摘要：供应链金融融资为银行和企业建立了更好的融资模式，可以更好得为企业，尤其是中小企业解决融资难的问题。本文在论述了供应链融资的概念和优势之后，指出了其信用风险的来源，之后提出了相应的策略，希望对银行的供应链金融提供更好的建议和参考。
关键词：供应链金融；信用风险；策略
一、供应链金融的概述
一般情况下，一个特定商品的供应链流程如下：首先是采购原材料，随后是中间型产品和最终产品的加工制造，最终通过互联网完成产品的销售并完成配送。供应商等所有与商品生产销售相关的利益方在供应链的作用下成为一个系统。通常情况下，核心企业会凭借自身在规模等方面所占据的优势对上下游企业在交货等方面提出极为严厉苛刻的要求，使后者所承担的压力显著增加。中小企业是后者的主要构成，其在融资方面面临较大的困难，而供应链整体往往会由于其资金链出现问题而失去平衡。供应链金融业务，概括而言，就是商业银行为所有处于供应链中的企业提供所有他们所需的金融服务，具体包括支付结算、融资等。该业务的最大优势体现在不具有与银行合作优势的中小企业可以依附核心企业的整体实力及信誉从而获得融资。如此，中小企业所面临的融资等问题可以通过此业务得到较好的解决。此外，在相关企业的购销行为中融入银行信用可以使其自身的商业信誉得到大幅度提升，为战略协调效应在核心企业与中小企业之间的形成创造了有利条件，是供应链具有更强的竞争力。
二、商业银行供应链金融风险的来源
（一）信用调查环节
第一，该环节的主要金融风险是由于人为因素导致的，通常情况下，向银行申请贷款的中小企业，需要根据银行要求提供相应的数据和信息，具体包含财务等信息。在对上述资料进行审核，并对其真实性予以明确和肯定后，银行才会将贷款发放给申请企业。此环节对于相关工作人员的专业能力提出较高要求，审查人员的工作认真仔细且判断必须准确，否则，相应供应链的将会受到严重的不良影响，导致银行所承担的风险加剧。
（二）模式设计环节
操作风险是该环节面临的主要风险，如果有漏洞存在于设计过程中，银行在经济等方面可能会受到严重危害。其原因在于，供应链金融所拥有的主体是多个，所以需要实时分析信用链的整体信用状况。
（三）出账和贷后管理环节
对于供应链融资整体而言，其所有环节中最重要的就是此环节，其风险发生率也是最高的。举例而言，如果在货物市场价格预警存在延迟，将对抵押物的价值产生影响，进而导致库存积压等一系列不良问题，而这些均会是银行所面临的风险加剧。
三、加强供应链金融信用风险管理的对策
（一）加强对风险管理的认识
就认知风险的全面性角度而言，在对信用风险予以关注的同时，对于流动性、市场等方面的风险也应予以重视，如此，可以使所有的业务、环节等均被纳入到风险管理范围内。应在长期风险管理过程中融入此项风险管理，借助从实践中获得的经验教训，对符合自身特征的风险文化进行建设。把风险管理灌输到每个员工、每个岗位的业务操作中，无论什么人，不管做什么样的工作，均应对风险因素加以考虑，并在最大程度上降低其发生概率或影响效果。风险文化被国外银行作为重要的管理层培养内容，并针对所有员工拟定了相应的行为操守规范，对具备自身特色的风险文化予以建立，并借助其对员工自觉控制风险的意识予以增强。风险管理往往会被视为风险管理部门的职责，是管理者或相关工作人员才需要考虑的问题，其他人员不具备相应的意识，不具备较高的风险敏感性，在中国农业银行安顺分行上下没有营造“人人关注风险、事事关注风险、时时关注风险”风险管理的良好氛围，更不要说形成具有自己特点的风险文化。
（二）加强风险管理体制建设
从风险管理体制上看，股份制银行在国际银行中比较普遍，其管理结构通常比较完善，可以对来自于内部人员的风险予以控制，是股东利益得到最大程度的保护，对中国农业银行安顺分行的稳定经营等方面予以重视。在建立分支机构前，应对风险等因素予以充分考虑，选择的区域应具有较低的风险性。设置相应的内部机构，具体包括有董事会直接管辖的风险管理委员会，由监事会负责管理的审计委员会，部分银行还设置了风险管理执行委员会并有CEO直接领导，总行和分行分别设置首席风险控制员和风险控制员，负责的对象是其对应的直接上级。在产权方面，我国商业银行具有明确性，但并未设置任何所有者代表，因此在结构上难以具备西方同类银行的严谨性，人员控制的状况比较容易发生。以行政区划作为设置机构的依据，将机构链条向乡镇区域延伸，导致风险点和亏损点增加。总、分行内部设置与西方商业银行相比，差距更大，这点上影响西方国家学习，加强针对供应链金融信用风险管理体制的建设。
（三）提高风险管理技术与方法
西方商业银行在供应链金融信用风险管理方面具有丰富的经验，值得我们进行借鉴，并对搜集相关情报等工作予以足够的关注，从而有效避免或降低行业等方面的风险。对宏观经济发展方向，以及行业等方面的变动情况展开深入分析和把控，对风险及时发出预警，减少或避免损失。在日常的风险管理中上实行“四眼原则”，就是至少要有四只眼睛同时盯住一单业务，四只眼睛有两只眼睛来自于市场开发系统，有两只来自于风险控制系统，以保证对业务判断和风险分析的准确性、全面性。对任何客户全都要进行信用评级，评级之后决定是否授信。对于风险分析而言，应对定量分析予以足够的重视，并对相关技术予以充分利用，在判断风险的过程中可以引入相应的数学模型。
参考文献
［1］李冰玉.供应链金融融资模式的风险分析与防范［J］.市场研究,2018（9）.
［2］李诗华.供应链金融风险预警与防控研究［D］.武汉理工大学,2014.
作者:陈帅男 单位:遵义师范学院
