摘要：自从住房公积金制度实施以来，在确保广大职工购房方面发挥着巨大作用。随着我国住房公积金的资金数量越来越大以及住房贷款发放量的提高，住房公积金资金管理风险也渐渐显现出来。因此，对资金风险防控进行正确认识有着重要的意义。但是，受到许多方面的制约，在公积金资金管理方面还存在许多风险，要想对这些风险进行更好地防控，还需要从制定健全的政策管理制度，制定健全的资金管理制度，通过信息化体系来建立业务操作流程，加强住房公积金资金风险的防控意识等方面针对性地制定应对措施，进而提升资金风险的防控效果。
关键词：住房公积金；资金管理；风险防控
在对住房公积金的资金进行管理的过程中，准确对资金风险进行防控，是提升住房公积金利用率以及确保住房公积金安全的重要手段之一。然而，从当前住房公积金的资金风险控制工作来分析，还存在着风险防控的意识不高，不能构建科学的资金风险防控系统等问题[1]。这些问题不仅影响了住房公积金资金风险的防控效果，还对住房公积金资金风险的防控带来负面影响。所以，要想提升住房公积金资金管理方面的风险防控，需要针对具体风险提出应对的措施，更好地确保住房公积金资金风险防控的效果。
1住房公积金资金管理主要风险分析
1.1政策方面的风险
制定政策中的风险。除了目前公布的《住房公积金管理条例》以及有关部门政策之外，当前还存在着一些缺陷。不断构建和完善政策职责，是全部住房公积金管理工作人员要格外重视的内容。对各个城市之间住房公积金政策衔接工作来说，需要特别要注意不能和其他的政策要求的风险出现。只有这样才可以更好的对职工需求进行满足[2]。第二，在政策执行过程中出现的风险。住房公积金政策不管是地方政府所编制的还是国家出台的，都需要充分落实到实际工作内。当政策制定过程中发生问题的时候，就会造成社会对住房公积金制度出现负面的情绪，进而发生比较严重的资金损失[3]。第三，政策缺乏及时性的风险。政策不是一直不变的，其需要按照实际状况进行处理，进而不断提升公积金资金管理工作更高的质量和整体水平。
1.2资金方面带来的风险
在实际过程当中，出现资金管理风险主要表现在下面几个方面：第一，权力方面的问题。在提取、贷款以及缴存的环节过程中，公积金中心有管理住房公积金业务的能力，所以，在实际的管理工作当中，需要制定健全的管理制度系统。这样才能够不断完善公积金资金管理，给管理工作带来有力的保障，同时还可以预防工作人员滥用权力而出现资金损失的问题。第二，账户方面的风险问题。需要按照对应规定和要求，缴存住房公积金，增值收益需要有比较健全的专户进行存储，继而预防账户出现风险[4]。除此之外，在住房公积金资金管理工作过程中，需要进行银行专户的管理工作，不能出现随意对资金账户进行开设的现象，进而提高监管的力度，防止风险的出现，更好的保证资金的安全性。
1.3操作方面存在的风险
对于操作环节上，其和住房公积金各业务环节有着比较大的关系，并且在各个环节内往往会出现比较多的违规操作行为，其都会造成比较严重的风险事故。在实际的工作过程中，住房公积金操作风险主要体现在下面几个方面：首先，流程问题。这项资金有着专项使用性特征。这个特点能够看出其审核环节以及审核要件。和其他的环节相比，其更加复杂，需要对各项工作进行全覆盖的操作环节，同时也有着健全控制操作流程环节更好的进行工作。第二，信息系统方面的问题。在实际的工作过程当中，业务人员由于出现主观和客观方面过失的问题而造成操作风险问题时有出现。因此，需要构建完善的信息系统作为基础，并且构建自动化信息系统，继而保证不受外界因素影响的状况下进行工作，提高操作风险有效的优化以及控制。第三，骗取骗贷的问题。对这个风险问题，其将会造成资金流向一些非住房消费的范围，最后造成住房公积金制度失去该有的作用。
2有效控制住房公积金资金管理风险的应对策略
2.1制定健全的政策管理制度
第一，强化政策制定水平。对住房公积金各种业务需要健全对应的政策体系，进而保证工作顺利的进行。利用这种方法可以更好地让国家有关政策充分落实到实际工作中来，并且在实际工作过程中还需要健全政策标准，进而确保政策设计适应相关的要求以及规定，最终充分对职工需求进行满足。除此之外，保证严格的政策执行度。所规定的业务政策需要有完善的信息系统作为支持，并整体上对政策落实的标准内容进行了解和认识，预防由于人为因素而造成政策执行出现问题。第三，对政策持续评估体系进行优化。在执行政策的时候，需要及时的对问题和效果进行评估工作。当政策出现问题的时候，需要根据实际情况来制定有效对策，进而保证工作更好的进行。
2.2制定健全的资金管理制度
在资金的划拨以及使用方面，要严禁违规利用和挪用住房公积金的情况出现。因此需要从下面几个方面进行严格管理。在管理资金专户的时候，需要严格进行资金专户管理工作，进而更好的对工作的有效开展来监管。除此之外，还需要对权限划分进行关注，根据业务风险级别等方面，将权限划到各工作人员当中，并且充分对自身职权的作用进行发挥。
2.3通过信息化体系来建立业务操作流程
要想让信息化体系有着自动对业务判断是不是符合有关规定的要求，需要对操作人员权限范围进行明确，并且准确对业务政策标准和审核要求等方面进行准确的认识，并将这些充分在业务信息系统整个过程当中进行渗透。只有这样才可以更好的满足信息系统对业务要求进行自动的判断，并对其是不是符合权限范围以及政策需求进行明确，并且对骗取骗贷的风险问题进行有效的规避。要和有关部门进行联网处理，并且严格审核有关信息的内容，进而保证信息更加真实性和有效性。在业务系统内将考核标准渗透其中，根据业务经办人员录入的信息，系统将会对操作进行自动的考核，最后对其是不是符合有关要求和标准进行明确。
2.4加强住房公积金资金风险的防控意识
在防控住房公积金风险工作方面，需要提升住房公积金资金防控工作较高的质量，就需要加强防控意识，让住房公积金资金风险防控意识大大提高，最后实现提升住房公积金风险防控质量的效果。在这个过程当中，需要根据住房公积金资金风险的防控工作的需求，强化宣传风险防控工作，让资金风险防控意识得到进一步强化，大大提升资金风险防控工程的执行力度。
3结束语
通过上述分析我们可以看出，在住房公积金资金管理的时候，要想对资金风险进行更好地防控，就需要从制定健全的政策管理制度，制定健全的资金管理制度，通过信息化体系来建立业务操作流程，加强住房公积金资金风险的防控意识等方面着手，保证住房公积金资金管理发挥出更好的效果，提升资金风险的防控目的，给住房公积金资金管理带来强有力的支撑，更好地满足住房公积金资金管理的需求。因此，在住房公积金资金风险防控方面，需要强化住房公积金的风险防控管理，提升住房公积金发挥的重要作用。
参考文献
[1]宗边.住房和城乡建设部发出通知调整住房公积金存贷款利率[J].中国住宅设施，2015（05）.
[2]胡晋美.浅谈如何有效利用个人征信防范住房公积金贷款风险[J].中外企业家，2015（19）.
[3]邓倩磊，郝彬.关于商业银行开展住房公积金代客理财业务的探讨[J].中国房地产金融，2015（01）.
[4]张世俊.贵州省住房公积金个人贷款的分析与思考[J].中国房地产金融，2015（08）
作者:姚丽娟 单位:赤峰市住房公积金管理中心红山管理部
