银行理财范文1
伴随着我国经济金融的快速发展，居民理财意识、理财意愿日益增长，理财市场需求呈现出异常活跃的景象。在2009年至2011年间，各商业银行理财产品的销售数量呈现爆发性增长态势，销售规模剧增。2011年，银行业销售理财产品数量为19176款，募集资金规模16.49万亿元以上。商业银行理财业务的快速发展反映出理财市场的繁荣，充分体现出我国居民对理财产品有着巨大的需求。目前国外商业银行个人理财业务的发展已相当成熟。而我国商业银行个人理财业务收入占总收入的比例还很低，个人理财业务存在着很大的发展空间。
二、商业银行个人理财业务发展中存在的问题
（一）金融分业经营政策限制了理财业务发展。西方发达国家的金融业采用的是混业经营，银行为客户提供理财产品时，可任意选择组合金融市场上的多种金融工具，推出各式各样的结构性理财产品，以满足不同客户的个性化需求。而我国由于金融业实行的是分业经营，作为构成金融市场的三大分市场，即银行、保险、证券都在开展各自的理财业务，三个市场处于相对分离的状态，客户资金一般只能在各自的体系内循环，而无法利用其他两个市场实现增值，妨碍了个人理财产品的创新，削弱了商业银行为客户提供综合理财产品的能力。
（二）客户细分不够导致市场定位不准。我国商业银行在开展个人理财业务中对客户市场细分得不够，仅仅根据个人客户的综合金融资产余额来进行客户层级划分，将个人理财业务的推广当成揽储的一种形式，只注重客户数量的增加，忽略层次不同客户的需求差异和客户的满意度追踪，对理财市场的现状、发展前景、客户分类等认识模糊，造成进入市场盲目，收益有限，定位不准。
（三）对客户风险提示及信息披露不充分。部分商业银行在推销理财产品时风险揭示不足，没有以醒目通俗的文字进行表达，过分强调甚至夸张预期收益率，一味追求销售业绩。一些商业银行在为客户提供理财服务时没有对客户进行风险偏好评估，或是随意评估，对客户的投资目的、财务状况以及风险认知和承受能力了解不深，导致客户购买了并不合适的理财产品，造成客户的损失；银行少部分营销人员在利益的驱使下存在着只强调产品收益不强调风险的行为，引发了许多纠纷，对银行的声誉及个人理财业务的长远发展造成负面影响。
（四）理财产品创新不足且同质性高。我国商业银行推出的个人理财产品更多的是把现有的业务进行重新整合，而没有针对客户的需要进行个性化设计。事实上，个人理财业务的精髓和发展方向是个性化的服务。人在生命的不同周期阶段对理财的要求是不一样的；不同的人对风险的偏好程度也不一样。所以，根据客户的不同阶段、不同偏好、不同投资需求，进行个性化的服务，进行产品的研发和创新，才是未来个人理财业务发展的方向。
（五）专业理财人才相对缺乏。商业银行的个人理财业务是一项知识性和技术性很强的综合性金融服务，理财人员不仅需要了解银行各项产品和功能，还要掌握证券、保险、投资、期货、房地产等各方面综合金融知识，并具有良好的人际交往能力和组织协调能力。我国商业银行理财人员中高素质复合型人才比较缺乏，制约了个人理财业务的发展，很难向客户提供全方位的个性化理财服务。
三、商业银行加快发展个人理财业务的建议
（一）加快推进金融改革，完善理财市场基础条件。一是银行在组织架构和业务分工的改革中，要充分考虑和研究个人理财业务发展的特殊性，根据个人理财业务发展的需要，专门指定一个职权相对独立、职责明晰、专业结构综合的业务部门负责个人理财业务的管理、规划和发展。二是金融业综合经营是大势所趋，要为客户提供“一站式”的金融服务，逐渐探索和实践金融控股公司的综合经营模式，逐步完善个人理财业务的法律法规，为商业银行个人理财业务发展提供政策和法律法规支持。三是继续推进利率市场化改革，促进货币市场的健康发展。完善资本市场体系，增强资本市场功能，积极推动股票市场和债券市场发展，稳步推进金融衍生品交易试点，探索金融衍生品市场的发展规律和经验。大力推进银行、证券期货、保险业务的合作，形成联动发展格局。
（二）准确市场定位，细分客户群体。个人理财业务涉及的领域广泛，任何一家商业银行很难在所有的领域都取得成功，只能根据自身的市场定位、能力水平、发展战略等发挥自己的优势，利用有限的资源取得最大的成功。对于不同层次的客户应有不同的分销渠道。一是直接营销，主要针对高端客户，即由客户经理与客户就理财需求进行沟通，了解和记录客户信息，为客户度身定做理财计划，并跟踪维护客户。二是间接营销，即通过网上银行、电话银行、自助银行等渠道进行营销。应增设个人理财中心，理财中心由现行的高柜服务模式转向高低柜业务相结合，配备专门的客户经理为客户提供面对面的服务，使银行的服务更具有亲和力和吸引力，增加客户对银行的信任和了解，进而提升客户的忠诚度。
（三）强化风险披露和宣传能力，提高风险预警质量。首先，商业银行要提高风险信息披露能力，除了产品说明书中必不可少的风险揭示外，可以在实际销售中适当配有相对人性化、容易理解的风险提示。销售人员要经过专业培训，针对不同客户的风险承受水平进行必要的风险说明和建议。其次，加强对投资者的风险宣传，除了商业银行自身的风险提示外，可以引入第三方的风险评测市场，一方面对商业银行的理财产品做出综合评级，另一方面针对不同客户的风险偏好及承受能力提出相应购买建议，使投资者在投资之前充分了解产品风险。第三，政府要加强对理财市场的风险监督。只有在三方共同的努力下，才能建立起一个健康有效的风险预警系统，真正提高风险揭示的质量。
银行理财范文2
关键词：商业银行；金融理财；现状；问题；对策
一、商业银行金融理财现状
近几年，我国金融理财逐渐与国际深度融合，发展迅速，商业银行金融理财产品收入趋于稳定，风险较低，理财业务的总续存指数和理财产品的资金余额不断增加。有关数据显示，截至2018年底，非保本理财产品4.8万只，存续余额22.04万亿元。截至2019年6月末，非保本理财产品4.7万只，存续余额22.18万亿元，理财产品存续余额总体保持平稳。另外，新发行封闭式理财产品平均期限增加，2019年上半年新发行封闭式非保本理财产品加权平均期限为185天，同比增加约47天。另外，商业银行金融理财产品的投资方向涵盖了各种投资领域，如保险、股票、商品等，这是因为我国经济的快速发展，以至于我国居民可支配收入不断提高，对金融理财的需求愈来愈大，所以商业银行由单一的理财业务，逐渐开始与各种保险公司、证券机构、信托公司等非银行机构进行合作，来拓宽业务范围，满足客户的需求。在国内，不少企业看中了金融理财行业的发展前景，纷纷投资金融理财市场，互联网金融理财大量兴起，他们以其低风险、周期短、高收益、方便快捷的优点吸引了不少投资者的目光，导致不少商业银行金融理财的收益出现了下滑的迹象，冲击了国内商业银行金融理财的市场，但是这使得国内一些商业银行也从中看到了发展方向，转向发展互联网理财产品。
二、我国商业银行金融理财存在的问题
（一）产品同质化程度高。我国金融理财产品市场发展尚未成熟，其产品虽然量多但是质同。这种情况实际上更容易加大商业银行的风险，加剧了银行之间的商业竞争。不少银行为了提高竞争力去发行新产品来打价格战，甚至夸大了金融理财产品的收益率来吸引客户。在发达国家的商业银行的理财业务中呈现出多元化，他们主要以客户为主，以客户的需求来制定其特殊的理财计划，经常出现新的理财产品来满足客户的各种需求，而我国现在经济发展稳定，国民收入普遍提高，人们对金融产品的需求也有所提高，并且对其产品的质量更加看重，但是我国没有欧美市场成熟，许多商业银行的金融理财并没有自己独特的品牌体系，也缺乏个性化服务和个性化产品，这类问题要引起注意，及时解决，减少市场上金融理财产品同质化现象。
（二）金融理财产品创新程度不高。目前，我国金融理财发展速度较快，许多银行纷纷看好其市场前景，使得其行业竞争激烈，也有不少银行加大对金融理财产品创新性的投资，以提高自己在市场中的竞争力，但是在广袤的市场中，优质的金融理财产品的种类确实不多。由此可见，我国商业银行金融理财产品的创新能力还处于一个低层次的阶段。而在这样一个发展的阶段，我国商业银行缺少一个完整的金融理财方面的创新体系，这种体系不仅仅是指商业银行理财产品的创新，也是指其管理体系的创新，在金融理财创新方面我国与发达国家仍有着很大的距离。
（三）专业人才匮乏。目前，由于我国金融理财行业仍然处于发展阶段，在我国金融理财行业中，对复合型金融人才和专业型金融人才以及有着丰富的从业经验和经营理念等人才需求量极大。更何况近几年国内外的金融类证书才走进国人眼中，而拥有“金牌证书”的人才现在更是少之又少。但是，随着商业银行中金融理财的不断发展，各个银行对运营操作、风险防范等方面的管理要求愈来愈高，这就要求从业人员拥有较高的业务能力，而我国人才市场在此方面的复合型专业人才的缺口仍然很大，在我国商业银行中仍然极度缺乏专业人才。
（四）管理体制机制有待完善。在商业银行金融理财发展日趋成熟的欧美国家中，他们受到本国自己体制机制的影响，以市场为导向，他们更加关注客户的需求，因此他们的金融理财业务更具备高效性。我国的商业银行在金融理财方面的资源配置仍然受到计划手段的影响颇深，产品未能从客户实际的需要为落脚点，始终是有什么样的产品客户才买什么样的产品，而不是客户想要什么样的金融理财产品就有什么样的金融理财产品。另外，我国银行依旧以部门职能划分业务，这样使得一个活动划分成好几个部分，降低了工作效率，增加了重复的机构，不利于资源配置。
（五）风险预警不足。首先，我国商业银行的金融理财产品大多缺乏系统化管理，顾客以高端客户为主，相对于中低端客户，他们的资产雄厚，对于风险的承受能力相对于中低端客户较高，即使银行工作人员时常提醒客户投资不同于储蓄，经常伴随不同程度的风险，但仍有不少中低端客户把理财等同于储蓄，从而形成风险。其次，我国商业银行在金融理财方面有义务要对客户买下的理财产品进行信息的完整披露，但是国内许多商业银行为了抢占市场份额，着重提及的是产品的收益状况，而很少说起产品的具体风险有哪些，这也是近年来我国商业银行经常遭到客户投诉的主要原因之一，产生信誉风险。最后，国内的商业银行大多考虑的是内部风险的风险预测，但外部风险也对商业银行金融理财的发展产生巨大影响，这种对外部的风险仍不能准确预测的情况在我国商业银行中普遍存在。
三、我国商业银行金融理财发展对策
（一）积极对金融产品进行创新。首先，我国商业银行应有一套适合自己银行理财发展的产品体系，不应该只是盲目引进国外的产品或者推行换汤不换药的同质化金融理财产品，银行要发展一些成熟的业务，大胆地对产品进行创新，推行高层次的产品。其次，商业银行要提高理财产品的整合度，把产品按不同标准划分不同的类别，进行多种组合包装，做好金融理财产品各种类型的平衡，以满足客户的实际需求和提高银行的服务能力。最后，对金融理财方面进行管理层次的创新，减少机构重重，人员冗多的现象，提高银行的工作效率，另一方面也要以客户的需求为经营的出发点，加强对市场调节手段的重视，尽量做到客户需要什么就有什么的地步，提高银行服务管理能力。
（二）完善商业银行风险防范体系，加强风险预警。从商业银行发展现状来看，其风险预警方面仍有待加强。首先，要强化商业银行工作人员的风险意识，让银行工作人员加强对岗位工作职务的了解，避免因内部人员操作失误而造成银行业务风险。其次，商业银行要及时调整自己的战略管理，加强客户建议或投诉机制的管理，收集更多的客户需求，及时了解当前社会下客户投资心理的变化。商业银行要根据外部环境和内部环境及时调整自己的风险预警措施，让部门之间充分交流，避免业务流程进行的不顺畅。再次，要做好对外界环境变化产生的风险预警，避免因金融危机、政策变动对商业银行金融理财方面产生风险，聘请专业人才，做好外部环境的未来走向趋势的预测，及时做好产业规划和准备，以免危机时刻来不及应对。最后，商业银行要做好金融理财产品的风险规避，在研发阶段就要对产品的未来的汇率风险、系统风险等方面做好评估和预测，以防在产品投入使用中对客户产生没有预防的风险，以此造成损失。
（三）加强对人才的培养，打造研发队伍。首先，商业银行内部要加强对银行工作人员的管理，制定相对应的人员管理规划，让工作人员全面地了解自家银行的理财产品，尤其要提高工作人员的服务意识，充分了解客户的资金状况，根据客户的实际需要来制定一份独特的理财产品，让顾客更加信任银行的理财顾问，以便形成长期合作。其次，要定期对银行各个岗位的工作人员进行专业培训和深造，提高人员的专业能力，让银行的工作人员不只了解自家银行的理财产品，也要了解当前国际国内市场上的金融理财产品，以便更好地为银行发展提出意见和建议，也可以以专业的知识来解决工作中遇到的专业问题。最后，银行的人力资源部要提高入职门槛，相应的提高具备高专业水平人士的工作待遇，吸引“金字证书”持有者的目光，打造一支高、精、专的人才团队，以实现商业银行金融理财方面的快速发展。
（四）坚持以客户为中心，使金融理财产品更具备个性化。首先，我国商业银行不应只是对国外的金融理财产品照搬照抄，还要多借鉴和学习发达国家的商业银行金融理财体系，尽快实现业务转型。银行要及时关注市场的变化动态，做好银行理财业务的反馈和调查机制，多从客户的需求角度出发，为他们做好个性化的定制金融理财服务，尽可能地提高客户的收益率，逐渐增加顾客的需求在银行经营方面的比重，增强为客户服务的企业文化理念。其次，当客户在金融理财投资上出现了大规模亏损的情况，银行要及时对客户进行理财方面的个性化服务，及时调整，做出挽救措施，提高银行的信誉和口碑，突出银行的能力和从业人员的职业操守，增强客户对银行金融理财方面的信心。最后，银行在金融理财方面的发展不能只提升服务质量，还要加强对理财产品质量的开发，积极听取客户的意见和建议，做出适应市场发展的新型金融理财产品，使产品更具有个性化。
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银行理财范文3
1、商业银行个人理财业务概述 商业银行个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。具体的讲，就是专家根据客户所确定的阶段性的生活和投资目标，按照客户的实物性资产、现金收支流状况，围绕客户的收入和消费水平、家庭情况、对生活质量的要求、预期目标、风险承受能力及心理偏好等情况，为客户提供专业的投资建议，帮助客户合理而又科学地将资产投资到股票、债券、保险和储蓄等理财产品中，以实现个人资产的保值增值，从而满足客户投资回报与风险的不同要求。 中国改革开放极大地促进了中国经济的高速发展和城乡居民财富的增长，造就了一批富有家庭群体。据统计，目前，0.5%的富有家庭拥有着中国60%以上的个人财富，其中，大约70%的财富掌握在资产超过50万美元的家庭手中，同时，预计中国富有人士资产在未来几年内将以13%的速度增长。这些财富群体是商业银行个人理财服务的重要对象。可以预见，今后商业银行对个人理财业务的竞争将会更加激烈，个人理财业务也一定有着广阔的发展潜力，巨大的市场空间。 个人理财业务是我行经营战略转型的必由之路。受存贷利差的压缩和金融监管当局对商业银行经营风险监管力度加大的影响，原来那种简单的依靠经营规模扩张单一的利差盈利模式越来越难以为继。商业银行被迫探索一种资本占用少、经营风险低、经济附加值高的经营新模式，加快了业务经营转型的步伐。同时，个人理财业务是商业银行长期适应和满足客户金融需求的过程。 2、我国商业银行个人理财业发展现状 目前，拥有富裕资产和稳定高收入的个人群体也开始重视个人资产在安全的前提下不断增值，但由于他们的精力有限、理财专业知识不多、时间非常宝贵或者不愿意花费太多时间在拥有的财富上，这时他们非常需要具有专业的理财知识的专业人士为其提供全方位、专业化、满足个人需求的资产管理服务，这就为商业银行、资产管理公司拓展个人金融业务提供了广阔的市场前景。与发达国家个人理财业务的发展历史相比，我国个人理财业务发展历程非常短暂，商业银行的个人理财业务还处于新兴阶段，市场前景十分广阔。庞大并在持续增长的个人金融资产，为我国商业银行发展个人理财业务提供了物质基础，构成了潜在的、持久而旺盛的理财需求。发展个人理财业务有利于扩大商业银行的业务经营范围、增加其利润来源；有利于完善银行的金融服务功能，推动商业银行向综合化方向发展。 3、我国商业银行个人理财业务存在的问题 由于我国现阶段实行的是分业经营的金融政策和体制，银行、证券、保险是严格分开经营的。所以，从各商业银行个人理财业务的运作情况可以看出，真正能与外资银行相抗衡的理财业务内容并未能开展，从个人理财业务经营理念、营销战略、科技支撑、业务创新、人员素质及外部环境等各方面均存在一些不容忽视的问题。 3.1缺乏组织机构及运行机制保障。个人理财业务是体现“以客户为中心”理念、为客户提供一站式服务的一种新型综合性业务，因此它的顺利开展必须依赖于前后台业务的整合，而在目前国内商业银行的组织机构设置中，个人理财业务工作通常都归口在个人银行业务部。但由于个人理财业务涉及的内容非常广泛，几乎涵盖了银行资产、负债业务和中间业务，而上述业务当前又是分别由个人银行部、中间业务部、房贷部等多个部门管理，造成前台业务条块分割，无法实现为客户提供一站式服务。 3.2硬件设施不完善，一些银行虽然成立了理财中心或个人业务部，但在内部组织结构，人员配置以及网点布局等方面还存在较大差距。有些银行机构设置及布局没有充分论证，多数银行的运行系统是建立在账户的基础上的，且客户信息极为有限，因此无法有效地加以分析利用，始终无法确定目标群体。 3.3人员选聘上存在错误认识。一些商业银行简单地将信贷员、外勤人员、柜台人员等聘任为客户经理，又不加以系统培训，这些来自不同岗位的客户经理受原来业务思维和业务水平制约，同时又缺乏全面的金融服务理念、金融业务知识和市场营销技能，很难在短期内胜任工作。目前，培养和选拔高素质的理财客户经理已成为开展理财业务亟待解决的困难之一。 3.4市场细分和理财服务对象定位的限制。目前，国内银行的个人理财业务定位于少数高端优质客户，限制了理财业务的发展。应该仔细研究市场，研究不同客户的需求，主动发现市场机会，就中高端客户而言，他们需要个性化的有针对性的服务，但实际上，目前个人理财普遍倾向于对客户资产提供有关储蓄和国债方面的静态的理财建议，至于向客户资产提供的有关投资方面的动态理财建议，当前仅限于银行本身的几个基金和保险，缺乏正确的市场定位。 4、对我国发展个人理财业务问题的对策分析 4.1进行个人理财业务环境建设和培育。个人理财业务环境建设和培育，既包括政策环境的建设与培育，也包括市场环境的建设与培育。我国法律明确规定金融机构不得代客户理财，只能给客户提供理财建议。银行应根据个人理财业务发展的需要和要求，专门指定一个职权相对独立的、职责比较明晰的、专业结构比较综合的业务部门负责个人理财业务的管理、规划和发展。 4.2加快理财产品创新，优化理财品牌。个人客户经理制应凭借其服务的全面性、主动性及人性化的特点，成为各家商业银行吸引黄金客户的重要个性化服务手段，使个人理财服务朝着个性化的方向发展。 4.3提升人员综合素质。目前商业银行应该优选一批业务熟练、责任心强、对个人理财业务感兴趣的精英员工，进行保险、股票、债券、基金、税收等金融经济专业知识的强化培训，建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，又通晓客户心理的高素质理财人员队伍，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供理财服务。#p#分页标题#e# 4.4找准市场定位，发展个人理财业务，提升我国银行在个人理财业务领域的竞争力。目前个人理财业务的发展应采取由点到面、由大到小、由重点客户到一般客户思路，真正使个人理财业务在满足客户资产保值和增值的同时，为银行创造出更大的经济效益。
银行理财范文4
关键词：商业银行；理财产品；营销管理
前言：
理财产品属于商业银行的中间业务形式。目前，银行理财产品在发展上对于价格策略、品牌策略与促销策略等营销方式的依赖性较强。但其外部营销环境复杂，且外部监管力度与约束性逐渐增强。而且在产品营销管理上也存在着许多问题，阻碍了商业银行的发展。因此对商业银行理财产品营销管理进行研究十分必要。
一、理财产品阐述及营销特点
理财产品就是银行为客户所提供的财务分析规划以及资产投资管理等服务，具有专业化特征。商业银行通过对目标客户进行分析研究，在了解其需求后开始设计并开发投资项目，从而确保为客户提供科学化、规范化及系统化的资金与投资服务，属于综合理财服务。而且商业银行中的理财产品具备稳健投资及多元化等优点，受到了广大投资者的喜爱，从某种程度上看，理财产品已然成为了银行发展的新利润增长点。因理财产品看不见、摸不着，是一种无形产品，所以其具有无形化特征，其实质是商业银行所提供的金融服务。客户通过购买理财产品可以对自身资产进行保值和增值。同时，理财产品营销具有同质化特征。一般情况下，银行理财产品缺少专利权，这使得其他银行可以对产品进行随意模仿；加之理财产品的市场准入条件低，极大地便利了产品模仿行为，其他银行只需更换产品名称即可将其作为新产品进入市场。所以在实际产品营销管理中理财产品同质化较严重。另外，在对理财产品进行营销管理时，需要注重品牌营销，因为理财产品之间的功能性差异较小，所以客户在选择理财产品时大多关注的都是产品的品牌，品牌影响力越大，理财产品营销状况越好。而且理财产品种类较多，由于客户专业了解程度较低，所以在产品选择上不会过多地进行优劣比较，几乎都是根据其品牌予以选择。因此，商业银行在往后的理财产品营销上要注重品牌的发展，依照Wind与相关证券所在2013年统计的银行理财数据可知，商业银行的理财业务客户有72%都是个人客户，所以在银行理财产品的营销管理中，也要重视个人理财业务的发展。
二、商业银行理财产品之营销管理现状
首先，理财产品过于同质化，现阶段，我国商业银行的产品目标客户较为单一，目前多数银行的目标客户的资产总额超出10万元，属于银行高端客户。另外，理财产品之间的收益差异较低，多数理财产品均收益都会高于同期某存款收益率标准。而且理财产品无附加值，其营销模式与渠道相类似，此种粗放式营销管理极大地阻碍了商业银行的发展。其次，产品创新速度较慢，不能够满足日益增长的市场需求。受到环境及政策等多方面影响，银行的理财产品开发速度与力度无法满足市场现有需求。虽然商业银行发行了许多理财产品，但市场需求增长过快，产品创新与市场需求不成正比。此外部分银行的产品创新是将现有产品以组合形式予以推行，致使产品创新力度较弱，发展缓慢。再次，缺少专业化产品经营管理人才，现有管理者素质较低。从某种程度上看，理财产品进入市场的速度与发展，和其经营管理者具备的职业素养有着较强的联系。若是管理者素质较低，管理能力不强，缺乏系统知识与操作经验，那么理财产品很难在市场中长期生存，并保持平稳发展态势。最后，相关法律体系不健全。在理财产品的监管问题上，我国现行相关法律体系较为不健全，多数法律都是以条例、意见与办法等身份存在，此些文件的法律效力较低，无法实现对理财产品的全方位监管。而且，商业银行还缺少健全的客户保护机制，致使部分客户合法利益受到损坏。近几年，我国银行理财纠纷案件时有发生，比如：某商业银行支行利用过桥业务对公众进行资金诈骗、违规私自售卖理财产品等，涉案金额由万至亿不等。还有某支行通过高收益来吸引客户购买理财产品，以“高利贷”的形式来牟利，致使银行资金链断裂，许多银行客户的投资钱款无法追回。可以说，银行理财产品与其信用之间有着直接联系，应具备安全性，值得客户信赖。若是银行管理存在漏洞或是管控不严，就会因银行客户经理的违规操作行为出现客户理财失败，资金受损，甚至出现血本无归问题。
三、商业银行理财产品之营销管理策略
1.开发中低端客户产品，扩大产品市场在2005年，银监会为了确保商业银行的理财产品能够安全稳定地增长，其提升了个人理财产品的准入门槛，并且在个人理财业务的开展上，过度重视高端客户人群，对于中低端客户群体处于轻视态度，这使得大部分中低端客户人群会受到高房价压力，在购买房屋后无过多的闲置资金，即使他们愿意并敢于承担理财后的风险，但在实际购买时也会因高门槛而被拒之门外，从而将剩余资金存入银行，变为定期储蓄。这使得一些想要理财、却因与投资要求不符的人们止步于此，无法享受理财产品比定期存款所高出的收益率，无法实现自身资产增值。现阶段，我国居民人均收入逐渐增多，而且中等收入人群规模也逐渐扩大，因而商业银行在营销自身理财产品时应将产品优势和中低端客户的需求相结合，从而开发出适用于中低端人群的投资理财项目，并确保理财产品具有风险小且稳健的特征。与此同时，商业银行还应重视中低端客户全体的个人理财产品的管理，此种理财产品在未来营销趋势良好。2.提升产品服务管理水平，实现精细化管理目前，我国理财产品的主要营销方式有，电话银行、手机银行以及网上银行等，此些新媒体工具可以进行全天候服务，加之国内的金融理财考试发展势头良好，使得银行理财部门增加了许多具有丰富从业经验以及具备高级金融知识的优秀营销与管理人才。现阶段银行业务更多的是个性化服务，商业银行在经营管理中需要结合其自身投入产出比，不断对自身服务水平进行改进与升级，从而为客户创造出更多价值，提高客户满意度。另外，在实际产品营销管理中，银行应注意工作中的细节。商业银行在运营时，其分行、支行是重要营销点，因而在实际管理中应实行精细化管理，通过网点终端对理财产品予以营销管控，以此对产品服务进行完善、优化，使客户所接受的服务具有高价值内容。3.规范多种理财服务，增强法律风险意识我国在商业银行的理财服务营销管理方面的法律较为不健全，使得在理财产品购买上，客户与银行间时常存在法律冲突，因此我国商业银行需要加强自我约束力，加大对理财营销人员的管理力度与考核。通过此种方式可以确保理财服务逐渐向规范化方向发展，以此形成银行客户所能够承担的理财产品购买风险评估体系，提前评估出产品的市场适合度，以免因盲目销售出现客户投诉问题。对于产品收费而言，要谨慎做好收费规定决策，符合市场所需。此外，商业银行在营销其理财产品的同时，还要对信息披露制度予以强化，和银行客户进行沟通，从而将理财产品的特点与投资风险等内容清晰且全面的展示给大众，增强客户在理财产品选择上的客观性，禁止在产品宣传上过于夸大或是过度渲染等。4.建立健全相关法律体系，重视客户利益在实际商业银行工作中，对于客户投诉的处理流程及利益保护机制不健全，进而使普通投资者在受到损害时，无法与银行组织相抗衡，自身利益得不到保障，所以银行在对理财产品进行管理时，应建立起客户投诉机制，及时处理好客户投诉与理财业务纠纷问题，以此保护客户利益，维持自身形象与信誉。商业银行应建立客户投诉与建议部门，从而及时解决客户所投诉的问题，并采纳客户的合理意见。与此同时还要明确客户投诉流程，并为其提供投入客服电话，或是进行书面投诉、面对面投诉等，以此维护客户应有利益。
四、商业银行理财产品之营销管理的发展趋势
随着社会经济水平的提升，商业银行的理财产品逐渐向个性化、规模化以及国际化方向发展。首先，个性化。在理财产品市场中，不同银行之间的竞争愈发激烈，各个商业银行为了可以巩固并加大自身理财产品在市场中占有的比重，开始针对市场发展的不同需求及多种投资群体定制个性化理财产品服务，进而提升了商业银行中理财产品的个性化特征。另外，产品的个性化发展是基于理财产品市场的目标对象选择，各个商业银行为了获取到最新市场资源，开始加深对市场的细分，深入了解每个客户的需求，通过扫清市场盲点来扩大市场需求，增加目标客户数量，进而提升商业银行的经济利益，增强市场竞争力。其次，规模化。理财产品的规模化特征主要表现在其发行数量与发行范围两个方面。其中商业银行的理财产品数量逐渐增多，譬如国债、央行票据、双币理财等；理财产品的发行范围逐渐扩大，产品有债券类、资本市场类以及现金管理类等，加之理财产品创新能力的提升，都促使了其向规模化方向发展。除此之外，不同商业银行为了提高自身的市场份额与竞争力，纷纷增加理财产品的营销数量及发行种类。商业银行通过利用理财产品的低成本特征，创造了较多的中间收入，所以不同银行通过产品创新来获取更多利益，进而逐渐增强产品规模化特征。另外，商业银行在发行理财产品时，其客户群体较大，产品限制因素较少、期限灵活度高、额度充足，从很大程度上看，理财产品为商业银行带来了较多的收益。最后，国际化。改革开放至今，受到政府对外的多种优惠政策支撑，一些境外理财产品因其专业性高、风险性低等特征进入了我国理财产品市场，致使国内的一些理财产品逐渐向国际化方向发展。由于国内产品市场已不符合现代商业银行理财产品的发展所需，因而各个银行将其产品转向国际市场，通过新发展空间与不断地交流学习，在国际市场中占有一定话语权。在西方国家的理财产品中，大多产品都属于优质业务产品，具有风险小、批量多且附加值高等特点，可以深入千家万户，受到了各大金融集团的重视，所以理财产品也成为了商业银行的新利益增长点。由此可见，我国商业银行为了优化产品结构，提升金融技术水平，需逐渐将理财产品向国际化方向转变。
五、结束语
综上所述，商业银行在对其理财产品进行营销管理时，要管控好产品中的潜在风险，加强产品创新意识，进行精细化管理，通过拓宽营销渠道及建设专业化营销团队的方式，促进理财产品稳步进入市场并生存。另外，有关部门要建立健全产品营销管理方面的法律体系，为产品营销提供法律保障，确保客户利益不受损。
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银行理财范文5
基于社会主义市场经济体制下，商业银行在发展的过程中，所面临的风险逐渐加大，尤其是商业银行的流动性资金较大，相应财务风险隐患丛生，而现有的财务风险管理体系不健全，相应管理理念与制度等不完善，致使财务风险管理效果差，严重阻碍了商业银行发展的步伐。基于此，本文首先针对财务风险管理的内涵进行了综述，其次在分析商业银行财务风险管理所存在问题的基础上，为如何实现财务风险管理体系的完善构建提出了对策，以供参考。
关键词:
商业银行；财务风险；管理体系；构建；探讨
与西方发达国家相比，我国商业银行起步晚，在发展的过程中对于财务风险管理的重要性认识不足，相应风险管理制度体系不健全，致使商业银行的抗风险能力不足，难以实现自身的稳健发展，进而也就无法具备与国际金融相抗衡的竞争实力。因此，在当前的金融市场下，为了进一步提高商业银行的综合竞争力，就需要在强化对财务风险重视程度的基础上，针对商业银行财务风险管理所呈现出的问题，实现财务风险管理体系的完善构建，以确保商业银行在发展的过程中能够实现对财务风险的有效控制与规避。
一、财务风险管理内涵综述
基于商业银行这一视角下，相应的财务风险则是指商业银行在实际开展财务工作的过程中，因一系列客观因素的存在而致使财务状况脱离掌控，进而给商业银行自身带来一定的经济损失，甚至会直接影响到商业银行的生存与发展。而相应的财务风险管理则是指商业银行采取一系列的措施来实现对财务风险的有效控制，以将财务风险所带来的影响降至最低，进而避免财务风险所引起的危机，确保商业银行的稳健发展。在当前的市场经济条件下，商业银行在经营发展的过程中所面临的风险因素不断增加，相应财务风险的影响力与破坏性随之加大，尤其是随着金融产品类型的不断增加，相应的负债业务风险随之加大，而商业银行现有的财务风险管理体系下，难以实现对财务风险的完善且有效管理与控制。基于此，这就要求商业银行要基于当前市场经济发展的背景下，结合自身财务风险管理所存在的漏洞与弊端，实现相应管理体系的进一步优化与完善。
二、当前商业银行财务风险管理所呈现出的问题
(一)现有管理流程不规范且治理结构不合理
在实际落实财务风险管理工作的过程中，商业银行依旧将自身的管理理念局限于传统的粗放型管理模式之中，整个风险管理工作的开展主要依赖于自身的经验行事，相应管理流程不规范，相应管理系统不健全，致使财务风险管理的力度弱，相应风险管控的效果差。同时，忽略了事前风险管控的重要性，仅是以事中与事后风险管理为主，加上相应风险管理信息过于分散，相应决策部门难以第一时间搜集到完善的信息内容，将风险管理决策难以发挥出应用作用。商业银行现阶段在产权归属问题上存在争议，同时政府的干预较强，致使商业银行尚未完全实现市场经济体制下的运转模式，相应委托关系实质上依旧只是一种形式，相应治理结构尚不合理，管理的非透明化致使财务会计处理问题凸显，相应财务管理风险隐患加大。由于部分商业性质的银行尚未实现股份制改造，因此，其所采用的治理结构形式依旧局限于传统模式之中，因此，在落实风险管理工作的过程中，并未实现风险管理目标的明确定位，相应管理职能部门设置不科学，过于强调盈利目标致使风险管理的重要性尚未给予充分重视。
(二)监管失力且信用体系不健全
从商业银行现阶段发展的外部环境看，相应监管工作开展不到位，加上系统体系不健全，致使商业银行财务管理工作的风险升级。首先，在监管工作上，尚未实现对财务的有效监管，相应监管工作的重心依旧放在对银行机构与经营资产的审批与管理上，同时，各监管部门主要负责自身所承担的责任，并为实现联动机制的搭建，进而难以实现对商业银行财务风险状况以及商业银行发展状态进行完善的监管与管理。其次，在信用体系的构建上。目前，我国信用体系尚不健全，进而致使信用约束的力度被弱化，相应信用风险升级，给企业财务管理工作埋下了风险隐患。
(三)财务风险管理基础建设薄弱
这一管理基础指的是风险管理文化、管理人员以及风险管理方法的选择，从耳文化角度出发，当前，我国商业银行虽然实现了管理体制的逐步完善，但是对风险管理文化的意识较为淡薄，在实际落实风险管理工作的过程中，并为针对财务风险的成因等进行系统性的分析，相应事前防范控制工作落实不到位，风险管理意识理念薄弱。从人员角度出发，现有相关管理人员的能力素质低，难以满足财务风险管理工作的实际需求。从风险管理方法上看，大部分银行依旧采用定性风险分析方法，难以实现对相应财务信息的有效分析处理。
三、商务银行实现财务风险管理体系完善构建的途径
(一)实现组织体系与治理结构的优化与完善
为了确保财务风险管理工作的完善开展与落实，实现对财务风险的有效控制，商业银行需要针对自身的组织体系与治理结构进行进一步的完善，以规范财务风险管理流程，确保将财务风险管理工作有效的融入到商业银行全面风险管理体系之中。在实际落实的过程中，要求商业银行要以自身的经营特点为出发点，实现相应管理组织框架的构建，并实现相应管理部门的完善设置并制定完善的管理政策与制度，并落实相应的决策与监管工作；同时要实现扁平化管理组织体系的搭建，以提升财务风险管理的执行力度，并制定相应的评价体系，确保财务管理工作的规范化落实，以实现对财务风险的规避。
(二)强化监管并完善信用体系
在监管上，要提高对商业银行财务风险管理工作的重视程度，要实现对会计信息质量的有效监管，确保财务管理处理工作的完善落实，保障会计信息的透明性与真实性，以确保及时明确财务风险并作出科学的决策信息奠定基础，进而为实现对财务风险的有效规避提供信息保障。同时，要以相应预警监控系统的构建来实现对财务风险的动态监管，以通过事前、事中与事后管理相结合的方式来及时发现风险隐患、明确风险隐患的成因并落实相应的防范措施。在信用体系上，要针对商业银行借贷业务实现信息库的构建，严格按照信用等级制度来规范贷款行为，按照相应的规范标准来实现对贷款用户信息的审核，以实现对财务风险的有效规避。
(三)进一步完善商业银行内部基础建设
首先，要实现风险管理文化的塑造，以提高商业银行财务风险管理意识理念。要以相应风险理念的贯彻落实来确保相关人员能够将风险意识贯穿于自身工作的始终，以职业道德素养来约束自身的行为，并确保在制度的约束下来实现财务会计管理工作的规范化开展。其次，要进一步提高相关人员的综合能力素质，加大培训力度，确保相应财务风险管理人员在具备完善专业知识的基础上，能够具备良好的思想道德与职业素养，为该项管理工作的完善落实奠定人才基础。最后，要将风险量化分析法融入到财务风险管理方法之中，确保实现对财务数据信息的全面分析，通过决策模型的完善搭建来保障决策的科学性。
四、结束语
综上所述，为了促进商业银行的稳健、可持续发展，商业银行在实际运营的过程中要强化对财务风险管理工作的重视程度，针对当前财务风险管理工作所面临的问题，实现相应管理体系的完善构建。在实际落实的过程中，要在完善组织结构与治理体系的基础上，强化监管并健全信用体系，同时完善基础建设工作，以确保财务风险管理工作的高质高效开展。
作者：赵延丽 单位：陕西跃隆工贸有限公司
参考文献:
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银行理财范文6
关键词：互联网金融；银行财务；风险管理；建议对策
互联网时代的不断发展，影响了社会的方方面面，互联网金融也在这一过程中发展与壮大，在这种环境下传统金融行业自然而然也受到了一定的冲击，其中较为显著的就是银行体系。就我国银行财务管理现状来看，在互联网金融环境下，其呈现出了较多的缺陷以及不足之处，诸如财务风险管理能力有待提升、管理手段落后等等，这些问题的存在促使财务风险管理问题增多，直接制约了银行的发展与提升。为了有效改善这一问题，本文对互联网金融对于银行财务风险的影响进行了分析，同时基于此提出了相应的建议对策，希望能够有效促进银行业的进一步发展。
一、互联网金融对于银行财务风险的影响
(一)互联网金融对银行造成的直接财务影响
在互联网金融环境下，银行财务风险首先就体现在财务体制这一方面，在互联网金融环境之下，银行自然也需要结合市场需求以及客户需求来对自身财务管理体系以及运作模式进行创新，这样才能更好地满足不同客户群体的需求，有效提高客户群体与银行工作接触的频率，真正让客户与银行之间形成较为紧密的联系。从目前互联网金融体系来看，虽然互联网金融产品也在这一过程中不断推陈出新，可是这一方面的财务管理制度仍有待完善，尚未形成成熟的方案，互联网本身安全性也明显不足。另一方面，在互联网金融业务不断发展的环境下，各类财务风险以及管理漏洞也在不断增加，银行财务风险防范难度自然也就加大。
(二)互联网金融对银行造成的间接财务影响
互联网金融对于银行造成的间接财务影响具体表现在以下几个方面：首先表现在财务的运作风险上，互联网金融体系运作本就需要构建出较为完善的网络体系，所以银行自然需要树立起互联网技术优先使用的理念；再加上互联网技术本就存在虚拟性特征，所以很容易出现网络事故。而现如今我国银行体系还尚未对银行使用人员违规操作进行深入的研究，也无法对其进行准确的判断，在这种环境下，银行网络系统保密性以及稳定性自然也就面临着更高的要求，银行只有及时对自身技术等多方面进行完善，构建出合理的防控体系，才能有效避免出现信息丢失、财务事故等风险。其次则表现在市场财务影响这一方面，在互联网体系应用的时候，财务风险大多是表现在利率方面，而利率风险大多是以利差的增加以及减少活动为主，互联网金融的产生在很大程度上加快了利率体系的发展，再加上互联网的使用使各种新型支付体系得到了广泛使用，这也降低了传统银行的应用性。
二、互联网金融下加强银行财务风险管理的建议对策
(一)银行需要提升财务风险管理中的流动性指标水平
各个银行在发展过程中，流动资金可谓是十分重要的构成，互联网金融要想更好地发展下去，首先一定要具备充裕的流动资金，所以说，在加强银行财务风险管理的时候，银行一定要注重自身财务风险管理中流动性指标水平的提升。我国银行大多是以商业银行为主，银行的商业性从某些方面来说也暗示了银行本身就属于自负盈亏的企业，这也进一步凸显出了流动资产的重要性。通常情况下，银行流动性指标主要是以现金资产率、存贷款比例以及资产负债结构等为主。以存贷款比例指标为例进行分析，这一指标的分子就是银行的各项贷款之和，分母则是银行各项存款之和，这一指标的数值和银行资产流动性呈现出来的关系是反比，这也就是表明，假设某一家银行存贷款比例增大的话，这个时候银行的资产流动性则是降低的。总之，虽然我国银行也有了较长时间的发展历程，可是若要从管理经验来分析的话，还是明显落后于西方发达国家的银行关系，所以银行在发展过程中一定要着重提升我国银行财务流动性，结合我国实际情况来进行合理把控。
(二)提高银行财务风险指标的盈利性管理水平
互联网金融的存在，促使传统金融行业受到了较为显著的影响，尤其是商业银行对于利润的追求，更是促使互联网金融进入传统金融之中的时候存在较多的优势。但是，在互联网金融不断发展的环境下，互联网金融盈利能力相较于之前而言明显要弱得多，所以说，为了保障银行互联业务的健康可持续发展，银行最好是结合实际来对互联网盈利来源进行扩大。在这一过程中，控制成本可谓是一种较为有效的、能够增加净利润的一种方式，商业银行利润的增加渠道则是借助于收入的扩大亦或者是成本的支出减少而获得，银行内部不同部门之间一定要对各自的责任进行明确，做好成本控制，同时安排相关的管理人员，以此来进行针对性管理。为此，银行在发展过程中一定要不断开源节流，尽可能减少银行的成本，增加银行收入，这样才能有效实现银行支出成本的降低与把控。除此之外，在管理过程中相关人员还需要对规章制度进行规范，进一步提高我国商业银行内部管理，积极借鉴其他机构，学习其先进的管理经验，在能够有效完成企业成本内部事项管理体系的基础之上，主动对整个负债结构进行调整与优化，这样才能有效提高资金使用以及运作效率，最大程度保障风险管理质量。
(三)及时规避互联网金融常规风险
互联网金融下要想加强财务风险管理，一定要及时对互联网金融常规风险进行规避，以P2P(即互联网金融点对点借贷平台)为例，银行金融机构在进行业务投资的时候，一定要对网站资质以及规模进行了解，结合实际来规避与管理常规风险。不同规模的网站会存在较大差异，而且网站上所记录的规模、背景以及资质都是必不可少的部分，而成立时间太短的话也是无法将其及时进行备案以及工商登记，有效评估网站资质才能有效实现风险规避的目的。最后，还需要做好互联网金融风险管理人才队伍建设，毕竟专项风险控制人员在数量上还是不足的，所以银行在财务风险管理的时候，一定要结合实际情况来对管理以及相关工作人员进行培训，通过有效培训与教育提高员工素质和技能水平，以便及时规避互联网金融中的各项风险，从而有效提高银行风险认识、减少风险的发生率。
三、结语
综上所述，在互联网时代背景之下，金融行业也因此而受到了较为显著的影响，传统金融行业银行体系在这一时代背景下也需要顺应互联网时展要求，结合财务管理现状来对管理过程中存在的问题进行弥补，及时更新财务管理技术，有效改善制约银行发展的制度性障碍，同时做好人才队伍构建，这样才能更好地满足时展需求。财
参考文献：
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银行理财范文7
财务预算管理是单位预算管理的一个分支，同时也是预算管理的核心内容，现阶段的财务预算是指在单位经营预算和资本预算的基础上所做出的现金流量的安排，此外，还包括单位一定时期内损益表和资产负债表的预计，以反应单位在未来一段时间内的财务状况和经营成果，达到降低单位不必要的资产损失和风险，实现单位更快更好的发展和进步的目标，所以本本以交通运输局财务预算管理为主要内容，论述了交通运输局财务预算管理的特点和现状，分析了影响交通运输局财务预算管理执行能力的因素，进一步提出了切实可行的强化交通运输局财务预算管理执行能力的措施。
【关键词】
交通运输；财务预算管理；执行力；现状；影响；因素；措施
一、交通运输局财务预算管理的特点和现状
（一）特点
交通运输局是关于建设和管理地区公路建设、维修、整合以及其他相关工作的事业单位，所以其财务预算管理工作也有其自身的特点和特色，现阶段交通运输局的财务管理不仅包括对上级政府财政拨款的预算管理、还包括自行筹资的和创设的资金以及相关项目专项资金的预算和管理，随着市场经济的发展和进步，交通运输局的预算管理工作也逐渐变得复杂和多样，涵盖的内容也在不断地扩大。
（二）现状
现阶段交通运输局的财务管理工作在遵循《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》以及《行政单位财务规范》相关法律条例和制度规范的基础上得到了进一步的发展，财务预算管理工作逐渐变得规范化和严格化，也在一定程度上促进了交通运输局的发展和进步，但是就目前情况来看，交通运输局的财务预算管理能力还有待提高，在制度规范、预算指标、执行力度、监管力度以及考核体系等方面依旧存在一些问题和不足。
二、影响交通运输局财务预算管理执行能力的因素
就现行的交通运输局的财务预算工作来看，由于其财务预算和决算的工作全部纳入省财政厅，之后通过县财政局来执行，所以笔者从财政预算的角度出发，就影响交通运输局财务预算管理执行能力的因素进行了分析和研究
（一）财政预算编制工作的质量不够高
预算编制作为预算管理工作的重要组成部分，对于预算编制工作的高效开展和运行有着十分重要的作用，但是就目前情况来看，在开展交通运输局的财务预算编制工作时依旧采用粗放型的预算编制模式，预算编制的指标不严格、预算编制的规则不够规范、编制工作不够严谨，进而导致其预算编制工作存在耗时长、质量低、指导性不够强的问题，进而影响了交通运输局其他财务工作的顺利开展和运行。
（二）财务预算指标与相关的财务目标不一致
预算管理工作的开展是为了实现交通运输局更好更快的发展而编制的，所以预算指标需要与单位的战略目标、财务指标相一致，但是就目前情况来看，一些交通运输局财务预算指标只是为了实现单位的短期目标，没有考虑到单位长远的财务目标和战略目标，使得各期预算的统计结果存在较大的差异，很难进行调整，进而不仅影响了预算管理工作的顺利开展而且降低了预算管理工作的工作效率和工作积极性。
（三）预算管理人员的综合素质有待提高
预算管理工作人员的综合素质不够高是影响交通运输局财务预算管理执行力的又一重要因素，通过相关的调查研究发现，现阶段一些财务预算管理人员的专业知识和专业技能不够高，不能熟练掌握现代化的财务预算方法和技能，面对日益复杂的财务活动，会出现技术的失误和错误，进而降低了单位预算管理工作的能力；此外，一些预算管理工作人员对《预算法》了解的不够深入和透彻，工作热情和工作积极性，自身的责任意识也比较低，从而导致财务预算管理工作在执行过程中存在滞后性。
三、强化交通运输局财务预算管理执行能力的措施
预算编制质量不够高、预算指标和财务指标不一致以及预算管理人员的综合素质不够高都在很大程度上影响了交通运输局财务预算管理工作的高效运行和开展，所以为了缓解上述问题，从根本上提高交通运输局的财务预算管理能力，笔者凭借多年的工作经验和相关的调查研究总结出以下几点强化交通运输局财务预算管理执行力的措施，具体内容如下所述：
（一）强化财务预算管理人员的综合素质
强化财务预算管理人员的综合素质是提高交通运输局财务预算管理执行能力的基础和关键，这就要求首先要强化单位管理层财务预算管理的意识，以身作则，做好相关的宣传和引导工作；此外，要提高相关工作人员的专业知识和专业技能，采用“请进来和走出去”的方法不断的提高财务预算管理人员的专业知识和专业技能，进而在提高其工作热情和工作积极性的基础上提高单位财务预算管理的执行能力。
（二）严格交通运输局财务预算管理规范
严格的财务预算管理规范一方面要细化财务预算管理的指标和标准，根据交通运输局的实际财务支出和使用情况以及单位的战略目标制定切实可行的财务预算管理指标；此外，增强制度规范的实用性和适用性；第三，要完善财务预算管理的内容，使其能够包括财务预算编制、财务预算执行、财务预算考核、监督、奖惩等各个环节。
（三）深化财务预算监督和考核体系
深化交通运输局财务预算监督和考核体系一方面需要完善相关的制度规范，增强其可操作性，并且要根据战略目标的变化以及财务活动的变化而不断的变化；另一方面，要适当的扩大财务预算监督和考核部门的职能，使其能够参与到单位财务预算编制和执行工作，在做到时时监督和考核的基础上提高交通运输局的财务预算管理执行能力，减少不必要的风险和损失。
（四）加强现代化预算管理方法和技术的使用力度
现代社会是知识经济的时代，再加之信息技术的不断深化和发展，需要交通运输局在预算编制、预算执行以及预算控制和监督等各项工作积极的引进现代化的技术和方法，进而能够有效的减少财务预算管理执行过程中由于人为因素造成的风险和损失，进而能够有效的提高财务预算管理的执行能力，例如会计电算化、作业成本法以及精细成本法和OA办公系统等，都是提高财务预算管理执行能力的现代化方法和技术。
四、结语
总之，通过上述对现阶段交通运输局财务预算管理工作现状的描述发现，虽然随着现阶段我国社会体制的不断完善和健全，交通运输局的财务预算管理工作已经取得了一定的进步和发展，也取得了一定的绩效，但是在实际执行和运行的过程中依旧存在一些问题和不足，所以及时的提出切实可行的强化交通运输局财务预算管理执行能力的措施是十分必要和重要的，也是需要相关财务工作人员一直努力方向和目标。
作者：陆军峰 单位：河北张家口怀来县交通运输局
参考文献
银行理财范文8
关键词：利率市场化；农商银行；财务管理；风险；应对措施
农村商业银行创建以来在扶持中小微企业方面作出了突出贡献，在农村金融体系发展中占据着重要地位[1]。根据《农村商业银行管理办法》可知，农商银行是指辖内农民、企业法人、农村工商户及其他经济组织联合发起创办的股份制地方性金融机构，其服务的主要对象是当地农民，并为农村和农业经济发展提供全面金融服务，推动城乡经济协调发展[2]。2015年国务院总理在召开国务院常务会议时提出以新理念统领“十三五”规划编制，确定深化利率市场化改革，完善利率形成和调控机制。结合《2017-2022年中国国内银行市场专项调研及投资战略研究报告》可知，中国银行业正步入新常态，利率市场化进程正在加快推进，国内银行传统息差收入模式正面临着日益严峻的挑战。为了提高农商银行在新时期利率市场化背景条件下的核心竞争力，降低银行财务管理风险，本文现对利率市场化下农商银行财务管理的应对措施进行了探讨。
一、利率市场化内涵
利率市场化是指将利率决定权交由市场，根据市场变化情况自主确定交易资金利率的完整过程，而市场参与者在融资过程中的利率水平主要取决于市场中存在的供求关系。利率市场化的主要内涵包括下述四方面内容：①融资市场中的交易双方均具有决定利率的权利，而定价权也是双方拥有的基本权力之一，交易主体通过协商确认资金交易价格、规模等各项条款；②利率期限、数量、风险结构等均由市场自发决定，不同交易形式下的交易价格也存在不同程度的差异，这些差异将会直接体现在交易风险和期限上；③资金市场利率变动的基础是一个发挥主要作用的确定利率，简而言之，即利率市场化存在明显的基准利率问题，此利率通常由单项或多项交易量较大的资金交易主体来决定；④利率市场化是政府间接参与利率调控的一个过程，而调控手段多采用市场方式，以此最大限度地减轻金融市场的波动。
二、利率市场化下农商银行财务管理面临的风险
农商银行在财务管理过程中必须充分掌握利率市场化对自身发展的影响，从而制定出更加高效、全面的应对措施，提高风险管控水平。当前利率市场化下农商银行财务管理工作面临的风险问题主要如下所示：(1)数据分析能力薄弱，农商银行多位于乡镇等基层地区，缺乏对金融市场利率和汇率变化情况的有效分析，直接影响到银行管理者投资决策的正确性。但是随着农商银行客户和业务范围的拓展，农商银行在经济发达地区得到了更加广阔的发展空间，常见业务包括房贷、存款、抵押等，而此类业务的效益收入与利率波动关联密切，为此必须关注市场动态变化情况，准确把握利率；(2)利率风险增大，农商银行在利率市场化背景下必须合理控制资金流动量，这是因为在利率波动条件下，部分客户会出现贷款违约情况，增大银行财务管理风险；(3)管理全面性有待提高，当前农商银行管理体系中多采用处置管理和双线负责制模式进行日常管理，缺乏财务决策科学性，影响资金流通安全和银行运营效率；(4)信用风险较高，银行资本结构失衡直接会影响到银行财务管理在风险管理方面的控制效果，形成较大的财务管理风险。
三、利率市场化下农商银行财务管理的应对措施
(一)加强外部审计，健全金融管理体系
农商银行面对现行利率市场背景下的财务管理风险，必须不断健全财务管理机制，改变自身存在的缺陷，提高银行效益。为了提高银行财务管理风险防控能力，农商银行的日常监督审计工作必须与国际相接轨，完善自身监管审计水平，通过专门的会计事务所对财务管理工作进行审计[3]。与此同时，利率市场背景下，中央银行取消了对利率的管制，因此利率定价方式是农商银行尤为需要关注的焦点问题。为了解决农商银行财务管理过程中面临的多元化问题，必须优化利率定价方式，采用量化方式明确利率定价模式，为了达到这一目标，农商银行必须全面考虑市场环境对利率定价模式的影响，从而为银行内部贷款、存款利率进行科学、合理的规定。首先，构筑合理金融产品保本监控体系和银行储户贡献度评价体系，强化各业务金融产品定价机制，并根据市场利率变化情况、相关政策等作出即时调整，为储户提供竞争力更强、更加合理的价格。其次，必须严格防范利率风险，采用科学、合理的方法预测利率走势，找准定价机制，调整敏感资产负债，对存款利率进行定价时切勿盲目升高，贷款利率定价切勿盲目降低，必须实现农商银行成本的可控性效果，将资金流程、银行运营成本维持在银行承受范围内，严禁、合理、科学地进行存贷款利率定价。最后，全面评估金融管理体系，加强价格执行和评估监管力度，对利率定价实行全面化、精细化管理，提高银行财务管理中的利率定价质量控制水平。
(二)强化案防合规，加强公司治理
农商银行在进行日常财务管理时，必须以银行内部制定的管理机制为主要工作依据，管理机制指的是银行管理要素践行的方式及管理过程。当前农商银行内部风险隶属潜在风险范畴，在进行日常管理时极易忽视银行内部风险，因此必须深入分析农商银行风险管控利弊，按照银行实际发展情况和风险管理情况制定有针对性地管理措施，强化银行内部管控力度。在市场经济加快发展的推动背景下，我国农商银行近年来在农村、农业、中小企业发展中发挥了重大作用，农商银行在银行领域中的地位得以逐步稳步，为了适应新时展趋势，应对农商银行面临的财务风险管理问题，必须加强银行风险管理力度，促进农村经济发展。另外，农商银行针对人情利率、政策性漏洞等风险问题，必须加强内部治理，通过实行强化合规管理，加强内外案防风险防控，并根据市场发展趋势，结合银行自身发展情况，构筑互相制约、高效全面的银行内部管理机制，全面控制银行整体运营过程。
(三)强化系统建设，运用数据分析进行科学决策
利率市场化环境下，会计信息质量对银行财务管理工作效果和工作质量发挥着重要的影响，这是因为会计信息质量水平与农商银行日常财务管理工作能否顺利展开关联密切。通过构筑资产负债管理系统、管理会计系统和内部系统，利用现代化信息技术准确记录和存储银行日常运营过程中的各项数据信息，运用数据分析进行科学决策。同时财务人员的专业化素养是保障财务管理工作有序展开的重要人力资源基础，为此充分明确银行内部财务人员岗位职责，清晰理顺各岗位相对应的链接关系，对提高财务管理水平具有积极的作用。同时财务管理决策者在进行金融产品相关内容的决策工作时，必须全面搜集和分析当前的经济信息，切勿依据既往经验主观判断，避免出现决策失误等异常现象，减少银行不必要的经济损失。另外银行管理者有必要建立相应的监督制约体系，对于违章操作的人员给予相应的惩罚，对于表现优异的财务人员给予薪酬、职称等方面奖励，将财务人员个人工作水平与绩效考核相挂钩，降低财务管理风险。
(四)改善资本结构，加快信用体系建设
据相关报道显示，银行对资本充足率必须保持动态调整，保证充足率＞巴塞尔协议预设的8%，合理分析和调整负债结构，针对不同负债期限的金融结构进行相应的调整，确保银行资金流动性维持在正常波动范围内，提高农商银行抵御外界风险的能力。同时根据银行内部储户既往信用情况，加快构筑信用评级体系建设工作，通过与其他银行相互合作，构筑更加全面的信用评价体系，充分降低银行财务风险。
四、总结
综上所述，利率市场下农商银行为了应对市场变化情况，必须加强财务管理力度，根据市场和政策波动情况，结合银行自身发展情况，制定有针对性的应对措施，降低银行财务管理风险，提高银行财务管理水平，推动农商银行未来长远发展。
参考文献：
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