季度汇报材料范例

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季度汇报材料

季度汇报材料范文1

信用等级考核采取季度考核和年度考核相结合的办法。平时考核(含专项检查)根据定点医疗机构新农合政策执行情况随时进行,并纳入季度考核范围。季度和年度考核由县卫计委负责实施。上季度考核在下季度首月进行,年度考核在次年一季度进行。考核采取统计核心指标、听取汇报、现场查看、核查档案资料、走访参合患者等方式进行,按照考核标准逐项逐条打分,并反馈考核结果。

二、考核内容

季度考核和年度考核均实行百分制。平时考核项目累计扣分纳入季度考核扣分范围;季度考核项目(除内控管理的主要指标外)累计扣分纳入年度考核扣分范围。

(一)综合管理(12分)。

1、机构建设(2分)。成立领导小组;设立即时结报窗口;制定考核方案,有具体的考核细则;有不少于2名专职人员;配备必要的办公设备。2、制度建设(2分)。在显著位置悬挂定点医疗机构标识牌;最新补偿政策、就医和补偿流程、药物目录、病种付费标准、相关收费标准等公示上墙;制订年度新农合奖惩制度;签订与科室及相关人员责任状。3、信息公示(4分)。设置宣传公示栏;按月公示补偿信息;有监督举报电话。4、财务管理(2分)。按照县卫计委财务管理要求做好财务工作。5、业务培训(2分)。年度业务培训不少于二次;医护和专职人员熟练掌握新农合政策。

(二)内控管理(57分)。

1、门诊治疗(10分)。按规定开具处方且按限价标准控制处方值;门诊处方无分解;门诊药费补偿登记及时、完整、规范;电话号码登记率、准确率在90%以上;无变通补偿;无虚假补偿、虚开费用补偿;无截留证(卡)补偿;出具真实有效门诊病历及诊断证明。2、住院日报(3分)。日报表填报及时、真实、完整;日报表纸质和电子档及时报送县乡合管办。3、住院诊疗(22分)。无挂床住院、过度医疗、小病大治等现象;严格入、出院指征,无滥检查、无滥用抗生素和延长治疗时间等情况;无变通药物、服务项目和病种补偿等现象;无虚假补偿、虚开费用补偿;无住院费用向门诊转移、分解住院等现象。4、调查认定(4分)。对符合补偿的外伤、农药中毒和其他等调查认定及时、准确。5、主要指标(18分)。住院人次增长率合理、可控,住院次均费用零增长。

(三)结算管理(20分)。

1、告知制度(2分)。履行相关事项告知制度。2、身份核实(5分)。严格审核就医(门诊和住院)人员参合身份,杜绝借卡、租卡等冒名顶替就医行为。3、信息录入(3分)。每日录入并及时上传参合门诊和住院患者诊疗信息。4、即时结报(10分)。按规定审核、当场补偿结报,并将补偿情况在新农合证内登记,结报材料真实、齐全、规范。

(四)日常管理(11分)。

1、参加会议(2分)。及时派员参加新农合工作会议。2、上报资料(2分)。按规定上报补偿材料、报表等。3、网络运行(3分)。数据维护上传及时、准确,网络运行平稳。4、投诉举报(2分)。做到群众零投诉、零举报。5、相关工作(2分)。对县乡合管办相关临时性工作落实及时、到位。

三、考核要求

(一)定点医疗机构要按照考核内容,对照考核标准按月组织自查自评,自查自评资料作为季度、年度考核重要内容。

对未开展月自查自评工作的定点医疗机构将取消其季度、年度考核资格。

(二)定点医疗机构要主动配合考核,主动提供考核资料,不得藏匿、转移、伪造有关资料,不得以任何借口干扰考核工作。

对干扰考核工作的,直接扣减该项考核分数;拒不接受考核的,取消定点资格。

(三)考核人员要认真严谨,力求考核结果客观、公正。

季度汇报材料范文2

关键词:“四步路”;售电量;计划管理;策略研究

随着我国社会经济的发展和进步,人民群众的生活水平和质量也发生了很大的变化,随着电气化水平的不断提升,各地区的用电量也开始越来越大,而售电量的计划管理工作就变得非常重要了。近些年集体公司对于市公司的售电量完成情况和预测考核变得越来越缜密和严格,各项考核体系越来越详细,而指标体系也变得越来越丰富。所以,提高售电量计划管理水平、完善售电量计划管理自然就成为各公司的首要任务。

1.售电量计划管理的“四步路”简要概述

1.1售电量年度计划的确定

在确定售电量年度计划时,发展部需要根据实际的生产经验情况、历史电量完成情况、国家的政策变化情况、小火电的发展趋势、发电量计划、分公司情况、客户报装情况等因素来展开综合分析,因为只有掌握了这些数据之后才能对本年的售电量情况进行预测,同时制定明年的电量计划。

1.2月度计划的分解

相关人员需要参照已经确定好的售电量计划,根据历年的月度电量分布情况,结合企业的实际状况对月度新上项目情况、年度计划、各个季节的特点、大客户的月度变化等方面进行分解。

1.3售电量的考核

其考核一共分为两个部分,即年度考核和季度考核。年度考核主要是根据全年的完成情况和指标进行对比,根据考核的标准对售电量预测的完成率、准确率进行考核。季度考核是利用季度电量的完成状况和季度上报电量进行对比,然后根据考核标准对各项指标展开考核。

1.4售电量的执行情况分析

需要对月度、季度、年度的售电量完成情况展开跟踪调查,要把实际数据和计划数据进行对比,目的是为了分析出没有完成计划的原因,从而对计划进行改进,即制定符合实际的管理措施,促使电量能够按照计划完成。通常情况下,此环节的工作是为了检验售电量计划的合理性。

2.售电量计划管理的工作流程

2.1发展上报计划汇总成售电量最初报告

策划部需要把上报的计划进行汇总,然后形成一份售电量计划最初的报告,这可以说是最关键的一个环节,因为策划部需要收集大量的数据和资料才能展开全面的分析。需要分析的内容有经济形势变化影响的电量变化、特殊情况带来的电量变化、行业发展带来的电量变化、自然增长等等。现阶段最常用的方法有分区域法、平均增长率法、平均比重法等等,需要注意的是,在进行汇总时,其需要考虑一些特殊因素,要对售电量展开全面的预测。

2.2售电量计划编制

在整个管理体系里,对于售电量的计划编制可以说是最重要的一个部分,主要是利用各部门提供的文字数据、报告、计划汇报会等形式来进行面对面沟通,并且公司的分管领导也会参加听取汇报。发展部则需要利用前期汇总材料时产生的建议和疑问,和各个单位展开详细的交流,目的是为了获取到更准确的信息和数据。因此这一环节的工作是非常重要的,经过交流可以对最初的报告进行整改,对那些有误差的资料进行修正,从而让计划的制定变得更符合实际。

2.3利用计划对区域进行分解

相关人员可以利用策划部对已经确定的计划进行区域分解,即对企业旗下的各营销部和县公司的计划一定要落实到位,并且在分解时还要考虑电量在不同月份、不同季节等方面的分布。要掌握在全年中不同阶段的分布特点,同时还要了解以往几年的全年售电量所占比例,目的是为了让分解变得更科学、更合理,当实施起来也就会更符合实际。

2.4计划的监督执行阶段

相关人员要对每月的计划和累计计划进行分析,如果遇到那些电量波动比较大的消费者和产业,其应该针对他们进行深入的分析,目的是为了找到问题的源头,而相关的营销分部和各县公司也需要对直供电量中波动比较大的因素展开分析,即利用上月对比、同期对比等方法来展开。需要注意的是,相关人员一定要重视对月电量、周点量的分析工作,对于那些大客户要进行跟踪服务,目的是为了能及时了解到他们的用电情况,掌握调度系统中的数据和营销支持系统的数据,从而实现全方面的了解。

3.确保流程正常运行的人力资源

3.1绩效考核的组织机构

企业应该要建立有专门的业绩考评小组,而小组的成员要由多个部门的成原来组成,如总经理、分管领导、策划部、财务部等等,目的是为了保证绩效考核体系的合理、公开。企业内部的策划部可以说是电量计划绩效考核的首要部门,以为其每个月都要对售电量管理工作展开考核。

3.2绩效考核的流程

企业可以让发展部按照实际的电量完成情况来计算出预测的准确度、计划完成度和各单位电量计划的完成情况,在了解到实际情况之后便能统一提出考核建议,然后要根据总经理审核的业绩考核报表来提出相应的修改意见,最后由策划部上交到公司业绩考评员的手里。企业内部的业绩考评员在审核完考核意见之后,其应该由人力资源部下发到各单位,而各单位可以根据内容来提出考核意见,最后完成考核。

4.结论

综上所述,工作小组的成员可以加入到计划管理当中,这样可以让编制部门及时、全面地掌握未来电量增长情况,从而提升管理工作的效率和水平。其次,相关人员可以加强对工作人员的考核力度,即在原来的考核基础上添加售电量计划完成率考核指标,对那些能够按时完成的单位给予适当的奖励,从而共同完成合同计划,让电量管理工作变得更科学。

参考文献:

[1]孙玉才.中电联、国网公司《国民经济行业用电分类指标解释》[S].2013(04):240-245.

季度汇报材料范文3

安全培训工作是一项综合性系统工程,不是某个领导或某个部门的事,是上到公司领导,下到班组长和全体员工共同的事。所以要克服抓安全培训是上级领导和部门的事,与工人无关的错误认识,向职工树立安全教育“上下联动、齐抓共管”的思想,强调安全培训工作管理既强调管到底,又强调理到位。管到底就要建立健全安全教育培训管理体制明确安全教育责任落实,安全培训制度做到组织落实、措施落实、检查落实、考核落实,形成一级抓一级、层层抓落实、环环不脱节的安全培训管理工作新格局,确保把上级安全培训工作部署要求和公司安全培训管理制度落到实处。理到位就是要理出安全培训程序。首先,在制定全年的安全教育培训计划的基础上,明确培训工作思路,提出培训目标,并通过文件形式传达给每位员工。然后,结合安全生产形势,开展对生产管理人员、特种作业人员、特种设备操作人员、岗位员工安全培训教育。最后,建立一人一档一卷一证制度,每名职工除在新进厂时接受三级教育外每年还要按照规定的学时接受教育培训,实施“教考分离”的考试制度,明确规定考试合格核发安全上岗证未经培训或考试不合格不得上岗作业。

二、强化安全培训模式,提高职工安全技术水平

创新安全教育形式,对培训效果起到事半功倍的作用。一是采取“师带徒”形式:把有技术精湛的技术人员、外聘专家组织起来,为职工讲解安全操作方法、流程提高职工技能操作水平。二是采取“安全警示教育”方式,针对近期企业发生的事故进行案例剖析、结合开展三违人员警示教育、三违人员家属座谈等多种形式的安全警示教育活动,增强职工安全警觉意识。三是采取“从点到面”教育方式,加强一线班组长安全培训教育,先提高班组长的安全技术水平,然后班组长再利用班前、班后会有意识地向班组职工灌输各种安全思想,潜移默化的实现班组安全教育经常化。

三、强化安全培训监督管理,确保安全教育扎实有效

客观、公正、有效的监督检查能确保企业安全培训的效果,公司要加强对公司内部安全培训工作的监督检查工作,并明确到人,把安全培训检查列入公司月度安全考核及季度评比工作计划中,同时检查要会同相关各个部门,形成联合检查督导组,适时对基层车间安全培训工作情况进行检查指导。安全培训监督检查主要采取以下方式:

(1)听取汇报,查阅资料。认真听取各车间(部室)相关责任人,对办单位安全培训情况汇报,审核培训工作制度、计划的可行性、查阅安全培训相关材料是否符合培训体系要求。

(2)突出重点,随机抽查。根据企业行业特点,针对基层单位利用生产淡季及间隙开展各种培训活动,采取过程检查与现场抽查相结合的方式,重点检查职工对“安全知识的掌握”程度,并对职工持证情况进行随机抽查,确保人人持证上岗,并上标准岗。

(3)实地访谈,现场考核。通过与基层培训负责人座谈、提问的方式,听取该单位培训现状、存在问题以及取得实效等情况,考核岗位员工“岗位必知必会”的安全生产知识掌握情况,从而核定安全培训质量与效果。

季度汇报材料范文4

1.坚持每周五下午为干部职工集中学习日。要求:①领导带头参加;②实行签到制,无特殊情况不准请假,请假需向主任或会议主持人请假,全年累计请假不超过3次;③学习时通讯设备关闭或调至振动状态,不准交头接耳;④学习时认真做好笔记。

2.坚持委中心组学习制度。每月最后一周星期五下午为学习时间,中心组学习时,首先各分管领导通报本月自己分管工作实施情况及与其他分管领导需要沟通的相关事宜。然后进行相关知识学习。

3.坚持集中学习与个人自学相结合。除确保完成上级部门要求的学习内容外,同时鼓励干部职工参加计算机、英语、法律、医学及卫生健康管理等适应时展要求知识的学习,做到与时俱进。

4.为强化学习效果,实行严格的考核检查制。要求:①全年副科以上领导撰写学习心得及调研文章各一篇,字数均不得少于3000字,读书笔记不少于2万字;各单位(科、室)负责人写学习心得不少于一篇,不少于3000字,学习笔记不少于1万字,职工不少于8千字;②对学习情况进行不定期的检查,科员学习笔记由科长检查,科长学习笔记由分管领导检查,副科级领导笔记由委主任或主任委托办公室检查,并将检查情况及时通报给办公室,由办公室统一通报学习情况。

二、会议制度

1.委机关干部会根据工作情况,由委主要领导决定召开。

2.委党政联席会每月底召开一次(特殊情况可随时召开),由主任主持召开,会务工作由办公室负责安排。

3.其它业务性、专业性会议根据工作需要,由分管领导提议,交办公室报主任审批、分管领导召集,业务科室组织安排并负责通知。

4.系统性会议要求各单位主要负责人参加的会议由主任审定,办公室及相关科室按要求做好会务准备,并由办公室负责通知,其他科室不得自行召集。

5.所有会议费用开支,必须提前作好计划并报分管财务领导审批后,方可到办公室办理有关手续。

6.实行会议请示汇报制度。委领导和科室负责人外出开会(含市里开会)事先必须向主任报告,会议结束后都要及时向主任汇报会议精神,必要时须向委党政联席会集体汇报,确保会议精神能得到及时贯彻落实。

7.严肃会风会纪。参会人员不得迟到、早退,并且实行点名签到制度,遇特殊情况不能出席的需报请会议主持人或主要领导批准。不准在会场交头接耳、看其它书籍、报纸,发现一次通报批评,二次扣发奖金200元,三次扣发一个月阳光工资或绩效工资。

8.所有会议都必须做好会议记录,并按档案管理规定,年终归档保存。

三、工作制度

1.全体机关工作人员必须自觉遵守作息时间,上班实行签到制度(即上午一次,下午一次),上班按规定时间准时到岗,过点为迟到。如市里开会不能签到的,要事先告知办公室,由办公室指定专人代签,并注明开会地点,否则按未签到处理。迟到早退扣款50元,30分钟未到为旷工,每旷工1次扣款100元,连续旷工3次扣发1个月奖金,以此类推。正常工作期间由办公室随时抽查考勤情况,并向全体干部职工通报。

2.严格执行“中央八项规定”,如有违反者,按相关规定严肃处理。

3.严格遵守机关工作纪律,维护卫生健康工作者形象。上班时间严禁串岗、聊天,在办公楼内不准大声喧哗,不做与工作无关的事。上班时间干部职工临时外出2小时以上办事和下乡工作要向科长报告外出时间、地点、办理内容,科长外出要向分管领导报告,委副职领导外出要向主任报告,同时均到办公室报备。如主任外出开会,即告知办公室,以便了解委内上班情况和外出人员办事情况。

4.三人以上的科室、单位工作人员下乡或出差,一般不得全体外出,要保证有人值班。

5.严格执行请假制度。请假一律凭请假条办理。一般干部病事假,一天以内由科长批准,一天以上三天以内由分管领导批准,三天以上由主任批准。正、副科长请假一天由分管领导批准,二天以上由主任批准,副科级以上领导一律向主任请假。正常情况下全年请事假不超过10天,超过10天当年不参与评先、评优,并每天扣发津贴100元;全年请事假20天以上(婚假、产假、丧假除外),年终奖金、福利按70%发放,特殊情况经委党政联席会确定。无故旷工一天扣工资100元,累计旷工15天,当年考核定为不称职,并全额扣发年终奖金、福利。

6.切实改进工作作风,提高办事效率。做到“先外后内,先远后近,先急后一般”的办法接待办理的人和事,不推诿、不拖拉、不扯皮,严格执行首问负责制、一次性告知制,当天能办结的事,当天办结,当天不能办结的事限时办结。做到不发生工作失误,不发生工作事故,不发生行政诉讼。

7.严格执行委党政联席会会议决议。不准搞“上有政策,下有对策”或公开对抗,拒不执行,发现一次,由委分管纪检监察领导对其诫免谈话,并扣发其工资奖金500元,发现两次待岗学习半年。

四、来信来访制度

1.实行首问接待制。遇事不得推诿,要热情、耐心、周到、诚恳地为信访人排忧解难,认真及时处理信访人提出的问题,做到件件有着落。

2.认真贯彻执行党的政策,向信访人宣传卫生健康方面的政策法规,并提供咨询服务。

3.及时承办市委市政府和其它部门移送的来信及舆情,对重大、疑难的信访、舆情,及时向领导汇报,提出解决问题的建议,协助领导一起处理。

4.认真办理群众来信、来访、舆情、来电的接待、登记、立案、转办、催办、反馈、回复等工作,不得对信访事项置之不理、敷衍搪塞、推诿拖延。

5、执行保密制度,不得扩散信访人要求保密的内容,不得将控告、检举材料转交或泄露给被控告、检举的单位和个人。

6.在做好日常信访工作的同时要定期做好信访排查,对可能出现的集体上访,做好超前工作,把问题解决在萌芽状态。

五、重要工作情况通报制度

为加强本委重要工作及时向有关单位和社会通报,根据权力运行公开透明的有关规定,制定本制度。

(一)通报内容

1.九江市卫健委、委市政府确定的重要工作、重大建设项目的推进实施情况;

2.委年度工作重点(包括重要决策、重大建设项目、重点工作)及临时性工作落实情况;

3.涉及重大公共利益、群众切身利益以及社会公众普遍关注的重点工作进展情况及其成效;

4.向社会公布的服务承诺事项和落实情况;

5.重大突发公共事件的处置情况;

6.法律、法规、规章规定应当通报的其他重点工作。

(二)通报的方式

1.办公室承办委重要工作情况通报工作。

2.重要工作情况通报主要以人民政府网站、会议、党务政务公开栏三种形式予以通报。

3.通报时间。

(1)本制度第一条规定的内容,每个季度通报1次,于下一季度第一个月的10日前进行通报。

(2)公众关注以及其他应当向群众通报的重要事项适时进行通报。

(三)通报的管理与监督

办公室负责对通报内容的审核并经主任批准后选择方式进行。同时,及时跟踪、收集、整理社会对通报情况的反馈信息,做好监督检查工作。

六、重大事项集体讨论决定制度

为了保证重大事项决策的民主化、科学化,提高决策的质量和水平,制定本制度。

(一)重大事项集体讨论的基本原则

1.重大事项提交会议集体决策前应当认真调查研究,经过必要的研究论证程序,充分吸收各方面意见;

2.集体讨论事项应当提前告知所有参与决策人员,并为所有参与决策人员提供相关材料。必要时,可事先征求意见;

3.以党政联席会的形式,对职责权限内的重大事项作出集体决策;

4.决策会议符合规定人数方可召开。与会人员要充分讨论并分别发表意见,主要负责人应当最后发表结论性意见。会议决定多个事项时,应逐项研究决定。若存在严重分歧,应推迟作出决定;

5.会议决定的事项、过程、参与人及其意见、结论等内容,应当完整、详细记录并存档备查;

6.参与决策的个人对集体决策有不同意见,可以保留或者向上级反映,但在没有作出新的决策前,不得擅自变更或者拒绝执行。如遇特殊情况需对决策内容作重大调整,应当重新按规定履行决策程序。

(二)集体讨论决定的贯彻执行

1.未经公布的讨论结果,要严格保密,不得泄露;

2.集体讨论作出的决定,通过一定形式公开(涉密事项除外);

3.集体讨论作出的决定,承办科室要及时将执行情况报分管领导;

4.集体讨论作出的决定,个人无权改变。

(三)重大事项集体决策范围

1.评选先进、奖励晋级、各项惩戒;

2.大额资金支出预算,资金使用计划、方案以及大型设备的购置等;

3.主要工作计划、工作目标的制定;

4.中层干部任免、人事安排;

5.新设置的机构执业许可;

6.其它重大、重要事项。

(四)重大事项的落实

会议决策的重大事项,领导班子成员、相关负责人必须按照会议要求认真组织落实,在规定时限内完成,并将重大事项的落实、完成情况及时向分管、主要领导汇报。办公室负责重大事项决策的督办工作。

七、治安保卫制度

1.机关(含委属单位)内部的安全保卫工作必须贯彻“管理从严、预防为主”的方针,按“谁主管,谁负责”的原则,实行全委统一、科室分工负责、综合管理办法。

2.切实加强各科室的安全保卫工作。经常检查门窗、保险柜等防盗设施是否完好,电路、燃气使用是否安全,做到人走锁门、闭灯、关闭办公室电气设备。发现隐患应及时向办公室报告,采取措施予以排除,若不报告或未采取措施则追究其责任。

3.节假日期间由办公室统一安排人员轮流值班,值班人员要认真做好记录并及时处理发生的各类情况。

4.凡值班期间发生安全事故的,当班人员负担损失的60%,如单位领导安排值班未到班,则损失的60%由领导承担。对发生两次安全事故或发生一次重大安全事故的,除按有关规定处理外,系统内中层干部就地免职,副科领导建议组织处理。

5、严格执行保密制度,防止泄密事件的发生,如泄密问题发生,将严肃追究泄密人的责任。

八、来客接待制度

1.严格执行同城不吃请,所有来客招待均由办公室安排。

2.来客用餐实行用餐申请制度,先由办公室主任报请分管办公室领导审核、后报主任批准,交办公室安排办理,办公室会同财务科填明用餐标准、人数、招待对象、陪同人员、用餐时间及金额上传公务用餐平台,没有办理用餐申请的餐费开支一律不予报销。

3.招待费用须经承办人签字,办公室、财务科审核,报分管财务领导批准后方能报销。

4.严格陪客制度及工作餐制度。陪客人员一律按来客10人以内,陪客人员不得超3人,10人以上,陪客人员不得超过来客人数的三分之一。来客接待标准按上级规定执行。超过接待标准,无特殊情况,一律不予报销。

5、严格执行用餐标准。公务接待一律不准用烟用酒。

6、招待费用应单独设帐、真实反映,并每季向主任汇报一次招待费用开支情况。

九、财务管理制度

1.委机关财务本着“统一管理,统一核算,专款专用,从严控制,厉行节约”的原则,确保机关财务收支平衡。

2.机关预算内经费,各科室上级下达的业务费及专项经费,全额进入委机关财务收入帐户。其它收入及时进入预算外专户储存管理,严禁科室私设“小金库”。

3.财务科应每月向主任办公会汇报财务收支情况,并以书面形式报主任。主任负责收入调度和专项经费(会议费、活动经费等)的计划审批及各科室支出计划的审批。坚持一支笔审批,坚持机关财务一本帐。1000元以内由分管财务领导审批,1000元以上5000元以内报主任同意后,由分管领导签报,5000元以上的报委党政联席会审批。党政领导个人核报的票据需经分管财务领导审核、报主要领导审批。

4.机关干部职工工资、津贴、资金、福利费等个人所得部分由机关财务统一发放,严禁各科室另行发放个人经费。

5.差旅费用的管理。机关干部职工出差(开会)的,若需预借差旅费,应写出申请,由分管财务领导批准,到财务科借款,并要求在返回委上班后五天内结报清楚。如不及时报帐,从当月工资中扣回。未经领导批准财务人员不得擅自借款他人,发现一次罚款500元,造成损失的个人自负。车费、住宿费以及到其他地区出差(开会)的差旅费,要有开会文件、出差通知、下乡证明,由所在科室负责人核实,财务科审核,领导批准,方可报销差旅费,并做到当天出差,次日填报,最迟不能超过一个星期,否则不予认可。

6.会议费用管理。凡属会议性支出,一律实行会前承办科室申请,主任审批,交办公室办理。

7.办公用品的购置与管理。办公用品必须按政府采购规定由各科室提出计划,办公室汇总、分管领导审核、报主任审批,做到统一购买,专人管理。未经领导批准,擅自购买办公用品的不予报销;印刷表格、材料,由承办科室提出申请,由办公室汇总,分管领导审核、报主任审批,按政府采购规定办理。办公用品实行限额领用登记发放制度,并每季公布一次。严禁各科室擅自印制印刷品和私自印制广告材料。

8.各项收费均由财务科收取,其他科室不得收费,确需代收的,须报主任批准后方可收取。每月财务科核对一次收支情况,严禁挪用、坐支,发现一次严肃追究当事人责任。

十、车辆管理制度

1.确保委领导工作用车。各科室因工作急需用车,由办公室统筹安排。按先来先派、急事优先的原则申请公车办安排车辆。市区范围内不派车(含赛湖)。

2.委机关办公用车出车范围:一是各科室人员深入基层调查、协调工作,且路途较远的;二是处理突发事件的;三是委领导临时到市外开会(提前通知的不予派车)。

十一、公文办理制度

1.所有公文的处理必须坚持及时、准确、安全的原则,由办公室统一收发、分办、传递、用印、归档和销毁。

2.公文传阅严格按照领导排位顺序进行,并注意公文的保密性,特殊情况经主任批准后,可按公文的要求急事急办。

3.无论是向上级请示、报告,还是向有关部门行文与平行部门联合行文,以及向下级单位行文,由科室拟文,办公室核稿,分管领导审核,最后由主任签发,由办公室统一打印。

4.办公室要按照领导签批的公文办理意见,及时做好催办和督办工作,并作好登记,将督办情况及时报告领导。

5.公文收发要做到及时、准确,不准随意查阅和借用,确需借用的,经办公室主任批准,并做好登记,确保按时归还。

6.公文应当及时整理,归档,原则上要求每季整理归档一次,确保公文不错乱、丢失。

7.委机关文印管理

(1)各科室打印的材料由各科室经办人负责校对,然后再打印,如果是科室经办人人为造成文档材料的浪费,由经办人自负。

(2)不得复印与工作无关的材料。

(3)未经批准,将文档材料送到外面打印、复印的,财务上一律不予报销。

8.耗材的购置和领用

(1)各科室需要耗材须提前通知办公室,经分管办公室领导同意后,办公室统一购买、领用,并实行每季盘点一次。

(2)各科室领取耗材后,应有专人负责保管。

(3)未经分管领导同意擅自购买耗材的,其费用自负,财务上不予报销。

十二、卫生制度

1.所有办公室、门前、走廊及院内卫生区,每天坚持一次小扫除。做到清洁明亮。

2.卫生区划分。

(1)各科室负责本科室办公室卫生。

(2)创卫路段责任区由全体机关干部(含委属单位干部)共同打扫。

季度汇报材料范文5

一、主要工作

(一)深入企业、全面摸排。组织干部职工深入各工业企业,了解企业疫情期间复工复产的情况,认真梳理企业用工、融资、办证等方面的问题,及时汇总,向相关部门反映,帮助协调解决,尤其是企业融资需求方面,积极向省、市工信局上报,由上级主管部门出面与各个银行协调,帮助企业解决融资难问题。

(二)强化宣传、落实政策。积极组织干部职工深入企业宣传疫情惠企“省20条、市30条、县30条”政策,通过送政策进企业、现场宣传咨询、编印发放宣传手册、微信公众号、交流座谈等多种宣传形式,进一步提升惠企政策的知晓率和受惠面,做到政策宣传一目了然、企业知晓一清二楚,帮助企业更好地掌握政策、享受政策。指导企业开展创新创特、设备更新、品牌培育、转型升级,引导企业提升发展层次和水平。

(三)创新方法、精准帮企。牵头制定了《有效应对疫情“帮企业、送温暖”活动实施方案》,加强对企业帮扶和项目建设的跟踪服务,推行一个企业(项目)一支帮扶队伍的模式,由一名县领导带领一个责任单位帮扶若干重点工业企业、在建项目,每个责任单位明确1名分管领导、1名驻厂联络员,常态化对应企业。通过“帮企业、送温暖”活动,精准掌握企业的运营情况,切实解决企业面临的突出难题,进一步增强市场主体的发展信心,激发企业的活力和创造力,促进企业稳定健康发展,奋力实现二季度工业目标任务“双过半”、年终各项目标任务全面完成,为“主攻工业、三年再翻番”奠定更加坚实的基础。

二、存在问题

(一)惠企政策覆盖面不够。疫情期间省、市、县出台了很多优惠政策,但是真正让企业享受到的不多,有企业自身的原因、也有政策享受条件多等情况。

(二)部分企业共性问题。受疫情影响,一些企业原材料价格上涨、销售渠道受阻、订单减少、生产受影响等。

三、下一步打算

(一)进一步加强宣传力度。深入企业宣传国家、省、市、县扶持工业企业发展相关法规政策,让企业知晓政策、享受政策。深入开展“降成本、优环境”活动,切实减轻企业负担。

季度汇报材料范文6

一、2021年一季度主要工作情况

1.项目服务工作。截止到2021年3月底,共审批投资项目37个,总投资额66.05亿元,其中审批类项目11个,总投资额24.29亿元,备案类项目26个,总投资额41.76亿元。截止到3月,已研究批复了招标项目16个,总投资5827.92万元,其中,批复公开招标项目2个,总投资3223.71万元;邀请招标14个,总投资2604.21万元。

2.跑项争资工作。截止到3月底,已下达全省粮食仓储设施建设专项193万元。申报省预算内投资专项项目5个,先进制造业和现代服务业融合发展试点1个。分别为:回音必集团东亚制药有限公司省电解质平衡药物工程研究中心和东华种畜禽有限公司省级企业技术中心申报省预算内基建投资新动能培育平台专项200万元、爱索轻合金技术有限公司年产80000吨轻质合金材料生产线建设项目申报省预算内基建投资增强核心竞争力推动制造业高质量发展专项200万元,永冠一站式智能仓储物流分拣平台建设项目申报省预算内基建投资大南昌都市圈和赣浙、赣湘等省际合作平台建设专项150万元,区小璜镇洋湖村水利设施建设项目申报省预算内基建投资以工代赈专项32万元;荣成机械制造有限公司汽车配件制造业和现代物流业融合发展项目申报省第二批先进制造业和现代服务业融合发展试点企业。

3.申报政府专项债券情况。截止3月底,申报第六批地方政府专项债券,共申报11个项目,项目总投资32.18亿元,专项债需求17.4723亿元,所有项目均完成“两案一书”。

4.列入省市重点调度建设项目情况。2021年列入省重点项目4个,项目总投资34.5亿元,本年度计划投资13.9亿元。截止3月底,项目已全部开工,累计完成投资4.83亿元,占年度计划投资37.75%;列入省市县三级联动推进重大项目11个,项目总投资145.71亿元,本年度计划投资33亿元。截止3月底,累计完成投资13.31亿元,占年度计划投资40.33%;列入省大中型调度项目22个,项目总投资239.45亿元,本年度计划投资62.23亿元。截至3月底,已开工项目22个,开工率100%,累计完成投资23.65亿元,占年度计划投资38%;列入市重点调度项目32个,项目总投资226.23亿元,本年度计划投资79.99亿元。截至3月底,项目已全部开工,累计完成投资27.59亿元,占年度计划投资34.49%。

5.经济发展推进情况。编制了《关于区2020年国民经济和社会发展计划执行情况与2021年国民经济和社会发展计划草案的报告》《区国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》,并于3月23日提交区第一届人民代表大会第五次会议上审议。

6.优化营商环境。根据《关于在全区开展影响发展环境突出问题专项整治的实施方案》要求,我委牵头起草了《关于在全区开展损害营商环境问题专项整治的工作方案》,收集了各单位的党员干部、公职人员自查自纠表和承诺书,先后召开了四次调度会对我区优化营商环境工作进行部署。开展了优化营商环境电视公开承诺,29家单位主要领导在区电视台作出了公开承诺。

9.加强项目实施和管理工作。一是持续督促相关部门抓好项目建设进度调度,如农业农村局抓好小璜水流域面源污染综合治理试点建设项目进度、污水管网改造工程中央资金拨付进度、红星垦殖场垦区危房改造工程、黎圩镇垦区危房改造工程等;二是积极做好光伏扶贫电站监管,同时,做好中央巡视“回头看”发现问题整改工作;三是加大千亿斤粮食等工程的扫尾验收工作;四是根据国家政策做好区詹圩镇30MWp渔光互补光伏电站项目推进工作。

10.粮食安全保障工作。一是做好早稻收购准备工作。制定了《2020年早稻收购方案》及《2020年早稻收购应急方案》;腾仓并容,腾出仓容7万吨(其中地方5.1万吨,中储粮分库1.9万吨),遍布全区各乡(镇、场);查漏补缺,购置了6台金属检验仪及4台除杂设备,并对各托市粮收购库点的地磅进行检斤检修,确保收购期间检验和计量仪器准确。二是在疫情期间,配合区委、区政府做好粮、油、面供应保障工作。为确保全区粮、油、面等物质的正常供应,我委成立了市场价格监测小组,随时监测市场物质供给及价格波动情况,有效保障了市场物质供应及价格稳定。三是健全科学绿色储粮工程。2020年引进科学绿色储粮技术,率先在小璜中心库实施,现通氮房已经建成,正在等有关专家过来安装调试。并加大对小璜中心库基础设施的投入,建起了围墙,确保储粮安全。

二、二季度工作打算

1.履职尽责,全心全意当好参谋助手。持续抓好“十四五”规划纲要和十四五项目库的调整工作,核对“十四五”规划纲要文本数据,保持与市规划纲要协调对接。认真做好社会经济运行监测分析,研判经济运行态势,为领导决策提供科学依据,确保县域经济在合理区间平稳运行,促进全年目标任务顺利完成。

2.继续加强跑项争资工作,做好项目储备。认真研究国家的产业政策,把握国家资金投向,结合我区实际,积极谋划、包装项目,有针对性地及时向上申报相关项目资料,加强与上级业务部门沟通,及时向上汇报和衔接相关项目工作,力争我区更多重点项目列入国家、省投资计划和专项债券清单,争取上级资金。

3.继续做好省市重大项目调度工作。继续做好省市重大项目调度工作,落实每月一调度制度,切实把握重大项目进展情况,及时上报;对全区跑项争资工作进展一月一调度,并将工作开展情况进行通报,充分激发项目单位跑项争资工作积极性。

4.进一步规范审批程序、提高服务水平,加强审批项目后续监管,不断总结完善投资项目审批流程,提高审批质量和效率。

季度汇报材料范文7

一、学习制度

1、党委中心组学习制度。乡党委中心组学习为每月一次,乡党政班子成员均应参加。党委学习中心组设组长、副组长和学习秘书。组长由党委书记担任,副组长由党委副书记担任,负责审定学习计划、学习安排和学习研讨的专题,并主持中心组学习和研讨。

2、干部学习例会制度。机关干部职工每周集中学习(班子成员照常参加)两次,时间安排在周一、周三晚上,学习内容根据上级部署和本单位实际情况而定。学习方式以党委班子成员、所站负责人轮流辅导为主,必要时邀请上级领导、党校老师、有关专家授课。学习由专人负责登记,实行签到制度,无特殊情况不准请假。无故缺席一次的予以口头警告,缺席二次予以通报批评,缺席三次按旷工一天论处。缺席或请假的应及时补课。每个干部职工要结合各阶段的学习内容,记好笔记,写好个人心得体会。乡党委将全体人员学习情况进行建档立卡,以便相互交流,并与年终考评挂钩。

二、干部值班制度

1、实行24小时值班责任制度。值班人员必须全部到岗到位,未经请假,擅自离岗的,视为旷工。因特殊情况无法到岗的应请同级别人员替班,须经值班领导签注意见,乡党委主要领导审批后,方能生效。

2、值班期间,值班人员要切实负起责任,遇到重要问题或突发性事件应及时果断妥善处理,并将有关情况向带班领导汇报,若因推诿、拖延酿成后果的,将追究相关人员责任。

3、值班期间,值班人员应按正常上班到党政办签到,否则按缺岗论处。

4、各村要制定村干部轮流值班坐班表,并将值班坐班人员姓名、职务、联系电话在村务公开栏进行公开,方便群众办事。值班期间,值班人员应做好值班记录。值班村干部值班期间不得离开本村辖区。

5、周末、节假日值班,值班领导、值班人员值守期间与工作日同等对待,严格遵守工作日期间的各项纪律规定,若发现违反值班要求和纪律的,将视情节对值班领导、值班人员进行问责。

三、乡村干部请销假制度

1、乡副科级领导干部请假3天(含)以内的,由乡党委主要领导审批;请假3天以上的,经乡党委主要领导签注意见后,报县委组织部审批并由干部监督科备案。正职领导请销假按县委、县政府相关规定执行。

2、一般干部请假5天(含)以内,由分管领导或包村领导签注意见后(党政办和财务人员还须经乡长同意),报乡党委主要领导审批;超过5天的,经乡党委主要领导签注意见后,由县委组织部党群科办理审批手续,请假相关材料需复印一份交到乡党政办存档。

3、请假获准并做好工作交接后才能离岗。确有特殊情况需要续假的,报乡党委主要领导同意后,按干部请假审批权限,及时补办续假手续。因情况紧急来不及办理书面请假手续的,应当口头先向乡党委主要领导报告并同意后,按干部请假审批权限补办书面请假手续。请假期满一日内,当面或以电话形式向党政办和审批机关备案单位销假。

4、干部私假一年内原则上不得超过8天,如有超过按《公务员局人力资源开发办公室关于机关事业单位工作人员事假及事假期间待遇等有关问题的通知》(闽人发〔2009〕284号)、《中共委办公室人民政府办公室关于进一步严格干部请(休)假有关规定的通知》(樟委办〔2017〕98号)执行。

5、村支部书记、挂职第一书记、村主任、主持工作的副主任、村务工作者外出时必须书面请假,在防汛、抗灾、应急等重要特殊期间内,原则上不得请假。村支部书记、挂职第一书记、村主任、主持工作的副主任、村务工作者请假三天内(含三天)须向包村领导请假,填写请假条(该请假条由村自行存档);三天以上的,村主任、主持工作的副主任向乡长请假,并向乡党委书记报告,村支部书记、挂职第一书记、村务工作者须向乡党委书记请假,在相关领导同意后,须将请假条存放到乡党政办,由党政办值班人员存档,并将相关请假情况向乡党委组织委员报备。

6、村其他干部外出的必须向村书记或村主任请假,填写请假条(该请假条由村自行存档),并向包村领导报告。

7、发现不请假外出的或不按规定办理请假手续的,按擅离职守、脱岗论处。对因未请假外出造成严重后果的,将按干部管理权限,从严、从重处理。

四、接待管理制度

上级机关领导和工作人员因公来乡,一般在机关食堂用餐。需要用餐应事先征得书记或乡长同意后实行派餐单制度,由党政办统一安排,严格按标准接待。凡未事先经乡主要领导同意的,其接待费一律不予报销。

五、干部在岗考勤制度

干部职工上下班一律实行签到和机关干部下乡出差实行事前登记制度。乡党政办在一楼大厅设立指纹签到机并指定专人负责,每天上午签到、下午签退,上午签到时间超过上班时间15分钟视为迟到,超过半个小时的视为旷工;下午签退时间提前下班时间15分钟视为早退,提前半个小时的视为旷工。下村需办理离岗手续,经包村或分管领导书面或口头同意方可离开,如未办理相关手续,需在一周内补齐,否则按旷工处理。干部出差和有事情需请假的人员,应办理书面出差、请假手续,出差、请假需经分管或包村领导批准,再由主要领导审批,并将出差、请假审批单交到党政办存档。未办理书面请假手续者,按旷工统计。乡机关采取不定时查岗;查班时遇下列情况均按脱岗处理:⑴非公事到机关以外的单位串门;⑵躲在宿舍里;⑶本人虽说明下村或到某部门办公事,但经查与事实不符的。干部脱岗予以通报批评,并按干部管理权限分别报组织人事部门存档,作为年终干部考核的重要依据。

六、干部实绩考核制度

乡机关干部要切实按照年初乡党委、政府制定的目标责任状,各司其职,各负其责。乡党委、政府年终组织有关部门对各包村工作队的工作完成情况进行综合考评,考评结果直接与年终绩效挂钩。各分管领导、各部门负责人每月底应向乡主要领导专题汇报本月工作开展情况,乡领导班子成员每周一召开例会,由包村领导汇报一周工作,并做到季度一小结,半年一总结。

七、党务、政务公开制度

乡党委、政府设立党务、政务公布栏,每季度定期把群众关心的问题向群众公开,接受群众监督。党务公开内容:党组织决议、决定及执行情况;党的思想建设情况;党的组织管理情况;领导班子建设情况;干部选任和管理情况;联系和服务党员、群众情况;党风廉政建设情况;其他应当公开的事项。政务公开的内容:重大事务和财务;机关内部事务;农民负担情况;扶贫资金、救灾救济款物、优待扶恤金发放及征兵工作情况;招标、投标及企业承包、建设;宅基地审批;群众要求公开的其他事项。各个“窗口”要对直接涉及群众办事的有关规定予以公开明示。如办事依据、标准、条件、程序、时限、收费标准等内容上墙向群众公布。对在服务过程中遇到手续不全,不符合规定的事项,不能当场对人说“不行”、“不能办”,应该向服务对象说明怎样办,怎么办。

八、效能追究制度

一年内,对于乡机关干部职工擅离职守、脱岗、旷工的(累计迟到3次,中间无故离岗2次,按旷工1天论处),发现一次的,由乡纪委对乡、村干部进行提醒谈话,并作出检讨,属乡班子成员的,由乡党委书记进行批评;发现两次的,进行全乡通报批评;发现三次的,从严从重处理。

在防汛、抗灾、应急等重要特殊期间,擅离职守、脱岗的,一律从严、从重追究责任。

九、财务管理制度

1、乡财实行“零户统管”制度。各项支出应当月内办理好报销手续,每一张单据应有经手人、证明人签字,并注明用途,经财务会计和分管领导审核,由乡长统一审批后,方可报销。

2、干部、职工因公出差相关费用严格按照县财政局规定的标准报销。

3、干部、职工下村差旅费补助参照(盖委〔2019〕26号)《关于印发《下村差旅费补助标准》的通知》

4、每月月末,各个账户会计应在每月10号前编制好上月的财务报表,并呈送一份给乡党委书记、乡长。

十、会议管理制度

1、乡、村干部参加乡组织的会议,应提前5分钟到会,重要会议要提前10分钟到会。

2、会议期间,手机必须保持静音或振动状态,会场内不得随意走动、接打电话。

3、会议不得无故缺席,不得迟到、早退。无法参加会议的,必须事先向会议组织者或主持人请假。无故缺席会议,或迟到、早退的,按脱岗或旷工处理。

4、一年内,对村干部无故不参加会议,发现一次的,由乡纪委对乡、村干部进行提醒谈话;发现两次的,扣发村干部绩效工资;发现三次及以上的,从严、从重处理。

十一、其他有关制度

1、党政联席例会制度

原则上每周一晚召开党政领导班子成员会议(如会议改期由党政办另行通知)。与会人员如需要提请会议研究的事项,应事先提交党政办汇总安排。其他会议由党政办通知,与会同志应准时出席并做好笔记。

2、安全保卫、用电管理、环境卫生制度

全体干部都要自觉做好乡内部安全保卫和防范工作,严禁在宿舍内使用存在消防安全火灾隐患的一切电器,离开宿舍应随手切断电源。要自觉维护机关内部环境卫生,各自负责好办公区域内环境卫生,必要时组织干部职工进行卫生大扫除,对无故不参加卫生大扫除的,给予通报批评。

3、财产管理制度

季度汇报材料范文8

结合某国有企业对其所属的二级单位开展的内部审计若干实践案例,总结、剖析内部审计从业人员入门常见的工作失误,并就提高内部审计工作质量提出对策和建议。

关键词:

内部审计;工作失误;对策

根据北京国家会计院2013年对我国企业内部审计人员职业胜任能力问卷调查,结果显示我国内部审计从业人员85%以上是从其他业务部门调入,且60%以上的人员从事内部审计工作年限在5年以内。我国内部审计无论在机构规模、从业人数、还是发展进程上,都与西方国家存在较大差距。保证审计项目质量的决定因素在于内部审计从业人员的专用胜任能力。如何尽量避免审计从业人员工作中的失误,提升内部审计工作质量,需要广大内审从业人员总结经验,集思广益。本文结合某国有企业对其所属的二级单位开展的内部审计实践案例,分析内部审计从业人员入门常见的工作失误,并提出应对措施。

一、内审从业人员对内部审计认识上的偏差,造成内审工作被动

传统内部审计模式普遍存在着“重监督轻服务、重合规轻效益、重查处轻建议、重独立轻互动”等问题。内部审计从业人员如果始终将被审计单位置于“被检查”、“被监督”的位置,不注重沟通的态度和技巧,则易造成以下局面:被审计单位与审计组形成对立,采取消极、被动的配合态度,有意识的拖延送审资料提交时间,分批次提供某项被审查业务中的细节性过程资料,内审工作效率低下,审计工作底稿质量平平,审计报告中缺乏建设性的提升管理水平的建议。如果内部审计从业人员牢固树立“内审即服务”的工作理念,充分发挥内部审计工作的“内向性”,帮助被审计单位管理层梳理企业内各项业务流程的内部控制和风险管理,以提高被审计单位的经济效益和管理效率为目的,将监督寓于管理服务之中,注重与被审计单位的沟通、互动,在发挥内部审计对企业治理“免疫系统”功能的基础上,提供管理服务与管理评价功能,则可有效化解开展审计工作的被动局面,促进审计组与被审计单位达成“双赢”。

二、审前准备工作不充分,造成内审工作质量不高

企业内部审计在工作过程中普遍存在“时间紧、任务重”的问题,究其主要原因还在与审前准备工作的充分性不足。某国有企业对其外省的一家高新产业全资子公司开展内部控制审计为例,项目限期为10个工作日。第一天下午飞抵后召开进点会,安排食宿。第二天审计组召开碰头会,组长对各成员进行了分组、分工,当天审计组按照高新产业工艺流程参观了该公司的生产车间,由于大部分审计人员初次涉足该行业的审计,现场参观时间较长。第三天审计组各成员根据分工制定具体工作方案,列出需要初步审查的资料清单,汇总后提交给被审计单位。第四天被审计单位陆续提交相关送审资料。由此,审计工作实际被压缩为了不到7个工作日。该次审计项目质量未达到预期,部分业务点到为止,未及深入。如果审计组重视并加强审前准备工作,则可有效缓解“时间紧、任务重”的问题。针对上述案例,审计组出发前可做好以下准备工作:

1.提前要求被审计单位提交本单位基本情况汇报材料、图文并茂展示生产工艺的PPT、审计期间内的合同台账、制度框架及文本、内部控制自查报告、上级公司批复的预算指标、下达的经济、技术指标等电子版资料。

2.组织审计组成员,讨论审计工作方案,优化原定的工作分组、分工,熟悉被审计单位审前提交的资料,审计组成员制定具体工作方案,列出初步审查的资料清单,汇总后发送被审计单位,令其在进点会前完成相关迎审资料的准备工作。

3.审计组各人员根据分工的审计事项,结合被审计单位行业特点,搜集准备相关审计标准、依据,如法律法规、国家行业标准、集团公司的制度、被审计单位的制度、上级公司批复的各项指标等。以此审前工作为基础,则可提高现场参观的效率和效果,并提高现场查看的针对性,且审计组在第二个工作日下午即可正式开展审计工作,可比案例中增加1.5个审计工作日。

三、由于审计人员在事项审查过程中未及时取证,底稿完成后统一整理审计证据时疏忽了留取相关证据,造成与被审计单位就审计工作底稿交换意见时审计组处于被动局面

以某公司对旗下某分公司开展财务收支审计为例,某审计人员审查一项外委维修业务,发现合同为续签,故向前追索,发现第一份合同为立项方式为直接委托,合同约定服务期限是2009年10月1日至2010年12月31日,而乙方单位营业执照中注明的成立时间为2009年12月23日,经对各年度的业务发生情况进行抽查,发现该业务确实自2009年四季度已经有少量发生。对此,审计人员定性被审计单位违规签订合同。但该审计人员在底稿完成后,整理相关证据时只复印了合同文本及附件,未对2009年四季度发生的维修业务原始单据进行取证,仅存储了乙方单位提供的一份记录自2009年四季度以来的维修项目、费用电子版统计表用于计算维修总费用。在审计工作底稿交换意见时,被审计单位指出第一份合同约定是服务期限为笔误,应该是2010年1月1日至2010年12月31日,乙方所提供的维修项目统计表中2009年四季度的若干维修项目登记也是笔误。审计人员再要求调取所有的维修单据,被审计单位未提供2009年维修单据。查结算、付款情况,发现2009年该维修未发生结算(当时乙方单位尚未成立)。故无法充分证明底稿中认定的违规签订合同的审计结论,审计组最后取消了该结论。如果审计人员养成随手拍照取证的工作习惯,并在审计组内部沟通、审查底稿时,时刻考虑证据链的连贯性、充分性,审计证据宁多勿缺,即可避免上述问题,在与被审计单位交换意见时,审计组即可始终处于有理有据的地位,避免被动的局面。

四、结语

对于刚涉足内部审计工作的从业人员而言,工作失误是在所难免的,对于工作中的失误,审计从业人员应当辩证的、积极的看待,及时总结经验教训、归纳提炼,避免在今后的内审工作中再次发生类似的失误。

作者:成律 单位:青海黄河上游水电开发有限责任公司审计内控中心

参考文献:

[1]杨书怀.审计学[M].安徽大学出版社,2008,8.

[2]张庆龙.我国企业内部审计职业通用胜任能力框架设计研究——基于问卷调查的分析[J].会计研究,2013,01.