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公司的风险评估范文1
关键词： IT行业 风险投资评估 访问量
高新技术产业对的推动作用随着知识经济的到来而日益显著，世界各国都把高新技术和相关产业作为国际竞争的有力手段。我国作为发展家，积极发展高新技术产业，是促进经济质量型增长的必须，也是跨世纪发展战略的重要选择。风险投资是适合高新技术发展的有效途径。它大多涉足高新技术，是因为高新技术能够形成其他竞争者市场进入的壁垒，从而使风险投资得到高额回报。
风险投资每年都会收集到非常多的投资建议（investment proposal），或者称为商业建议（business proposal）。由于通常都不会存在任何或者极少关于资金的风险企业（venture firm）的公开信息，而且风险投资企业对风险企业又通常都是不相识或者不熟悉的，如此严重的信息不足和不对称，使得风险企业必须对投资建议进行广泛、深入而又仔细的调查调查筛选（due diligence），其结果是最终只有大约1%能够进行投资。总的来说，风险投资家希望见到的是合适的企业家在合适的时候拥有合适的技术，并存在或能够创造合适的市场，最终带来丰厚的回报。因此风险投资家就需要建立一个合理的评估体系，来对所选的项目进行评估。风险投资项目评估是一种在有限的人力、时间、以及信息不对称的情况下，对被评估的项目所进行的多阶段筛选过程。向风险投资家提出申请争取投资的人会很多，但其中好的项目却不一定有很多，这就需要进行筛选和评估。建立、合理的评估指标体系是进行风险投资评估前提。面对各个不同的行业，风险评估的标准也是不一样的，现在我们就来对IT行业来做一个初步的探讨。
IT所包括的防卫是非常广的，像我们日常用的电话、手机等通讯工具，电脑，电视等能及时有效地提供信息的东西。随着人们生活水平的不断提高，对信息的要求也越来越高，需求量也越来越大，如果单纯的依靠以前的飞鸽传书、人跑马走之类的传输工具，那是非常不够的。因此，很多人对此提出了一系列的设想，并经过逐步的实践，使得我们现在的收发信息变的比以前方便了非常多。有好的想法是成功的一半，这是很正确的，但是如果没有付诸实践，那也是痴人说梦，白费工夫的。就比如IT行业，通常发展想象的空间是非常大的，但是实际上真正成功的并不是很多，这里的原因是多方面的，我觉得主要的是没有找到合适的风险投资公司，没有及时地把自己的想法或产品投入市场。创业者们要是不了解风险投资公司的评估标准，那对他们是非常不利的。针对这种情况，我们来做一个分析。
拿网络就个新新产物来讲，风险投资公司也是有着它具体的标准的，下面是我整理的一些标准。
表1 IT项目评估指标体系：
一级标准
二级标准 三级标准
公司管理能力 人力资源要素 效率、结构、积极性、员工的组成情况、总体素质
管理团队 正直程度、创新意识、IT行业的经验知识、长远发展观念、IT管理经验
公司运行机制 公司文化 理念的主体性、文化的激励性、文化氛围
管理制度 合理性、科学性、执行性、约束力
组织结构 战略的协调性、相对稳定性、职权明确性
体制 股权关系合理性、治理结构规范性、独立董事的作用、与兼并相关的法律知识
公司运行成果评价 资本运营能力 成长性、获利性、效率性、安全性
形象 社会贡献率、积累率、知名度、美誉度
网站经营 访问量、认可率、吸引力、竞争力、新颖性、信息更新速度、广告的吸引力、硬件设备的改善程度、网络带宽
宏观环境评价 社会 人文、人们心理、经济发展状况、相关的政策
相关行业 发展情况、景气程度、更新程度
商业计划书 吸引力、合理程度、可信度
风险投资家对创业公司的评价最看中的是管理团队，这一点在IT行业表现的最为明显。关于管理团队的重要性以及评估的一系列的标准，国外和国内已经做了非常多的，我们在这里就不再阐述了。但是IT业与其他行业的一个不同就是它的速度非常快，因此它对管理者的要求要强调非凡的创新能力和魄力。IT行业是个新新行业，该行业最为重要的是它的技术，而技术的载体是人，这要求风险投资家不仅要评估管理团队，还要对公司的也要加以考核。公司最需要的是有综合素质型的人才。风险投资家在评价网络公司的时候也要考虑到该公司的技术开发人员的素质IT行业的更新速度和发展速度是有目共睹的，它要想在激烈的市场竞争中立足，就必须要有自己的新颖性，要有自己独特的地方，通俗地说就是要有足够大的魅力吸引网民，并且要有相关的服务项目留住老“顾客”（也就是曾经登陆过这个网站的人），使得这部分顾客不会流失，也就是要能留的住网民的视线。这就要求公司的系统师、高级程序员等的创新意识以及要有好的idea，要有足够的能力做出能留住网民的网站。
在发展自己的顾客的同时，也要注意到市场因素。市场是个非常不确定的因素，特别是IT行业，你这个网站是否受欢迎，可能只是取决于人们的一时的兴趣，没有特别的偏好，但是这不是说，我们对市场这一块就无能为力。比如，一项网络使用调查显示，在美国，大约有一半的西班牙人都曾使用过互联网，其中61%的人称他们每天都上网。那么他们上网的目的是什么呢？超过一半的美籍西班牙人都认为，互联网使他们的生活得到了改善——52%的人认为互联网增进了他们与家庭之间的联系，58%的人则认为互联网增进了他们与朋友之间的联系。37%的人认为网络方便了他们的购物，而41%的人则相信在线资源能够产生出更加富有成效的医疗保健数据调查。从上面的调查我们可以知道，人们上网的目的不外乎两个：娱乐和查资料。71%的人上网的目的，都是为了寻找有关书籍、电影和其它休闲活动方面的信息，寻找保健医疗信息、就业信息和住房信息的人们也是不少的。在我国也有类似的调查，易观网络研究公司对北京、上海、广州三地的网民经常访问的网站进行的一项调查。调查显示，三城市网民的网上活动主要以查资料和浏览新闻为主。针对上面的信息，网站的设计就要考虑到人们的心理、需求，当然也要考虑到不同地区和性别之间的差异。像刚才我们提到的易观网络研究公司的调查，上海的男性网民对浏览新闻和下载软件更加热衷。而北京的男性网民对网上聊天和游戏的关注程度高于广州和上海；广州女性网民的网上活动更为集中，北京女性网民参与网上聊天和BBS的比例居三城市之首。市场的不确定性，有时是公司发展的障碍，但是如果利用的好的话，也是新的公司发展的契机。
另外一个很重要的方面是公司的管理水平。衡量公司的管理水平可以从很多方面去下手，像管理制度的约束性、完善性、性等，以及管理制度的执行情况。但是作为IT行业，它本身的特点决定公司的管理制度不能过于死板，要有自己的特色和灵活性。先不说比尔﹒盖茨目前的管理能力如何，但是我觉得他在创业初期那种松散的管理使得每个程序员都能发挥出自己的潜力，这是很不错的。公司要与众不同，就是要有自己的特色，这不但体现在网页上，还要体现在管理方式上。
另外，风险投资家对创业公司自己的风险因素的评价也是很重视的，市场因素的不确定是创业者面临的一个很大的风险，创业者如何看待这个因素，并如何应对，这些都是风险投资家们考虑的一个很大的方面。当然，风险因素还包括很多方面，像技术、财务、管理等方面。我们在看到这些内部因素的同时也要注意国家对IT行业的政策规定。一项对IT或者说网络行业有利的的出台往往能使网络公司得到迅猛的发展，但是我们也应该要看到不利的方面。
风险投资作为一种新生事物，在研究和实施等上面还是存在着很多的不足的，因此我国目前的评估体系也是存在着很大的不足，比如对风险创业者的评估不系统，缺乏对环境的分析评价，而且也没有专业的评估机构，风险投资公司仅仅依据他们认为是正确的方式来对创业公司进行评价，这里的标准也就有很大的争议。对被投资素质(尤其是创业者)的评估注重不够、缺乏对风险投资项目的投资环境进行评估、缺乏专业的风险投资评估机构和中介组织等。但是随着风险投资在我国的不断发展和完善，对IT，特别是网络行业这一朝阳产业的评估将更重视和完善，IT的发展前景也将越来越光明！
资料：
《风险投资与新》 经济管理出版社 王晓龙主编 2001年4月
《风险资本—催声知识经济的创新动力》 王宇、梁春满、于华业著 出版社 2000年7月
《北京青年报》7月26日
公司的风险评估范文2
【关键词】 数据挖掘 信用风险 决策树 支持向量机
一、引言
我国上市公司是整个国民经济整体的一个有机组成部分,甚至可以说是整个国民经济的核心所在。至2008年底,沪深两市的股票总市值在缩水62.9%的情况下仍达到12.13万亿,占GDP的48.6%。从这些数据可以看出,上市公司在我国经济中占有主体地位,因此,上市公司的优劣存亡将关系到整个国民经济的发展。然而,我国上市公司所积累的信用风险已经非常巨大,在深交所的诚信档案里仅主板市场就列出了20页的违规通报批评和处分决定。就国有企业而言,信用危机依然存在,突出的表现就是恶意拖欠逃债现象。企业信用风险状况直接关系到我国金融市场的健康发展和国民经济的持续稳定。可见,对上市公司信用风险的管理是非常必要和迫在眉睫的,而上市公司信用风险评估模型的建立是防范信用风险的重要手段。因此,研究上市公司信用风险评估这一课题,已经成为我国目前经济生活中亟待解决的一个重要问题。
目前许多定量技术和支持工具、软件已付诸商业应用,继传统的比例分析之后,统计方法得到了广泛的应用,如判别分析和Logistic回归等。信用等级评估是通过对企业或个人的某些单一财务指标进行加权平均确定的,该方法最大的缺陷在于指标和加权值的确定带有很大的主观性,使得评估结果和实际状况有很大的出入。因此,需要引入科学方法来确定有效评估指标,并建立准确的定量模型来解决信用等级评估的问题。近年来,信息技术得到了迅速发展,如数据挖掘技术等能从海量数据中智能发现有用的规则和知识,再加上我国上市公司信息披露制度的不断完善,使得我们的研究能够得到的数据资料也不断的增多,这些有利条件的出现使得我们对基于数据挖掘的上市公司信用风险评估模型的研究有了数据基础和技术基础。
二、基于数据挖掘的信用风险评估模型比较综述
1、决策树
决策树方法于20世纪60年代起源于对概念学习建模;20世纪70年代后期Quinlan发明用信息增益作为启发策略的ID3算法,从样本中学习构造专家系统;1993年Quinlan在ID3算法基础上研究出了改进的决策树归纳包(C4.5),这是目前被普遍采用的数据分类方法。其思想是一个类似于流程图的树结构,其中每个内部结点表示在一个属性熵的测试,每个分支代表一个测试输出,而每个树叶节点代表类或类分布。决策树通过把实例从根节点排列到某个叶子节点来分类实例,叶子节点即为实例所属的分类,树上每个节点说明了对实例的某个属性的测试,节点的每个后继分支对应于该属性的一个可能值。决策树分类模型之所以被广泛应用于信用风险评估,主要是因为决策树具有以下优点:(1)与神经网络或贝叶斯分类等其他分类模型相比,决策树的分类原理简单易懂,很容易被使用人员理解和接受。在决策树分类过程中,一般不需要人为设定参数,更适合于知识发现的要求;(2)决策树的学习算法具有建立速度快、计算量相对不是很大、可以处理连续值和离散值属性;(3)决策树能使用信息原理对大量样本的属性进行信息量分析,计算各属性的信息量,找出反映类别的重要属性(可以清晰的显示哪些属性对分类比较重要);(4)决策树分类方法与其他分类模型相比,易于生成可理解的规则。决策树方法对记录数越大的数据库,它的效果越明显,这就是它显著的优点。
研究表明,一般情况下,树越小则树的预测能力越强。要构造尽可能小的决策树,关键在于选择恰当属性。而属性选择依赖于各种对例子子集的不纯度度量方法。其中,基于数据挖掘中决策树C4.5算法的分析框架建立的上市公司信用风险评估模型,对数据分布无任何要求,应用于上市公司信用风险评估的效果比较好,因此具有良好的发展前景,值得我们深入研究。
2、神经网络
BP网是面向映射变换的神经网络中应用最广泛的一种,其结构如图1所示。典型的BP网有三个层次:输入层、隐含层和输出层,相邻层次神经元间采用全互连形式,同层神经元间则不相连。其思路是:当给网络提供一个输入模式时,该模式由输入层传到隐含,经隐含层神经元作用函数处理后传送到输出层,再经由输出层神经元作用函数处理后产生一个输出模式。如果输出模式与期望的输出模式有误差,就从输出层反向将误差逐层传送到输入层,把误差“分摊”给各神经元并修改连接权,使网络实现从输入模式到输出模式的正确映射。对于一组训练模式,可以逐个用训练模式作为输入,反复进行误差检测和反向传播过程,直到不出现误差为止。这时,BP网完成了学习阶段,具备所需的模式分类(识别)能力。
20世纪80年代末,西方发达国家将人工智能引入银行业,协助银行进行贷款决策,这其中,尤其以人工神经网络最为突出,其在企业财务分析中显示了巨大的优势和潜力。而在我国,无论是用统计方法还是用神经网络技术来研究信用风险,目前都尚处于起步阶段。王春峰等(1999)用神经网络技术进行商业银行信用风险评估;郝丽萍等(2001)研究了商业银行信贷风险分析的人工神经网络模型;柳炳祥、盛昭翰(2003)利用粗神经网络对企业财务危机进行了分析;庞素琳等(2003)利用BP算法对我国某商业银行2001年120家贷款企业进行3类模式(“信用好”、“信用一般”、“信用差”)分类,分类准确率达到83.34%;张德栋、张强(2004)建立了基于BP神经网络的企业信用3层神经网络评估模型,实验结果证明,该模型用于企业信用评估,减少了企业信用评估传统的定性方法中权重确定的人为因素,评估正确率达到了92.12%;王凯、黄世祥(2007)建立起基于BP神经网络的行业间信用评估模型,并代入2003年度全国农业和工业的部分行业数据进行实证。
神经网络由于其自身优势已经在各个领域得到了广泛的应用,近几年来,经济学和管理学方面的学者将其运用到经济领域,特别是在信用风险评估方面取得了很好的成效。尤其BP神经网络在商业银行信用风险评估上应用的可行性,其优点主要体现在:(1)BP神经网络模型具有高速信息处理能力。信用风险评价是一个非常复杂的系统,简单的信用风险打分模型不能很好地表述这种关系,同时结果与实际也有较大的差别。而神经网络是由大量的神经元广泛互连而成的系统,并行处理能力很强,得到的模型能对实际作出很好的预测。(2)BP神经网络模型具有很强的不确定性信息处理能力。由于神经网络中神经元个数众多以及整个网络存储信息容量巨大,使得它具有很强的对不确定性信息的处理能力。而信用风险本身就有一种不确定性,信用风险评价指标体系涉及指标众多,这些变量本身就具有一种动态性和不稳定性。运用BP神经网络模型进行预测可以很好地解决这种不确定性。(3)BP神经网络模型是一个具有高度非线性的系统。神经网络同现行的计算机不同,它是一种非线性的处理单元,因此神经网络是一种具有高度非线性的系统。在信用风险评估运用上,它突破了传统信用风险评估方法以线性处理为基础的局限性,能更有效、更精确地处理复杂信息。但是,神经网络也存在明显的不足。首先,当神经网络的输入维数高时,隐含规则呈几何级数增加,致使网络结构庞大,同时神经网络学习速率固定,存在局部最小点问题,因此网络收敛速度慢,需要很长的训练时间,甚至可能发生网络瘫痪;其次,网络结构复杂,导致网络的输入节点单元数、隐含层数的确定缺乏理论依据。尽管存在一些遗憾,神经网络方法作为一门崭新的信息处理科学方法仍然吸引着众多领域的研究者。
3、支持向量机
支持向量机(Support Vector Machine,SVM)是根据统计学习理论得出的一种新的机器学习算法,它用结构风险最小化原则替代经验风险最小化原则,较好地解决了小样本学习问题,是一种通用的前馈网络类型。支持向量机的实现是通过某种事先选择的非线性映射(核函数)将输入向量映射到一个高维特征空间,在这个空间中构造最优分类超平面。使用SVM进行数据集分类工作的过程首先是通过预先选定的一些非线性映射将输入空间映射到高维特征空间,它使得在高维属性空间中有可能对训练数据实现超平面的分割,避免了在原输入空间中进行非线性曲面分割计算。SVM数据集形成的分类函数具有这样的性质:它是一组以支持向量为参数的非线性函数的线性组合,因此分类函数的表达式仅和支持向量的数量有关,而独立于空间的维度。
随着机器学习理论的不断发展,支持向量机作为一种专门针对小样本学习的算法被引入到了信用风险评估中。在我国,张秋水、罗林开等(2006)通过SVM与传统的多元线性回归(Multi Linear Regression,MLR)和Logit分析(Logit Analysis,LA)的实证对比和模型分析,得出SVM在20组测试样本集上的平均误判率是最低的,显著优于MLR,也优于LA。吴冲等(2009)建立了基于模糊积分的支持向量机集成方法,该方法综合考虑了子支持向量机的输出重要性并与单个支持向量机和最多投票原则的支持向量机集成进行比较,实证结果表明,该方法具有更高的分类精度。与BP神经网络相比,SVM方法的优缺点是:(1)模型的准确率。SVM是通过解一个凸二次规划来得出结果的,因此找到的解是全局最优解,且精度高,利用支持向量机进行上市公司信用风险评估,根据有限的训练样本,建立了非线性映射关系,解决了维数问题,这种算法具有简单、准确率高的优点,很适合推广。(2)泛化能力。SVM通过结构风险最小化原则实现了经验风险和置信范围的良好折衷,避免了过拟合现象,而人工神经网络是基于经验风险最小化原理。(3)模型的适用性。SVM方法通过对不同的核函数和参数的选择,可以优化评估结果,不同的核函数可以满足不同的需求,模型的适用范围更广。(4)对数据要求。SVM可以避免小样本和“维数灾难”问题,对有限数量和维数较高的样本评估精度较高;而BP神经网络模型由于数据较少,易产生过拟合现象,因而使用范围受限制。(5)核函数也需要人为的确定,尚未有理论证明决定应选择的核函数。
三、结束语
随着信息技术的发展,数据挖掘方法被广泛应用于金融、经济领域,在信用风险方面也受到越来越多的重视。在我国,对上市企业的信用风险评估还是一个很具有挑战性的领域,不仅体现在其信用风险变化的复杂性,还在于评估所面临的巨大工作量。上市企业的信用状况是构成整个社会体系不可缺少的重要部分,因此,解决其信用风险评估问题的首要任务是要建立简单可操作的模型,并充分发挥计算机处理信息等的优势作用。
(注:本文系华东交通大学校立科研基金资助课题《基于数据挖掘的上市公司信用风险评估模型研究》的部分研究成果,课题编号:09GD02。)
【参考文献】
[1] Qualian JR,C4.5: Programs for Machine Learning [J],San Mateo, CA:Morgan Kaufmann Publishers,1993.
[2] Virongrong Tesprasit,Paisarn Charoenpornsawat ,Virach Sornlertlamvanich,A Context-Sensitive Homograph Disambiguation in Thai Text-to-Speech Synthesis,Proceedings ofHuman Language Technology Conference,2003.
[3] 周松林、吴铭:沪深两市总市值全年缩水62.9%[J].金融界,2009(1).
[4] 王春峰、万海晖、张维:基于神经网络技术的商业银行信用风险评估[J].系统工程理论与实践,1999(9).
[5] 郝丽萍、胡欣悦、李丽:商业银行信贷风险分析的人工神经网络模型研究[J].系统工程理论与实践,2001(5).
[6] 柳炳祥、盛昭翰:基于粗神经网络的企业危机预警系统设计[J].信息与控制,2003(1).
[7] 庞素琳、王燕鸣、黎荣舟:基于BP算法的信用风险评价模型研究[J].数学的实践与认识,2003(8).
[8] 张德栋、张强,基于神经网络的企业信用评估模型[J].北京理工大学学报,2004(11).
[9] 王凯、黄世祥:基于BP神经网络的行业间中小企业信用评估模型及应用[J].数学的实践与认识,2007(24).
公司的风险评估范文3
关键词：煤炭行业；供应链；风险识别；风险评估
中图分类号：F426 文献标识码：A 文章编号：1009-2374（2013）15-0144-03
煤炭作为我国的主要能源资源，它在国民经济的建设和发展中占据着重要的位置。随着煤炭行业信息化进程的加快、煤炭行业政策支持力度的加大、物流行业发展速度的加快，形成了较为成熟的煤炭行业供应链，基本实现了煤场、电厂、运输单位等的多方合作、互利共赢。煤炭企业在煤炭供应链上实现增值的过程中，受资源分布不均、供需矛盾突出、自然灾害、信息传递滞后等多种不确定因素的影响，让风险存在于煤炭供应链的各个运作环节之中，供应链中任一环节发生事故，都会严重影响整个供应链的运作。由此，对于煤炭行业供应链的风险分析、风险评价以及防范措施的采取都是非常重要而必要的。
1 了解煤炭行业供应链的运作模式
煤炭供应链，是指煤炭企业从煤炭资源的获取到生产、加工、利用、运输，再到交付给最终用户为止的整个供需关系过程所形成的供应链系统。一般来说，在整个供应链系统中，煤炭生产商和原煤采掘是其核心，它们面向产品生产，链接着众多的煤炭辅材供应商。其中，供应商主要负责设施、设备、材料的提供。在供应链中游，链接着负责提供物流、运输服务的各销售运营商，如仓储、配送加工、中转等商家。供应链的消费环节中，链接着众多消费企业，如钢铁、电力、化工、建材等企业，这些企业主要负责提供发电、取暖、工厂生产等服务。煤炭供应链实现了煤炭流、资金流从上向下的流动以及信息流的双向流动。
对于煤炭供应链的管理，其管理核心和难点应是销售与原有的采购、生产、分销之间的障碍问题，将相关企业的人力、物理、财力管理看作一个整体，创建一个集成化、开放化的数据环境，集成各领域中的优势企业，搞好煤炭供应链的风险防范、网络规划设计，最终做到让客户满意。
我国煤炭分布呈现出东少西多、南少北多的特点，而煤炭需求量则呈现出西少东多、北少南多的特点，这就造成了西煤东运、北煤南调的供应链局势，在煤炭供应链中，煤炭运输是至关重要的环节，在以铁路、公路和水运为主的煤炭运输过程中，形成了煤炭供应链运输距离长、环节多和调运量大的特点。
2 煤炭行业的供应链风险识别
煤炭供应链具有运输环节多、运输距离长、调运量大的特点，这些特点也增加了其运行过程中的风险。供应链风险，是供应链的潜在威胁，它会对供应链系统造成破坏，使其变得脆弱，并给整个供应链和相关企业带来损害、损失。我国的煤炭供应链风险普遍具有复杂多样、突发频率大、后果严重的特点。风险识别是减少供应链损失的前提条件，也是保障煤炭供应链安全运行的重要工作内容。一般来说，煤炭供应链风险可以划分为外生风险、内生风险两大类。外生风险是指外部大环境的变化影响供应链系统的可能性；内生风险是指由其本身环节在运行中的不确定因素所造成的风险。
2.1 内生风险识别
任何供应链的正常运作都需要维持其一体性特性，也就是要均衡一致地发展供应链的各环节，让其运行协调一致。在煤炭的勘探开发、生产输送等环节，由于周期较长，增加了供应链的不协调性，市场、产地变化会降低各环节设备的利用率，造成投资沉淀，为供应链的运行带来风险。从煤炭供应链的组成看来，内生风险主要包括了生产和需求两方面的风险。
2.1.1 生产风险。煤炭的开采是一项高危险的工作，再加上不同地域的自然条件差异，使得不同地域的煤炭开采的安全度差异较大。煤炭开采是一个动态的过程，在开采的过程中，地质也会产生不同程度的变化，在当前技术下，还无法监测到地质结构、引力场、瓦斯含量的动态变化，从而埋下了巨大的风险隐患。另外，煤炭的形成经历了至少上千年的时间，这让初始煤炭质量不能改变，但是煤炭的主要用户，如火电、建材、炼金、化工等企业对煤炭的质量以及种类需求差异较大，再加上煤炭的加工、开采技术水平有限，使得煤炭行业无法让客户对煤炭的洁净性、发热量、一致性和经济性要求得到满足，进而为煤炭供应链带来了产品质量风险。
2.1.2 需求风险。煤炭在传统需求企业（如化工、电厂企业）中的需求量在煤炭生产总量中占据了很大的比重。由于煤炭企业的日均煤炭产量相对固定，但是需求企业的需求量则会随着季节变化而变化，这就让煤炭企业的资源储备变得困难。在需求企业有较大需求量时，很可能出现恶性提价、货源短缺的现象，在加大煤炭运输调度难度的同时，也给煤炭需求企业、煤炭生产和运输企业的运营带来了极大的风险。
2.2 外生风险识别
外生风险是指外部大环境的变化影响供应链系统的可能性，自然环境和社会宏观经济环境组成了外部环境，所以外生风险也主要体现在自然环境风险和社会环境风险两个方面。
2.2.1 自然环境风险识别。自然环境和自然环境变动的预测机制对煤炭行业运作会产生很大的影响。例如，洪水、地震、火山等自然灾害会对煤炭的运输路段、交通设备造成破坏；煤炭企业造成的泥石流、地面坍塌等现象不仅会对生态环境造成破坏，更会对企业工人的生命财产安全造成巨大的威胁；处于煤炭供应链下游的企业，如冶金、化工等企业，会造成严重的水资源污染；在煤炭的采矿过程中，随之产生的数十种矿产没有得到有效、合理的利用，不仅造成了环境污染也浪费了自然资源；国家法律和环境政策在未来会更加严格，这也对煤炭生产、消费产生了影响，进而影响到煤炭供应链的规模，对供应链运行质量有了更高要求，
2.2.2 社会环境风险识别。第一，我国的经济环境会直接给煤炭供应链带来经济风险。各种宏观经济环境的变化（如贷款政策、失业率、国名经济增长、经济危机等），不止会对供应链资金流产生影响，还会让煤炭的社会需求总量发生变化，进而严重影响煤炭供应链的正常运作；第二，近些年来，煤炭的进出易有大幅度增加，但是进口和出口的国家非常单一、集中，其进口国主要为印度、澳大利亚和越南，在我国煤炭进口总量中这三个国家共占据了四分之三以上，日本、韩国等亚洲国家是我国煤炭的主要出口国，它们占据了我国煤炭出口总量的绝大部分。进出口高度集中，使得我国煤炭行业在全球经济环境下，无法及时适应其变化，稳定性、敏感性较差，从而加大了煤炭海外供应链的风险；第三，煤炭作为我国重要的基础资源，其供应链企业多为国企，所以国家政策的变动会直接影响到煤炭供应链的各环节，比如，国家在“十一五”出台的相关规定，迫使很多小型煤矿倒闭，致使煤炭供应困难，与此同时，煤炭运输的各种交通基础设施也与政府规划密切相关，因此国家政策的变动会对煤炭供应链产生巨大影响。
3 煤炭供应链风险的管控措施
在错综复杂的煤炭供应链环境中，我国煤炭行业要得以发展，就必须重视避免、降低煤炭供应链风险，这也是煤炭行业发展的前提条件。针对不同类型的供应链风险，根据其自身特点，需要采取不同的风险防范和控制措施。
3.1 对于外生风险的防范措施
煤炭供应链的外生风险主要体现在市场供求关系、自然灾害、社会灾害、政治经济等方面，它具有损失大、不可控的特点。虽然这些风险具有不可控性，但是风险的发生还是有迹可循的，它会通过行业体制、贸易政策、经济波动等反映出来。因此，探寻出煤炭供应链风险发生的普遍规律，在风险和损失之间建立起联系，就可有效降低风险的损失程度。以风险造成的损失和风险发生的概率为根据，建立起分析矩阵即可实现风险预警与风险监控。分析矩阵的具体内容是：对于损失和发生概率都较大的风险，要引起高度重视，企业要成立专门的部门负责风险的监控，如果风险发生就能及时采取有效措施来控制损失；对于损失大、发生概率低的风险，企业要提前制定应对措施，做好风险预防和控制的准备工作；对于损失小、发生概率高的风险，企业要灵活地采取措施对其进行管控；对于损失和发生概率都较小的风险，企业则无需过多地关注。
3.2 对于内生风险的防范措施
在煤炭供应链的开采、生产、洗选、加工、运输等环节上，针对其内生风险，企业要采取符合其自身特点的防范、控制措施。
3.2.1 在生产、加工技术上进行创新。对采煤工艺加以完善和改进，如进行高效、强力、安全、智能化、耐用的生产监控系统和采煤设备的开发。在煤矿安全方面增加资金投入，增加安全费用的提取比例，强化瓦斯防治技术，以煤炭供应链的健康发展为立足点，让瓦斯爆炸事故的多发状况从根本上得到改善；在保证燃煤设备正常使用的条件下，运用动力配煤技术对低质煤炭实现最大限度的利用，对现有煤炭实现更充分的利用；根据不同地域在水质、大气环境方面的不同要求，对煤炭中的氯、氮、氟、砷等有害元素的含量以及硫分进行调节，减少有害元素、二氧化硫以及各种氮氧化物的排放，保护环境。
3.2.2 建设煤炭输送通道。以运煤通道为中心，开展煤炭运输布局的建设，重点放在煤炭运输基地的铁路干线的新建和改造上，在建立起煤炭转运中心的同时，带动港口和矿区的集疏公路的建设以及沿海长江水运的建设，实现煤炭运输中的公路运输、水路运输、铁路运输的协调发展。对于水运、公路的煤炭运输通道，要进行大力的拓展和延伸。另外，通过战略联盟关系的建立，能减少煤炭流通中的环节，保障煤炭在产、运、销各环节的协调发展，从而形成稳定的、长期的煤炭供需渠道，让煤炭的生产方和需求方的利益得到切实的保障，并让煤炭供需矛盾得到有效的缓解。
3.2.3 加强物流信息系统的建设。加强物流信息系统的建设，为煤炭供应链的协调运作和优化提供统一的信息平台。建设物流信息系统的好处主要表现在以下方面：一方面，它能让煤炭供应链中的潜在风险及时被发现。由于煤炭供应链的地域范围广、参与企业多、中间环节复杂，采用计算机进行全程监控和可视化管理，可视化监控煤炭的开采、运输以及配煤流程，再应用数据信息分析系统，就可对这个过程中的风险源进行精确定位，从而跟踪并管控风险；另一方面，物流信息系统能让煤炭供应链的运作效率和协同性得到有效提高。物流信息系统增加了信息的透明度，从而增强了企业合作的信任度，降低由于信息传递和信息缺乏所造成的煤炭供应链的“牛鞭效应”，帮助煤炭供应链提高市场响应速度。
4 结语
形象地说，煤炭供应链就是将煤炭资源从“煤井口”到“煤炉口”连接起来的一条链条，它的每个环节都具有相互依存的关系，其中任一环节断裂，都会直接影响到整条供应链的运行。在我国，煤炭供应链具有调运距离长、调运量大的特点，这就增加了供应链的多种风险，特别是在发生各种突发事件时，常会造成煤炭在区域上、时间上或品种上的供应短缺。在分析煤炭供应链风险后可知，煤炭行业应当在煤炭应急储备体系的建设上加大力度；加强沿海地区的煤炭进口；强化煤炭输送通道的建设，特别是中南地区的煤炭专用通道的建设；在煤炭资源的本地转化上加大力度；切实抓好煤炭生产的安全工作；加强煤炭生产中的环境治理；增加环境保护措施，从而将煤炭供应链风险降至最低，最终实现煤炭能源的稳定、洁净、安全供应。
参考文献
[1]张志勇.我国煤炭行业供应链风险识别与评估[J].中国高新技术企业，2012，（13）：4-6.
[2]黄继新.我国煤炭行业供应链风险分析及预防研究[J].时代金融（中旬），2012，（10）.
[3]王冬冬.煤炭供应链风险分析与管控研究[J].煤炭技术，2013，32（2）：270-272.
公司的风险评估范文4
摘 要 随着全球化不断深入，在为各国带来经济发展机遇的同时，也潜藏着未知的挑战和危机，2008年全球性金融危机的爆发就充分证明了这一点。到目前为止，其所带来的消极影响尚未完全消除。我国保险业应从这次全球金融危机中吸取教训，完善风险评估机制，实行风险管理，以实现保险行业稳健安全发展的目标。
关键词 保险 风险评估 机制
保险行业属于第三产业，是以特定的风险作为经营对象，为社会生产、流通和消费领域提供经济保障服务，使人人避而远之的各类风险降到最低限度。保险公司自身的特点决定了其在承担和转化客户风险的同时，还必须防范和化解自身经营的风险。尤其是金融危机席卷全球以来，全球金融市场的不稳定，对保险行业的生存和发展带来了严峻考验，保险公司必须完善风险评估机制，才能更好地抵御危机带来的不良影响。
一、新时期保险行业风险评估的背景及作用分析
保险行业由于其经营的特殊性，在特定时期该行业的高速发展同样也意味着高风险。面对全球性金融危机，我国保险业的经营面临巨大风险，其不利影响主要表现在以下三个方面：第一，保险投资的压力递增，进一步面临亏损的风险。在金融危机的影响下，银行利率不断下调、资本市场运行艰难，保险公司难以维持较高的结算利率，极易面临亏损的风险；第二，由于客户的收益期望和实际的不一致，以及资本市场不景气、银行利率下调等的影响，退保现象将可能大量增加，特别是投连险、万能险等新型险种；第三，保险业务规模面临波动，保费收入可能大起大落，主要原因在于我国保险公司的业务结构存在严重失衡问题，以及展业部门和业务员的考核制度及激励机制的不完善[1]。
在上述背景分析的基础之上，我们可以看到，新时期保险行业必须完善风险评估机制，从预防经济周期波动和外部冲击的角度出发充分估计风险，同时发现机遇、转危为机，才能实现自身的稳健经营和持续发展。风险评估机制的作用具体表现在：第一，通过对保险公司的业绩分析和预测，可以为整个公司提高业务承保水平、业务质量、增强运营能力、加强经营管理等方面的发展要求提供动力依据；第二，开展风险评估活动，有助于提高保险公司的防灾防损的意识和能力，树立良好的公司形象；第三，分析风险评估的结果采取最佳措施，可以促进保险公司经济行为与资源配置的合理性和有效性，以最小的成本获得最大的收益[2]。
因此，在新时期新背景下保险行业完善其风险评估机制，具有极其重要的意义和作用，必须予以重视。
二、保险行业风险评估的现状
风险评估是保险行业进行风险管理的重要内容，其实质是危险管理具体实施的一种行为，它的基本功能在于有效控制和处理危险，探求危险发生的概率，认识危险发生的根源，为公司提供决策依据[3]。目前，保险公司面临的风险主要有决策风险、道德风险、投资风险、市场竞争风险等。从总体来看，保险行业的风险评估状况尚处于初级阶段，评估方法及手段都不够成熟，主要表现在以下几个方面：
（一）风险评估理念淡薄，意识不足
很多保险公司一味追求保费收入，注重速度、规模而对质量的要求不高，缺乏风险评估理念，容易产生短视效应，忽视公司长远发展目标。而且，保险公司会倾向于重视内部生产经营，而忽略了外部环境的变化对公司运营状况的影响，必然给公司造成巨大的风险隐患。
（二）风险评估理论滞后，专业人才短缺
国内风险评估尚处于初级阶段，有关风险评估的研究著述很少，与此相关的专业也还未在高校开设，无法实现对保险行业风险评估专业人才的培养的预期。这无疑为保险公司进行专业性和科学性的风险评估造成了理论和人才上的阻碍。
（三）风险评估水平低，方法有限
目前，保险公司大多还停留在传统风险评估阶段，往往只注重对单个实质风险的评估，而缺乏对影响整个公司运营的整合性风险进行评估的方法。而且，还忽视事前控制，风险控制和融资方式有限，防灾防损的技术也有待提升。
（四）风险评估体制不完善，信息系统不健全
大多数保险公司还没有建立起严谨高效的风险评估体制，只有在风险发生之后，才采取措施予以控制，并且一般都是由组织高层来组织，没有实现风险评估的部门化。另外，服务于风险评估的信息系统也不完备，无法为其提供有效信息，容易使公司决策陷于盲目[4]。
三、完善保险行业风险评估机制的对策
完善的风险评估过程应当包括风险识别、风险分析和风险控制三个环节，在风险识别环节，应从风险源、受损标的、危害及危险因素四个方面入手，全面认识风险的根源、特征及危险程度；在风险分析环节，需要结合保险经营各环节进行分析，根据风险发生可能环节其可以将风险分为是承保风险、定价环风险、理赔风险、投资风险和销售风险等，必须予以明确；风险控制环节，是为了改变保险公司的风险状况，回避风险，努力减少风险造成的负面影响，普遍适用的方法有损失控制和损失融资，前者的核心内容是保险公司内控制度建设和保险合同的限制性条款的使用，后者的目的在于为保险公司的损失支付赔偿金，并承担损失的财务后果，可以根据风险控制能力的强弱选择转移风险或者自留风险[5]。
参考文献：
[1]丁少群.面对金融危机:保险业高增长下蕴含的高风险.上海保险.2009(1):6-7.
[2]朱厚勤.保险业风险管理浅析.保险研究.1995(4):16-17.
[3]辛建平.试论保险企业的风险评估与约束.保险研究.1995(4):14.
[4]钱敏.金融危机下对我国保险业风险管理的思考.大众商务.2009(3):57.
公司的风险评估范文5
【关键词】 风险； 内部审计； 风险治理
我国改革开放的不断深入，给公司的发展带来了更多的机遇与挑战，如何在市场的大潮中抓住机遇，规避风险，成为公司面临的重要难题。内部审计作为公司治理的三大基石之一，有效防范风险，为保障公司的安全经营和促进公司的健康发展，发挥着越来越重要的作用。
一、风险的概念
风险是反映客观事物本质属性的思维形态，是科学研究的成果。风险是对企业目标实现产生影响的事项发生的不确定性，风险和机遇并存，是一个全面的概念。风险不仅包括负面的不确定性，还包括正面效应的不确定性。负面效应专指危险，是损失发生及其程度的不确定性。对于危险需要识别、衡量、防范和控制，即对危险进行管理。正面的效应是指机会，对于机会，需要识别、衡量、选择和获取。因此，要以积极的态度对待企业风险。企业的风险不仅是可以规避的，而且是可以选择和利用的。
风险由三要素构成，即风险因素、风险事故和风险损失。风险因素，是对所有可能导致风险发生的各种因素的总称。根据其性质，风险因素一般分为物质风险因素、道德风险因素和心里风险因素。风险事故，是指各种风险因素作用下发生的不利风险事件，可能引起伤亡或财产损失的偶发事件，既是造成风险损失的直接原因，又是直接由风险因素导致的后果。风险损失，是指风险事故一旦发生所造成的损失，一般是指由于自然灾害或意外事故而造成的。
由于风险影响着企业的生存能力和竞争能力；影响着企业维持自己财务方面的稳固、正面的公共形象；影响着企业的产品、服务及员工的整体品质，因此，对企业进行风险管理可以积极预防和控制风险，能够在一定程度上消除和减少风险发生对社会资源的浪费，从而提高社会资源的利用效率；能够在一定程度上消除和减少风险发生给社会经济带来的灾害及由此引发的不良后果，有助于社会经济的稳定发展；能够在一定程度上消除和减少对风险的焦虑，增加安全感，从而提高生活质量。从全社会的角度看，全面风险管理的意义有助于维护社会安定团结，构建和谐社会。
二、公司目标的实现与风险治理的关系
每个组织的存在都有其目标，公司作为组织的一种形式，也同样有其目标。国家电网公司的发展目标是建立“一强三优”现代公司。在公司实现目标的过程中，存在着影响目标实现的不确定性因素，这种不确定性，就是风险。风险是与机遇共存的。公司治理层的一项重要职责就是在抓住机遇的同时，建立一个良好的风险治理体系，来识别、评价和控制风险，为公司目标的实现提供合理的保证。内部审计在风险治理中的作用就是监控、检查、评估、报告公司治理层风险治理过程的充分性和有效性，提出改进意见，帮助公司改进风险治理与控制体系，从而为公司增加价值。在现代内部审计实务中，从项目计划到现场实施以致评价总结，都是围绕着公司目标实现的风险控制这一主题开展的。
三、开展风险管理的要素
在公司风险治理体系中，要对风险治理过程的充分性和有效性进行评价。根据美国COSO委员会《企业风险治理框架》的要求，建立风险治理体系包括相互关联的八个风险治理要素，这八个要素贯穿在公司风险治理的全过程中，为实现公司目标提供保证。这八个要素分别是：内控环境、目标制定、事项识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息和沟通、监控。
（一）内控环境
内部环境主要是指在公司管理等活动中树立风险治理理念，营造一种风险治理文化氛围，为其他风险治理要素打下基础。在公司的整个组织体系中，包括各环节和部门树立风险治理的理念，使风险管理理念贯穿到每一个员工和岗位，在公司上下营造出风险管理的文化氛围十分重要。在风险管理中，风险管理不是某一个人或部门的事情，而是公司全体员工的事情，只有将风险管理的理念深入到公司全体员工中，为风险管理创造良好的环境，风险管理工作才能开展好。风险管理的内控环境是基础，没有一个良好的内控环境，风险管理将无从谈起。
（二）目标制定
作为公司风险治理体系的第二个要素是目标制定，即公司的管理当局在风险管理体系中必须首先确定公司的目标，只有确定了公司的目标，在围绕公司目标的实现下，再确定对公司目标的实现有潜在影响的事项。不同的公司有不同的目标追求，电力公司的目标是创建“一强三优”现代公司，围绕这一目标的实现，国家电网公司下属各公司要根据各自的不同情况，确定所需完成的任务，在预定的期限内，在公司内部层层分解和落实。近年来，山西电力公司内部开展了一系列的内部管理活动，这些活动都是围绕国网公司创建“一强三优”现代公司的总体目标，结合山西公司的实际情况而开展的风险治理活动。
（三）事项识别
在公司的日常经营活动中一些事项会对公司带来风险，这些事项主要有：财务和经营信息的可靠性和完整性；经营的效果和效率；资产的保护；遵循法律、法规及合同的情况；其他事项等。这些事项都需要公司的管理者对其进行识别、评估和反应，其识别、评估和反应就是对风险的识别。识别风险因素之所以重要，不仅在于有利于从风险产生的根源入手识别出企业所面临的风险，更重要的是一旦确定了主要风险因素，有利于抓住主要矛盾，有利于企业管理重要风险。
（四）风险评估
对风险事项识别后要进行风险评估，风险评估可以使管理者了解潜在事项如何影响公司目标的实现。对风险评估要从两个方面进行，即风险发生的可能性和风险发生的后果。风险发生的可能性是指风险事项发生的概率，即多大程度的风险事项可能成为事实，一定会出现的事情不能称为风险。风险发生的后果是指风险发生后所造成的影响。在风险评估中，风险发生的可能性和风险发生的后果要综合考虑，对于风险的评估要从公司战略和目标的角度进行。开展风险评估，应当准确识别实现与控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。企业应当采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
（五）风险反应
风险反应是对风险的应对措施，可以分为规避风险、减少风险、共担风险和接受风险四种。对于每一个重要的风险，公司都应考虑所有的风险反应方案。有效的风险治理要求管理者选择可以使公司风险发生的可能性和影响都在风险容忍度之内的风险反应方案。规避风险是公司的管理者或公司认为不能承担风险所带来的后果而采取措施进行规避；减少风险是指采取措施将风险发生的可能性和后果降低；共担风险是寻找公司外部合作人共同面对以承担风险发生的后果；接受风险是指独立承担风险发生的后果。由于风险和利益是共存的，在面对风险时采取怎样的风险反应，是根据公司决策者的风险偏好和公司实际能力而确定的。
（六）控制活动
控制活动是指公司管理层在确定风险反应方式后，为保证风险反应方案得到正确执行而进行的管理活动，这些管理活动包括相关政策和程序。在日常管理工作中遵循的法律法规、规章制度、制定的业务流程，均为风险管理中的控制活动，其目的就是保证公司高层所决定的风险反应而采取的风险应对措施能有效执行。这些管理活动存在于公司的各个层面和各个部门。
（七）信息和沟通
风险是变动的，这就决定风险治理也是随时变化的，需要在风险治理体系中，对风险治理的相关信息进行确认、捕捉和传递，以随时了解公司面对的风险的变化。信息和沟通在公司风险治理中占有十分重要的地位，没有有效的信息归集处理和充分的沟通，就会使公司的风险治理僵化而没有活力，会造成公司陷于莫大的风险当中。
（八）监控
风险治理中的另一个要素是监控。通过持续有效的监控，用以保证风险治理在公司内务治理层面和各部门持续得到执行。监控用于评价公司风险治理活动中风险反应方案是否得到有效执行，同时还可测试风险反应方案是否完善有效，以及发现新的风险。监控应定期和全面，定期是指在持续的公司风险监控中，对某一环节或业务要定期监控；全面是指在公司风险管理环节中，对重要风险管理进行全面监督。在监督中，对所评价的方面要有评价结果。
四、内部审计在风险治理中的作用
从风险治理的八个要素可以看出，风险治理也就是风险管理的过程，是为有效实现公司目标，降低风险而开展的管理活动。内部审计的定义是：内部审计是一种独立、客观的保证与咨询活动，旨在增加价值和改善组织运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价和改善风险管理、控制及治理程序的效果，帮助组织实现其目标。所以在风险治理中，内部审计发挥着重要的作用。
管理活动分为四个主要环节，分别为：确立目标、建立制度、监督评价和改进。在确立目标环节，要制定切实可行的目标，目标不能期望过高，也不能太低。目标确立太高，难以实现；太低浪费公司资源，不能取得合理收益。在建立制度环节要从简高效，注重风险控制。繁琐的内部控制制度影响了公司运作效率，造成不必要的浪费，太简将会带来较大风险。在有效的公司管理中，要辅以公司文化、道德规范和违规成本等措施来约束管理行为。在监督评价环节，要开展全面有效的监督与评价工作，来监督简约的管理制度有效执行，确保目标的实现。在改进环节要充分重视监督评价的结果，对管理制度乃至目标进行调整，以使公司利益最大化。在这四个管理环节中，内部审计均发挥着十分重要的作用。
（一）对风险治理的充分性和有效性进行评价
在风险治理中，风险治理的充分性和有效性是十分重要的。首先对公司面临的风险要有充分的认识，才能够进行风险的应对。风险识别贯穿在风险治理的全过程，从目标制定开始到监控，风险治理的每个环节都要充分地识别风险。风险的识别由审计部门和业务部门从内部控制的角度出发共同来进行。审计部门并不直接对业务部门去识别风险，建立风险模型，而是以内部审计的专业方法和手段，从内部控制的角度出发，全面检视业务部门的业务流程，协助或者评价业务部门建立风险模型，制定风险反应方案。风险治理模型确定后，内部审计部门要对风险治理的有效性进行评价，以确定风险反应方案是否能够被实际操作，风险反应方案是否被严格执行，这是风险治理的一个重要环节。在实际操作中，主要从以下几个方面进行评价：
1.评价公司战略目标的制定是否科学合理，符合公司的实际；2.评价部门分解目标能否支持整体目标的实现；3.评价治理层对风险的识别和评估是否准确；4.评价风险反应方案是否完善，能否将风险发生的可能性和影响都控制在风险容忍度之内；5.风险监控是否持续有效。
（二）提供咨询服务
在公司风险治理中，内部审计部门承担的一个主要职责是提供咨询服务。一是要在公司各个层面树立风险意识，使公司的每一个员工都建立起风险的概念。二是对全体员工进行风险识别的培训，使每名员工能够有效识别风险并提出有效控制措施。三是召开风险评估和控制专题讨论会，对公司面临的重大风险进行专题研讨，在讨论会上要召集公司内外部的专家共同进行研讨。四是开发自我评估工具，对风险治理进行深入研究，利用现代技术开发适合本公司的评估工具。
（三）发挥协调作用
在公司风险治理中，内部审计部门要发挥协调作用。风险治理除了要对本单位、本部门存在的风险进行治理外，同时还要围绕公司整体目标开展治理。在公司风险治理中，某项时间可能不会对本部门本单位带来风险，但可能会对公司其他部门带来风险，这期间内部审计部门就要起到协调的作用，站在公司整体的角度，协调各部门共同管理，以防范由于错误决策带来风险。
（四）监督评价与改进
在公司风险治理中，风险是否发生变化、有没有新的风险出现、风险反应方案是否被严格执行、风险反应方案是否需要修正，这需要内部审计部门在例行的监督评价过程中加以确认，并报告给公司高层管理部门和相关部门，决定是否加以改进。在监督中内部审计部门要按照有关的原则进行。
公司的风险评估范文6
【关键词】中小型担保公司信用风险评估模糊综合评估
一、引言
在金融风暴影响下，我国经济和金融业受到了巨大冲击，中小型担保公司面临的风险日益突出。与大型担保公司相比，很多中小型担保公司从业人员缺乏从事担保业务的知识、经验，对担保对象不能准确判断，或风险意识淡薄，不利于对复杂金融市场环境下的风险进行有效控制。建立预警机制和应急保障体系，健全风险管理机制，规避信用风险已成为中小型担保公司目前所亟待解决的重要问题。
二、担保公司信用风险管理体系框架构建
在中小型担保公司实际运作过程中，既希望不断签单，提高资金的利用率，又希望对系统性风险进行有效控制，实现收益最大。然而，无论是政策性信用担保还是商业性信用担保，风险管理能力都是担保机构最核心的竞争力。尤其是商业性信用担保则完全要依靠自身的能力来获得生存和发展。可见，风险管理是大部分中小型担保公司的第一要务，决定了其生存和发展的能力。因此，建立一套完善的信用风险管理体系，为担保公司的整体风险控制提供有效支撑则显得尤为重要。担保公司信用风险管理体系框架如图1所示。
目前，很多文献都对担保公司信用风险的风险源（即风险识别部分）以及风险的应对措施进行了分析论述，但在风险分析过程中定量地对风险防控能力进行评价的研究还相对较少，不能给各担保机构以真正的辅助决策，在一定程度上制约了各中小型担保公司风险防范能力的准确性。因此，对定量的风险评估则需要进一步分析研究。
三、担保公司信用风险评估方法研究
（一）风险评估方法概述
作为一门理论和实用性都很强的工作，风险评估通过充分利用各种定量方法对风险进行评价以判断风险大小，为风险管理提供重要依据。目前，常用的风险评估的方法包括：蒙特卡罗法、模糊综合评价法、灰色预测法等。这些方法各有特点，可以针对不同规模的担保公司、不同金额的担保业务分别进行应用。
（二）评估指标体系的确立
一般担保公司对信用担保业务的风险评估主要从担保企业（含项目）和反担保措施两个方面进行评估，因此，在进行评估指标体系构建时需同时考虑这两个方面的内容。按照模糊评价指标体系建立应遵循的科学性、代表性、全面性、可行性和系统性等原则，建立了评价中小企业信用风险评估的指标体系，如图2所示。
图2 担保公司信用风险评估指标体系
该体系共分目标层.准则层和指标层三个层次。目标层主要为中小型担保公司需要进行担保的项目风险，这是第一层次。准则层由项目背景、反担保措施两大部份组成，这是第二层次。指标层企业行业特点、竞争能力、偿债能力、资产质量、盈利情况等指标组成，这是第三层次。
（三）基于模糊综合评估的信用风险评估方法
模糊综合评判原理简单，适于对受多因素影响的项目进行评价，尤其是对人才短缺、人员行业能力不是十分强大的中小型担保公司进行担保业务的风险定量研究时更为合适。因此，本文选择模糊综合评判方法对风险进行评估。
1.建立权重集
假设准则层对目标层的权重为,且，。同样，指标层对准则层的权重，，且。
2.建立评价集
作为对评判对象可能做出的各种评判结果所组成的集合。假设强度由高到低为强、较强、一般、较弱、弱，则评价集为：，则表示程度。
3.一级模糊综合评判
对准则层各评价指标建立模糊评价矩阵，通过指标层评价准则层分类因素指标，若单独考虑，评判其类属于第m个评语的概率为，得到模糊评价矩阵。
由得到准则层的各指标的一级模糊综合评价结果。
4.二级模糊综合评判
二级模糊综合评判的结果为：
5.确定评价结论
对作归一化处理，根据最大隶属原则，评定中小企业信用风险的高低。
四、总结
作为高风险行业，信用担保业能否有效地防范与控制担保风险决定着担保机构能否可持续发展。中小型担保公司因各种原因致使在信用风险的评估方面存在很大不足。因此，就需要不断探索信用风险评估方法，提高自身的风险管理能力。在此基础上，中小型担保公司还应利用网络实现企业信用等信息储备，提高信用风险评估的可信度和可行性。
参考文献
[1]李蔚等.中小企业信用担保机构综合风险预警系统研究[J].科研管理，2007（3）.
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