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公司制度建设制度范文1
一、两年来重点工程建设领域廉政工作情况和主要做法
市政重点工程建设既是城市发展的前沿阵地，也是腐败现象和不正之风的多发、易发领域，加强廉政工作尤为重要。总结以往的经验和教训，在“大建设”过程中，为了实现建成阳光工程、廉政工程的目标，我们在源头预防、制度规范、过程控制、监督把关等方面进行了有益的探索和实践，保证了各项工程建设目标的顺利实现。我们的主要做法是：
（一）在程序上确保规范，严格履行基本建设程序
程序规范是建设廉政工程的前提。根据市政重点工程建设的性质，我们着重规范了项目的程序管理。
一是严格项目前期工作程序。在立项上，由市重点办统一办理，市发改委逐项审批，重大项目进行扩初设计并组织咨询论证。在优化项目设计方面，成立了专家组，负责审查设计图纸和设计变更，对各项目的重大技术问题进行专题论证。在规范化管理方面，严格用地规划、建设规划、施工许可等行政审批。
二是严格项目“四制”。在项目法人制上，政府性投资项目确定市城司为项目法人，委托市重点办组织实施。在招投标制上，成立了专门班子，严格按程序规范操作，成熟一个、实施一个。在工程监理制上，实行市场化和专业化的监理制度，同时委托一家专业机构，对所有项目的监理单位履行监理职责情况进行监督。在项目合同制上，我们要求重点办各部室根据各自的职责管理相关合同，相互配合，共同把关。同时健全了政府质量监督制度、工程验收备案管理制度和工程建设档案移交接管制度。
三是严格项目预决算程序。在概预算管理上坚持科学性。项目计划批准后，由市投资委下达项目投资计划，市重点办依照投资计划和项目总概算，编制项目预算。在资金支付上，建立了资金调度例会和工程款直付制度，成立了资金拨付审核小组，严格履行申请、初审、审核、报批四道程序，体现向质量好进度快的项目、向重点项目倾斜的原则。两年来所有政府性投资的市政重点工程项目，均按年初计划和施工进度拨付资金，没有发生拖欠农民工工资的现象。在工程决算上，履行初步验收和正式验收程序后，按照确定的项目建设内容，经过项目建设单位、管理单位、施工单位、监理单位四方签字认可后，方可办理决算，并按规定委托审计部门对决算进行审计把关，确保工程决算的严肃性。
(二)在制度上力求完备，完善各项保障措施
根据工程建设实际需要，我们着重强化了五项制度。
一是严格招投标管理制度。制定了《政府性投资项目招投标监督管理实施细则》和非招标工作流程。明确要求政府性投资项目的勘察设计、施工和监理全部进招投标中心，依法实行公开招标，未实行招投标的项目，不得进行设计或者开工建设。同时，为提高工作效率，加快项目建设进度，我们通过非招标工作流程，有效的规范了零星工程和材料的招标采购工作，达到了公正公开和高效透明的要求。
二是严格工程管理制度。制定了重点工程建设管理流程，有针对性的建立了工程管理办法、合同管理办法、项目设计变更及工程量现场签证管理办法、竣工验收管理办法、路灯项目管理办法、农民工工资支付办法、项目决算审计管理规定等一系列制度，对所有工程实现了严格规范的全过程管理和适时动态管理。
三是严格施工队伍管理制度。建立了廉政合同制度。我们规定，建设单位和施工队伍在签订建设施工合同时，必须签订廉政合同，否则不准开工。建立了施工企业退出机制和承诺机制。退出机制规定，对不按时完成任务、出现质量事故返工后达不到要求的施工企业，坚决予以清退，并作为企业投标的先决条件，要求投标企业就“退出机制”进行承诺。
四是严格资金管理制度。出台了《政府性投资项目资金使用与管理办法》，对资金的来源与投向、计划的编制与批准、使用与管理、决算与审计等做了具体的规定，保证了资金的合理、安全使用。
五是健全廉政教育制度。我们在重点工程建设队伍中，深入开展理想信念教育、党性党风党纪教育、廉洁从政和艰苦奋斗教育，引导队伍树立正确的人生观、世界观和价值观，提高了队伍的整体素质，增强了凝聚力和战斗力，同时结合工作实际，认真落实党风廉政责任制，营造想干事、能干事、干成事、不出事的良好环境，构建“不想腐败、不能腐败。不敢腐败”的干净干事的良好氛围。
（三）在操作上确保阳光，坚持公正公开和透明高效
规章制度建立后，我们在具体执行过程中，坚持公开、公平、公正的原则，确保阳光操作。
一是强化项目审批管理。年度建设项目的确定，依据城市建设和发展需要，先期进行项目储备，经过市投资委论证后，以指挥部调度令的形式下达。所有项目前期手续，均由市重点办统一办理，市行政中心一口受理、一窗办理。
二是强化招投标管理。招投标时，我们规定，必须成立由5人以上单数组成的评标委员会，成员从专家库中随机抽取。能以清单报价进行招标的项目采用综合评估法，鼓励采用经评审的合理低价中标法进行招标；特殊工程不能及时用价格衡量的，采用费率招标的方式确定。同时，严把市场准入关，加大对招标活动中围标、串标等违法行为的查处和打击力度。去年共查处招投标违法案件2起。
三是强化签证管理。在项目开工前施工图审查签证、实施中设计变更签证及工程量现场签证时，我们规定，一般变更必须经监督审计部现场审核签字，重大变更必须征求监督审计部意见并按照程序报批；所有隐蔽工程的记录、估价材料的签证、工程的验收等等，均由项目负责人和监督人员现场测量认定，方可进入决算，保证了工程核算的真实性和合规性。
（四）在监督上确保到位，坚决查处违法违规行为
一是通过加强程序监管杜绝操作上的违规。一方面从检察、监察、审计、发改、工商等相关部门抽调专人，组建了市重点办监督审计部，对所监督的项目实行专人全过程监督。另一方面规定重点工程建设从立项开始，每一道工序、每一个环节的进展和完成情况，都必须有监督审计人员参与，对合规性和公正性进行监督。
二是通过加强现场监管杜绝施工中的违规。确立了项目责任人的制度，明确项目责任人代表业主行使项目现场管理权，对工程的质量、安全、进度负总责，赋予项目责任人的现场灵机处置权，同时将管理、监督网络覆盖至施工现场、延伸到每一环节。仅*7年就清退了6家施工企业，查处了10余起企业违反施工程序的行为。
三是通过强化过程监管保证工程质量与安全。源头上择优选择施工队伍和监理单位，尽可能的杜绝挂靠现象。技术上建立了施工方案专家论证制度，优化组织设计，及时解决施工过程中的疑难问题，在保证质量的同时，有效节约了建设资金。监督上，严格要求实行旁站式监理，项目责任人全过程监管；建立工程质量监督制度和质量抽检制度，要求道路工程施工必须使用现代化专业设备；同时充实重点办监督审计部力量，明确监督职责，加强工程建设全过程的规范化监督。
二、*8年工作打算
今年，市政府确定列入市政重点工程建设调度的项目共计54项，当年计划投资10亿元以上。时间紧、任务重。一方面要求我们要进一步强化拼搏意识、合力攻坚；另一方面要求我们继续按照“廉政工程”的要求，扎实开展“反腐倡廉制度建设年”活动，为今年建设目标的顺利实现，提供坚强的政治和纪律保障。
一是继续优化行政管理。进一步完善行政中心窗口首席代表制，严格执行项目审批收费“一费清”制，优化发展环境。进一步完善权力运行监督机制和政务公开制度，加强对人财物管理使用及关键岗位的监督，增强工作透明度。
二是进一步加强项目管理。在立项上加大可研论证力度，完善审批、核准、备案手续；在资金使用上加大监管力度，严格资金拨付和项目决算；在招投标上坚决杜绝挂靠现象，择优选定施工队伍。
三是坚持推进机制创新。进一步规范工程管理工作，严格基本建设管理程序，强化施工过程中的环节监管，确保项目进度、确保工程质量，确保投资合理、确保施工安全，力争把重点工程建设成为阳光工程、廉洁工程、群众满意工程。
公司制度建设制度范文2
我国公司财务内部控制制度建设与公司发展要求之间还有着较大的差距，观察公司财务内部控制制度建设方面存在的典型问题，可以归纳为以下几个方面：
1.财务内部控制制度目的不明确
财务内部控制制度目的不明确是目前很多公司财务内部控制制度建设中存在的普遍性问题，不同的目的决定财务内部控制制度建设的方向以及重心，目的不明确的情况下，也就是意味着财务内部控制制度失去方向。很多公司在财务内部控制制度建设方面都没有明确目的，结果影响到了内部控制制度建设小效果。
2.财务内部控制制度体系不完善
公司财务内部控制制度建设本身是一个系统性的工程，涉及到多种制度，举例而言，投资制度、审核制度等等，如果财务内部控制制度体系本身不完善的话，必然就会影响到公司财务内部控制制度建设的有效性。而现实情况却是很多公司财务内部控制制度建设存在不系统、不全面的问题，制度体系本身存在缺陷。
3.财务内部控制制度执行不到位
有制度不落实以及执行所带来的危害要远远甚于没有制度，这一理论在企业财务内部控制制度建设领域同样如此，很多公司财务内部控制制度虽然比较完善，但是在具体落实方面却是不够到位，制度形同虚设的情况比较普遍，这也一定程度上影响到了公司财务内部控制建设效果，企业在内部控制制度建设方面的努力付之一炬。
二、公司财务内部控制制度建设策略
针对公司财务内部控制存在具体问题，结合制度建设应遵循的一般原则，本文提出需要从以下几个方面努力来提升财务内部控制制度建设效果。
1.明确财务内部控制制度目标
明确目标是公司财务内部控制制度建设中首要工作，企业需要根据财务管理的需要，全面分析财务内部控制环境，在此基础之上，明确内部控制制度建设目标，并在此目标之下进行制度体系建设，确保制度服从以及服务于相关目标，从而实现财务内部控制制度建设效果的最大化。
2.完善财务内部控制制度体系
公司财务内部控制制度建设需要做到全面性与重点性的兼顾，一方面要照顾到各项财务管理活动，另外一方面要突出制度建设的重点内容，兼顾各个方面，尽量避免出现某一制度方面存在短板的情况。完善财务内部控制制度体系方面还需要根据企业财务管理的情况进行动态调整，及时发现问题，解决问题，实现制度体系有效性。
3.加强财务内部控制制度执行
公司制度建设制度范文3
关键词：设计公司 财务内控 制度体系 建设
一、引言
1999年，修订后的《会计法》第一次以法律的形式对建立健全内部控制提出原则要求，财政部随即连续制定了《内部会计控制规范――基本规范》等7个内部会计控制规范，审计署、国资委、证监会、银监会、保监会以及上海、深圳证券交易所等也从不同角度对加强内部控制提出明确要求。然而，随着市场经济的发展和企业环境的变化，单纯依赖会计控制已难以应对企业面临的市场风险，会计控制必须向风险控制发展；同时，各部门之间的内控要求也有待进一步协调，以便为进行内部控制自我评估和外部评价提供统一标准。
财政部会同有关部门于2006年7月15日发起成立具有广泛代表性的企业内部控制标准委员会，研究推动企业内部控制规范体系建设问题。2007年3月2日，企业内部控制标准委员会公布《企业内部控制规范――基本规范》和17项具体规范的征求意见稿。2008年6月28日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合了《企业内部控制基本规范》，宣布自2009年7月1日起首先在上市公司施行，同时鼓励其他国有大中型企业试行。随后又了《企业内部控制配套指引》，这对加强和规范我国企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护市场秩序和公众利益有着十分重要的作用。
企业内部财务控制制度是为了保护投资者资产的安全完整，提高企业财务信息质量，确保有关财经法规制度的贯彻实施的一系列控制方法、措施和程序，是现代企业内部控制制度的重要组成部分。随着企业经营模式不断变化，企业的管理难度也不断增加，近年来频繁爆出不少企业由于内控缺位、无效而导致企业出现重大经济损失的案例，因此建立与完善适应企业发展模式的财务内控体系尤为迫切和重要。
二、加强财务内部控制制度建设的重要性
财务内部控制是公司内部控制的重要组成部分，在财务管理体系中居于核心地位，一个健全的企业财务控制体系，实际上是完善的法人治理结构的体现，反之，财务控制制度的创新和深化，也将促进企业治理结构的完善，达到降低交易成本的作用。
（一）规范企业管理的需要
设计公司经营有其自身特点，其项目一般周期比较长，且项目所在地比较分散，客户性质复杂，需要有效的财务内部控制对各业务部门、各环节进行有效的控制和监督，规范企业的经营行为。
（二）提升企业经济效益的要求
建立完善的财务内部控制制度，可以将企业各个部门和各个环节的工作有效地结合在一起，促使各个部门之间加强协调配合，充分发挥企业各项资源的效率，实现企业经营管理目标。另外，通过财务内部控制的监督和考核，能够有效地激励员工的积极性，提高工作效率，提升企业经济效益。
（三）有利于企业防范经营和财务风险
财务内部控制是防范和控制风险的有效手段，通过对企业的风险评估，对不同风险点制定规范、有效的控制措施，运行验证后将管理流程固化，形成制度和程序，能够减少随意性，形成系统、全面的具体操作规则，将企业潜在的经营和财务风险消灭在萌芽中，提升企业的风险管理能力。
（四）控制内部不良行为的需要
财务内部控制对及时发现和纠正违反各种法规、规定的行为有其特殊的作用，对于及时纠正企业背离目标和计划有预警和控制作用。因此，行之有效，管理有序，严格执行的财务内部控制是必不可少的。
三、设计公司财务内部控制存在的主要问题
（一）缺乏健全的财务内部控制制度
尽管设计公司也建立了财务管理制度，但由于历史原因，财务职能一直由综合部监管，从内控职能上没有完全分离，许多业务的实施与监管由同一岗位完成，从组织体系设置上不符合内控制度要求。另外，从流程制度设计上比较粗放，没有完全体现出内部控制、监管要求。
（二）企业内部控制能力较弱
设计公司的行业特点是规模小，人员少，没有制造成本，核算相对简单，往往是一人多职，对财务制度和内控制度的认识不足，只要能承揽业务和完成设计合同，拿到考核收入就可以，并不过多考虑可能存在的合同风险，资金垫支、应收账款超期和坏账、项目成本费用超支、人工成本等问题，配套的考核k法跟不上，内部管控能力较弱。
（三）风险防范机制不健全
由于部分合同单笔金额较小，数量较多，有些针对个体的业务没有合同。有些化工项目，合同执行期较长，缺少过程管控，由于各种原因拖期严重。业务合同从签订到执行缺少过程监控，与合同相关的风险防范的机制还不健全，造成部分业务财务开票与回款脱节，缺少防范控制节点设计。
（四）管控手段有待提升
对于现存的财务内控制度，缺乏有效的监控手段，大多数控制仍然依靠传统的经验判断，缺少有效的数据支撑及过程控制。对项目信息收集评估、客户信誉、资质状况、执行状态监控较少，管控手段需要进一步提升。
四、设计公司财务内控制度体系建设
建立和完善公司财务内部控制制度是提升公司财务管理水平的重要途径，是保证企业经营行为不偏离目标，对财务管理及活动进行调节、沟通和约束的具体规范、程序和标准。可以从内部控制制度设计思路、内部控制机构设置、内部控制制度内容和主要业务流程设计四个方面实施。
公司制度建设制度范文4
关键词：质量；安全；现状；思考
Abstract: The construction engineering quality supervision is given to the construction of laws and regulations is an important administrative department duties, and construction administration department commissioned the construction engineering quality supervision agency specifically responsible for the area of quality and safety supervision of construction work, the paper through the existing quality and safety supervision work to analyze the situation, and think rationally made recommendations, will be on quality and safety in construction project management play a puzzle role in promoting the construction engineering quality supervision supervision healthy development.
Keywords: Quality; safe; situation; thinking
中图分类号：TU714 文献标识码：A 文章编号：
质量监督机构至今已走过了近30年的发展历程，其间经过不断探索和创新，先后完成了监督方式从核验制到备案制、单一的质量监督到质量安全监督、监督机构从委托执法到授权执法、从自收自支到财政供养等重大转变，监督效能不断提高。工程质量监督制度作为工程建设四大质量管理制度中至关重要的一环，对于遏制工程质量和安全生产事故的发生，促进工程质量安全生产水平的提高，发挥了极其重要的作用。作为一名多年从事监督管理工作的技术人员，这些变化和取得的成绩，都看在眼里，记在心里。但监督机构存在的一些深层次的诸如机构编制、监督定位等问题在短时间内难以解决，不利于建设工程质量安全监督健康发展。
一、监督机构自身问题
1、编制不合理：一是机构人员编制不合理。进入新世纪以来，建筑规模快速增长（据一项调查显示：全国房屋建筑施工面积2009年是2000年的3.7倍），而监督机构编制确没有增加，没有单设安全监督的监督机构也仅仅通过更名、内部挖潜，所需专业人才无法及时补充，造成专业设置不配套，年龄结构搭配不合理，监管资源不足的矛盾日以突出。二是从事监督的人员少。90年代初，要求人均监督面积3~5万平方米。现在人均监督面积一般在30~50万平方米，多的人均超过100万平方米，监督人员严重不足。三是人员业务素质有待进一步提高。当前工程建设规模大幅增加，质量技术难度不断加大，工程项目中高层、大跨度、结构复杂的建筑日益增多，而实际监督机构由于没有人事权及准入门槛较低，还有不少非专业人员，根本不能胜任本职工作；同时，由于监督机构行政级别低、人员少，定编的高级技术职称有限，检查高级别单位及企业很难，不但权威性不够，更不会引起重视。四是监督手段严重制约监督效果。监督经费改为政府拨款，监督机构只能解决吃饭和日常开支费用，对深入现场的监督检查、检测设备、交通工具等费用均得不到有效解决，监督手段和监督效果受到较大影响。
2、对质量安全监督定位不准：一是认为工程质量安全监督是质量安全监督机构的事。事实上，质量安全监督机构是接受政府行政委托或授权，在委托或授权范围内对有关工程实物质量、施工安全及其各方行为实施监督。一方面它代表政府履行部分职能，另一方面又是事业单位，受权限的限制，不能完全行使政府的所有职能。事实上工程质量安全监督工作的范围比质量监督机构能从事的工作范围要大很多。二是认为质量安全监督机构是工程质量安全生产直接责任者之一。工程质量安全监督工作质量的好坏对工程质量安全生产监管效果有影响，但政府的质量安全监督机构只从宏观管理上进行监管，不是工程的直接参与者、管理者，政府质量安全监督是间接的。三是长期以来我国政府及工程质量安全监督机构主管部门没有摆正自身的位置，一出质量安全问题就找管理机构，没有把更多的精力用于帮助指导质量安全责任主体把质量安全工作做好。过于看重了上层管理的作用，而忽视了基层的质量安全管理控制的作用。
二、新形势下做好质量安全监督工作的思考
工程质量安全监督管理制度是我国工程质量安全管理方面的一项基本制度，是政府对工程质量施工安全实施监管的主要手段。随着建设工程法律法规的不断完善，特别是2010年9月1日建设部令第5号《房屋建筑和市政基础设施工程质量监督管理规定》已颁布实施。这是新形势下加强和改进工程质量安全监管工作的重要依据，是加强工程质量安全生产管理制度建设和完善工程质量安全生产管理体系的重要举措。面对上述质量安全监督存在的问题，作为基层的质量安全监督机构应做好以下工作：
1、加大宣传力度。一是宣传我们监督机构的定位、职责，让大家知道监督机构是监管职能，是代表政府履行建设工程行政执法，不是责任主体，不承担工程质量安全生产直接责任。二是向政府相关部门宣传监督机构的重要性和存在问题，积极争取和呼吁解决诸如编制、人员素质、技术职称数量、经费不足等问题。三是积极向社会各界宣传现行建设工程质量和安全生产法律法规、技术标准，增强全社会特别是从业人员的质量安全意识。质量是生产出来的，不是管理出来的。参与和承担工程建设的企业和人员是工程质量安全生产的责任主体，只有他们各自负起责来，把自己应做的各自做好，做到位，既不伤害他人，也不被他人伤害，才是保证工程质量和安全生产的根本。
2、强化责任主体质量安全行为监管。行为监督就是监督检查参建各方履行质量安全责任和义务到位情况。工程质量安全监管要通过对参建各方责任主体的质量安全行为和工作结果来实现。在工程实体质量和质量安全行为两个方面，监督检查应以行为为主，实体为辅。工作结果的实体质量，一是验证行为的有效性，二是检查其措施的落实情况，实际还是行为的检查。
3、加强工程质量安全过程检查。工程实体质量监督主要是涉及主体结构安全、主要使用功能符合标准情况；安全监督主要是保证施工过程人身安全、设备安全、结构安全、财产安全并创造适宜的施工环境。控制的重点是施工中人员的不安全行为、设备设施的不安全状态、作业环境的不安全因素以及管理上的不安全缺陷。要保证工程质量和施工安全，就必须加强过程检查，严把“四关”。一是质量安全监督申报关。这是责任主体质量安全行为的基础。二是地基验槽、基础验收、主体验收关。这个阶段是涉及主体结构安全的关键，也是确保施工中人员的不安全行为、设备设施的不安全状态、作业环境的不安全因素以及管理上的不安全缺陷的关键。三是工程竣工验收关。该阶段既是主体结构安全、各种使用功能符合标准要求的集中体现，又是交付用户使用的前奏，务必督促做好住宅分户验收和竣工验收条件审查、抽查。四是质量投诉处理关。随着经济的快速发展，社会的不断进步，人们生活品质要求不断提高，业主维权意识增强，动不动就用法律手段来保护自身权益或向政府部门投诉，协调不及时，便会向上级政府投诉，必须重视并及时予以处理。
公司制度建设制度范文5
实施阳光政府四项制度以来，**镇切实加强领导，周密安排部署，深入扎实推进，有力地促进了政府机关科学决策、民主决策和依法决策，打造“阳光政府”工作取得阶段性成效。现将我镇8月份阳光政府四项制度工作实施情况汇报如下：
一、主要工作进展情况
（一）重大事项听证：无。
（二）重要事项公示： 1项，即**镇人民政府关于20xx年上半年农业人口办理独生子女花名册公示。
（三）重点工作通报：无。
（四）政府信息网上查询及电话查询：0次。
二、主要做法及工作成效
在实施阳光政府四项制度整个过程中，牢固树立科学发展观，各项工作整体推进，做到“二个结合”。一是与学习实践科学发展观活动相结合。我镇切实把实施阳光政府四项制度工作与当前正在开展的学习实践科学发展观活动有机结合，找准阳光政府四项制度实施过程中存在的亟待解决的问题，全方位、多渠道提高促进科学发展的能力和素质，努力提高各站所各部门在服务群众、履行政务职能等方面的质量和水平。二是与进一步打造法制政府和责任政府相结合。在实施阳光政府四项制度中，我镇正确处理好建设阳光政府与建设责任政府、法制政府的辩证关系，真正将建设阳光政府作为加快法制政府和责任政府建设的延续和深化，采取切实有效措施，结合阳光政府四项制度的实施，进一步加大法制政府八项制度和责任政府四项制度的落实力度，全力打造法制政府、责任政府和阳光政府。通过以上“二个结合”，我镇认真总结阳光政府四项制度推进过程中的经验，在思路、措施、方法上深入研究，加大改革创新力度，积极探索建立健全阳光政府四项制度长期有效实施的体制机制，使之规范化、常态化，使阳光政府四项制度的要求真正成为全镇行政机关工作人员的自觉行动和习惯。
三、存在问题
一是个别同志缺乏学习的积极性和主动性，学习的自觉性不高，对阳光政府四项制度的学习不够，理解不够透彻，在实施过程中理论学习与工作实际联系不够紧密，贯彻执行效果不明显
二是宣传力度有待加强。
三是工作经费紧张，加之人员编制紧，联络员是兼职人员，缺乏一定的业务知识，需加大平台建设技术学习培训。
四、下步工作打算
在下步的工作中，我镇将更加广泛深入地开展效能建设的各项工作，认真查找问题，切实解决问题，严格执行上级文件精神的要求，为提升机关干部的服务能力和办事效率，促进机关作风建设的深入开展，打造 “务实、高效、廉洁”的政府形象奠定坚实的基础。
一是加大学习宣传力度，增强干部职工学习的自觉性，结合实际工作，对重大的决策实施听证，对重要事项进行公示，对重点工作进行通报，把阳光政府四项制度落实到具体日常工作中，纳入工作目标管理考核，以阳光政府四项制度为保障推动工作落实。
公司制度建设制度范文6
日前，中国证监会了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》（以下简称《指导意见》），并将于明年1月1日实施。《指导意见》的出台非常及时，对促进基金管理公司的规范发展、有效防范和化解风险、保障基金持有人的利益有着非常积极的指导意义。《指导意见》目标明确，内容全面，涵盖了基金管理公司风险控制的各个环节，并具有很强的可操作性。《指导意见》为基金管理公司建立和完善内控制度提供了理论依据。《指导意见》促使公司重新审视自己，完善自己。从基金管理公司自身的发展来说，良好的内控是保障公司持续、健康发展的基石，尤其是在与国际市场接轨的进程中显得更为重要。同时我们也看到，内控机制的建立和完善是一项长期的、基础性的系统工程，要真正健全内部控制需付出巨大努力。内控建设任重道远，加强内控建设是基金管理公司义不容辞的责任。展望证券市场的未来，长盛基金管理有限公司将继续以诚信为本规范发展，把风险控制放在首要位置，努力拓展各项业务，不断提高管理实力，为中国证券市场的发展作出积极的贡献。
嘉实基金管理有限公司：提高基金公司透明度
《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》日前已经由证监会，并将在2003年1月1日起正式实施。该指导意见是在总结我国基金业四年来发展的经验并充分借鉴国外实践的基础上制订的，是我国基金管理公司内部控制的纲领性文件。全面落实该《指导意见》将是未来国内基金公司全面提升其内控水平的重要保证。
该《指导意见》第四章“内部控制的主要内容”第二节“信息披露控制”专门对基金公司信息披露做了规定。该节主要从信息披露合法合规、公司信息披露制度建设、专人专岗、责任到人等方面作出规定。从法律层面讲，该《指导意见》是对《证券投资基金管理暂行办法》和《开放式证券投资基金试点办法》及其《实施准则》的延续和细化，真实、准确、完整地进行信息披露不仅是基金公司合法合规经营的要求，在更高层面上也是公司内部控制制度的重要组成部分。
该《指导意见》对于基金管理公司信息披露的规定意义重大，明确了保证信息披露的真实、准确和完整是基金管理公司内部控制的重要组成部分。无疑会使基金管理公司的内控制度和管理制度都能更上一个台阶。
银河基金管理有限公司：全力建设现代内控体系
作为中国证监会“好人举手”制度设立的首家基金管理公司，银河基金管理有限公司自筹建初就秉承了“规范化、国际化”的理念，积极开展国际交流合作，努力向基金业风险管理和内部控制的国际先进水平靠齐。
该公司有关人士日前表示，中国证监会的《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》，强调了基金管理公司内部控制的总体目标在于保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，并从投资管理、信息披露、信息技术系统、会计系统、监察稽核等方面详细规定了相关风险控制的具体方法、程序和措施，从而为基金管理公司建立现代内部控制体系提供了一个科学、规范、明确的标准。
银河基金公司表示，随着业务的发展和规模的扩大，公司将以《内控指导意见》为标准，积极借鉴国际合作伙伴的先进经验，结合自身的研究总结，进一步加强风险管理和完善内部控制体系，为基金持有人谋求长期稳定的回报，给公司带来长远持续的发展。
大成基金管理有限公司：完善内控创造客户价值
12月19日，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》（下称《指导意见》）正式出炉。该《指导意见》的出台为我国基金公司建立了一个科学化、规范化、具体化的内控体系标准，具有十分重要的现实意义。
