公司离职分析报告范文1
一、全方位创造良好的风险控制环境
(一)完善公司治理
信托公司要按照健全的法人治理原则，努力构建股东会、董事会、监事会和高级管理层各司其职，协调运转，相互制衡的组织架构。进一步充实完善“三会”及高级管理层的议事制度和决策程序；加强董事会建设，下设风险控制委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会；扩大非执行董事在董事会中的比例，推行独立董事制度；在经营层成立业务决策委员会，负责日常经营决策。在公司治理中，应注重确立董事会在内部控制框架中的核心地位，董事会对内部控制系统的建立、完善和有效运行负责。
(二)加强制度建设
制度是规范的基础。信托公司应依照“新办法”及相关法律法规，结合自身业务实践，积极建设内控制度。董事会应确立包括公司治理制度、前台业务管理制度和后台工作管理制度在内的制度体系，并依内部牵制原理制定各项业务操作流程，内容要覆盖公司经营管理的各个环节，增强信托公司的自我约束能力。
(三)培育内控文化
为形成风险控制的长效机制，信托公司应打造以内部控制和风险管理优先理念为核心，以“全程、全员、立体式”为主线的内控文化。全程，即从事前、事中和事后三大环节构建工作流程，防止出现内控脱节；全员，即培养全体员工的内控意识，营造浓厚的内控文化氛围，并明确每个员工在内控体系中的职责，防止出现内控缺位；立体化，即将纵向与横向控制的交汇点作为内部控制的关键点，防止出现内控漏洞，最终使内控意识贯穿到信托公司各个部门、各个岗位和各个环节。
二、分层次构建严密的风险管理体系
信托公司在风险管理过程中，应以两个转化为方向。以两个原则为指导，多层面构建严密的风险管理体系。两个转化，即风险管理由风险控制部门主导向业务全程化管理转化，风险评估由定性分析为主向定性分析与定量分析相结合转化。两个原则，一是全面性原则，即风险控制必须覆盖所有业务和岗位；二是独立性原则，即涉及风险控制的部门或岗位要具有极高的独立性和权威性。
(一)组织体系
科学合理的组织体系是风险管理与控制的首要条件。信托公司应建立由董事会、经理层和部门岗位三个层次组成的梯次型风险控制体系。董事会作为信托公司风险的最终承担着，主要职责是通过授权管理、对重大事项的风险控制、强化内部审计职能等途径发挥内控主导作用。董事会是信托公司风险控制的一级层次，其内控职能主要体现在对经理层授权，设立风险控制委员会及审计委员会，对风险状况做出系统评估，并进行定期或不定期的专项审计。经理层是信托公司风险管理和控制的第二个层次，其职责是在董事会授权范围内通过日常经营管理及业务决策委员会制度，对各项业务的风险实施控制。部门和岗位是信托公司风险管理和控制的第三个层次，即明确岗位职责，加强员工风险意识，完善业务操作流程，执行岗位风险控制。
(二)风险识别、评估体系
信托公司由于其信托资产和自有资产的复杂性决定了所面临风险的复杂性。而且，传统的风险识别和评估主要依靠报表的静态风险和定性分析，缺乏时效性和客观性。所以，信托公司正在探索建立一套定量的、直观的风险管理指标，并采用现代风险管理的量化技术建立风险量化模型，通过对各项业务的分析和测试，测量和评估风险，计算风险暴露值，以此为依据建立动态风险识别和评估体系。
三、多环节实施有效的风险控制活动
(一)隔离控制
隔离控制包括业务隔离以及部门和岗位隔离。业务隔离指信托公司的信托业务与自营业务及其他业务相分离；不同的信托财产之间相分离；同一信托财产的运用与保管相分离；业务操作与风险监控相分离。部门和岗位隔离指信托公司部门和岗位的设置体现了权责分明、相互制约的原则，前台业务部门与中后台支持部门相分离，不相容岗位相分离；信托公司主要职能部门之间建立了防火墙制度，确保了自营、信托业务独立运作，内部审计监督部门、资产保管部门、信托公司财务部门、信托财产部门、业务部门、信息技术部门之间的人员不得相互兼任。同时，信托公司要建立具体、明确、合理的分工和授权制度，明确界定了各部门的目标、职责和权限，确保每个员工在授权范围内行使职能，操作相互独立。
(二)尽职调查控制
尽职调查是业务开展的基础环节。在业务过程中对交易对手进行全面、客观的尽职调查，可以在较大程度上弥补信息不对称的缺陷，在充分了解情况的基础上确定业务的可行性。因此，尽职调查的质量在很大程度上决定了业务的潜在风险状况。信托公司应不断摸索，针对不同的信托业务，建立相应的尽职调查工作流程，不断规范尽职调查的标准、内容及格式。同时，应要求业务人员贯彻勤勉尽职、诚实信用的原则，并明确其对尽职调查报告所承担的责任，不断提高尽职调查的工作水平，为项目的论证、决策提供坚实的事实基础。
(三)决策控制
董事会为信托公司的决策机构，托公司经营管理中的重大事项，均由董事会按照法定程序做出决策。在日常经营中，信托公司可实行董事会授权下的业务决策委员会制度，即信托公司在经营层设立了业务决策委员会，负责日常的经营决策。董事会对决策委员会的审批权限应做出明确界定，特别是对于高风险业务，非经董事会授权不得介入。业务决策委员会应具有明晰的工作职权和严密规范的工作规程。在业务决策委员会制度执行过程中，信托公司应坚持规范和科学并重的原则。一方面，不断完善决策程序，遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的规则；另一方面，努力提高项目评审质量，以科学严谨和客观公正的态度对项目进行分析评审，避免主观性和随意性。
(四)信托财产管理控制
信托公司对信托财产的管理应采取以下措施。第一，信托财产的运用必须遵守法律法规，符合国家政策和信托合同约定的目的、范围。第二，对信托财产的审批、运用和保管应实行分离制度，即业务部门提出信托财产运用申请，按决策权限审批后，信托财产保管部门依据信托合同。审核用途的合规性、真实性后方可执行，如发现用途违法违规或其他异常情况，要及时报告。第三，信托公司应建立信托项目跟踪检查、定期分析制度，设立了业务台账和客户管理系统。第四，信托公司应实行信托营业报告书和信托事务清算报告制度。即及时、完整、真实、准确地编制信托营
业报告书，并按要求及时提供银行业监督管理机构；信托项目结束时，编制处理信托事务清算报告，由委托人、受益人进行确认，并依据信托文件规定以书面形式送达信托财产归属人。
(五)合规性控制
信托公司应设立独立的法律合规部，不仅负责统一处理各类法律事务，制定和审查法律文件，而且应将法律服务的端口前移，全程参与项目的论证、决策，对有关法律问题出具专业意见，对项目做出客观独立的合规性审核意见，防范法律风险，维护信托公司合法权益。
(六)会计系统控制
信托公司会计控制系统的建立应遵循规范化原则、授权分责原则、账务核对原则、安全谨慎原则和监督制约原则。第一，信托公司应制定和实施明确的财务管理制度、资金审批制度和会计业务规范，会计业务规范覆盖了会计业务的所有环节；第二，要确保会计工作的独立性，实行凭证制度；第三，会计核算要实行岗位分工，明确岗位职责，严禁一人兼岗或独自操作全过程；第四，信托会计核算应以信托为核算主体，独立建账，独立核算，信托会计核算独立于信托公司会计核算；第五，实行严格的对账制度；第六，要强化账户管理，制定明确的银行账户、证券账户、信托账户管理制度，确保自有财产与信托财产、不同信托之间、不同委托人的信托财产的独立核算；第七，信托公司应制订并严格执行费用管理办法，加强费用的预算控制，明确费用标准，严格履行费用报销审批程序。第八，信托公司应合理分配利润，确保足额提取公积金和信托赔偿准备金，增强了可持续发展能力。
(七)信息系统控制
信托公司信息系统控制的重点是建立健全计算机系统风险防范制度，确保计算机系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。信托公司应建立信息系统管理制度、操作流程及风险控制制度，加强对设备、软件、数据、事故防范与处理、系统网络等的管理；信托公司应建立信息技术中心，统一归口管理信息技术工作，并定期对信息系统的可靠性和安全性进行检查；对系统进入严格控制，强化信息系统的权限、密码管理；信托公司要定期对数据和资料进行备份，并建立了信息系统应急处理机制。
(八)合同、印鉴及档案控制
信托公司应按照专人管理、相互牵制、适当审批、严格登记的原则，加强对合同、票据、印章、空白凭证、用印审批单等的管理；对各类档案包括各种会议记录与决议、经营协议、客户资料、交易记录、凭证账表以及各类法规、制度等档案应确保实施妥善保管和分类管理。
四、立体化建立畅通的信息沟通机制
有效的信息交流与沟通是内部控制体系运作的重要因素。信托公司建立信息沟通与交流机制的目标是：确保董事会和高级管理层能够及时了解业务信息、管理信息及其他重要风险信息；保证所有员工充分了解相关信息，遵守涉及其责任和义务的规定和程序；出现风险预警时，相关信息能够得到及时报告和有效沟通；及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息。为此，信托公司应建立立体化、多渠道的内、外部信息沟通机制。
(一)内部信息沟通机制
信托公司的内部信息沟通应以清晰、有效的垂直报告制度和平行通报为主线。垂直报告即：部门――高级管理层――董事会――风险管理部门的结构层次，形成自下而上的信息呈报及自上而下的信息反馈渠道和业务汇报体系。平行通报即按照业务分离的原则，各岗位、各部门就相关业务信息及信托公司经营管理的必要信息进行沟通。信托公司内部沟通的主要平台有各类会议、文件、内部报表、内部刊物及信托公司网站等。此外，为保证各股东的知情权，信托公司除及时召开股东大会外，还可通过多种方式与各股东保持日常沟通。
公司离职分析报告范文2
来自实习生的辞职报告一：
尊敬的公司领导：
您好!首先感谢您在百忙之中抽出时间阅读我的辞职信。我是怀着十分复杂的心情写这一封辞职信的。自我进入公司之后，由于您对我的关心、指导和信任，使我获得了很多机遇和挑战。经过这段时间在公司的工作，我在公司业务领域学到了很多知识，积累了一定的经验，对此我深表感激。在贵公司实习的这一段时间里!我学到了很多，我九月3号开学，所以打算继续回去继续我的学业，为此，我进行了长时间的思考，决定辞去这份实习工作!因为我的离去的原因而影响到贵公司的发展进度，经过深思熟虑之后我决定辞去目前在公司和项目组所担任的职务和工作。我知道这个过程会给您带来一定程度上的不便，对此我深表抱歉。
我已准备好在八月三十一号辞职从公司离职，并且在这段时间里完成工作交接，以减少因我的离职而给公司带来的不便。非常感谢您在这段时间里对我的教导和照顾。在公司的这段经历于我而言非常珍贵。将来无论什么时候，我都会为自己曾经是贵公司的实习生而感到荣幸。我确信在公司的这段工作经历将是我整个职业生涯发展中相当重要的一部分。再次对我的离职给公司带来的不便表示抱歉，同时我也希望公司能够谅解，对我的申请予以考虑并批准。此致 。
此致
敬礼!
辞职人：xx
辞职时间：xx年xx月xx日
来自实习生的辞职报告二：
尊敬的 xxx:
您们好!首先致以我深深地歉意，怀着及其复杂而愧疚的心情我写下这一封辞职信，很 遗憾自己在这个时候突然向公司提出辞职， 纯粹是出于个人的原因， 不能在公司继续工作不 能与公司共同发展进步! 时间过的很快，转眼间在公司已有将近半年的时间，也到了我毕业的时间，几个之前共 同考研一战失利的同学相继共同思索将来， 最终决定一起复习再考一年。 而如果边工作边复 习看书的话， 怕会即影响工作的效率又影响复习的效率， 所以经过深思熟虑后还是决定辞去 工作全心复习考研。 在公司实习上班是我人生中第一份全职工作， 很感谢公司能提供给我这样一个实习的机会。
在公司实习的这段时间里， 不仅学习到很多的专业技能知识， 还学到了更多的工作态度、 为人处世态度等，为自己以后更好的从学校踏入社会打上了很好的基础。从刚开始在 data 组做数据收集工作学到了团队相互合作共同、 合理分配任务提高工作效率， 培养了好的工作 态度;后来转到 KPO 组学习 SAS、UNIX 等专业数据挖掘和数据分析技能知识，接触数据分 析项目，在同事的帮忙和教导下，让自己了解并学会使用了除 SPSS 软件之外更多的数据分 析软件，把自己领入数据分析的门槛，为自己以后的职业生涯打好铺垫。为此，再次感谢公 司提供了这样一个实习的机会给我，也感谢公司所有同事给予我的教导和照顾! 我知道我的突然辞职会给公司造成不便， 对此我深表抱歉。 我已准备好在六月三十号辞 职从公司离职，我将在这段时间里完成工作交接，以减少因我的离职而给公司带来的不便。 在公司的这段经历于我而言非常珍贵。 将来无论什么时候， 我都会为自己曾经在公司实 习而感到荣幸。 我确信在公司的这段工作经历将是我整个职业生涯发展中相当重要的一部分。 祝公司领导和所有同事身体健康、工作顺利! 再次对我的离职给公司带来的不便表示抱歉， 同时我也希望公司能够谅解， 对我的申请 予以考虑并批准。
此致
敬礼!
辞职人：xx
辞职时间：xx年xx月xx日
来自实习生的辞职报告三：
尊敬的吴主任：
您好!很遗憾在这个时候向中心正式提出辞职，或许我还不是正式职工，不需要写这一封辞职信，当您看到这封信时我已经离开公司了。 来到广告中心也快两个月了，开始感觉中心的气氛就和易个大家庭一样，同事相的融洽和睦，在这里我收获了很多，这些是我在课堂无法学到的，虽然也有不快的时候，但我已慢慢学会化解一切。在这两个月的工作中，我确实学习到了不少东西。然而工作上的毫无成就感总让自己傍徨。我开始了思索，认真的思考。思考的结果连自己都感到惊讶――或许自己并不适合电视采编这项工作。而且到这里来工作的目的也只是让自己这一段时间有些事可以做，可以赚一些钱，也没有想过要在这里发展。因为当初连应聘我都不知道，还是一个朋友给我投的资料，也就稀里糊涂的来到了这里。一些日子下来，我发现现在处境和自己的目的并不相同(一个月工资还不够您扣的，当然也不够一个网站的制作费用)。而且当初您好说的网线端口的事情一直没有音信了，开课的事也没有听说。我一直以为没有价值的事情还不如不做，现在看来，这份工作可以归为这一类了。一个多月的时间白白浪费掉了。我想，应该换一份工作去尝试了。
我也很清楚这时候向中心提出辞职于中心于自己都是以个考验，中心正值用人之际，不断有新项目启动，所有的前续工作在中心上下极力重视下一步的推进。正也是考虑到中心今后在各个项目安排的合理性，本着对中心负责的态度，为了不让中心因我而造成失误，我郑重向中心提出辞职。在剩下的这几天里，我会把工作做好，认真完成它。离开中心，离开这些曾经同甘共苦的同事，确实很舍不得，特别是同事之间的那片真诚和友善。但是我去意已决，我恳请中心领导允许并原谅我的决定。祝愿中心事业迈向更高一层楼!
此致
敬礼!
辞职人：xx
辞职时间：xx年xx月xx日
来自实习生的辞职报告四：
尊敬的公司领导：
您好!首先感谢您在百忙之中抽出时间阅读我的辞职书。 我是怀着十分复杂的心情写这封辞职信的。自我进入公司之后，由于您对我的关心、指导和信任，使我获得了很多机遇和挑战。经过这段时间在公司的工作，我在公司业务领域学到了很多知识，积累了一定的经验，对此我深表感激。 在贵公司实习的这一段时间里!我学到了很多，我九月3号开学，所以打算继续回去继续我的学业，为此，我进行了长时间的思考，决定辞去这份实习工作!为了不因为我的离去的原因而影响到贵公司的发展进度，经过深思熟虑之后我决定辞去目前在公司和项目组所担任的职务和工作。我知道这个过程会给您带来一定程度上的不便，对此我深表抱歉。我已准备好在八月三十一号辞职从公司离职，并且在这段时间里完成工作交接，以减少因我的离职而给公司带来的不便。
非常感谢您在这段时间里对我的教导和照顾。在公司的这段经历于我而言非常珍贵。将来无论什么时候，我都会为自己曾经是贵公司的实习生而感到荣幸。我确信在公司的这段工作经历将是我整个职业生涯发展中相当重要的一部分。祝公司领导和所有同事身体健康、工作顺利!对我的离职给公司带来的不便表示抱歉，同时我也希望公司能够谅解，对我的申请予以考虑并批准。
此致
敬礼!
公司离职分析报告范文3
[关键词]财务管控；特征；手段
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.34.237
集团公司的财务管控是集团实施有效管控的最基本手段之一。集团公司如何实施对子公司的财务管控，是当前集团公司面临的一个十分重要的问题。集团公司的财务管控是在所有权及法人财产经营权基础上产生的，财务管控的目标是实现企业价值最大化，而不仅仅是传统意义上管控一个企业的财务活动的合规性和有效性。财务管控应致力于将企业资源加以优化重整，从而使资源配置最佳、企业价值最大。
1 集团公司财务管控的基本特征
集团公司财务管控主体是一个以一元为中心的多层级复合结构。集团公司财务管控的目标是使各成员企业的个体财务目标要与集团公司的整体财务目标在战略上具有统合性；集团公司财务管控的对象是多级财务主体各自资金运动系统的一体化复合结构体；集团公司在财务管控的方式上，有高度的全面预算性，并且预算的结构和运作过程都较繁复；集团公司财务管控的环境上，以目前市场的情况，集团公司拥有广泛畅通的融资投资通道，可以利用各种各样的投融资手段，为集团公司进入、投资、转移与退出创造好的金融环境，提供财务资源的支持。
因此，相比单体公司而言，集团公司的财务特征不仅复杂得多，在财务管控关系上同样突破了单体公司的范畴。
2 集团公司财务管控控制手段
2.1 合理规划组织架构，奠定集团财务管控的基石
组织架构规划是对企业组织机构设置、职务分工的合理性和有效性所进行的控制。企业组织机构一般有两个层面：一是法人的治理结构问题，涉及董事会、监事会、经理的设置及相关关系，二是管理部门的设置及其关系，而对于财务管理，就是如何确定财务管理的深度和广度，从而产生了集权管理和分级管理的组织模式。职务分工主要解决不相容职务分离。职务分工最少要做到授权批准职务与执行业务职务相分离、业务经办职务与会计记录职务相分离、财产保管职务与会计记录职务相分离、业务经办职务与财产保管职务相分离、业务经办职务与审核监督职务相分离。
建立健全组织规划控制，首先要解决设立管理控制机构的问题。目前我国部分上市公司依据自身经营特点设立的审计委员会、薪酬委员会等以完善内部控制机制而做了一些有益尝试。但在机构的设置上，因企业的经营特点和经营规模不同，导致很难形成一个通用的管理模式。其次，要解决完善职务不兼容制度的问题，杜绝高层管理人员的交叉任职，交叉任职会造成权责不清、制衡力度锐减，而且交叉任职违背了内部控制的基本原则。
2.2 人性化地实施人力资源的控制，有效提高人力资源的潜能
对于企业而言，人力资源的数量和质量状况及人力资源所具有的忠诚度、向心力和创造力，是企业兴旺发达的强大推动力所在。因此，如何充分调动企业人力资源的积极性、主动性、创造性，发挥人力资源的潜能，已成为企业管理的中心任务。而在人力资源进行控制时须重点关注的，一是建立严格的招聘程序，保证应聘人员符合招聘的要求；二是制定员工的工作规范，用以引导考核员工行为；三是定期对员工进行培训，以帮助其提高业务素质，能更好地完成规定的任务；四是加强考核奖惩力度，定期对职工业绩进行考核，并做到奖惩分明；五是对重要岗位的员工，建立职业信用保险机制，签订信用承诺书，保荐人推荐或办理商业信用保险；六是工作岗位轮换制度，实行定期或不定期进行工作岗位轮换，并通过轮换及时发现存在的舞弊情况，同时也能挖掘职工的潜在能力；最后，通过提高工资和福利待遇，加强员工之间的沟通，增强企业的凝聚力。
2.3 建立授权批准控制，增强工作的责任心
企业在处理经济业务时，必须经过授权批准以便进行控制，授权批准的形式可分为一般授权和特殊授权。一般授权是对办理常规业务时权力和责任的规定，一般授权的时效性较长；而特殊授权是对办理例外业务时权力和责任的规定，一般其时效性较短。但不论采用哪一种授权批准方式，企业都应建立包括，对授权批准的范围、授权批准的层次、授权批准的责任及授权批准的程序在内的一系列授权批准体系。
2.4 实现严密的会计控制系统，提供及时准确的经营信息
企业应依据国家颁布的相关的会计法规、准则及制度，制定适合本企业的会计制度、会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序。尽管国家制定了统一的会计准则和制度，但企业应从内部管理的要求出发，统一执行确定的会计政策，以便统一核算汇总分析和考核。特别是集团性公司更有必要统一下级公司的会计明细科目，统一核算口径，明确会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序与方法，遵循会计制度规定的核算原则，为企业内部经营管理提供信息、为企业外部各有关方面了解其财务状况和经营成果提供信息的目标。同时建立会计人员岗位责任制，健全内部会计管理规范和监督制度，并要充分体现权责明确、相互制约以及及时进行内部审计的要求。
2.5 提升全面预算控制地位，为实现企业战略目标服务
全面预算管理是企业以战略目标为基础，以市场需求为导向，通过对内外部环境的预先思考，以预算的方式对企业未来整体经营规划和经济活动进行的总体安排。企业的管理者不仅要关心当前的经营成果，而且要关注未来的发展前景，防范未来的经营风险。通过对全面预算的管理，有效地组织和协调企业的经营活动，使企业管理者能更好地理解企业的市场机会和威胁、了解自己的优势和劣势，预测可能出现的问题和经营决策的效果，使企业在遇到重大问题之前就能根据对未来的预测做出调整，以预算来防范和减少经营风险，以预算来推进企业战略目标的实现。全面预算控制建立包括建立预算的项目、预算的标准和程序；预算的编制和审定；预算指标的下达及相关责任人或部门的落实；预算执行和授权；对预算执行过程的监控；预算差异的分析与调整；预算业绩的考核等在内的完整的预算体系。全面预算是一项集体性工作，需要企业内各部门人员的相关合作。为此，有条件的企业应设立预算委员会，组织并领导企业的全面预算工作，以确保预算的执行。
2.6 加强风险防范意识，建立有效的风险防范控制系统
企业在市场经济环境中，不可避免会遇到各种各样的风险。风险防范控制要求企业树立强烈的风险意识，针对各个风险控制点，建立有效的风险管理系统，在企业有效地开展风险防范控制，促进决策的科学化、合理化，减少决策的风险性，为企业提供安全的生产经营环境，确保企业生产经营目标的顺利实现。无论从理论还是从实践的角度来说，大胆创新、探索性地恰当运用风险管理的理论与方法，都会对提升企业管理水平、加强安全保障、创造更好的效益具有十分重要的意义。
2.7 完善内部报告控制，更全面地反映企业经营活动
企业应建立内部管理报告体系，全面反映经济活动，及时提供业务活动中的重要信息。建立包括资金分析报告、经营分析报告、费用分析报告、资产分析报告、投资分析报告及财务分析报告，且根据管理层次的不同要求设计报告的频率和内容的详简等在内的内部报告体系。内部报告体系的建立能够反映部门的经济管理责任，符合例外管理的要求；报告形式和内容要简明易懂，并且要统筹规划，避免重复设置。
2.8 重视管理信息系统控制，保证信息安全
随着电子信息技术的发展，企业利用计算机从事经营管理方式手段越来越普遍，除了会计电算化和电子商务的发展外，企业的生产经营与购销储运都离不开计算机。为此必须加强包括信息系统组织和管理的控制、信息系统的开发和维护的控制、信息系统设备、数据、程序、网络安全的控制、文件资料的控制以及日常应用的控制等一系列的管理信息系统控制。并且要运用管理信息技术手段建立信息控制系统，减少和消除内部人为控制的影响，确保内部控制的有效实施。
2.9 提高内部审计地位，健全内部审计控制
内部审计控制是内部控制的一种特殊形式，它是一个企业内部经济活动和管理制度是否合规、合理和有效的独立评价机构，在某种意义上讲是对其他内部控制的再控制。内部审计的内容十分广泛，按其审计的目的分为财务审计、经营审计和管理审计等。内部审计控制在企业应保持相对独立性，至少要独立于其他经营管理部门，最好是受董事会或下属的审计委员会领导。不管采用何种内部审计控制方法，不管如何建立公司治理结构，都应确立董事会在内部控制系统中的核心地位。
总之，面对持续竞争和变化的市场环境，企业集团的发展战略也肯定处于动态之中，在财务管控中的控制方式与重点也会在持续变化之中，企业集团要根据财务管控呈现出来的集中化趋向，以此为主，以其他管控方式为辅，建立起全面而系统的财务管控体系，从而实现对集团下属企业财务的管理与控制。
参考文献：
[1]梁丽.企业内部控制研究[M].成都：西南交通大学出版社，2009.
公司离职分析报告范文4
乙方（受聘人）：
根据国家、省、市有关的法律法规规定，鉴于乙方在甲方财务部门任职且获得甲方支付的相应报酬，双方当事人就乙方在职或离职以后保守甲方的技术信息及经营信息之商业秘密的有关事项，本着自愿、公平及诚实信用原则，经协商一致，订立下列具体条款：
一、保密范围：
1、甲方之技术信息、人力资源管理信息、财务信息等属于保密范围，具体包括但不限于如下：
1）技术信息：是指公司所属系统产品开发、生产或制造过程中的秘密技术、非专利技术成果、专有技术，包括：产品方案、工程设计、制造方法、工艺流程、技术指标、计算机软件、数据库、研究开发记录、技术报告、检测报告、实验数据、试验结果、图纸、样品、样机、模具、操作手册、技术文挡及相关的函电，质量控制和管理方面的技术知识以及相关领域的制度、流程、规则等内容。
2）人力资源管理信息：是指公司人力资源管理活动中所涉及的人力资源现状分析、诊断及战略规划、计划，定岗定编方案，人力资源费用预算（含人力资源费用与成本分析），重要岗位的管理或技术人员的招聘、培训动态、考核、薪资、档案，相关人力资源合同、协议（含服务协议），人力资源异动统计数据分析与调整对策等，及相关人力资源政策、制度、流程、规则等内容。
3）财务信息：各项销售费用、利润数据、种类凭证、各项报表包括对外财务报表、内部管理报表、预决算报表等，及公司享受的税务政策；内部预算流程、操作手册；财务制度等。
二、保密责任
1、鉴于乙方在甲方担任过 部门或分公司 职务，在离职后，乙方应本着谨慎、诚实的态度，尽善良管理人之责，采取任何必要及合理的措施，承担如同任职间一样的保密义务，维护其于任职期间知悉或者持有的任何属于甲方或虽属于第三方但乙方承诺有保密义务的技术信息或经营信息，以保持其机密性，而无论乙方因何种原因离职。
2、乙方承诺，自离职之日起未经甲方同意，不得以泄露、告知、公布、、出版、传授、转让或者其他任何方式使任何第三方（包括不应知悉该项秘密的甲方其他职员）知悉属于甲方或者属于他人但乙方承诺有保密义务的技术信息或经营信息，也不得允许使用、放任他人使用这些秘密信息，而无论乙方是否从中受益。
三、因履行本协议而产生的纠纷，双方协商不成，任何一方均有权提起诉讼。双方同意由甲方经营所在地的符合级别管辖规定的人民法院作为双方纠纷的第一审管辖法院。
四、本合同未尽事宜，按国家法律、法规的规定执行，自双方签字、盖章之日起生效。本合同一式两份、具有同等效力，双方各执一份。
甲方： 乙方（加手印）：
公司离职分析报告范文5
一、指导思想 以政府部门的企业复工要求为指导，严格按照要求规定报告复工具体时间，切实做好我公司新型冠状病毒感染的肺炎防控工作，及时有效地开展疫情发生时的应急处理工作，最大程度地减少新型冠状病毒感染的肺炎对公司职工造成的危害，维护社会稳定。
二、工作原则 （一）预防为主，防治结合，防疫第一。坚持“预防为主，防治结合”的工作方针，一切以防疫工作为第一位，按照“早预防、早发现、早报告、早治疗”的防治原则，提高警惕，加强监测，及时发现病例，采取有效的预防与治疗措施，切断传播途径，迅速控制疫情在公司的传播和蔓延。
（二）依法防控，依靠科学。严格执行国家有关法律法规，坚持“早、小、严、实”的方针，对疑似病例及确诊病例的员工，要做到“及时发现、及时报告、及时治疗、及时控制”，同时对疑似病例及确诊病例的员工密切接触者要及时采取隔离控制措施，做到统一、有序、快速、高效。
（三）统一领导，分级负责。建立由公司总经理领导，由综合部牵头负责，各部门、分公司行政负责人分级部署的疫情领导小组，在疫情发生时，制定专项的防控方案，统一领导，分级部署，齐心协力做好此项工作。
三、成立疫情防控与生产经营应对工作组 为了保证复工整改期间有计划、有组织、有秩序进行生产，特成立新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控与生产经营应对工作组，总经理徐燕军任组长，党支部书记闫来成、总经理助理南灏任副组长，各部门主管为组员。
领导小组下设5个工作机构，分别为综合工作组、应急救援组、宣传报告组、后勤保障组、生产指导组，具体负责疫情传播期间的防控工作，主要职责分工如下 （一）综合工作组组长闫来成，组员*** 职责主要负责疫情防控工作综合协调工作，疫情防控应急问题和突发事件处理；
负责传达、落实领导小组的指示意见，及对政府部门、集团公司的信息报送。
负责落实公司的值班制度，做到值班人员在岗、值班电话畅通，如由一场情况及时处理上报；
负责做好公司疫情信息的收集统计与分析工作，每日统计信息并保送集团公司。
（二）应急救援组组长南灏，组员*** 职责负责制定疫情防控期间，复工方案、员工返程方案的编制，联络昌平区卫生部门、医疗机构和社保单位，掌握就近救治医院信息，提前做好救治、转诊和社保等工作，负责疫情监测报告，对呼吸道传染病等事件信息及逆行汇总、上报、通报。负责组织检擦职工全天口罩佩戴情况，并对违反规定的职工及逆行防疫知识宣传教育。
对公司各个办公区域进行定期消毒；
安排人员进行入场体温监测，场内人员早、中、晚各测量一次并登记；
落实调配疫情防控专用车辆，保证防控工作顺利进行，保障广大员工身体健康。
加强食堂、饮用水等安全监管，严格落实食堂从业人员持有效健康证明上岗，做好食堂从业人员的健康体检。负责员工就餐的安排管理，所有员工采用分批次就餐，排队时请保持一定距离不要拥挤，就餐座位采取两人一桌（保持一米以上距离，注意入座后方可摘下口罩就餐），职工1120就餐，职员1200就餐，所有人员就餐前、后均需要进行洗手。所有餐椅、餐盘就餐前、后均必须及进行消毒。
在公司大门处，由保安人员持红外体温测试仪监测进入厂区人员的体温，并登记记录，必要时要对进入车辆进行消毒。
在公司内部需制作废旧口罩回收箱（设专人负责）定点存放消毒；
在洗手间放置洗手液、消毒液，要求公司人员经常洗手、消毒。
（三）宣传报告组组长**，组员*** 职责负责疫情传播期间的新闻宣传报道和舆论引导工作，向职工群众宣传新型冠状病毒感染肺炎的防护知识，疫情的特征和后果。以及正确使用个人防护用品的方法。利用媒体做好疫情的信息和防控知识宣传教育。
（四）后勤保障组组长**，副组长**，组员*** 职责负责有关疫情防控物资的采购、储备，特别是消毒、隔离防护、救治药品等物资的应急保障。
（五）生产指导组组长**，组员*** 职责负责疫情传播期间各项生产工作的协调指导，加强对生产系统各部门疫情的监控和信息汇总。负责各生产系统人员的安排、调动，在有人员确诊为新型冠状病毒肺炎时生产能顺利按时完成。
四、主要工作流程 1、疫情收集、汇总 各部门要指定专人负责全面排查节后准备上班职工1月8日以来是否有湖北、广东、浙江等重点疫区居住、旅游、经过史，是否有与新型冠状病毒肺炎确诊者、疑似者或与重点疫区回来者密切接触史，近日是否出现发热、干咳、乏力等症状。凡从重点防控地区返回的职员，严格执行集中隔离14天的要求，从其他地区返回的职员严格执行居家隔离14天的要求。
隔离期结束后，如无感染症状，方可正常上班。负责收集本部门员工发生新型冠状病毒肺炎疑似病例、确证病例和医学观察情况，准确掌握上述人员的姓名、性别、年龄、发病时间、主要症状、主要体征、检查结果、就诊医院、主要诊断、确认时间、治疗方案、病情变化等信息，汇总本部门的上述资料。对所有职工进行健康监测，如发现有发热、干咳、呼吸困难等不适症状者，及时报告领导组并提醒做好防护措施。
2、疫情上报、通报 各部门做好本部门人员健康档案的建档工作并及时向公司领导组报告本部门发生疫情的情况。有疫情的立即电话报告公司综合部，无情况也必须于每日1700前向公司综合部零报告。综合工作组定期公司新型冠状病毒肺炎疫情情况公告。
3、疫情应对 1）设定隔离间。公司在厂区内指定一间独立的房间，设定为疫情隔离间。为疑似、确诊病例、密集接触人员提供临时隔离区域，以防疫情扩大。在隔离间内配备相应的消毒液、防护口罩等防护设施。
2）明确就诊医疗机构。根据北京市公布的20所新型冠状病毒感染肺炎定点医院和我公司所处的具体位置，明确北京市昌平区医院为定点诊疗医院。
3）病例发现。员工出现不明原因发热、咳嗽等症状应及时到昌平区医院发热门诊就医，向医生说明发病前14天内有无赴新型冠状病毒感染的肺炎疫情发生地区的旅行史，有无哺乳动物、禽类等接触史，尤其是野生动物接触史，以及有无与类似病例的密切接触史，按医嘱进行相关的检查，确定是否存在患病的可能。
各部门从非本人报告渠道得知疫情线索时，应立即指定专人落实有关情况和信息，确认后马上向公司综合部报告。
发现疑似或确诊病例后，公司内部立即对密切接触疑似或确诊者的人员进行消毒、隔离，同时上报公司综合部，由综合部联系昌平区医院，由专业医护人员进行诊疗，明确密切接触者是否被感染。
于此同时，公司立即停产，组织人员对公司内部进行全面消毒，并由专业医护人员进行诊疗，确保无人员被感染或疑似感染。
4）、病例报告。上述人员被医疗机构发现为新型冠状病毒感染的肺炎疑似病例、确诊病例时，由该医疗机构立即向当地区级疾控中心报告。上述人员或家属或同事应立即将上述情况报告给本部门负责人，部门负责人确认后马上向公司综合部报告。
5）医疗救治。协调将确认病人送新型冠状病毒感染的肺炎的定点医院治疗，对疑似病例、确诊病例实行隔离治疗，疑似病例应当及逆行单间隔离治疗。
6）追踪管理。对本单位确诊病例的密切接触者实行居家或几种隔离医学观察，每日至少进行2次体温测定，并询问是否出现急性呼吸道症状或其他相关症状及病情进展。密切接触者医学观察期为与病例末次接触后14天。
XX部关于新型冠状病毒疫期复产的实施方案 春节假期即将结束，为积极应对新型冠状病毒疫情，同时顺利推进生产工作，XX部根据公司对疫情的工作部署，结合部门实际情况，特拟定以下实施方案。
一、复产前的准备 1、健康信息摸排。要求每天填报员工动向及身体状况，掌握员工健康情况，对移动频繁的人员进行风险分析。
2、进一步在网络上开展疫情防控的宣传教育工作，实行网上考试、电话抽答机制，保证全体人员掌握基本的防控知识。
3、建议XX市以外人员待疫情明显好转后，再回公司工作，避免返程过程的感染风险，XX市内风险人员、市内风险地区人员、身体异常的人员不得返岗。
4、复产后，自行驾驶交通工具上班的人员可不在宿舍住宿，其余人员必须在宿舍住宿，需提前做相关准备。为尽可能分离人员，建议启用多余宿舍，实行两人间管理。
5、拟定“部门传染病应急预案”，做好传染病暴发后的治疗、隔离等措施的预防工作，防患于未然。
二、复产后的防控措施 1、每日以“组”为单位，以分散的方式对所有员工进行体温监测、手部消毒，确认健康状况，同时发放防护口罩。同时收集员工假期间亲密接触者的健康情况和家庭所在地的疫情情况，做好信息收集与预警。
2、工作期间所有人员必须佩戴口罩，厂区行走、生产操作时尽可能避免与人近距离接触，原则上人与人的间距需保持在两米以上。
3、取消班前会、周会等所有面对面形式的聚集性会议，工作安排通过电话、微信、OA系统等形式下达。
4、生产时间实行班级间的错时生产,车间每班间隔10分钟生产，减少集中上下班的风险。
5、人流阻隔。实行隔离生产，班组之间用警戒线隔离，除班长及以上人员可以往来外，其余人员不得穿越，因转运生产物资确需穿越时，由班长实行具体管控。同时关闭各班休息室，员工在现场自行休息。
6、就餐管理。就餐以班为单位，由食堂打包，各班派员分发到各组。各组以尽可能分散为目的，划定各员工就餐位置，由组长分配到员工手中。
6、外来人员管理。XX部人员多，疫情期间，不接待参观。供应商、货物司机等外来人员到达公司必须佩戴口罩，同时不得进入办公室等密闭空间。
7、卫生管理。生产时保证生产场所的通风效果，实行开门开窗作业。生产、生活垃圾需日产日清。综合管理部每日负责环境消毒工作，实施范围在用的工作场所、值班室、员工宿舍、垃圾池（库），为保障食品安全，车间内部不做消毒处理。
8、厂区内严格控制人流频率，严禁宿舍串门，聚众吸烟等行为。
9、委外生产人员必须自驾交通工具前往委外生产点，同时佩戴好口罩。
三、需要公司支持的工作 1、为做好员工防护，需请公司为部门配置口罩（每人每天一个）、消毒液、电子体温表等防护用品。
2、为分散人流，启动两人间管理，同时要求无自驾交通工具员工入住宿舍，需开放足够的宿舍。
3、通过风险评估后，部门要求不得返厂的同志，建议按病假处理。由于交通管制，部分员工无法回来上班的，建议按事假处理。
公司离职分析报告范文6
■倚老卖老型
王辉是一家知名广告公司的新职员。有一个广告客户，要做一个片子。整个片子由很多组镜头连接而成，工作量很大。客户找他们单位一个比较有资历的人做，承诺给他2000元提成，可这位“老人儿”嫌钱太少，觉得这个片子太费事，就推给王辉做。王辉想，自己是个新人，这样的机会也很难得，就欣然接受了。经过几天的苦战，客户对做出来的样片非常满意，决定跟他们公司做这个项目。这时候，那位“老人儿”又借口王辉不熟悉业务上的事，让王辉把做好了的样片交给他，他去跟客户洽谈。项目谈成后，那个人拿了3000元的提成，却只给了王辉500元。
专家分析
新员工入职以后，如果企业没有提供实际有效的入职培训，在职业的初期，新员工往往需要从老员工身上学习更多的业务知识和业务技能，这个阶段可以简单地理解成新员工“交学费”，老员工“教本领”，也可以认为是一个“拜师傅”，一个“带徒弟”。尽管可能没有正式的仪式，但潜意识里彼此可能都有一点这样的心理认同。此时如果老员工“倚老卖老”，而本身职业素质又不高，极容易引起新员工的反感。至于这个案子中的王辉，暂时只能当作交了一次学费吧！
■爱打小报告型
王波在一家航空公司做机票受理员，和她同一售票柜台的是一个同龄人，只是比她进公司早了一年多。由于工作不久，王波有些业务上的东西还是不太熟练，有时也会向那个同事请教。但是，当王波出现错误的时候，那个同事就背地里给上司打小报告，说王波的坏话。
专家分析
这类人的深层心理需要是满足心理上的平衡，一方面他们会认为自己是有理的，把别人或其他事情的错误报告上司是正确的做法，是为了公司好；还有一类人可能有些报复的心理，自己感觉受到伤害的时候，会通过其他的方式进行报复。
■心胸狭隘型
侯小姐大学刚刚毕业，但是已经经历过一次单位的变动。“离开原来的单位实在是迫不得已。”侯小姐的开场白简单中透着一丝无奈，“实在是因为被一个元老级的同事挤对得无法忍受！”作为刚到单位的新人，侯小姐表现得很积极，她的努力也换来了回报，领导的赏识就是对她能力的认可。然而，积极的表现在为自己赢得了领导的信任的同时，也招来了一些同事的嫉妒，其中更有一位是公司的元老级人物。不知道是出于对侯小姐能力的嫉妒还是因为不接受她干练的作风，总之那位元老总是处处挑侯小姐的毛病，不仅在私下的时候没有好脸色，在公司的会议上也是毫不留情地当面斥责她，让她完全没有一点回旋的余地。而且，作为公司的元老，那位同事也在公司内部建立起一层属于自己的关系网，这个圈子里的人都陆续开始排斥侯小姐，原来一些关系不错的同事也慢慢开始疏远她，最后迫于无奈，她选择了辞职。
