物资采购工作总结范文1
一、 采购管理方面工作情况
2018年累计完成各类采购xxxxx.xx万元，其中公开采购xxxxx.xx万元，采购占比98.9%，高于公司90%考核指标8.9个百分点；产品式集中采购xxxx.xx万元， 采购占比85.6%。
2018年采购工作重点围绕三个方面展开：
一是围绕规范和风险防控开展采购工作。3月份，制定《xxxxxxxx有限公司xxxx分公司采购管理办法（2018年修订）》，细化采购范围，全面实施公开采购，加强方案研究讨论，在规范基础上，强化质量、效益及售中、售后闭环管理，强化供应商履约考核，切实做好风险防控。此外，还制定《xxxxxxxxx分公司采购决策管理委员会议事管理办法》，规范xxxxxxxxx分公司采购决策管理委员会的议事方式和决策程序，在采购方案编制及审核环节试行分级审核，规范和强化风险管控，严格执行采购方案总经理办公会议、采购管理委员会分级会审制度，收集排斥性条款案例，压缩主观性评价权重，杜绝排斥性条款，严控评标裁量风险。此外，我们还坚持风险回头看总结分析完善，定期将上月发生的采购项目重新拿出来，对照规范进行二次分析，查找短板和漏洞点进行完善，提高下一步采购方案编制质量。在采购份额管控方面，加强技术手段应用，在完成内部商城向电子商城商品前移过程中，全部增加了采购份额量限定。
二是围绕支撑服务开展采购工作。2018年全年完成xx个招投标公开采购，采购预算总金额xxxx.xx万元。xxxx年公开市场完成xx个采购，采购预算为xxxx.xx万元。xxxx年采购系统完成xxx个订单采购，采购金额为xxxx.xx万元。2018年全年付款xxx笔，发票匹配入账xxx笔。xxxx年共计起草、变更xx份合同，完成合作供应商注册审批xxx个。
三是围绕降本开展采购工作。2018年通过电子招投标平台完成xx个招投标公开采购，采购预算总金额xxxx.xx万元，签约采购金额xxxx.xx万元，估算最终节约金额约为xxx.xx万元，节约比例近16.21%。通过公开市场采购xx个采购，采购预算为xxxx.xx万元，签约金额xxxx.xx万元，节省金额为xxx.xx万元，节约比例为38.87%。
二、物资及商城管理工作情况
2018年，累计完成物资入库xxxx万元，出库xxxx万元，年末存货物资完成xxxxxx.xx元（含工程物资xxxxx.xx元），较上年末压降xxxxxx.xx元，压降比率达到53.57%，完成了公司下达的库存指标xx万元。2018年物资方面主要开展了如下：
一是全面做好支撑服务工作。在通用物资管理方面，实行库存预警管理，对工程物资实行物资采购计划管理，定期与建设部门沟通工程进度情况，制定物资采购计划。对重点项目和应急项目采购订单实行跟单制，从采购需求量核准到下单、供应商接单、排产、派运、到货接验、订单后评价进行全程跟踪和协调，以保证工程建设需要。此外，积极推进前移物资落地和管控，按不同时间和工作重点，规划库存物资存储规模，充分利用供应商资源，压控公司存货规模，强化对一线生产服务支撑。在固网终端方面，推行库存预警和计划采购机制，按月收集专业部门需求制定采购计划，确保满足一线终端需求。2018年累计完成终端入库xx笔xxxxx台，完成终端下发出库xxx笔xxxxx台，配合主管部门完成清理调库xxx多笔xxxx多台。此外，前移工作职责，协助各营销单位三级库、四级库完成终端接收、入库、盘点、调拨工作。
二是持续开展闲置物资再利用。对历年来库存闲置物资进行盘点登记入账，并与建设运维部门积极协商沟通进行盘活利用，为公司解决资金xxx.xx万元。
三是完成报废净值xxx.xx万元蓄电池以旧换新置换，按集采价格折算置换资产溢价率131.7%。
四是按照公司部署，完成本地商店迁移。
物资采购工作总结范文2
一、以班子建设为龙头，为业务建设提供强有力的智力支持。
一年来，我们紧紧围绕靠班子建设抓业务中心工作，为业务工作的开展打下了良好的基础。
（一）建好班子。“扎实不扎实，关键在班子”。我们这届班子，年龄偏大，平均岁，任现职时间较长，有的成员任现职时间已达年，经历、性格等又各不相同,我们注重从团结、求实、廉洁、高效、创新入手，建设坚强过硬的班子。一是科学决策。我们注意把握政策，抓大事、议大事，遇到矛盾不上交，棘手问题不回避，确保方向不跑偏。年初，科学制定了站的两个年度工作目标；把争创物资采购工作先进单位作为两个目标之一。房地产移交过程，没有模式可借鉴，党委研究成立个移交工作小组，不到半月时间，完成建库近年有名职工的供应站顺利移交和搬家任务；处理了几届班子遗留的解除名合同工、名无档案职工、垫支年以来的职工保险、交纳职工医疗和养老保险等历史问题；合编后确定了“实现队列单位和事业单位兼容向队列单位的思想观念转变”的思路。二是抓自律。自身形象是无声的命令。党委自身建设过硬，思想稳定，能较好地带动采购队伍建设。主官以身作则，树形像、做表率。班子成员面临进退去留的冲击最大，都表示“在位一分钟，尽责60秒”，向组织递交了保证书。油料收发，分管领导亲自到场；房地产移交时，每名常委蹲一个单位，到一线指导。装运物资，领导带头顶烈日、战酷暑，和官兵一起滚油桶、搬箱抬柜。在库区进行杂草清理时，领导带头，利用一个多月的时间，每天早起1小时，晚饭后加班小时，共投入人工近次。三是抓团结。团结就是力量，团结出战斗力。尤其是我站三名主官，如何融为一体，心往一处想，劲往一处使，显得更为重要。大事经常议，小事随时碰，平时多到办公室坐坐，工作上多提醒，生活上多关心。常委分工不分家，出现了主官想政治工作、主官抓事和业务，主官不在，副职也能独挡一面的良好现象，部门领导也各司其职。三次召开民主生活会，统一思想认识。大家表示只有临时的工作，没有临时的思想；越是临时党委，越能考验班子成员，越要加倍的珍惜友谊，珍惜团结。四是抓人才培养。建设一支高素质的干部队伍，是高标准完成采购工作的重要环节。经过近几年的优化调整，我站现有干部中，本科学历占％，其中研究生学历人，获得物流师资格认证的人。年初，按照上级要求，结合业务工作实际，制订了年度和季度培训计划，分层次、分内容、分阶段组织实施。请部领导来站进行采购知识和技能培训，请多年从事采购工作的领导对采购实际操作进行培训，请地方专家对政府采购法、合同法进行培训。同时，建立了激励机制，激发学习动力。建立考核档案，定期组织考核，把考核结果和干部晋升及立功受奖结合起来。年初以来，有名常委到部队高校学习，名常委参加了物流师的学习，还派1名干部到地方学习采购技术知识。积极开展学术研讨，在发表学术论文2篇。
二、以业务工作为中心，全面提高保障效能
年起，承担赋予的取暖煤集中采购任务，年起，承担物资集中采购任务。一年来，我们按照上级业务部门下达的任务和联勤服务的总要求开展业务工作，强化服务就是战斗力，服务就是保障力的意识，做到了人财物向业务工作倾斜，全面提高保障能力。
（一）硬件建设水平得到提高。赋予采购任务以来，站党委把这项工作作为我们生存和发展的生命线，在经费十分紧张的情况下，年以来原物资站累计投资余元，购置了投影仪、摄像机、笔记本电脑、复印机、打印机、展示平台、扫描仪等办公设备，为历年招标大会的成功召开及建立供应商资源库等发挥了重要作用。原采购中心近年来还投资万元，整修了平方米办公楼，改造了平方米的招标会
议室。现在我们可在异地同时举办个开标大会。（二）采购信息网络得到完善。按照上级要求，我们建立了供应商资源库、产品资源库和专家库。其中，有家供应商的信息是以多媒体形式储存在资源库中，信息量达到；产品库共收集多个厂家的多种产品，并随时保持电话及传真联系，做到足不出户就可以掌握产品的性能和价格；同时，实现了与国际互联网联网，随时从网上浏览查看相关信息和资源。我们先后与联想、方正等十几家国内知名IT企业在沈阳的分公司以及东芝、惠普、IBM、戴尔、索尼等国际知名大公司在沈阳的销售平台或总建立了稳固的联系，建立多家供应商的信息数据库。先后组织多人次参加市场调查，形成了IT市场调查报告。年以来，我们每年利用个月时间，行程近万公里，对供煤商进行实地考察，准确掌握了供煤商真实情况。（三）采购程序进一步规范。在实施采购过程中，我们制定了《采购业务工作流程》、《操作程序》、《评审组织》《采购活动记录》、《采购人员职责》、《廉政监督措施》等制度和措施。每次开标、评标都邀请有关部门的人员和地方公证人员参加，评标委员都是内外的专家。在组织询价采购过程中，不管采购项目大小，我们都严格按照规定的程序组织。与用户核对需求，然后正式给供应商发询价函，待收到报价函后，将这些资料装订成册，使每一项采购都有据可依。在取暖煤采购过程中，我们认真落实《物资招标管理实施办法》等规章制度，严把供应商资质关、采购评审关、合同签订关，主动接受各方的监督。
（四）物资集中采购的影响进一步扩大。取暖煤采购刚起步时，采取分散采购的方法采购，规模不大、效益不高，集中采购逐渐展开后，规模不断扩大，用户对我们的理解和支持也逐渐提高。年初，为扩大集中采购的影响，我们组织了一次由家国内外知名的IT企业和优秀供应商代表参加的产品展示会，展示了多种高科技产品，得到了等首长、机关及与会代表和参展供应商的一致好评。广大供应商对物资集中采购更加关注，尤其是利用“中国物资采购网”和“中国财经报”公开招标公告后，更是向各地供应商打开了一扇“窗口”，供应商纷纷要求加入我部供应商资源库名单。
（五）服务职能进一步提升。讲政治要体现在服务上，讲奉献要体现在服务上，讲打赢也要体现在服务上，党委一班人把搞好服务看作是反映的形象，展示的“窗口”的重要媒介。一年来，我站始终把为服务作为改革重点来抓，把服务作为衡量和考核工作业绩的主要标准，不断完善服务保障措施，提升服务档次。取暖煤采购量占取暖煤总数的60，按照“军区满意，部队满意，供煤商满意，自己满意”的目标，等上百家煤矿及供煤商进行考察。今年，在煤炭紧缺的情况下，主动上门、靠前保障，对招标落标和列入询价的以上队近万吨取暖煤,分别在地区组织了次竞价谈判，得到了部队的高度赞扬。建立了信息反馈和回访制度，主动上门征求用户意见，进行政策宣传和技术服务，对供货时间、价格、质量、售后服务和资金结算等环节实行全程跟踪问效。办公用品采购，涉及到四大机关，年以来，规模和数量进一步扩大，由开始的几个品种达到现在的余个品种。为防止因使用单位错报计划或计划不准，采购前我们都根据市场供需情况，与用户沟通，为用户提供科学合理的方案。在为部采购笔记本电脑时，他们提出最后交货期限后，在货源紧缺的情况下，我们派专人从乘飞机连夜将货物送到，又将货物连夜送到几十公里外的指定地点。
三、以依法治站为手段，为采购工作创造良好的安全环境。
年初以来，我们三次分析站的“两防”及正规化建设形势，客观地总结了近年来在管理上存在的问题和薄弱环节，在全站叫响“谁砸单位的牌子，就端谁的饭碗”的口号，提出争创部正规化管理先进单位的目标。我们重点抓了以下几个方面的工作。
（一）完善各类制度。“没有规矩不成方圆”。无论是合编前还是合编后，我们都把制度建设放在突出位置来抓。年初，以分部下发的“五化五评”为指针，对考评体系进行了细化量化。成立了安全工作领导小组和“两防”专抓小组，完善了《在外干部管理规定》、《门卫管理规定》、《值班管理规定》、《车辆管理规定》、《职工管理规定》、《请销假管理规定》等规定，建立了《消防预案》、《防火预案》、《安全防事故应急预案》等预案。针对门卫、技术区值班、夜间巡逻等岗位大多是职工的实际，我们依制度规范了生活和工作秩序。“两防”专抓小组成员，加大了检查监督的力度，每月至少进行一次大检查，并及时通报检查结果，职工主动向队列单位靠的意识明显增强。在部开展的“千人条令大考核”活动中，对条令条例进行次考核，内务卫生和办公秩序大检查次，进行余个课时队列训练。在分部组织的考核中，取得了良好成绩。加强对士官的量化管理，士官进行了次测评，2次述职。在移交的前一天晚上，还在上执勤，在库区坚持巡逻。
（二）强化人员管理。在人员管理上，我们以干部管理为重点，强化全员管理意识。在干部管理上，注意抓在平时，管在平时。坚持每周一次对干部的定期检查和不定期抽查，每月讲评干部在位情况；加强对单身干部的管理，依据《单身干部管理规定》，单身干部请假必须报站长、审批，一律不准在外过夜，双休日和节假日，每晚就寝前必须向值班领导报告当天在位情况。合编前，由于是事业单位，有名单身干部单独居住，合编后，该同志也愉快地搬到战士宿舍
。钢材看管小组做到每天向站值班室汇报情况，每半月由名常委到库检查次。现有的名战士，组成了勤务班，坚持早操、开班务会、内务评比等制度。针对职工数量大、人员分散的实际，对不在岗工人由办公室统管，离开写请假条，半年进行一次思想汇报，大型集会和劳动不参加，实行经济处罚，对内退、待业职工，按分工每月联系一次。职员干部和现役干部一起值班，每天向值班领导汇报情况。针对代储物资的客户多、人员杂，对所有租户签订安全责任书。为固定租户办理出入门证，对临时进入人员建立门卫登记，车辆出入必须出具出入库存货单和通行证。设立安全员，24小时在库区巡逻。合编后，以部正规化检查为契机，我们开展了作风纪律整顿，查找了在履行职责、工作标准、制度落实、安全隐患四个方面存在的突出问题，并制订了整改措施。（三）加强车辆管控。在车辆管控上，原有的台车，全部上交。对现有的车，主要做了以下工作：一是严格坚持一支笔派车制度。车辆派出必须有用车请示，经办公室主任审批后方可出车。为减少车辆动用，干部停发通勤车，取消了过去的到机关办事周三集中派车制度。二是建立行车包制度。将“三证一钥匙”放入行车包，由专人保管，按派车单，发行车包，入库上交行车包。三是搞好驾驶员的教育。针对驾驶员少，驾龄长的实际，结合库一名驾驶员肇事的宣判大会，我们对驾驶员进行一周的整顿。另外，为防止出现大门口堵车的现象，协调市交警支队在营区大门外划了禁停线。
（四）加大正规化建设的投入。合编后，针对两站合并的实际，根据分部首长的指示，依据正规化建设的要求，将办公楼的租户统一规划，将影响库容的石材、人力车、焦碳经销等租户进行清理；同时，为便于管理，我们把职工的办公室从小二楼搬到三楼，将租户搬离办公楼。投资千余元购置和检修全部消防器材，投资千余元大修了部分老化的电器设备。
四、提升后勤基础性工作的层次，不断提高自我发展和保障能力
在后勤建设上，我们积极拓展增收节支渠道，挖掘潜力，不断提高自我发展和保障能力。我站连续两年被部评为“两好三无”财务工作先进单位。
（一）严格党委当家理财。党委理财能力是衡量党委建设水平的重要参照系。合编前，都有自己的《财务管理办法》，不管是专项经费还是其它经费，都做到执行预算，计划开支。合编后，物资站有万元的家底，有万元的家底，家底怎么管，钱怎么花，如何保障站的建设发展和职工的生活。我们针对实际，在借鉴了两站财务管理的基础上，修订了《财务管理规定》。
（二）加强经费的投向投量。在资金十分紧张的情况下，合编前，我们给职工长了档案工资；合编后，先后投资近余元。其中：投资万元修建食堂和加油站防火墙；投资元，对办公楼一楼大厅进行装修；投资余元对锅炉进行大修；投资近万元对家属楼进行大修。
（三）搞好有偿创收服务。有偿创收是我站稳定和发展的基础。现有157名职工，每年工资、保险、福利支出近余万元，取暖、水电、车辆、房屋维修、办公等费用上百万元，要实现近3元的目标，出租和代储任务重。今年市场行情不好，在闲置库房、房屋出租难的情况下，确保年初确定的元目标的实现。截止10月末，我们完成收费万余元。工作中做到：一是挖掘闲置库房出租的潜力。先后将车库进行调整，对关闭的小三楼单身宿舍楼改造出租，闲置库房、房屋出租率达以上。二是实行有偿服务经济指标承包责任制。将闲置库房、门市房、办公用房承包给三个部门，将面积、价格、总指标分解给三个部门，与三个部门签订创收指标责任书，实行奖惩挂钩。三是加强对在有偿服务人员的管理。按“不吃”、“不拿”、“不要”、“不收”、“不卡”、“不刁难”的“六不准”要求去管，除定期听取汇报外，把租房合同、价格、面积、租期定期公开，及时向租户了解和核实保收费。设立专门的有偿服务收费帐，实行收支两条线，确保了保收费不流失，杜绝违纪现象的发生。
第二部分存在的问题
一、在谋划采购站长远建设上站的角度不够高
合编后，临时党委没有临时观念，围绕本站实际，完成了“合编、合力、合心”的任务。但对于新编制下的军区唯一的采购机构，建设方向往何处去？建设标准向什么规格上定位？没有站在的角度思考“龙头”单位建设，站在的角度研究未来发展，站在全国高度审视集中采购的走向，没有形成3-5年的建设规划。
二、硬件建设还有欠帐的地方
办公条件滞后，达不到人手一机，信息来源单一；局域网没有建设，与友军沟通困难等。
四、人才培养的力度还不够大
在人才培养上，我们作为单位建设的重点来抓，取得了成效。但在人才观念，人才培养，人才引进，人才保留方面无论是观念还是方法上还存在问题。从物资采购站未来的发展出发，在人才的一专多能，建立专家型人才队伍等方面还不够。
第三部分明年工作的设想
一、谋划物资采购站的长远建设
在总结经验的基础上，我们结合采购站的发展实际，尽快适应体制编制调整改革的新形势，瞄准事变革的新要求，以[为指导，以争创全军物资采购站先进单位为目标，立足物资采购站的长远建设，遵循“一体化、重点建设、依靠现有资源”等原则，按照先易后难，以点带面，稳步展开的工作程序，以科学严谨的态度论证，制订采购站三年发展规划。
二、提高软硬件建设的档次
物资采购工作总结范文3
1.明确采购方与使用方相分离
按照集中统一的管理思想，以采购方与使用方相分离为原则，建立“归口管理、集中采购、统一储备、统一结算”的采购管理体制。归口管理，实现使用方与采购管理分离。将直属企业分散在管理部门和使用部门的采购管理职能，全部归口到采购部门。打破企业原有多位领导分管、多个部门管理的采购管理格局，从总部到各直属企业均由一位领导分管、一个部门归口负责物资采购工作,实施物资采购专业化管理。集中采购，实现使用方与采购操作分离。将分别由生产部门负责的原辅料采购、工程部门负责的项目设备采购、机动部门负责的备品备件采购集中到采购部门。将分散在二级厂、车间的采购权上收到采购部门，实现直属企业生产经营、工程建设、科研开发等所需物资统一对外采购。
大宗通用重要物资由总部物资装备部牵头统一对外实施集团化采购，其他物资由各直属企业采购部门集中采购。统一储备，实现使用方与储备分离。全面清理整顿企业内部库房，先撤销车间小库（三级库），归并到分厂仓库（二级库）；再撤销分厂仓库（二级库），将库存物资归并集中到总厂仓库（一级库）储备。建立总部统一储备和各直属企业集中储备相结合的储备体制，实现储备资源共享。总部物资装备部对集团化采购物资牵头组织统一储备和统一配送，直属企业采购部门对本单位所需物资实施集中储备和统一配送，其他单位不得另行设库储备。统一结算，实现使用方与采购资金支付分离。采购资金由采购部门统一制订付款计划和办理采购付款申请，财务部门依据采购付款申请办理结算，中国石化内部实行转账统一结算。既保证使用方与采购资金支付分离，又彻底消除采购资金分散使用现象，提高采购资金使用效率。
2.改革采购管理体制
全面推进直属企业层面的归口管理、集中采购、统一储备，解决多头领导、分散采购、重复储备问题。上市和非上市并存的直属企业，物资采购全部归口到上市部分的一个采购部门。大力推进总部层面的归口管理、集中采购和统一储备。明确授权物资装备部对上市和非上市采购工作实施归口管理，对各直属企业生产建设所需大宗、通用、重要物资实施集团化采购。将物资装备公司整体并入物资装备部，强化总部端采购归口管理。推进国内国外采购一体化，对物资装备部和国际事业公司进行重组整合，实行“一套机构、两块牌子”，增强统筹平衡国内外两个市场、两种资源的能力。整合总部层面原分散在物资装备部、国际事业公司、物资装备公司3个机构的采购职能和管理职能，形成物资装备部统一归口管理和对外采购格局。
中国石化总部和直属企业层面形成物归一家、对内统一管理、对外集中采购、上下分工协作的采购管理体制。总部物资装备部负责集团公司物资采购管理体制、机制和制度建设，对集团公司物资计划、供应商、价格、储备等实施归口管理，组织实施生产建设所需大宗、通用、重要物资集团化采购，管理、指导和监督各直属企业物资采购工作。各直属企业采购部门负责对本企业物资计划、供应商、价格、质量、储备等供应工作实行归口管理，对生产建设所需物资实施集中采购和集中储备，并接受物资装备部的管理和监督。总部和直属企业按照集团化采购目录进行分工，目录内的物资由总部物资装备部组织实施集团化采购，目录外的物资由各直属企业采购部门按照统一的管理制度、在统一的供应商网络内选择供应商、在统一的业务操作平台上对外实施自行采购。
二、改造传统采购业务流程，打造科学高效的采购运行机制
中国石化建立以流程化、数据化、集约化为主要特征的采购运行机制。
1.打破“一竿子插到底”的采购分工方式，构建专业化分工、流程化操作运行机制
一是从流程上分置采购权力，强化监督制衡。根据市场经济下买方对卖方的采购权力，明确采购对供应商的三项核心权力，即供应商选择权、价格确定权和货款支付权。过去，这些权力集中于一个科室（或岗位），采购工作质量和水平依赖于个体觉悟和能力高低，采购管理注重审批，采取“人盯人”式的监督，难以解决权力失衡问题。为此，进行全新流程设计。调整采购部门内部科室（或岗位）职能，将采购业务按照计划、采购、执行三段式（或者采购、执行二段式）流程分段，将供应商选择、价格确定和货款支付三项采购核心权力进行分置。将上一个环节的“权力使用”情况暴露在下一个环节面前，“私权”变为“公权”；下一个环节的“权力”必须在上一个环节的基础上、范围内使用，形成权力之间的相互监督制衡。二是调整工作重心，强化管理控制。传统采购全过程由一个科室或一个岗位负责到底，采购人员忙于询价、招标、谈判、签合同、付款等具体业务，低水平重复操作。为此，调整工作重心，主动研究需求规律，利用供应市场分析结果指导采购，全面强化采购质量控制、进度控制、物流控制，增强物资需求、供应市场和过程控制把控能力。三是典型引路，强力推进。通过召开现场启动会、方案审查会、经验交流会和工作对接会，总结推广先进单位典型经验，组织专项大检查，加强督导，引导企业对采购部门内设机构、岗位、流程和制度进行调整，编制工作职责、岗位说明书、工作标准和考核标准，建立相互配合、相互制衡并具有系统自动纠偏功能的专业化分工、流程化操作运行机制。
2.改变传统采购“一单一操办”，实现集约化的框架协议采购
为了有效整合需求批量，提高采购效率，在集团化采购和直属企业集中采购两个层面推进框架协议采购。通过对历年物资消耗数据进行分析，预测物资需求，集合各个直属企业不同时间、不同空间的需求批量，以集中招标或联合谈判方式，确定供应商和采购价格（或定价机制），签订一定时期的一揽子采购协议，并在协议项下执行订单操作,实行集约化的高效采购。为避免框架协议演变成供应商“垄断协议”，对框架协议供应商和价格确定实施集中招标、多部门集中会审。对实力较强、业绩优良、履约良好的框架协议供应商，框架协议采购期限从3-6个月适度延长至1年及以上。框架协议执行完毕后，对操作程序、渠道选择、价格确定及执行情况进行后评价，作为新一轮框架协议采购的依据。到2011年，集团化采购绝大部分物资和直属企业集中采购大部分物资，都实行框架协议采购。
3.改变供应商选择办法，建立以成本构成、业绩考核等为主要依据的采购决策方式
一是开展供应商动态量化考核，建立业绩引导订货机制。在电子商务和ERP系统中增加供应商考核评价功能，根据考核结果对供应商实行分级管理。在框架协议供应商选定、供货份额分配、货款支付等方面，向历史表现好、业绩优秀、排名靠前供应商实施订货倾斜。二是加强物资成本构成分析，建立量化定价机制。研究物资制造直接成本、间接成本、合理利润所构成的价格及其变动规律，建立定价机制、定价模型。同时，综合考虑物流成本、使用维护成本等，合理确定采购价格，防止采购价格畸高或虚低，实现全生命周期总成本最低。物资采购从主要靠经验定性决策转向主要靠数据定量决策。
4.改变采购部门“包打天下”的传统做法，实行多部门协同工作、专家主导决策的开门采购
在集团化采购中，聘请专业技术水平高、在业界有较大影响的专家，按专业、分品种建立集团化采购专家组，参与重要设备材料选型、技术谈判、技术协议评审和质量异议处理。在直属企业中，引入计划、生产、技术、机动等部门和使用单位专家，共同研究物资需求规律、供应市场及供应商，制订采购策略，形成多部门协同、专家主导决策的采购格局。
三、推进集团化采购，整合和优化配置物资采购资源
为了整合资源、集合批量，中国石化实行以总部直接集中采购、总部组织集中采购、总部授权集中采购等多种形式并存，总部、直属企业两个积极性并举，以战略合作为主要特征的集团化采购。
1.调整集团化采购思路
取消盈利性指标，将集团化采购目标定位在单个直属企业无法或无力做好的重要物资品种上。从单一的总部直接集中采购，发展到总部直接集中采购、总部组织集中采购、总部授权集中采购等多种形式，由总部与直属企业合理分工、集中决策、统一对外开展集团化采购。建立若干个集团化采购小组或联合谈判小组，让直属企业广泛参与集团化采购决策。压缩总部直接操作比例，由直属企业承担更多具体操作，担当集团化采购的主角。
2.推进总部直接集中采购
优选物资品种和供应商，确定总部直接集中采购的切入点。从对安全稳定生产、工程建设质量和生产运营成本有重大影响的物资入手，选择石油地质专用管、煤炭等特别大宗通用物资和大型压缩机组、反应器等特别重要物资，由总部直接与少数实力雄厚、质量过硬、价格竞争力强、行业领先的供应商签订采购合同（或框架协议），再与各直属企业签订销售合同，充分发挥集团整体采购批量大、需求连续、品种范围广的优势。全面推进战略采购。为增强战略资源获取能力，与国内外行业领先的矿业、钢铁、制造企业展开战略合作,提高资源获取能力、市场议价能力和采购风险控制能力。同时，对战略供应商实行“年度协议、季度合同、月度结算”的商务流程，与直属企业建立“年度供应协议、按订单采购、内部统一调拨”的操作流程，集团公司与直属企业不再对每一笔总部直接集中采购业务签订购销合同，提高采购效率。
3.推进总部组织集中采购
发挥统一对外、集中决策、合理分工优势，对直属企业生产建设所需的大宗通用重要物资，成立由总部和直属企业专业人员参加的总部组织集中采购管理小组和联合谈判专家组，形成专业化采购团队，全面参与供应商推荐、现场考察，共同组织集中招标或联合谈判，筛选确定供应商短名单，确定采购价格优惠幅度，参考价或执行价。2009年以来，总部组织集中采购已成为集团化采购的主导实现形式。由总部牵头组织各直属企业，以集中招标或联合谈判的方式共同优选供应商、确定采购价格（或定价机制），签订一揽子框架协议。各直属企业在框架协议项下实施具体采购操作，并负责过程控制、催交催运、接货验收、仓储配送和结算付款。将单纯分品种的总部组织集中采购改为分区域、分项目、分用途与分品种相结合的框架协议采购，解决针对性、时效性和区域性不强的问题，化解供应商短名单不断拉长的压力，降低总部组织集中采购的工作量和采购成本。
4.推进总部授权集中采购
划分华北、华南、华中、西北等8个区域，建立由各直属企业供应处长参加的区域季度联席会议制度，确定协同采购、联合储备策略，共享供应商、价格和库存等信息，处理区域联合过程中的日常问题。针对一般通用物资，成立分物资品种的区域协同采购小组，在总部组织指导下，集合区域内直属企业物资需求批量，采取集中招标或联合谈判的方式，确定区域协同采购供应商短名单、区域协同采购价格（或定价机制）。区域内各直属企业分别与供应商签订区域协同采购框架协议，实施具体采购操作，降低一般通用物资采购成本。选择在专业技术能力、管理水平和人力资源具有优势的直属企业，成立总部授权集中采购中心，牵头组织相关直属企业形成专业采购团队，共同优选确定主力供应商名单，通过集中招标或联合谈判确定采购价格（或定价机制），签订一揽子采购框架协议。各直属企业在框架协议项下执行订单采购，并负责过程控制、催交催运、接货验收、仓储配送和结算付款，改变各自为战、分散对外的局面。
5.推进重大装备、关键材料国产化
物资采购工作总结范文4
关键词：物资管理;物资采购;集中采购;归口
随着铁路改革的不断深入，铁路物资管理树立起“大物资”理念，全面推进物资公开采购，加大物资集中采购力度，努力提高整体效益。2015年铁路总公司物资工作会议提出以机制建设和制度建设为抓手，以管理全面覆盖、行为全面规范为目标，推进铁路物资工作创新发展的要求。根据铁路总公司物资管理新要求，结合铁路局物资采购实际，对铁路局物资采购管理进行分析。
1路局物资采购管理基本情况
1.1物资采购现状
上海铁路局按照铁路总公司“大物资”的理念，坚持物资“归口管理、分类指导、分级负责、采供分离”的原则，结合实际，在物资采购管理方面坚持加大“集采集供、直采直供”力度，着力围绕“管理全面覆盖、行为全面规范、作风全面转变、效率效益全面提升”的工作目标，全力推进物资管理的规范完善。完成建设物资由物资部门管理的职能调整工作，实现全局物资的归口管理。成立了路局物资采购所，承担全局物资集中采购职责，实现了物资管、采、供的合理分离，进一步优化完善了权力制衡、协调高效的物资管理机制。
1.2采购量大采购方式多样化
2015年上半年，全局物资采购55亿元。其中：①运营物资采购总额378238万元，总公司组织采购142000万元，路局自主采购236238万元，公开招标51426万元，占21.77%。②建设甲供物资采购总额139214万元，达到国家规定依法必须招标规模标准的均采用公开招标方式，铁路总公司组织招标采购94638万元，路局组织招标采购37049万元，其他甲供物资7527万元则由建设单位组织自行采购。③局属非运输企业采购物资总额35041万元，公开招标采购11321万元，占32.31%。
2物资采购管理工作存在的问题和不足
随着铁路总公司企业化改革的深入推进，铁路局面临的经营压力越来越大，物资采购管理还存在一些不足，制约采购成本的进一步降低。
2.1物资归口管理有待进一步加强
2.1.1非运输企业物资未完全归口。目前全局物资归口管理尚未完全到位。2015年路局虽已实现运营、建设物资管理职能归口，但对非运输企业物资管理尚未全面到位，还是以非运输企业自我管理为主。2.1.2站段物资管理职能分散。机务、车辆、工务等运输站段虽然设立了物资管理部门，但其物资管理范围没有实现全覆盖，个别单位部分物资采购管理职能由非物资部门承担，如：一些工装设备、劳保用品等。一些车务、客运站段以及非运输企业基本没有设置独立的物资管理部门，物资管理职能较为分散，如：客运段卧具备品一般由后勤车间管理，部分劳保用品由安全路风科管理，对讲机、录音录像、站车交互系统终端等由乘务科管理，办公设备、汽车由办公室管理，列车移动补票机由收入科管理等。
2.2物资采购有待进一步集中
从铁路物资采购执行主体情况看（含建设、非运输企业），2015年上半年全局采购物资55亿元，其中铁路总公司组织采购24亿元，占43%，路局采购24亿元，占43%，路局所属单位（含建设指挥部、非运输企业）采购7.6亿元，占13%。不难看出采购集中度尚有待提高。2.2.1多头采购。目前仍有一些站段采购业务分散多头采购。如：设备采购由技术部门组织采购，办公用品由办公室组织采购，部分劳保用品由安全科组织采购。2.2.2多级采购。同一类物资路局本级、所属建设指挥部、站段、非运输企业各自采购。如：信号用安全型继电器采购，铁路局本级根据运营需要组织采购；局属各建设指挥部根据建设需要进行采购；非运输企业所属子公司或分公司自行采购，一些非运输企业承担铁路工程，相应各分公司也组织采购。2.2.3多批次采购。因物资需求计划掌握不准确或受更改、大修计划下达时间不同，存在同一采购主体在一年内多次采购同一类物资，如各类电缆采购。全局物资采购批量优势没有得到充分发挥，制约了物资采购价格的进一步降低。
2.3采购行为有待进一步规范
2.3.1采购主体的行为有待规范。路局层面虽然都实行了公开采购，但还存在计划准确性不高，技术指标、经济条件等要求不合理的现象；路局所属单位还存在采购信息不公开、越级采购、规避招标采购等不规范问题，如站段擅自采购局管物资或路局招标范围内物资。个别采购存在随意性，采购物资技术标准和办法不够明确，有些通过会议记录等简单形式确定采购结果，采购价格没有经过供应商充分竞争形成，缺乏优势。个别非运输企业采购生产原材料，采购环节多，采购价格偏高，给企业造成经济损失。2.3.2采购方式的选择有待规范。从各种采购方式的节支率来看，招标采购和网上竞价采购是最高的两种。但受各种因素影响，目前全局以公开招标方式确定采购结果和网上竞价采购总额约为2亿元，仅占全局自主采购总额315855万元的37.38%。总体来看，公开招标和网上竞价采购比重偏低，竞争不够充分。2.3.3采购环节的控制有待规范。从实际看，还存在重采购比价环节、轻采购全过程控制，造成不必要的损失。目前铁路物资招标采购坚持低价中标原则，谈判采购、网上竞价采购按照报价最低原则，单一来源采购按照价格合理原则确定供应商。日常采购过程中，重视比价原则的执行，轻视其他环节的控制，突出表现在对采购物资技术指标、验收、售后服务、备品备件供应等没有约定或约定不完整，供应商采取低价中标，然后通过降低产品质量或增加后期服务价格来弥补损失，最终增加了路局综合成本；采购合同中对物资质量、售后服务等没有约定或约定不明确，出现问题难以向供应商进行索赔。如在2014年货车轴承检测设备采购中，在合同执行阶段，使用单位擅自通知中标企业更改相关技术标准，导致中标企业延迟交付和设备质量达不到招标要求，影响轴承检测，需外委轴承生产企业进行检测，增加了企业生产成本。这些情况尽管都得到处理，对相关供应商也进行了严厉处罚和追偿索赔，但需要我们进一步进行规范，加强采购供应和使用的全过程把关。
3对加强物资采购管理的思考
3.1加强物资采购管理，向管理要效益
3.1.1完善归口管理。路局层面要修改和完善物资管理部门职责，明确将所有物资管理职能归口，重点是要把建设物资管理职能和非运输企业物资管理职能进一步明确并统一划归物资管理部门，实现全局物资统一归口管理。同时要求非运输企业及时补强物资管理，明确物资管理部门的权限，落实公开采购要求，完善内部控制机制，实施公开采购、集体决策，强化所属分公司、子公司物资采购管理。3.1.2加强控制和考核。建立物资采购各环节控制和考核体系，建立需求计划、技术质量标准及采购、验收、使用后质量反馈等环节相互制约机制，落实各环节责任及考核内容，确保采购活动有序推进。重点推进基于物资管理信息系统和物资质量跟踪反馈信息系统的二维码技术和大数据分析处理技术的有效应用，实现重要物资全生命周期、全过程追踪和全成本核算管理。
3.2实施物资集中采购，向规模要效益
按照“大物资”管理理念，贯彻铁路总公司、路局两级集中采购要求，重点做好路局集中采购相关工作，在现有运营物资集中采购的基础上，发挥好路局物资采购所的作用，配齐配强采购人员，更好地承担全局物资集中采购职能。通过整合全局物资需求，实施集中采购，实现规模采购，最大限度地降低物资采购成本。3.2.1进一步压缩站段自行采购范围和规模。对站段自行采购物资进行专题分析，对于具备一定批量且适合进行集中采购的，应纳入路局集中采购目录。对不适应全局集中采购，具有一定区域特点的物资，如钢材、水泥等，探索建立区域集中采购模式。继续优化完善路局网上物资需求计划自动汇总分析功能，利用科技手段，实现站段物资由路局集采集供。3.2.2建设物资全面公开集中采购。凡符合招标采购条件的建设物资均交由地方招标交易中心进行公开招标采购；不符合招标采购条件的建设物资，与运营物资一起纳入路局物资集中公开采购。3.2.3逐步提高非运输企业物资集中采购比例。按照有利于非运输企业经营、有利于规范采购、有利于提高全局效益的原则，对符合条件的物资均纳入路局集中采购范围，提高采购效益，进一步发挥规模采购优势。3.2.4将低值易耗品纳入集中采购。针对原有低值易耗品分散采购的情况，结合2016年铁路运输企业实施《企业会计准则》，相关低值易耗单价上限扩大到5000元，低值易耗品采购规模将明显加大，出台《低值易耗品采购管理办法》，把适合集中采购的低值易耗品纳入全局集中采购目录。
3.3推进物资公开采购，向规范要效益
3.3.1严格限制非公开采购。凡采购品种、批量、金额或供货厂商数量达到国家和铁路总公司、路局规定的招标范围和条件的，均应实行公开招标采购，严禁以各种形式规避招标采购。采用非公开招标采购方式的，应严格条件审核，经集体决策后再进行采购。3.3.2严格采购资格限制。在物资采购过程中严禁设置不合理的资质和业绩门槛，排斥供应商参与铁路物资市场竞争，取消对供应商不合理的限制，只要提供的物资满足相应技术标准和质量要求，均可参加铁路物资市场竞争。3.3.3严格信息公开制度。物资需求和采购信息公开，所有物资需求和采购信息都要在上海局物资采购商务平台进行公告，实施公开采购。同时所有物资招标采购信息都必须在中国采购与招标网公布，实施公开招标采购。3.3.4拓展招标采购范围。要紧盯铁路总公司动车组零部件开放市场、道岔简统化等开放物资市场工作进展情况，第一时间把具备条件的动车组零部件、道岔配件等物资纳入招标范围。
3.4推进网上竞价采购，向“互联网+”要效益
3.4.1要拓展网上竞价物资采购范围和数量。加强对物资消耗规律的研究，掌握常用物资消耗规律，发挥互联网优势，把技术规格简单明确，消耗量相对稳定的物资纳入网上竞价采购范围，不断增加网上竞价物资的范围和频次。对符合网上竞价采购条件的物资设备积极实施网上公开竞价采购，充分利用上海局物资采购商务平台的各项功能，扩大合格供应商的数量与规模，积极引导供应商参与网上竞价采购，不断扩大网上竞价采购比例。3.4.2要稳定网上三定采购规模。针对部分运输设备实施状态修和故障修，相应物资需求量不易确定，供应时限要求相对较高，不宜进行招标采购和网上竞价采购的实际，根据这类物资消耗规律和设备配备情况，通过网上三定采购确定物资名称（规格型号）、采购单价、成交供应商，根据实际需求组织供应，不仅可满足需求，降低价格，而且可以有效减少库存资金占用。
3.5探索采购管理新途径，向创新要效益
物资采购工作总结范文5
一、本公司物资采购审计应用计算机参与管理前，物资采购审计事项及管理模式
1.审计所购材料是否有采购计划，是否与订货合同一致，是否与验收入库单相符，各项签字手续是否完备；
2.审查发票上的数据计算是否准确无误，增值税、运输发票使用的税率是否符合国家税收政策；
3.审查采购价格是否异常，是否符合当前的市场行情；
4.对经审查价格过高的材料品种手工编制“高价采购与低价采购损失情况对比分析表”，以便进一步分析处理；
5.根据“分析表”提供的涨价幅度和损失金额，进行市场调查分析，作出处理。属于市场行情变化引起的合理涨价，可以办理审计签证手续；属于不合理涨价的，通知采购主管及采购人员与供货单位交涉，进行调价处理或退货处理，属于采购人员的违纪行为，移交纪检部门进行处理；
6.办理审计签证手续；
7.汇总计算一定时期内物资采购实际价总成本、计划价总成本、价差额等；
8.手工编制材料采购审计报表，做出审计报告。
二、本公司实现计算机参与物资采购审计的必要性
1.随着市场经济的逐步健全，我公司的物资供应渠道发生了重大变化，生产所需的材料由原来的短缺经济时代转变为多渠道的市场采购，其采购价格随着供求关系的变化、进货渠道的不同以及市场行情的波动而出现较大的差异。在对材料采购价格合理性进行审核时，要求审计人员必须全面掌握各种材料的市场价格信息，而就我公司生产所需的各种材料而言，配件大到成台套设备，小到螺丝帽，有近万种，单靠人的记忆力是无法准确掌握的，是手工无法解决的问题，这就要求运用现代化的共进帮助审计人员快速、全面地掌握各种材料的价格信息。
2.在材料采购审计工作中，需要审查所购材料是否有采购计划，数量、品种、规格型号是否与进货合同一致，审查来货发票、运费结算单等结算凭证中的数据计算是否正确，需要对每个数据进行复核求证，需要做好审查记录并定期对记录中的采购信息及数据进行分析，这些工作在手工操作方式下，存在着工作量大、工作效率低、准确性差甚至出现人为的估算等问题，不能满足现代审计工作时效性的要求，必须运用计算机加以解决。
3.我们企业目前已基本构建了计算机管理办公自动化雏形，先后应用了《财务管理系统》《办公自动化管理系统》《劳资管理子系统》等一系列应用软件，已形成局域网，《远方通用物资管理系统》将为实现物资采购审计提供了必要的基础。
三、物资采购审核计算机辅助系统应具备的功能
1.账务处理功能。包括计算机采购计划、合同、出入库、库存、统计分析、核算、报表管理。
物资管理系统包括物资采购计划管理、合同管理、出入库管理、库存管理、核算、统计分析、报表管理。计划的编制通过计算机录入方式将经生产技术部确认后各生产部门年度、季度、当月生产需求采购计划输入《远方通用物资管理系统购》，通过系统自动核对现有库存量和库存高限量，通过程序设定的“计划采购数量-（库存量-库存最高限量）”自动生成物资采购计划表，然后审核人员可通过一批审核或逐一审核后产生采购计划表。这样避免了在手工操作方式下，存在着工作量大、工作效率低、准确性差等问题。
来货发票和仓库收料单上的物资名称、规格型号、数量、价格、供货单位、采购人等有关信息按照一定的数据格式录入到物资管理系统中（物资名称、规格型号只需输入物资编码就可自动显示），这项工作是取得市场价格信息的重要途径之一，也是汇总采购量、计算价差率、计算加权平均实际进价的基础，也是进行信息查询、进行价格合理性判断的基础。将月度采购计划录入计划管理的数据库中，是为了日常办理物资采购审计，自动核对计划，同时也可得到采购计划平衡表，采购计划完成情况一目了然，可及时发现工作中存在的缺陷。
汇总计算是对《物资管理系统》中贮存的数据按不同的标志进行分类汇总，如某种物资一定时期内的采购数量、实际价格、加权平均进货单价、计划价、材料价差额等。通过计算分析综合价差率可以考核材料采购成本的升降情况，评价采购过程的经济效益。通过计算分类价差率和各类物资采购量在全部采购量中所占的比重，进一步分析影响综合价差率变化的重要因素，找出物资采购审计工作的重点。按采购员、供货单位为标志进行分类汇总计算，通过价格水平的比较，可以评价采购人员的工作业绩，可以为选择可靠的供货单位提供依据。从而可避免人情采购或幕后交易，真正做到我公司一直要求的“公平、公正、公开”的采购原则。
根据《物资管理系统》中的采购审计明细账，月度分类汇总分析报表，高价采购与低价采购损失情况对比分析表，物资价格目录表等资料，从中得出结论，写出准确的审计报告，给公司主管领导传递准确的信息，以便领导层做出有效的决策。
2.信息管理功能。主要包括价格信息查询、采购计划情况执行查询、月采购情况查询、月分类采购情况查询、按供货单位查询、按采购员查询、高价采购与低价采购对比情况查询等内容。其中价格信息查询是核心内容，通过查询将近期内某种材料每次进货的价格信息进行对比，为价格审计提供可靠的依据。
3.辅助决策功能。主要包括自动核对计划；自动审查购货发票上的数计算是否正确，对采购价格的合理性进行审查分析，并自动生成“高低价格损失情况对比分析表”等功能。
四、如何利用计算机实现上述功能
1.我公司应用的《物资管理系统》基本流程设计
利用计算机进行物资采购统计、审计，内容涵盖物资需求计划制订，采购计划制作，物资出入库管理，购销合同管理，物资核算，物资分析全过程。各模块之间有机结合，通过填写日常出入库单，自动完成物资的库存管理，并提供多口径进行物资统计和审计，可自动生成企业所需的物资统计报表和审计分析报表。
系统的初始设置全部采用自定义式，出入库记账方式可自由选择，提供了计划价、先进先出、后进先出、加权平均、个别分批五种计价方式，可根据实际情况选用。对照我公司的实际情况，我们选用了加权平均的计价方式。
计划、合同管理用于对物资采购和耗用进行规划和控制，以达到满足生产，保证日常库存需要，减少盲目采购，尽量减少库存资金占用和进行合理的采购物资分配的目的。
2.如何实现计算机自动审计
计算机审计的过程就是在物资出入库工作时将采购合同号或采购计划号填入“入库类单据”中的“采购合同”、“采购计划”显示框中，按照发票明细和仓库收料表将物资代码（每个物品均有唯一的物资代码）填入相应的位置，将数量和来票金额录入，最后按“结单”按钮，不符合采购计划部分将会出现提示，可选择结单或放弃，如结单在后续的审计过程中将出现不良记录。如发票来货是成批计划，则按“计划填单”或“合同填单”按钮即可，如有差错，则不良记录也同样被记录下来。实际采购量小于计划采购量，或实际采购量大于计划采购量，屏幕上也出现提示，由出入库工作人汇报审计人员，审计人员根据具体情况做出相应的措施。
购货发票数据计算正确性的审查。某种材料在通过有无采购计划和订货合的审查后，系统要自动进行数据正确性的校验。对于发票中出现任何一种差错，系统都要给出误差金额的提示，并留下不良记录。在每录入一张“出入库单”记录后，系统还应自动计算出每种材料的计划价格总额，材料价差额和材料价差率，以便对材料的验收入库情况进行审查。如果屏幕显示的计划价格总额与验收入库单上的计划价总额不符，则说明在材料的验收方面存在错误，可能是数据计算错误，也可能是任意改变了计划单价，还可能是仓库保管员确实未收到足够数量的材料，这要由审计人员进一步调查分析处理，对于验收单上填写错误的要退回更正。对于供货方未发够货物的要追索欠发的货物。对于材料价差率太高的，审计人员要注意审查其购货价格是否合乎市场行情。
价格合理性的审查。某种材料通过了以上各种审查后，系统还要对其价格的合理性自动进行审查。以上几种审查都有严格的标准和固定的计算公式，具有确定性，从而可找出价格差异的原因。
物资管理系统在对已录入计算机的购货凭证进行自动审查的过程中，如果在采购计划、订货合同、发票数据、价格方面任何一项发现了错误，都发出相应提示信息，管理人员在查明原因并的到审计人员核准后做出相应的处理。同时，物资管理系统对相应的记录做出特殊的标记。在后续的统计报表中出现相应不良数据，以便审计人员写出正确的审计报告。每一个系统操作人员的权限均是固定的，互不干涉，不能修改其他系统管理人员所录入的数据，从而保证了数据的真实、有效性。
五、应用计算机进行物资采购审计的好处
物资采购工作工作要求审计人员善于发现问题、分析问题、解决问题，而运用计算机进行材料采购审计就是要让计算机帮助审计人员快速发现问题，然后由审计人员进行分析，加以解决，从而真正更好地服务于“阳光采购”。
1.为企业物资采购审计人员及时提供物资价格信息，使对物资采购价格的审计更加全面、有据、有力，并有效地堵塞漏洞。
2.有利于严格把握采购价格关，从而降低采购成本。
3.提高审计工作效率，节约人工费用开支。
4.实现了对库存物资的严密控制、对降低库存资金占用、减少物资浪费、规范物资管理具有显著的效果。
物资采购工作总结范文6
关键词：采购审计；材料价格；微机管理；规范管理
21世纪的今天，计算机的应用已经普及到各行各业。对于我们刚转型为民营的发电企业物资采购的采购过程、账目审计应用计算机管理也势在必行，这样才能更好地满足于采购工作时效性的要求，使物资采购工作有序、高效地进行，从而真正实现了“阳光采购”。
一、本公司物资采购审计应用计算机参与管理前，物资采购审计事项及管理模式
1.审计所购材料是否有采购计划，是否与订货合同一致，是否与验收入库单相符，各项签字手续是否完备；
2.审查发票上的数据计算是否准确无误，增值税、运输发票使用的税率是否符合国家税收政策；
3.审查采购价格是否异常，是否符合当前的市场行情；
4.对经审查价格过高的材料品种手工编制“高价采购与低价采购损失情况对比分析表”，以便进一步分析处理；
5.根据“分析表”提供的涨价幅度和损失金额，进行市场调查分析，作出处理。属于市场行情变化引起的合理涨价，可以办理审计签证手续；属于不合理涨价的，通知采购主管及采购人员与供货单位交涉，进行调价处理或退货处理，属于采购人员的违纪行为，移交纪检部门进行处理；
6.办理审计签证手续；
7.汇总计算一定时期内物资采购实际价总成本、计划价总成本、价差额等；
8.手工编制材料采购审计报表，做出审计报告。
二、本公司实现计算机参与物资采购审计的必要性
1.随着市场经济的逐步健全，我公司的物资供应渠道发生了重大变化，生产所需的材料由原来的短缺经济时代转变为多渠道的市场采购，其采购价格随着供求关系的变化、进货渠道的不同以及市场行情的波动而出现较大的差异。在对材料采购价格合理性进行审核时，要求审计人员必须全面掌握各种材料的市场价格信息，而就我公司生产所需的各种材料而言，配件大到成台套设备，小到螺丝帽，有近万种，单靠人的记忆力是无法准确掌握的，是手工无法解决的问题，这就要求运用现代化的共进帮助审计人员快速、全面地掌握各种材料的价格信息。
2.在材料采购审计工作中，需要审查所购材料是否有采购计划，数量、品种、规格型号是否与进货合同一致，审查来货发票、运费结算单等结算凭证中的数据计算是否正确，需要对每个数据进行复核求证，需要做好审查记录并定期对记录中的采购信息及数据进行分析，这些工作在手工操作方式下，存在着工作量大、工作效率低、准确性差甚至出现人为的估算等问题，不能满足现代审计工作时效性的要求，必须运用计算机加以解决。
3.我们企业目前已基本构建了计算机管理办公自动化雏形，先后应用了《财务管理系统》《办公自动化管理系统》《劳资管理子系统》等一系列应用软件，已形成局域网，《远方通用物资管理系统》将为实现物资采购审计提供了必要的基础。
三、物资采购审核计算机辅助系统应具备的功能
1.账务处理功能。包括计算机采购计划、合同、出入库、库存、统计分析、核算、报表管理。
物资管理系统包括物资采购计划管理、合同管理、出入库管理、库存管理、核算、统计分析、报表管理。计划的编制通过计算机录入方式将经生产技术部确认后各生产部门年度、季度、当月生产需求采购计划输入《远方通用物资管理系统购》，通过系统自动核对现有库存量和库存高限量，通过程序设定的“计划采购数量-（库存量-库存最高限量）”自动生成物资采购计划表，然后审核人员可通过一批审核或逐一审核后产生采购计划表。这样避免了在手工操作方式下，存在着工作量大、工作效率低、准确性差等问题。
来货发票和仓库收料单上的物资名称、规格型号、数量、价格、供货单位、采购人等有关信息按照一定的数据格式录入到物资管理系统中（物资名称、规格型号只需输入物资编码就可自动显示），这项工作是取得市场价格信息的重要途径之一，也是汇总采购量、计算价差率、计算加权平均实际进价的基础，也是进行信息查询、进行价格合理性判断的基础。将月度采购计划录入计划管理的数据库中，是为了日常办理物资采购审计，自动核对计划，同时也可得到采购计划平衡表，采购计划完成情况一目了然，可及时发现工作中存在的缺陷。
汇总计算是对《物资管理系统》中贮存的数据按不同的标志进行分类汇总，如某种物资一定时期内的采购数量、实际价格、加权平均进货单价、计划价、材料价差额等。通过计算分析综合价差率可以考核材料采购成本的升降情况，评价采购过程的经济效益。通过计算分类价差率和各类物资采购量在全部采购量中所占的比重，进一步分析影响综合价差率变化的重要因素，找出物资采购审计工作的重点。按采购员、供货单位为标志进行分类汇总计算，通过价格水平的比较，可以评价采购人员的工作业绩，可以为选择可靠的供货单位提供依据。从而可避免人情采购或幕后交易，真正做到我公司一直要求的“公平、公正、公开”的采购原则。
根据《物资管理系统》中的采购审计明细账，月度分类汇总分析报表，高价采购与低价采购损失情况对比分析表，物资价格目录表等资料，从中得出结论，写出准确的审计报告，给公司主管领导传递准确的信息，以便领导层做出有效的决策。
2.信息管理功能。主要包括价格信息查询、采购计划情况执行查询、月采购情况查询、月分类采购情况查询、按供货单位查询、按采购员查询、高价采购与低价采购对比情况查询等内容。其中价格信息查询是核心内容，通过查询将近期内某种材料每次进货的价格信息进行对比，为价格审计提供可靠的依据。
3.辅助决策功能。主要包括自动核对计划；自动审查购货发票上的数计算是否正确，对采购价格的合理性进行审查分析，并自动生成“高低价格损失情况对比分析表”等功能。
四、如何利用计算机实现上述功能
1.我公司应用的《物资管理系统》基本流程设计
利用计算机进行物资采购统计、审计，内容涵盖物资需求计划制订，采购计划制作，物资出入库管理，购销合同管理，物资核算，物资分析全过程。各模块之间有机结合，通过填写日常出入库单，自动完成物资的库存管理，并提供多口径进行物资统计和审计，可自动生成企业所需的物资统计报表和审计分析报表。
系统的初始设置全部采用自定义式，出入库记账方式可自由选择，提供了计划价、先进先出、后进先出、加权平均、个别分批五种计价方式，可根据实际情况选用。对照我公司的实际情况，我们选用了加权平均的计价方式。
计划、合同管理用于对物资采购和耗用进行规划和控制，以达到满足生产，保证日常库存需要，减少盲目采购，尽量减少库存资金占用和进行合理的采购物资分配的目的。
2.如何实现计算机自动审计
计算机审计的过程就是在物资出入库工作时将采购合同号或采购计划号填入“入库类单据”中的“采购合同”、“采购计划”显示框中，按照发票明细和仓库收料表将物资代码（每个物品均有唯一的物资代码）填入相应的位置，将数量和来票金额录入，最后按“结单”按钮，不符合采购计划部分将会出现提示，可选择结单或放弃，如结单在后续的审计过程中将出现不良记录。如发票来货是成批计划，则按“计划填单”或“合同填单”按钮即可，如有差错，则不良记录也同样被记录下来。实际采购量小于计划采购量，或实际采购量大于计划采购量，屏幕上也出现提示，由出入库工作人汇报审计人员，审计人员根据具体情况做出相应的措施。
购货发票数据计算正确性的审查。某种材料在通过有无采购计划和订货合的审查后，系统要自动进行数据正确性的校验。对于发票中出现任何一种差错，系统都要给出误差金额的提示，并留下不良记录。在每录入一张“出入库单”记录后，系统还应自动计算出每种材料的计划价格总额，材料价差额和材料价差率，以便对材料的验收入库情况进行审查。如果屏幕显示的计划价格总额与验收入库单上的计划价总额不符，则说明在材料的验收方面存在错误，可能是数据计算错误，也可能是任意改变了计划单价，还可能是仓库保管员确实未收到足够数量的材料，这要由审计人员进一步调查分析处理，对于验收单上填写错误的要退回更正。对于供货方未发够货物的要追索欠发的货物。对于材料价差率太高的，审计人员要注意审查其购货价格是否合乎市场行情。转贴于
价格合理性的审查。某种材料通过了以上各种审查后，系统还要对其价格的合理性自动进行审查。以上几种审查都有严格的标准和固定的计算公式，具有确定性，从而可找出价格差异的原因。
物资管理系统在对已录入计算机的购货凭证进行自动审查的过程中，如果在采购计划、订货合同、发票数据、价格方面任何一项发现了错误，都发出相应提示信息，管理人员在查明原因并的到审计人员核准后做出相应的处理。同时，物资管理系统对相应的记录做出特殊的标记。在后续的统计报表中出现相应不良数据，以便审计人员写出正确的审计报告。每一个系统操作人员的权限均是固定的，互不干涉，不能修改其他系统管理人员所录入的数据，从而保证了数据的真实、有效性。
五、应用计算机进行物资采购审计的好处
物资采购工作工作要求审计人员善于发现问题、分析问题、解决问题，而运用计算机进行材料采购审计就是要让计算机帮助审计人员快速发现问题，然后由审计人员进行分析，加以解决，从而真正更好地服务于“阳光采购”。
1.为企业物资采购审计人员及时提供物资价格信息，使对物资采购价格的审计更加全面、有据、有力，并有效地堵塞漏洞。
2.有利于严格把握采购价格关，从而降低采购成本。
