电子化，从局部商务电子化到全部商务电子化，最后完成企业价值链的全程电子化，从而实现企业价值的增值，这是企业信息化的生命力所在。
企业商务电子化将经历三个阶段：第一阶段，企业单个事务活动的电子化，实现人脑与电脑的连接，其有效提高了企业的办公效率，例如电子人力资源系统；第二阶段，企业内部资源网络的电子化，实现电脑与电脑的连接，企业内部资源得到了优化，实现了共享，例如企业采用的ERP系统；第三阶段，企业内外部资源网络的电子化，实现系统与系统平台的连接，企业的内外部资源通过因特网进行优化配置，实现整个供应链的商务电子化。
企业商务电子化实现企业内外部信息资源的互联、互通、互动，实现了流程化、互动化、协同化管理。主要有五大优点：提高企业对市场快速反应的能力；整合优化企业内外部的资源；降低生产经营成本；提供决策支持；提升企业综合竞争力。
现代商务的国际化和电子化趋势在某些方面也是密不可分，相互促进的。我国现代商务经过加入WTO后7年的发展，现在商务萌发新的冲动，或许是我国经济快速发展以及分享全球经济一体化益处的新机遇。但即使前景极端诱人，现实的障碍仍需要企业保持冷静的头脑，不能盲目乐观。对于现代商务覆盖的各个行业而言，要全面与国际接轨，实现电子化，仍需要翻越许多高山。
参考文献:
[1]陈执义王祖兴主编:英语国家社会与文化简明教程.化学工业出版社,P：5
[2]姜旭平主编:电子商务实用全书.印刷工业出版社,2001年1月
[3]中国企业家杂志社编著:中国企业电子商务论坛.中国企业网、中国大百科全书出版社出版发行,2000年
国内商业发展趋势范文4
趋势与产品融合――打造展会标志性“建筑”
流行面料趋势展示区已成为intertextlle面料展的“标志性展区”，对于游走在纺织潮流前沿的设计师和采购商来讲，展会现场的趋势不但越来越能体现本土流行和国际潮流的结合与变化，并且已经成为国内展示最好面料的窗口。中国面料流行趋势展台上的展品所表达的主题，与其他的流行，比如中国香港、意大利、日本的趋势主题已经没有多少差距。正如上海地素商贸有限公司品牌经理张立伟所强调的，在这个信息共享的时代，国内外流行机构的趋势本来就已基本致，再加上在Intertextile面料展会上的交流与互融，就更缩短了国内外的差距。这也正是国际化展会的～大贡献。
而在知名服装设计师俞湘琦看来，未来纺织品的流行趋势，除了舒适性、功能性，还要有更大的价格竞争空间，要有时尚感。此外她也提到，欧洲等国家非常强调的环保产品，以前在国产面料上体现的还不够，现在国内的面料企业在这方面已经给予相当的重视。“展会对环保理念起到了一种推进作用，现场能看到很多通过面料关注环保的方式、方法，这比原来有了很大的进步，说明企业的环保意识比原来提高了。”这成为很多服装设计师的共识。
技术与创新融合――为国产面料再次突围铺路
近几年，麻纺企业在展会上的表现日渐突出，不断推出的创新产品使麻纺展区成为展会的众多看点之 ，在设计师和采购商眼中，这正是技术和创新有效融合的成效。
知名麻纺设计师姚尧就曾表示，之前国内麻纺企业的产品开发几乎都锁定在技术层面，改变也只在支数上体现，这样形成的面料并不能让设计师兴奋。服装设计师们看面料首先都是看是否印了流行图案、是否符合当季流行色。
最近几年麻纺面料的变化，虽然主要还是体现在科技方面，从支数、柔软度、色牢度上有所改善，但是在麻时尚方面的突破也不容小觑，从图案、花型、肌理、颜色等方面，企业有了更明确的开发目标，设计师也更熟悉麻面料的特性。
而早已投身于中国纺织服装行业的日本人斋藤光雄也表示，中国面料企业在新产品的开发上越来越投入。身为七匹狼设计师的斋藤还表示，接下来中国的面料企业要考虑的就是怎么样从审美、商业两方面的角度来考虑产品的开发。经常从韩国选购面料的上海利丰商贸公司高级采购经理王吉则认为，中国的面料和韩国的面料已经非常接近了，尤其是化纤面料。技术与创新的融合得到了最大程度的体现。
本土与国际融合――与国际纺织联系更加紧密
谈到“本土”与“国际”在Intertextile面料展上的角色定位，很多设计师和采购商都表达了自己的看法。谈到本土面料企业及其产品，涉及到的关键词除了技术、原创、设计，还包括细分市场、风格定位、趋势迎合……与国际面料的距离越来越近，就如同两个圆一样，它们相交的面积越来越大。
上海美特斯邦威副总徐卫东认为中国面料企业的最新产品越来越能抓住流行的“苗头”，并在逐步向更高端转变，让趋势体现得更为国际化、市场化。这点在国内外流行趋势展区体现得最为深刻。
国内商业发展趋势范文5
近日,中国纺织工业协会副秘书长、中国针织工业协会理事长杨世滨就2010中国国际针织博览会的相关事宜在接受媒体采访时表示:“博览会的首要功能是展示,而不是交易,要争夺行业的话语权。”
杨世滨指出,行业协会的主要任务之一就是为企业搭建一个能与国际买家和竞争对手公平对话的平台。
精准把握行业最新动向
中国国际针织博览会自2007年举办以来,一直坚持“打造行业高端品牌展”的理念,致力于帮助企业通过开拓国际国内市场,建立广泛的客户和营销渠道,通过时尚概念和流行趋势,实现产品领先进入市场。
杨世滨指出,自2009年起,针织行业出现两种变化趋势:一是大企业对行业的支撑作用越来越强;二是产业出现大规模转移,在国内主要向中部转移,国外则是向柬埔寨、孟加拉等东南亚国家转移。
谈及今年针织行业形势企稳向好的主要原因,杨世滨说:“首先是由于之前国际金融危机的影响,采购商希望尽量减少库存;其次,采购商预期人民币升值,因而不断加大采购力度,以补充库存;再次,我国拉动内需的政策也产生了递延的效应,在很大程度上增加了消费信心。”
在行业总体向好的形势下,成本上升和节能减排也为行业发展带来一定的压力,杨世滨的看法是:“成本上升主要是人工成本和原材料成本,从长远看人工成本上升是必然趋势,而原材料上涨有其合理性,因为之前的价格是过低的。上涨是正常的,不正常的是短期的过快上涨,这会造成‘后道’企业难以消化。节能减排是行业可持续发展的必然趋势,在工业系统都是有指标可循的,只要处理得好,这不会成为我们长久的压力。”
定向邀请提升展会效率
中国国际针织博览会自开办以来,每届展商都秉承定向邀请的宗旨,原则上不接受散户参展。杨世滨表示,展会发展到今天,一直坚持定向邀请国内最优秀的企业参展,保证了展会的高端性,让针织行业最先进的科技、最突出的贡献、最流行的趋势都能展现在参展观众和整个市场面前,为企业提供了一个很好的市场环境,并在此基础上产生进一步的深层次商贸合作。
在参展商场的邀请方面,展会组委会更是下足了功夫,与中国百货商业协会合作,全面广泛地邀请国内大中型商场决策层人员,为保证效果,很多都是登门拜访邀请,最终保证将有400多家商场高层代表参展,其中西北地区商场代表人数将大大增加。
杨世滨说:“今年主办方在商场邀请方面做了大量极为周到的工作,努力使更多的商场决策层能够到博览会现场,与企业进行面对面交流。”
据杨世滨介绍,与以往不同,今年博览会将更加注重三个方面的内容,首先,主办方将会与一些机构合作,加强在技术与流行趋势方面的推广;其次是与上游设备商、原料商合作,探讨其如何在博览会上做推广;最后是今年针织服装的发展趋势,针织服装外衣化以及针织内衣外衣化、内衣时尚化是主要趋势。
提高技术和低碳环保并重
国内商业发展趋势范文6
摘 要：商业银行作为金融机构体系中最重要的组成部分 ，对社会经济发展起着不可估量的重大作用，同时，银行的发展又受经济环境的影响。在认识商业银行产生发展历程的基础上，探究其发展规律，分析我国商业银行的现状，总结 出国际化、业务趋 同化、基层化、电子银行发展迅速、个人银行业务与中间业务比重提升等 6个特点，结合我国经济发展的前景预测我国商业银行未来发展可能出现的集团化、虚拟化、垄断逐步弱化等趋势。
关键词：商业银行；经济发展；金融机构；电子银行 ；国际化趋势随着社会的发展 ，货币、信用 、银行等金融因素已经完全渗透到经济生活的各个方面 ，且各个金融因素的地位在不断提高，影响力在不断增强。可以说 ，生活在 当今社会 ，从事任何经济活动都要考虑金融因素的影响。金融体系一旦运转失灵 ，必然会危及整个社会再生产过程 ，引发社会经济秩序的混乱 ，甚至会爆发严重的社会或政治危机。历史不断证明，在几次大的世界经济危机 中，都先是金融危机爆发 ，而后开始扩散 ，最终造成全球经济的衰退和萧条。在诸多金融因素中，金融机构 ，尤其是作为金融机构体系最重要的组成部分——商业银行对经济肌体的作用力更是不容忽视。伴随着技术更新步伐的 13益加快 ，在经济全球化的大背景下，商业银行发展将呈现怎样的变化趋势 ，会有哪些发展的新特点，值得我们思考和研究。
一
、商业银行的产生与发展商业银行 ①(CommercialBank)是指从事吸收存款 、发放贷款、办理结算等业务 ，以获取利润为经营 目的的信用机构。它是商品货币经济发展到一定阶段的产物 ，其产生大体可以分为以下几个阶段 ：第一阶段 ：出现了货币兑换业和兑换商。11世纪 ，威尼斯是重要的国际贸易中心，各 国商人很多，交易非常频繁 ，市场上货 币种类也非常多，繁杂的流通手段 、支付手段阻碍了经济与贸易的进一步发展 ，为改变这种状况，一部分商人从商品贸易中分离出来，专门在商品贸易往来中对货币进行鉴别与衡量 ，从事货币兑换业务。
第二阶段 ：货币兑换业演变成货币经营业。许多商人将 自己的货 币交给货币兑换商保管 ，货币兑换商开出的收据演变成早期“汇票”。货币兑换商在货币兑换业务基础上增加 了货币保管和收付业务，出现了货币经营业，货币经营业被认为是银行早期的萌芽。
第三阶段 ：银行业与银行的产生。银行一词源于意大利语 Banca，意思是板凳 ，早期的银行家在市场上进行交易时使用。英语转化为 bank，意思为存放钱的柜子 ，早期的银行家被称为“坐长板凳的人”。货币经营商开始不满足在经营中收取手续费，而是想获得更多的收益 ，当他们利用积聚起来的暂时闲置的货币开展放贷等其他业保定学院学报 2011年第 6期我 国的商业银行与国外银行的竞争已经展开 ，按照国外银行混业经营的原则，商业银行可以涉足于证券、保险业 、养老基金 ，甚至是房地产市场 。如果我国还把商业银行的经营局限于传统的存贷款业务 ，在制度层面，这种竞争显然并不在一个层次上。第三，客户需求。混业经营的商业银行可为客户提供全面性的服务，客户在一家银行就可以享受到存款 、贷款 、投资，保险和证券等广泛的金融服务 ，不仅有利于节约时间、减少成本，而且也有利于抓住投资机会 ，增加收益。在 2003年 l2月 ，全国人大常委会对《商业银行法》第 四十三条做出了修正 ，“商业银行在 中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得 向非 自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资 ，但国家另有规定的除外”。这也为我国商业银行混业经营预留了法律空间。
2．集 团化 经营
看到混业经营的发展趋势，就不能不提我国商业银行可能选择的集团化经营 ，集团化经营除了提高混业经营的优势外 ，还可以在关闭重叠机构 精减管理部门、缩减开支等方面发挥规模经济作用。有学者建议我国采用金融控股集团模式实现银行业混业经营 ，因为虽然金融混业经营是世界范围内的发展趋势 ，但 目前必须尊重我国还不具备混业经营条件的现实 ，作为中间模式的金融控股集团化综合经营将是现实选择。我国金融控股集团的发展大致可分为三个 阶段。第一阶段 ：政策性原因形成的金融控股集 团。因执行 1993年分业经营 、分业监管的政策 ，由原有 的混业经营企业分离成的金融控股集团，如光大集团和平安集团。第二阶段 ：产业集团、民营资本纷纷大举进入金融行业 ，朝金融控股集团方向发展 。招商局集 团、宝钢集团等 国有背景的产业集团通过人资银行 、证券 、保险等多种金融机构 ，有朝金融控股集团方向发展的倾向。除产业集团外 ，民营资本也曾试图打造金融控股集团 ，德隆系、万向系、希望系等曾经被认为是我国民营“金融控股集 团雏形”最突出的代表 。第三阶段 ：由具备一定实力的金融机构作为投资主体组建的金融控股集团。由产业集团、民营资本为主导组建的“金融控股集团雏形”大多存在问题 ：首先 ，它们拥有银行 、信托、保险的牌照较少 ，更多的是控股或拥有证券、基金管理公司、租赁公司、期货公司等金融机构 ；其次 ，它们对金融机构的持股基本上达不到控股 ；第三 ，它们大多并不具备对金融资源的整合能力。先天的脆弱性加上外部环境的急速变化使得这些产业集团、民营资本大部分放弃了朝金融控股集团方向发展。我 国的商业银行大多实力雄厚 ，最有可能采取集团化经营【7】。不远的将来 ，我 国的商业银行集团可从事银行 、证券投资 、信托 、保险、咨询 、信息服务的业务 ，这样 以银行业务为核心，依托商业银行网络优势，完善多元化业务平台，以满足客户多元化需求为 目标，实现商业银行 、保险、投行联动发展，商业银行就成为一个“大型连锁的金融超市”。
3．合作经营越来越多
未来的经济社会 ，竞争对手时常在某个时期会成为合作伙伴 ，这种“亦敌亦友”的关系在我国商业银行领域也会频繁出现 。世界经济包括我国经济发展中出现的不确定性因素越来越多，我国商业银行在国际化背景下 ，面临的竞争 日趋激烈，面临的风险也 日趋增大 ，为避免竞争造成的两败俱伤，也为了分散较大的风险，它们可能采取合作经营。此外 ，我国商业银行业务的趋同，也为它们进行合作打下基础。为解决国有商业银行业务范围受经济区域的限制问题 ，也为避免地方资金市场的弊端 ，及同业拆借在时间上对双方的不利 ，商业银行间合作的方式可能是跨经济区域的合作经营 嗍。此外 ，国内数家商业银行也可进行大合作 ，共同走出国门，必要时可到国际上寻求合作伙伴 ，开办真正的国际业务 ，比如“银团贷款”等，寻求利润的国际转化，这是全世界商业银行发展的共 同趋势 。
合作经营的另一个层面是产业资本与商业银行的合作。这种合作不是集团化的经营 ，而可能是商业银行通过参股的形式参与到产业资本 的利润分配中，对我国商业银行而言，这可能是比较遥远的事情 ，但商业银行本身作为一个市场经济中活动的主体之一，会不断寻找新的利润增长点 ，合作经营也是其发展的趋势。
4．虚 拟化经 营
随着网络技术和全球金融电子化高速发展 ，货币形态也受到了巨大的影响 电子化支付越来越成为 日常生活的主流 ，商业银行也可能逐渐虚拟化：实体机构可能逐步萎缩 ，而依托网络的电子银行发展规模将突飞猛进。
这是因为：第一 ，电子银行能给客户带来便捷 、高效和全天 24小时的金融服务 ；第二 ，银行出于成本考虑，推广自助服务 ，加速电子银行业务的发展。从银行 自身业务发展趋势来看 ，银行基于成本的考虑正在将大量低端客户的低附加值业务(如小额现金存取款及第三方 中间业务 )转移到 自助服务终端上，这样就对电子银行设备产曹朝晖：我国商业银行发展的现状与趋势预测3oo25O2ooⅡ150l0o50O量蚕 蚕 蚕 量 萤 量 蚕 蚕 萤年 份图 1 中国工商银行 2000---2010年企业网银客户数增长情况12 O0o100ooⅡ 80oo6O0o4ooO20ooO萤蚕量N蚕蚕N N 萤蚕N萤蚕萤年 份图 2 中国工商银行 200(t---2010年个人网银客户数增长情况30o250l 200皎 150l0o5OO年份图3 中国工商银行电子银行交易额增长情况(金融创新 )、求快(网络银行)，这仍然在一定程度上反映了世界银行业总体的发展趋势 。从商业银行的产生与发展可以看出，银行业的发展与经济贸易发展情况及科学技术的更新密切联系。我国商业银行未来发展也必然符合这一规律 ，我们可以结合我国经济发展前景预测一些其发展的趋势。
1．混业经营仍是大势所趋
我国在 1995年颁布的《商业银行法》中确立了严格 的分业经营原则，但我国商业银行实行混业经营仍是大势所趋。这是因为：第一 ，内部冲动 。分业经营本意是防止风险的跨业传染 ，从而降低系统性风险 ，但把商业银行 、投资银行、证券业 、保险业的业务范围分别限制在一个狭窄的范围内，商业银行的利润也就被限制在一个狭隘的空间内，银行的风险反而会扩大。另外 ，逐利性要求也会促使商业银行有混业经营的冲动。第二 ，外部压力。
60保定学院学报 2011年第 6期
施行《村镇银行管理暂行规定》以来，截至 2009年末 ，全国共有 148家村镇银行成立 ，尽管村镇银行扩张速度较快，但距离中国银监会《新型农村金融机构 2009--2011年工作安排》设立 1027家村镇银行的目标却相距甚远。
据中国银监会统计数据显示 ，截至 2009年末 ，全国的 148家村镇银行累计发放农户贷款 55亿元，发放中小企业贷款 82亿元 ，多数机构 已实现赢利，目前这些村镇银行总体运行 良好 ，正逐渐成为服务社会主义新农村建设 、支持地方经济发展的新兴力量 。虽然我国的村镇银行还存在着一些问题 ，但从无到有 ，从少到多 ，从弱小到壮大 ，一步一个脚印，它的发展代表了银行基层化发展的一个方向。
3．业务趋 同化
2010年 5月中国光大集团董事长唐双宁在第六届中国金融改革高层论坛主题演讲中表示 ，必须解决 中国商业银行在战略、产品、机构 、服务 、收入结构 、治理结构 、创新 、机制、文化 9大方面的趋 同问题 。这些趋同趋势演变下去 ，将导致中国商业银行出现“千行一面”的格局 ，不利于提升银行业的发展水平 ，不利于提高民族金融业的竞争力 。但不可否认的是，撇开传统的银行业务 ，当前一个银行开办了新的业务 ，其他银行不久就会竞相开办相同的或相似的业务，各个银行的业务在趋同化。随着银行之间竞争的加剧 ，银行业务在不同地创新 ，而又不 断地趋 同。 ‘4．中间业务 比重 日益加 大在银行诸多的业务中，中间业务的比重逐步增大，各银行在这块业务的竞争也越来越激烈。还以中国工商银行为例，它在巩固传统业务同时 ，大力开拓现金管理 、投资银行 、资产托管和各类理财等高成长性 、高技术含量和高附加值的新兴中间业务市场，形成了 9大类 400多个品种的中间业务体系，中间业务收入由 1996年的19．4亿元增加到 2004年的 123亿元。2010年的各项中间业务仍保持迅猛增长势头 ，与 2009年相比，银行卡 、对公理财 、资产托管三项中间业务同比增长率分别为 45．5％、55．0％、53．O％，见表 1。
表 1 中国工商银行 多项 中间业务增 长情况(单位 ：人民币亿元 )5．不断开拓 个人 银行 业务在银行和客户的关系中，银行强势与客户的弱势地位 已经在发生转变，客户选择银行的空间 日益扩大 。不管是个人还是公司，客户群出现细分的趋势越来越明显 ，客户结构出现高端 、中端 、低端的分化 ，自认客户的需求也就 日益多元化、个性化。2003年以来，我国的银行纷纷推出各种理财产品。国内商业银行贵宾理财领域的尝试 ，包括打造顶级的理财 团队，为私人客户提供证券 、保险、期货 、房地产投资甚至律师服务等众多领域的专业理财服务等 ，为国内私人银行服务奠定了基础。中国银行 的中银理财 、中国农业银行的金钥匙理财中心 、中国工商银行 的理财金账户、招商银行的“金葵花”理财等各式各样的理财 中心(财富管理 中心 )都在 向私人银行业务挺进。目前我国正积极 向金融业混业经营方向靠拢，例如商业银行可以设立基金管理公司、从事 QDII境外理财业务 ，保险公司允许设立资产管理公司并可参股和控股商业银行等，这些措施从某种程度上正好迎合了个人对私人银行业务全能化 、个性化、复杂化的要求 [51。
