期货培训总结范例

期货培训总结

期货培训总结范文1

金融是现代经济的核心,金融业的快速发展以及金融全球化趋势对我国金融人才的培养提出了更高的要求。而金融保险的专业性质和内容特点决定了它是一门应用性非常强的学科,金融保险专业的课程包括专门研究金融保险领域各要素及其基本关系与运行规律的专业理论课程体系和重在培养学生实践操作技能的实践课程体系。因此,金融保险专业教学一定要将理论教学与实践教学相结合,这样才能培养出适应金融市场需要的复合型人才。

一、高校金融保险专业实践教学体系构建的意义

(一)满足城市发展需求

大连地处东北亚经济圈的中心,是我国北方的优良港口,具有独特的区位优势。近些年来金融、保险、贸易、物流、航运的发展,都让大连具备了成为东北亚金融中心的基本条件。特别是大连拥有东北地区唯一的期货交易所———大连商品期货交易所,更是东北地区稀缺的金融资源。大连市政府也在2009年制定了《大连区域性金融中心建设规划(2009-2030)》,明确把大连建设成为区域性金融中心作为重要目标。城市的发展离不开金融相关企业的密切配合,而企业如果希望在竞争中立于不败之地,人才就成为重中之重,金融人才不可或缺。因此,大连高校一定要抓住机遇,培养适应城市发展规划的、适应金融保险市场需要的、适应企业用人要求的理论与实践技能高超的复合型金融保险人才。

(二)增强高校教学能力

作为高校而言,对于金融保险人才的培养必须要适应金融业的发展方向和重点,使其成为具有全球视野富有创新意识、通晓国际金融市场运作规则的“市场型、国际型、复合型”高素质人才。在教育部关于印发《关于加强高等学校本科教学工作提高教学质量的若干意见》的通知中已明确指出:实践教学对于提高学生的综合素质、培养学生的创新精神与实践能力具有特殊作用。高等学校要重视本科教学的实验环节,保证实验课的开出率达到本科教学合格评估标准,并开出一批新的综合性、设计性实验。按照现代高等教育应实现基础化、信息化、国际化的基本要求,构建金融保险专业课程体系应体现与时俱进的时代特点,满足专业课程结构及现代经济社会对应用型人才知识结构的需求,各高校金融保险专业都越来越重视实践教学。高校构建实践教学体系,符合教育部对于高校人才培养的要求,能够更加突出办学特色,能够进一步增强教学质量和人才培养能力,使高校发展具备更多的优势。

(三)提高学生综合素质

实践教学是应用型高等教育的重要组成部分,是培养学生沟通、协调、合作等综合素质的有效途径,对构成学生的合理知识、智能结构,启迪学生思维、综合运用知识和技能解决实际问题的能力发挥着重要作用。金融保险专业是一个操作性极强的学科门类,这就要求学生在学校学习的过程中就能够掌握银行、保险、证券、期货等业务的操作流程,这是单纯的理论教学无法做到的。因此,一个科学的实践教学计划至关重要,只有学生在学校内得到了科学合理的专业训练,才能够具备良好的综合素质,保证学生在走入社会的时候具备竞争能力。

二、国内其他院校先进经验借鉴

(一)制定系统实践教学管理制度

上海金融学院为进一步加强和完善教学管理,使其更加科学化、合理化和规范化,提高实践教学水平,制定了科学合理的实践教学管理制度作为实践教学的指导方针,具有较强的可操作性,值得其他兄弟院校学习和借鉴。例如,在该校的实践教学管理规定中明确规定:学院要根据人才培养目标要求和实践教学的特点,在教学计划框架内制定相应的实践教学计划,并形成一个完整的实践教学体系。实践教学计划应包括实践教学的目的、任务和要求;学生应达到的基本实践技能的要求;开设的实践课程名称、学分、学时、开课时间等。学生必须达到教学计划(培养方案)规定的基本实践技能的要求,并且只有通过基本实践技能考核后,方可进入毕业环节的学习。将实践教学纳入正常的教学环节中,让学生予以充分重视。

(二)金融投资实践心理行为分析

中南大学尝试将《行为金融学》引入实践教学环节,要求学生对于投资决策过程以及在过程中产生的心理和行为偏差进行了解,通过实践教学的方式来弥补学生在这方面的不足。在教学过程中,采用案例教学和学生模拟外汇、证券、期货交易方式,使学生对于金融市场的真实交易行为进行了解,从而了解投资者的投资决策过程;通过实验教学的方式,促使学生参与心理学实验,并通过实验结果的分析,使学生了解人类在不确定性决策中出现的心理和行为偏差。实践教学的引入,主要解决了学生金融实务经验匮乏所带来的投资者交易行为认知不足问题和跨学科教学所带来的基本概念难以理解的问题,为学生真正掌握行为金融学的精髓奠定基础。

(三)通过社会调查强化知识体系

湖南广播电视大学金融专业在教学过程中会要求学生撰写阶段性的社会调查报告,通过完成调查报告来强化知识体系。根据金融专业学生的实际特点,提倡学生利用社会环境,联系自己所学的专业知识,在专业范围内,且在指导老师的指导与同意下,选择适合的主题对相关金融保险机构的具体问题进行深入细致的调研,开展社会调查,以达到理解、深化所学的专业知识,并能够解决实践活动中遇到的难题。社会调查可以采取实地综合考察、召开座谈会、个别访谈、问卷调查、资料调查等方法。通过社会调查,汇总收集的资料并进行分析研究,结合所学过的金融知识进行总结,以达到强化知识体系的目的,真正实现学以致用,保证了知识体系的系统性和完整性。

(四)建立长期有效校外实训基地

广东金融学院在校外实践教学基地建设方面设计了行之有效的计划,确定了明确的校外实践教学基地的管理规定。该校从金融保险专业人才培养的实际需求出发,制定了具有针对性的发展规划,对于校外实践教学基地在教学实际环境、交通、生活条件、科研项目、建立程序、彼此之间的权利义务等方面都有细化的明确规定。该校还设计了完整的合作协议书,并且对实践教学基地的后续管理也有细化的明确规定。校外实践教学基地的设立满足了实践教学基地的相关要求,避免实践教学基地仅仅成为一种书面符号,而是让其真正发挥作用,为学生的全面发展作出贡献。

三、高校金融保险专业实践教学体系构建框架结构#p#分页标题#e#

(一)实践教学体系框架设计

1.模拟证券期货公司

模拟证券期货公司,分别设立证券交易模拟大厅和期货交易模拟大厅,在大厅内设证券交易员和期货交易员。通过利用相关软件系统,进行股票和期货的模拟交易。要求学生能够运用所学的理论知识对股票和期货的走势进行分析,同时熟练掌握证券交易和期货交易的操作过程。通过营造一种全真的模拟交易环境,让学生能够得到实战演练,能够熟练地进行证券和期货的模拟交易,并能够根据市场行情选择和推荐股票和期货品种,通过自身参与和团队合作,提高学生学习的主动性和参与性,这对于学生进一步进行理论知识的学习也同样会起到重要的推动作用。

2.模拟银行

模拟银行,主要采用情景教学法,让学生根据银行的各种角色来演练如何进行银行业务。在模拟银行中,设银行行长职位,行长下设综合柜员、客户经理、产品经理、风险部经理和行政主管职位,分别从日常经营、业务拓展、产品开发、风险评估和行政管理等方面进行模拟演练。由学院提供模拟银行所需的工作场景,通过学院提供的仿真凭证和道具,以真实的银行业务为基础,让学生虚拟业务情节,使学生熟悉全部的银行交易流程。

3.模拟保险公司

模拟保险公司,同样使用情景教学法,设立保险公司经理职位,公司经理下设人、核保人、制单员和理赔人四类角色。通过演练推销保险、审核保险业务、制单、理赔等业务环节,让学生分组完成从推销保险到理赔的全过程。让学生突破单纯理论知识学习的局限,以一种全新的教学模式通过亲身经历来认识保险流程。

(二)实践教学体系配套管理

教学管理是开展教学工作的基础和质量的保障。高校金融保险专业实践教学管理应当包括硬件管理和软件管理两个部分。实践教学管理体系与理论教学管理相比较而言,所需的物质条件多、投入量大、教学过程复杂、涉及面广,加之其他的制约因素,可控性比较差。因此,要保证其实践教学与理论教学真正地“双轨同步”,就必须建立完善可靠的、软硬件相结合的实践教学管理体系,以保证教学质量。

1.硬件管理

金融保险专业实践教学的管理分两个部分:一部分是由实验中心负责实验室教学软硬件设施的管理,另一部分由实践教师在日常授课过程中对学生进行日常管理。实验中心的工作人员要对工作认真负责,为实践教师的日常教学提供完备的环境。在每学期期末,要根据实践教师下个学期的课程安排进行软件和硬件的调整。在每次课前都能够保证设备的正常使用,并且能够在课后进行有效维护,随时与任课教师进行沟通,及时有效地解决各类问题。金融保险专业实践教师也必须保证在授课过程中对学生进行严格管理,指导学生保质保量地完成实践课程内容。

2.软件管理

(1)实践教学更加科学系统

根据专业实践教学的特点,在制定完整的实践教学计划的基础上,召集相关教师编写有关银行、保险、证券、期货等实践课程的系列实践指导书、实验报告、实践操作练习、习题集等等,使实践教学形成一个完整的教学体系。

(2)改革实践课程考核方式

金融保险专业的实践课程具有一定的特殊性。例如期货交易和证券交易,交易模式具有持续性和不确定性,这样就不能按照惯例进行考核。实践教师要学会利用教学软件和科技手段,将学生成绩划分为平时考核和结果考核两个模块。针对模拟实训、业务实训、专业实习等环节,既注重学生的平时表现,同时又能考查学生的真实水平,防止“一次定终身”的情况发生,达到真正检验学生学习情况和教师教学效果的目的。

期货培训总结范文2

 

随着中国资本市场的快速发展,全社会对金融证券类复合型人才的需求日益增加,对证券投资理财知识的需求也日益迫切。这些需求推动了《证券投资学》理论与实践的大发展,也使这门课程成为高校经管类专业的必修课和非经济管理类专业一门重要的选修课。诸多教师同行已经就如何提高这门课程的教学水平和学生的学习兴趣,进行了多方研究论证。笔者在本文结合自己的教学实践,仅就如何应用演示法进行《证券投资学》课堂理论教学,谈一点心得体会。   1.演示教学法的含义及其在《证券投资学》理论教学中运用的必要性   1.1演示教学法的含义   演示教学法即教师借助某种道具或多媒体,把生活中一些具体事例通过简单明了的演示方法展示给学生,从而把一些抽象的知识、原理简明化、形象化,帮助学生加深对知识、原理的认识和理解。演示教学法直观、鲜明、生动、真实,集合了案例教学、情景教学、实践教学等教学模式的诸多优点。其对于提高学生的学习兴趣、培养学生的实践操作能力,达到学以致用、寓学于乐、寓教于乐的教学效果很有帮助,因此在物理、化学、体育、信息等学科教学上被广泛采用。它同样也可以适用于《证券投资学》的课堂理论教学。   1.2演示法在《证券投资学》理论教学中运用的必要性   《证券投资学》是一门理论性和实践性都很强的金融学专业课,其教学内容包括资本资产定价理论(如CAPM模型)、证券投资的基本面分析和技术面分析、一些技术分析工具的使用与理解(如K线及其组合分析、波浪理论、KDJ、RSI、PSY等技术分析指标的应用)等等。对于没有股票、期货等证券投资实战经验的大多数本科学生来说,很抽象很难理解,而他们对这些知识又有很强的求知欲。我们当前使用的PPT教学软件信息容量相对有限,其教学内容、信息多是静态的、过去式的,与证券投资实时、动态的特征很不相适应。这使得传统的《证券投资学》PPT教学法很难摆脱灌输式教学的厄运,教学内容还是理论对理论,老师讲的口干舌燥,学生听的昏昏欲睡。教学效果不佳,还可能扼杀了学生的好奇心和学习兴趣。演示教学法则是通过证券公司的网上交易系统,把实时的股票、期货行情直观的展现在学生面前,涨跌、盈亏一目了然。教师再把本课程的相关知识点逐一落实在当前的行情中进行讲解,给学生演示银证转账、选股择时、委托下单、操作查询、投资分析查看等交易流程,由易到难、由直观到抽象。根据笔者本人的教学经验看,演示教学法极大的提高了学生的学习积极性、活跃了课堂气氛。教学效果与单一的PPT教学不可同日而语。现在经管类专业报名参加证券、期货、基金从业资格考试的学生很多,《证券投资学》的教学实际上也是一项职业技能培训。从学生就业和未来发展的角度看,这门课程的教学应更多的引入职业培训的教学元素,应更多的侧重于实践、使理论具体化,而演示教学法则很好的适应了这些要求。同时,由于经费原因,许多高校不具备建设金融模拟实验室的硬件条件,则教师的演示法教学就是一种低成本、高效率的教学模式,应该进行广泛的推广。   2.《证券投资学》采取演示法教学应具备的软硬件条件   演示法教学与传统的教学方式相比,对授课教师的整体素质、对课堂教学所需的多媒体、网络、模拟软件等软硬件条件都有了更高的要求。授课教师还要对课堂的节奏、场景、气氛进行系统的安排、设计和把握,才能达到预期的教学效果。   2.1提高授课教师在证券投资上的实战经验   有丰富的理论知识、而没有证券投资(如炒股)实战经历的授课教师,是很难上好这门课的,这是显而易见的道理。在早期学院式教学模式下,高校教师的学习实践大多在学校完成,这使得许多老师在具备丰富理论知识的同时,实战经验却不足。受证券投资高风险、以及资金、时间、个人兴趣等因素的影响,有些《证券投资学》的授课教师甚至连炒股的经历都没有,或参与很少,这必然会影响演示法教学的效果。例如,在解释PSY(心理线)技术指标的运用法则时,教科书上的理论解释是PSY指标在25-75之间为常态分布;>75时进入超买区,应提高警惕,少买多卖;<25时进入超卖区,是很好的买入时机。但这种解释很显然不适合实战投资中风格不同的投资者,会对他们形成误导,因为PSY指标也反映了整个市场或某只股票某一时点的人气状况。有长期实战经验的教师在解释这个技术指标会这么说,PSY指标>75时,虽然进入了超买的高风险区,但也反映了该股现阶段人气旺,所以也存在短线的投机机会,适合于习惯快进快出的短线投资者;而当PSY指标<25时,虽然进入超卖的低风险区,但缺乏人气,短线机会不大,只适合耐得住寂寞的中长线投资者。授课老师还可通过实时行情系统,选择若干只股票的PSY指标及其对应的股价和趋势来验证他的观点。显然后一种的解释与演示,比前一种干巴巴理论讲解的效果要好的多,而只有有着长期实战经历的老师才具备这种能力。所以,授课教师有无证券投资的实战经验,对于本学科演示法教学的展开很重要。要提高老师的实战能力,可以从以下三方面进行:一是授课教师要有意识的去“炒股”,去研究股票、研究投资。这不仅是老师个人的投资理财行为,也是搞好《证券投资学》演示法教学的前提和关键;二是“走出去”策略,学校可以讲一些青年教师送到证券公司等金融机构进行实践性学习,使其在较短时间里完成理论与实务的对接;使用证券投资模拟软件进行课堂教学的学校,要对授课老师进行前期的软件使用培训。   2.2为授课老师提供流畅的网络环境   在《证券投资学》课堂理论教学中,演示法教学所需的道具主要是畅通的网络环境、证券公司的网上交易系统或证券交易模拟软件、以及多媒体教学平台。其中,畅通的网络环境最重要。如果上课用电脑不联网,则证券公司等金融机构的网上交易系统无法下载,股票、期货等实时行情就没法向学生展示,投资交易模拟、投资分析演示也就没法进行。多媒体的教学平台目前国内的所有高校都已具备,而金融证券投资模拟实验室和相关的证券交易模拟软件,由于其高昂的建设费用,许多院系望而却步,这更需要为授课老师提供成本低廉的教学网络环境。#p#分页标题#e#   3.《证券投资学》演示法教学的具体内容   演示法教学的目的主要有三点:一是让学生能直观的了解证券投资交易的一般流程,掌握基本的交易规则和买卖技巧;二是让学生认识到科学的证券投资分析的重要性,培养其通过有效的投资分析去把握短期买卖时机和股市中长期发展趋势的能力;三是培养学生的风险和风险管理的意识,以及其对资本市场的敬畏心理,使其未来从事该职业或个人理财时少走弯路。因此,结合《证券投资学》课堂演示法教学的目的,根据该学科的理论知识体系和实际运用状况,可以从以下几个方面进行演示法教学。   3.1证券交易的演示下载证券公司网上交易系统,授课教师可专门为教学开一个证券账户并存入少量资金,以满足教学演示的需要。然后通过该账户进行各种交易操作的演示,让学生熟悉证券交易从开户、委托、竞价成交、清算交割到过户的整个流程,熟悉交易过程中的各种费用,了解现阶段国内证券市场已经提供的证券种类、交易品种以及它们的盈利模式(如权证、融资融券、股指期货、ETF基金、债券等),熟练掌握各种证券的交易方式和买卖技巧。   3.2证券投资基本分析法的演示   通常所说的证券投资分析,不管是专家还是普通投资者,不外乎是基本面分析与技术面分析、宏观分析与微观分析。分析方法总结起来就是两种:(1)基本分析法;(2)技术分析法。基本面分析法的演示,侧重于提高学生对宏观经济政策的敏感性,通过对当前宏观经济运行状况的正确分析和判断,来把握证券市场未来中长期的发展趋势。同时,课堂基本面分析演示的目的还在于提高学生的行业敏感性和对上市公司微观信息的分析和判断能力。因此,要让学生观察在学习期内宏观、行业、公司这三方面因素发生变化时,大盘和个股的变化。特别关注国家重大财政、货币政策的调整,以及利率、货币供应量、通货膨胀等主要经济指标的变化对证券市场的影响;根据经济、行业发展的周期性变化和我国浓厚的区域经济特征,来掌握证券市场的板块轮动效应,及时把握当前市场的热点行业和热点区域;使学生学会通过了解公司的财务状况、人力资源、高管素质、创新能力、分红能力等基本信息,来选择个股并判断其走势。   3.3证券投资技术分析法的演示   技术分析法是根据股票市场的当前行为或过去循环的轨迹来分析股票价格未来变动趋势的方法。它实际上是趋势分析和经验分析法的综合体。该分析法课堂演示的目的是让学生学会识别、运用主要的技术分析图形(如K线及其组合、各种整理和反转形态)、技术指标,掌握看盘技巧,能对个股或大盘的短期行情做出基本判断。例如波浪理论的技术分析演示,教师可调出上证指数2005年6月998.23点—2007年7月6124.03点—2008年9月1664.93点的K线图,这一阶段的大盘走势就较充分的显示了证券市场中长期走势八浪循环的特点。   《证券投资学》演示法教学的具体内容还有很多,如风险管理的演示、组合投资的演示等等。授课老师应根据金融证券市场不断发展、金融理论、工具不断创新的需要,经常性的调整和更新课堂演示的对象与内容,设计出更为合理的课堂演示过程。当然,演示教学法只是《证券投资学》多元教学方法中的其中一个,要充分发挥其在课堂理论教学中的优越性,还需要其他教学方法和工具的很好配合,还需要教师同仁的继续实践、创新和交流。

期货培训总结范文3

一、引言

理财柔性是企业财务系统快速应对不确定性风险和复杂易变的财务环境,控制财务风险确保财务安全的一种综合防控方法。传统的理财观念在日益复杂的外部不确定性环境中变得力不从心,问题逐渐暴露,这就有了转向柔性理财财务风险管理方式上来的需求。该方法的核心是让财务目标吻合财务环境,有效规避在财务管理目标执行过程中的不确定性,确保财务战略目标的有效执行。财务的竞争能力可以影响企业的竞争能力,其竞争力的高低,主要取决于是否能对各种财务战略风险进行全面管理,除此之外还与企业的一系列制度建设有关系。因此,要降低风险就要运用科学合理的方法降低风险、化解风险。随着企业对财务的重视,尤其是对财务战略管理作用认识的不断深化,对财务战略风险管理的深层研究也变得越来越重要。

二、基于理财柔性理论的企业财务战略管理内涵与特征

(一)理财柔性内涵及特征

(1)理财柔性内涵。

信息变化导致的企业外部宏观、微观环境的变化,最终影响到企业财务管理活动,使得企业的资金筹集、投资活动、净利润的分配等资金活动处于不确定性当中。企业需要建立一套系统,高效快速地处理不确定性风险,及时解决问题。这种通过快速和经济的方法处理金融活动环境变化引起的财务风险的综合控制能力,就是理财柔性。

(2)理财柔性的特征。

作为一个全面的内部控制能力的财务体系,理财柔性具有四个基本特征:一是能力性。即金融系统的适应性,系统可以“情势变更”,根据金融环境的变化而变化,以便及时处理系统的不确定性,做到快速提供自己需要的资源和信息。二是效率性。财务管理是资金活动,效率显得尤为重要,更高效率意味着更小的损失,要快速抓住问题,利用机会解决问题,甚至创造性地解决问题,增加财务系统面对问题时的弹性和灵活性,以及对风险的敏捷性和行动的快速性。三是完整性。企业财务管理系统包括融资、投资、经营、利润分配子系统,各子系统形成一个有机整体。四是及时性。财务理财柔性体现为灵活性,即快速和经济地处理不确定性。当环境发生变化时,系统可以快速响应,能够抓住机遇和时机利用机会,并创造更大的价值。

(二)财务战略管理内涵和特点财务战略分析是企业

战略的一个重要组成部分。财务战略管理要置于企业总体战略中进行分析考核,其核心观点为谋求企业资金运营能够实现动态均衡,创造条件提高资本运作的质量和效率是企业制胜的关键,要把这一目标的最终实现内嵌于企业的核心战略中。企业财务战略是财务活动的有机组合,主要包括融资、投资策略,优化资本机构,提高资本收益,规避投资风险等问题,是基于内部和外部的金融战略环境的现状和发展趋势等来谋划企业融资策略,如企业融资渠道和手段、目标、结构等。比如一个长期、系统的规划,旨在为企业管理战略的实施和提升长期竞争力提供可靠的资金保证,不断提高企业融资工作效率。合理的资本结构可以降低企业的经营成本,优化企业的各项经营指标。健康稳定的的资本结构是企业的竞争优势,可以为企业可持续发展奠定基础,相反的资本结构将意味着资源损失,让企业财务处于风险隐患中。投资策略是企业财务战略风险管理的主要内容,决定是否把有限的资金和资源合理高效利用,主要包括确定企业和资本规模,确定固定资产投资方向等。资本收益分配策略显然包括体现企业利润水平的战略目标,比如利润总额、利润率等指标。

三、基于理财柔性理论的企业财务战略风险机制构建

(一)财务策略:

基于理财柔性理论的风险管理机制构建企业经营环境越来越复杂,影响企业财务战略风险的因素也越来越多,把其所有因素可以归为外部经营环境和内部企业环境两类主要影响因素。外部经营环境影响因素包括国家的政治体制、经济制度,法律法规制度、科学技术水平、技术设施建设、人才建设环境等;内部企业环境因素主要包括企业财务战略的目标,组织管理制度,组织管理水平,短期目标和长期目标的一致和衔接。从整体的视角来看,企业财务战略风险影响因素是复杂的,受多方面、多维的因素影响。每一个财务战略风险因素之间相互制约、相互依存。财务战略作为企业总体战略的从属战略,要与其他战略保持一致,要时时处处保持健康、可持续性,为企业发展创造优势,一旦系统出了问题,不仅影响财务战略也影响了企业总体战略目标的实现。不确定性的风险引起财务战略产生变化时,可能冲击企业财务系统,考验其应对能力,对财务系统的协调能力造成破坏。面对风险不确定性,公司会找到应对方法去调节适应产生的变化,采取有效措施对环境变化给企业带来的风险进行维护和监督。这是财务战略风险产生的一个特定条件。只有当所有因素反映在财务系统上,无法动态地对风险进行自我免疫和修护时,财务战略风险才会发生。

(二)财务战略:

基于理财柔性理论的风险管理分析企业财务的基本活动是从资本市场上筹集资金,投资于企业的生产经营,企业的经营活动可以分为投资、筹资、经营。柔性的财务战略风险管理是指当外部环境出现不确定性风险时,企业如何快速诊断风险、识别风险、分析风险,快速抓住矛盾,利用机会解决矛盾。要防止风险进一步蔓延,减少企业损失,就应充分利用财务系统的柔性、灵活性和弹性,发挥其协调能力和缓冲能力,创造性地解决问题。快速是柔性财务系统的基础,指灵活积极应对动态性和不确定性的环境,降低财务战略的损失,增强企业活力。实现企业可持续发展,最大化价值创造能力,提高决策和控制能力为最终目标。柔性财务管理主要体现在三个方面:一是视角具有前瞻性。该系统将战略的眼光运用到财务系统上,积极预见风险,防患于未然,而不使用传统经验处理财务问题;二是财务战略风险管理以企业能力、财务灵活性、财务环境为出发点;三是风险控制强调财务体系在面对风险时的动态协调能力,不是单方面的,而是用一个动态体系解决问题。

(三)基于理财柔性视角的财务战略风险治理方法

(1)动态联合治理机制。

柔性的财务风险管理机制开始出现在现代企业组织治理框架里,该机制不是孤立的,是与其他利益相关者相互联系的,包括债权人、雇员、供应商、顾客、债务人等。为了使生产型企业可持续价值创造能力最大化,以合作共赢为出发点,以高效财务运营作为途径,动态整合企业战略环境、资源和信息,协调利益相关者的债权人、雇员等目标一直的完成财务成果。

(2)相机选择治理机制。

财务风险管理战略相机选择治理机制指企业财务战略运行不一致,甚至出现危机,通过建立一个有效的措施选择机制,有效规制财务战略规划,提高财务灵活性,优化金融资源和配置能力,来优化财务控制结构,有效地激励财务约束和实践以确保其有效实施财务战略。

(3)平衡管理机制。

平衡风险管理机制是指合作共赢的利益相关者之间执行正确的战略决定、财务控制等战略活动,以此为路径,有效行使灵活的财务风险管理战略,以达到企业的财务战略风险管理的内部财务安排目标。

(4)预算目标管理机制。

企业财务战略预算目标管理,指在科学理财观念的统领下,基于公司利益相关者之间共赢的逻辑,以科学决策的财务策略为必要条件,以企业资本安全稳定为主线,以对财务风险的管理为主要手段,以监督资本管理效率为核心,用定量和定性的财务预算和非财务预算指标,综合市场评估和内部评价结果,最终确保资金预算管理策略目标实现。

(5)边界管理机制。

边界管理类似于驾车行驶的过程,这其中必须严格遵守纪律的约束。当环境发生变化时,柔性的财务风险管理受到理财柔性的总量、结构、效用多维空间的约束,多维空间里有一个有效边界,风险管理最好的战略是在有限的边界条件内找到资源、技术、经济上可行的点。

四、基于理财柔性理论的企业财务风险管理策略

(一)有效分配财务与战略资源

资源、战略对企业而言至关重要。公司要想可持续发展,在竞争环境中发挥本企业的特殊资源和竞争优势,就不能把自己孤立,要与外界沟通互动,持续创造企业所需的外部资源。资源的动态性是财务战略管理的一个重要特征。财务和战略资源主要集中为资本形式,以不同的方式对不同经济用途之间的组合进行有效分配。其内容主要包括:一是对资金来源进行有效的组合。包括长期资本和短期资本在不同的时间内进行不同的安排,从而形成企业融资。融资的核心问题是对其结构进行合理的安排,包括长期资本和短期资本,债务资本和权益资本,自有资本和借贷资本的安排等。二是对投资资源的分配。在这里,合理分配资源配置主要表现为资本分配。

(二)提升理财系统柔性

柔性的财务风险管理效应是指利用财务柔性来调节财务战略活动中全面战略风险控制的行为,因此高效率的财务战略决策和战略目标对财务结果具有广泛的意义。财务风险管理战略的目标是发挥财务的灵活性,控制和管理风险,实现财务战略目标。

(1)完善财务战略主体治理结构。

完善柔性的财务管理制度,完善公司治理结构和财务战略,积极主动建成高效率创新性的财务主体结构。主题结构的合理与否直接影响战略实施的结果和质量,建立财务战略的学习型组织是优化财务主体机构的手段之一。不断的学习过程,也是不断发现问题的过程,要持续强化学习意识。除此之外还要建立风险诊断与预警机制。诊断机制要求公司建立专门人才,负责公司财务指标监控,对于财务指标的任何偏离,依据财务标准作出判断,提前发现问题,快速积极解决问题,把风险及早扼杀。此外,要建立和完善与利益相关者的治理结构。在财务利益相关者共同协调下,利益相关者进行积极合作,共同进行市场结构治理,使各利益相关者有平等的机会参与企业财务战略管理活动,参与财务风险控制和风险监督。

(2)提高财务战略主体素质。

一是树立科学的理财观。这一观念可以影响财务战略目标的价值取向,而且还会影响和制约财务战略实施的效果。二是培育财务主体的自主创新能力。柔性理财系统的缓冲和适应能力是财务系统柔性的根基,协调能力是实现财务系统的必要手段,创新能力是财务系统的核心和源泉。三是发挥柔性财务战略机制的信息预测功能。财务战略信息包括企业内部财务战略活动的直接信息,以及其他与财务战略变化和特征有关的非直接信息。要有效发挥财务战略信息四大功能,即揭示、传递、智能与优化效能,为理财柔性的持续性改善提供信息支持。四是净化财务战略环境,既要优化公司治理的效率和结构,又要采取有效措施提高财务战略主体素质和技能。比如,建立学习兴财务组织,强化个人专业培训和继续教育工作。

(三)构建具有独特优势的财务文化

企业财务文化为柔性财务风险管理机制建立创造环境氛围,不同类型文化具有不同的针对性,但是企业财务战略风险管理文化必须统一企业的财务战略目标和企业目标,包括制度、知识和精神三个层次。

(1)建立企业财务战略诊断与监督的文化制度。

通过对财务战略风险文化进行诊断与评测,监督财务经营过程,可以全面了解企业的风险态度以及价值取向,掌握企业整体面对风险的状态与水平,找出薄弱环节,对其进行完善。使风险文化内化为企业财务战略风险预警系统的一个重要组成部分,积极建立新型的、可以适应财务战略多样化、处理财务复杂化要求的企业财务战略风险文化。

(2)建立员工相互学习的文化氛围。

形成鼓励员工不断学习的文化,才能发现当前的变化、不断去适应变化、抓住变化的本质并做到为我所用,才能以不变应对万变,能够促进企业的财务管理氛围的开放性、交互性,增强财务战略风险管理的灵活性。

(3)追求企业的文化创新。

创新是持续发展的动力,是解决问题的有效手段。财务系统要发展必须进行财务战略风险文化的持续创新,使理财柔性系统风险文化能随时适应财务战略环境的变化。如果形成思维定式,就容易被以前的观念束缚,摒弃创新,安于现状,给企业造成损失。文化创新是对原有企业财务文化的“扬弃”,取其精华、去其糟粕,吸收财务文化中合理有效的成分予以继承,不合理部分敢于丢弃,敢于创新。

五、结论

总之,理财柔性的财务战略风险管理显然已成为当前财务风险管理的发展方向,本文通过对理财柔性的内涵、运作机制、要达到的目标,以及如何确保柔性理财风险管理的实施一系列问题进行了探讨,紧扣理财柔性的财务战略风险内涵、特征、运行模式、风险管理实施机制、风险管理调控对策这一主线,揭示了基于理财柔性的财务战略风险影响因素,提出基于理财柔性的财务战略风险的管理策略,最后提出了发展理财柔性财务风险管理的对策建议。

作者:王艳红 单位:河南职业技术学院

第二篇:水利工程项目动态风险管理

1定义

对于水利工程来说,可以将风险定义为:在整个水利工程项目寿命过程中,各种不确定性因素的发生而造成的人身伤害、经济损失的不确定性。传统的水库大坝安全管理主要关心的是水库大坝自身的安全,会不会发生渗漏、溃坝等的威胁,同安全管理的概念相比较,风险管理不仅仅关注工程本身的安全,更加关注下游社会的公共安全,也就是同时研究水库会不会发生溃坝等危险,及一旦溃坝会对处于水库下游的社会造成多么严重的损失,水利工程风险管理是工程与人、工程与社会关系的综合体现。

2风险管理

水利工程的风险管理国内外都有研究。在国外,美国最先将风险分析技术引入了大坝安全管理;加拿大专门设立了大坝风险管理公司,在大坝风险管理方面积累了丰富的经验;澳大利亚则出台了《澳大利亚大坝委员会指导条例》,在有关大坝法规建设走在世界前列。而我国风险管理方面的研究起步较晚,主要围绕抗力和作用的随机性研究、风险模型与估算方法、各种因素对风险影响程度的分析等几个方面展开。

2.1传统风险管理

传统风险管理将风险分析和风险管理分成风险识别、风险估计、风险评价、风险响应措施、风险管理、总结归档等几个相对独立的工作单元,并按照一定的顺序连接形成一个系统,是一个线性过程。在上述体系中,风险分析在项目初期的可行性研究或决策过程中完成,而进入项目具体实施以后,则进入了风险管理阶段。它认为项目的发展过程是两个相互独立的阶段,在前期进行风险分析,在后期进行风险管理,风险管理过程中不能重新分析风险,一旦出现了事前没有预测到的新风险因素,或者风险因素存在偏差,由于没有相应的应对措施,可能会影响到项目建设的进程。例如土石坝的度汛问题:已建成的土石坝允许达到的汛限水位是确定的,汛期上游来水、下泄流量、坝前水位等风险因子之间的关系易于计算,因此漫坝这一风险事件发生的概率相对容易确定。但处于建设期的土石坝,由于施工进度的不确定,导致汛期是由围堰挡水或者坝体临时挡水具有不确定性,各风险因子之间的内在联系非常复杂,前期无法预测。

2.2动态风险管理

从系统工程学霍尔三维的角度,将霍尔三维结构的时间维、措施维、知识维分别用风险的发展过程、建设工程项目的实现过程及其风险管理过程代替并融合起来,实现全过程的风险管理。

2.2.1特点

根据水利工程风险管理的霍尔三维结构图可以看出,水利工程动态风险管理具有“三全”的特点,即全过程、全方位、全员参与。

2.2.1.1全过程的风险管理

将风险管理贯穿于整个项目管理的各个过程,包括立项、可研、初设、招投标、施工、竣工等各个阶段,每一个阶段的风险管理成果自成一个体系,项目各个阶段的风险管理进行信息交流及沟通,使后一阶段的风险管理建立在已取得的成果之上。

2.2.1.2全方位的风险管理

将水利工程建设的所有内容和工作纳入风险管理范围,即不论是设计过程、施工过程还是监理过程,均进行风险的识别、分析、评价及管理等工作。如监理过程,从施工初期到竣工验收,这其中的投资、进度、质量、安全等相关的各种工作,每个细节均应进行风险管理。

2.2.1.3全员参与风险管理

风险管理涉及参建方的全体人员,每个项目参与人员都有不同的风险管理任务。如施工质量风险可能是设计人员的原因,也可能是施工人员的原因。这样的一个体系,在项目风险管理中将体现如下优点:及时反映风险信息并作出响应;能够使项目管理者增强工作的主动性,并且各个参建方的风险管理参与人员能够及时沟通协作;能够积累丰富的风险管理经验,便于建立具有使用价值的风险管理数据库。

3结论

对水利工程进行动态风险管理是水利工程管理发展的趋势,文章从动态风险管理的特点、运转方式及优点等几个方面阐述了水利工程动态风险管理过程,相对于传统的静态风险管理,动态风险管理更适用于今后水利工程的风险管理工作。

作者:邵慧欢 付小培 李红星 单位:河南科源水利建设工程检测有限公司

第三篇:套期保值与企业风险管理研究

1国内外研究综述

“套期保值”,是从英文“Hedging”翻译过来的,也有译作“对冲”,是金融市场的一种风险转移机制.其一般定义是:企业为了规避风险,通过使用套期工具,预期抵消被套期项目价格变动风险的一种交易活动.本质是:企业通过期货与现货两个市场,有效的安排,对冲风险,使经营活动避免遭受外部环境的不利影响、保护资产价值.上世纪中期,Keynes和Hicks最早提出套期保值的目的不是为了在期货市场上通过它来获利,而是为了规避因现货市场的价格波动带来的风险.随着对套期保值使用和认识的深入,人们发现用Markowitz的资产组合理论来阐述套期保值的概念有着很好的效果,套期保值,就是将期货市场和现货市场上的资产进行投资组合.为了使投资组合的预期收益达到最大或预期收益风险达到最小,又引入了最小二乘法(OLS),通过线性回归,计算期货与现货价格的最小方差拟合,其斜率即套期保值比率.上世纪末,Ghosh运用误差修正模型(ECM)来研究套期保值,发现在预期收益风险最小时,考虑期货与现货价格的协整关系能使结论更为精确.近年来,随着风险价值模型的发展,研究者们在计算最优套期保值比率时尝试引入VaR方法.相比于其他的理论,VaR的优势在于,通过预计一段时间内套期保值的结果,使企业有相对充分的时间对风险做出反应.国内现阶段关于套期保值理论的研究,主要基于国际上现有的研究成果,将这些研究成果在我国的期货市场上简单应用.周松(2011)首次定性地分析了企业风险管理与套期保值会计的关系.综合来看,国内外关于衍生金融工具的风险管理这一块已有了较深厚的理论基础,能够对套期保值风险管理的研究给予帮助.

2企业风险管理理论

从企业角度来看,风险是指一定环境、一定期限下,由不确定性事件的发生给企业经营目标造成不利影响的可能,是独立于企业意志之外的客观存在.风险管理的理论倾向,经历了从风险回避到风险转移,再到风险管理的过程.2004年,COSO委员会了《企业风险管理框架》,其中对企业风险管理给出了如下定义:“企业风险管理,是由企业各级成员一起参与,共同实施的,通过制订战略,覆盖企业整体,识别那些可能对企业产生影响的潜在事项,对风险进行管理,将其控制在企业的风险容量内,保障企业目标的完成.”风险管理的主要流程,大致可分为:①目标设定,设定了目标后,管理者才能判断潜在事项是否会对目标造成影响.②事项识别,识别企业的内部事项和外部事项,根据其对目标的影响判断风险.③风险评估,分析风险的概率和可能带来的影响,基于此进行规划.④风险应对,通过风险规避、风险接受、风险降低、风险分担,把风险控制在企业的风险容量内.⑤控制活动,帮助风险应对方案有效执行.

3套期保值理论

套期保值理论可以分为三个阶段:①传统套期保值理论;②基差逐利型套期保值理论;③现资组合保值理论.

3.1传统套期保值理论

上世纪早期,英国经济学家Keynes和Hicks提出:企业进行套期保值的目的,不是为了获得利润,而是为了规避风险.套期保值具有保险功能,又被称为价格和信用保险.

3.2基差逐利型套期保值理论

现实市场环境中,现货市场和期货市场的价格波动是不同步的,因此基差并非固定不变.Working提出,套期保值并不能做到将风险完全转移,只是用基差波动相对小的风险替换了现货价格波动大的风险.基差的存在,使人们开始根据现货市场和期货市场的价格变化或预期基差和实际基差来寻求套利机会,寻求利润是该理论与传统套期保值理论的本质区别.

3.3现资组合保值理论

现代套期保值理论,其基础是Markowitz的资产组合理论.Johnson等通过资产组合理论来阐释套期保值:套期保值就是把期货市场和现货市场上的商品进行投资组合,预计组合可能的收益和方差,从减小方差或使效用函数最大化的角度来确定期货市场的保值比率.

4套期保值的基本操作原则

1、交易方向相反原则只有当企业在期货和现货两个市场中交易商品的方向相反时,才可以在市场出现价格波动的情况下将两者的盈利和亏损相抵消,达到利用套期保值规避价格波动风险的目的.

2、商品种类相同原则企业在选择期货合约的标的物时,应选择与在现货市场上交易的商品具有良好的正相关性的商品.只有这样套期保值交易才具备规避价格风险的条件.

3、商品数量相等原则企业在期货和现货市场上进行交易的商品数量应相等,这样当市场发生盈亏时才能大致相等,从而规避风险.

4、期限相同或相近原则

套期保值选用的期货合约月份最好与现货市场上买卖商品的时间相同或相近.因为价格变动影响着两个市场,只有选择交割月份与现货市场实际买进或卖出商品的时间相同或相近的期货合约,才能紧密联系两个市场的价格,从而实现套期保值效果.

5套期保值的风险管理

套期保值作为企业风险管理的重要手段,其核心在于通过操作控制风险.投资者通过风险对冲来实现风险转嫁,将风险转移给有意愿的参与者来承担.投资者在期货市场上建立与现货市场相反的头寸,从而达到规避现货市场风险的目的.当基础资产的价格发生变动时,两个市场的盈利损失可以相互弥补.其依据是市场的两种经济现象的反应:第一种是同种商品期货和现货的价格走势在长期上大致相同,当某一阶段因为其他因素的影响时,两类价格会出现偏差,或因涨跌幅度的不同而产生差异.第二种是因为市场存在着套利机制,期货与现货市场的价格随着合约到期会逐渐趋于一致,不然就存在着无风险套期的机会.但套期保值在规避风险的同时也可能产生新的风险.套期保值的风险可以分成两类,一类是通过套期保值控制企业经营的风险,即自有风险.另一类是管理套期保值操作时的风险,即外在风险.自有风险包括:套期保值比率风险、基差风险、信用风险.套期保值比率风险,当企业的套期保值比率选择不恰当时,套期保值就有可能带来损失而无法达到原来的目标.基差风险,是被保商品和套保工具价格的波动不一致所产生的风险.根据有效市场假说,市场参与者可以迅速地对市场包含的信息做出反应.但在实际操作时,市场非完全有效市场,因此现货和期货市场价格存在随机扰动现象.信用风险,是指交易方在套期保值交易中违约、无法履约时产生的风险.在合约到期日,交易对方拒绝付款的,会造成违约.在合约到期前,交易对方因各种原因遭受重大损失而失去支付能力的,会造成无法履约.外在风险包括:决策风险、财务风险、管理体制风险.决策风险,是指由于管理者的决策失误,企业制定的套期保值方案有缺陷.财务风险,主要体现为企业保证金不足.当短期内期货价格发生剧烈变化,并朝着不利于套期保值者的方向变化时,企业被迫需要追加保证金,如果追加不利就会被强制平仓.管理体制风险,是指由于我国套期保值管理体制的不足导致企业套期保值交易发生亏损的可能性.由此可以看出,企业对套期保值操作前的风险分析具有重要地位,开展套期保值活动时需要风险管理的保驾护航.

6套期保值风险管理方法

企业开展套期保值活动时,风险控制必然伴随始终,因此有必要建立相应的风险控制体系.本文引用COSO风险管理框架,围绕套期保值风险控制要素来讨论套期保值的风险管理措施.

6.1目标设置

企业在进行套期保值时,应设定正确可行的目标,同时,识别相关的风险,评估这些风险对企业经营的影响,合理设定企业的风险容量.

6.2事项识别

企业需要识别可能影响套期保值效果的潜在事项,判断这些事项带来的是有利影响还是不利影响.风险识别,就是分析各种因素对套期保值效果的影响程度.在对套期保值活动进行风险识别时,企业需要对整个套期保值流程进行梳理,分析识别所有可能存在的风险.

6.3风险评估

风险评估,就是量化,估算,预测某一事件可能造成的损失及影响.对企业套期保值的风险评估可采用定量与定性两种方法.定量方法主要是通过数学模型和技术手段来评估风险,如风险价值模型(VaR)、压力测试等.通过定量方法得到的结论往往较为精确,使企业能够直观地获取套期保值风险的信息,提高风险管理的效率.而当企业在风险模型失灵,无法取得足够可靠的数据等情况下,可采用定性方法.定性方法主要基于风险管理者的经验对套期保值风险进行评估,常用的方法有风险与控制自我评估法(RCSA).在运用RCSA方法对套期保值风险点进行评估时,既要评估该风险点的固有风险,还要评估在现有的控制活动和拟采取的控制活动中该风险点的剩余风险,评估内容包括风险发生的概率和危险程度.

6.4风险应对

在应对套期保值风险的过程中,企业可制定套期保值风险管理策略,把影响企业经营目标的风险控制在企业的风险偏好和风险容量之内,保证其经营目标的实现.企业进行风险应对的方法有:风险规避、风险接受、风险降低、风险分担.判断风险是否处于风险偏好和风险容量之内,若处于风险容量内则选择风险接受,否则选择风险规避、降低或分担.

6.5控制活动

套期保值的控制活动是其风险管理策略能够顺利实施的保证,是针对识别和评估的风险所?取的具体措施.包括事前授权、职责分离等.开展控制活动时,应考虑活动与目标、风险应对的相关性和适应性.同时,对于活动中可能出现的突发事件,建立起应急处理机制,对暴露出来的风险及时采取补救措施,防止造成更大的损失.包括:①基础设施发生故障时的防范和处理.②日常业务活动的应急措施.

6.6信息与沟通

套期保值风险随着套期保值交易的更新发展而不断变化,而诡变多端的市场又要求企业能迅速地对风险做出反应.因此,面对市场上繁多的信息,如何从中准确及时发现与风险相关的信息?企业有必要建立风险管理信息系统,对套期保值风险相关的信息进行收集和传递.通过系统实时收集市场与企业内部的信息,筛选出与风险相关的,及时传递.同时,在套期保值风险管理中,企业应构建一个有效的沟通平台,鼓励员工对风险问题进行交流,塑造积极的沟通环境.

6.7监控

套期保值风险管理的监控,是围绕其风险管理目标,对风险管理整体过程进行监督,发现缺陷并持续改进.风险预警系统和风险监控系统是企业风险管理有效运行的保障.

7总结

期货培训总结范文4

关键词:金融学专业;职业资格证书;应用技术型人才培养

2014年关于加快发展现代职业教育的国务院常务会议召开,提出“引导一批普通本科高校向应用技术型高校转型”。遵循关怀学生未来发展的理念,培养应用型本科人才,向应用型高校转型,符合独立学院本身实际特点和可持续发展的需求,是独立学院深化教育教学改革、提高人才培养质量的重要途径。金融学专业教学体系与职业资格证书如何衔接,以实现知识教育、能力培养及专业素养提升的有机结合,是一个值得探索的问题。

一、金融学专业教学体系与职业资格证书衔接机制构建的意义

1、适应金融行业日新月异的变化对金融人才素质的要求

我国职业资格认证管理逐渐向行业协会转移,正是行业发展越来越规范的体现,国家职业资格证书制度的行业公信力将不断提高。金融行业的职业技能培养和知识训练如何体现在金融学专业教学中,构建衔接机制的现实意义非常突出。

2、有利于实现学历教育与职业资格培训的融合、学校人才培养与企业需求的接轨

金融学是一门集理论、实务、技能于一体的综合性学科,与职业资格证书衔接不能停留于学位证书与职业资格证书形式上的结合,还要改革学科专业的培养方案、课程体系的设置、教学模式,与企业需求相衔接。

3、有利于金融学专业教学质量的提高,是金融学专业建设的重要内容

职业资格考试与专业教学的融合是一项系统工程,涉及到教学内容改革、教学手段和方式革新、考核评价方法完善等方面,包括学生职业技能和素养及教师专业能力的共同提升。

二、衔接机制构建的内容

1、职业资格证书制度与人才培养方案及课程标准的衔接

高等教育如何更好地适应社会需求与经济发展的需要,并满足学生个人发展需要,既实现高层次的专业教育,又融合实用性强的职业教育,首先要规划的是将职业标准融入课程标准之中。作为前期工作,人才培养方案及课程标准的调整需要进行充分的调查和研讨,根据调研结果确定调整的子方向,应涵盖职业资格证书制度与金融学专业课程教学目标、教学方式、教学内容、考核模式以及教师能力要求等方面的关联。基础课程以支撑后期专业知识学习为准则做好理论梳理,把握好适当的深度和广度。专业课程以强化实用性为目标,增加技能培养项目,使职业技能培养和职业素养训练贯穿于教学过程的始终,让学生更好地掌握本专业的职业能力要求。

2、职业资格证书制度与课程教学内容的衔接

将职业资格证书考试的核心内容融入到课程教学内容中,是衔接机制的核心部分。例如,分析和整合金融类职业资格证书的考试内容后,对货币金融学为代表的学科基础课程和证券投资理论与实务、商业银行经营与管理、投资理财、期货市场为代表的专业核心课程进行教学内容改革和组织方式创新。相对于职业资格证书考试,哪些教学内容是新增的,哪些内容只是突出强调,哪些内容是融合交叉的,给学生提供一个明确的概念,让学生在掌握专业知识的同时也能达到职业资格证书考取水平,更顺利地取得相关职业资格证书。

3、职业资格证书制度与考核模式的衔接

金融学专业面对的是一个岗位群,专业课程体系体现出“厚基础、宽领域”的大学教育特征。因此,不能单纯用职业技能鉴定取代课程考核,需要研究两类考核的衔接。考核方法以过程考核为主,期终考核为辅;考核标准与职业资格考试标准进行一定程度对接;考试内容向资格证书考试内容靠拢,确保学生在课程结束后能够积累一定的职业技能证书考点知识,而不必再组织全面的培训。

4、职业资格证书制度与课程实践环节、寒暑期实训环节的衔接

一方面,改进课程实践环节,以职业资格为导向设置基于专业知识的单项实验和基于职业岗位能力和职业素质结构要求的综合实训。根据实践教学要求整合实验室,不断完善实践教学设施。另一方面,在寒暑期实训期间,安排与职业资格证书考试相关的活动,包括:通过动员与宣传,全面系统介绍职业资格考试,提升学生的职业认知感;邀请金融企业管理者开展讲座,给学生讲授金融实务知识,为学生提供职业沟通机会;进行相关年级的系内从业资格证书模拟考试,加强技能训练;教师参加职业资格考试教育培训会议,参加与专业相关的资格证书考试,提高对学生的指导能力。

5、职业资格证书制度与双师型队伍建设的衔接

随着经济金融环境的变化,金融工具和金融业务都是与时俱进、不断演变的。尤其近些年金融技术手段日新月异,金融创新活动繁荣,使得金融市场和金融机构的交易手段和产品特点都出现了很大的变化,从而促使金融行业职业资格要求这样的合规监管也不断完善。但是在课程教学中,教材和教学内容常常跟不上这些变化,有一定的滞后性。这就需要教师在课堂教学之余,同样要深化行业认识,提升专业技能,补充实务知识。这方面可以与相关金融企业建立深层次合作关系,依托校企合作交流平台,采取合作培养的方式,加快“双师型”教师队伍的建设。也可以激励教师自身参加合适的职业资格证书考试,切身体会考试要求和内容特点,更有针对性地组织教学、指导学生。

三、衔接机制构建中应注意的问题

1、形成专业教学特色

第一,理论教学、专业技能训练和职业资格证书考取三个环节的连续性、系统性、相互协调性和衔接性,形成科学的教学体系。一套完整的体系需要从金融学专业建设规划、人才培养方案、教学大纲、授课计划、考核方式等方面形成规范文件,并监督执行。第二,教学内容和环节的优化整合与教学过程的质量建设相互促进,既实现教学组织方式的特色化,又保证教学规范和效果。课程内容和教学方法的改革是衔接模式实现的关键。例如货币金融学作为学科基础课,知识覆盖面广泛,涵盖了证券、银行、期货等从业资格考试的很多基础科目考点。商业银行经营与管理、证券投资理论与实务、投资理财、期货市场、衍生金融工具等专业课程,知识点针对性强,注重应用和操作,涵盖了理财规划师、期货投资分析等职业资格考试的考点。在教学中需要组织好理论知识、考证知识、实操知识的层层递进关系,灵活采取案例式、讨论式、项目式教学方法,实现知识点的融合和运用。第三,学生职业能力培养与教师指导能力提高相互结合,让学生在专业学习的同时主动积极获取职业资格证书。向应用技术型高校转型的独立学院,其学生在具有基本理论功底的基础上,要通过多样化手段提升技术能力和职业能力。学科竞赛和校企合作项目既增强了学生对金融业务及运营的认识,也有利于提高学生对职业资格证书作用的理解。教师在这些竞赛和项目中,既是指导者,也是学习者,要深入思考行业发展特点和人才培养目标。

2、加强机制创新

针对独立院校在人才培养和就业上的困境,探索金融学专业教学体系与职业资格证书衔接的“理论+实践”的常态化机制。第一,随着金融行业职业资格证书制度不断完善,考试种类越来越贴合行业人才需求和金融监管需求,考试内容也越来越科学,不仅涵盖专业基础知识,还非常突出法律法规、职业道德方面的知识,案例分析、时事热点等应用类考点在增加。因此,教学中加强与职业资格证书的联系,让学生逐渐了解职业规范要求,加深对未来从事专业岗位的感性认识,能够突出实践应用性。第二,将职业资格证书考取过程中所涉及的自主学习、动手操作、信息处理、理论应用、现行政策制度认知等能力要求融入到金融学专业的课堂教学、课程实验、综合实训、毕业实习等理论和实践教学环节,使得人才培养定位更加精准,学生就业方向更加明确。

3、点线面的推进

不同课程与证书的联系程度不同,不同实验实训和竞赛活动对职业技能的需求不同,衔接机制的探索是从点到线再到面推进的过程。从内容上,课程建设、实验实训实习项目安排、学科竞赛组织、考证辅导是层层递进的。从环节上,培养方案、大纲和授课计划是紧密结合的。当这些点都连成了线,实现了金融学专业教学体系与职业资格证书的有效衔接,借助于这种职业能力训练模式,最终促进学生的专业素养提升和未来可持续发展,也使独立学院理论与实务相结合的教学模式落到实处,与向应用型高校转型的目标保持一致。

4、探索方法科学得当

首先,教学内容方面,通过金融企业实地调研,与国家职业资格认证相结合,把握金融企业对学生能力的要求,以金融企业岗位流程、工作模块为导向,将各具体工作项目所具备的能力分解到课程实践教学中,充分体现前沿性和务实性,服务和服从于应用技术型人才的培养目标。其次,教学手段方面,理论环节推进职业资格证书考试内容驱动式教学,实践环节充分利用校企合作资源和模拟考试平台推进岗位对接、项目驱动式和体验式学习,最大程度地激发学生的积极性,实现教、学、考证合一。再次,教学效果检测方面,通过调查问卷、校企座谈会、师生交流会、学生竞赛考证获取实施数据和效果数据。总之,独立学院金融学专业教学体系与职业资格证书衔接机制的实现,需要循序渐进地建立一套人才培养方案、课程标准、课程教学内容、考核模式、教师能力等都与职业资格证书制度相衔接的体系,通过优化教学内容、创新教学方法及组织方式、完善教学评价体系、增强教师指导能力,最终为应用技术型人才培养服务,提高学生就业竞争力,培养学生的从业与转岗能力以及可支撑他们持续发展的职业素养。

参考文献

[1]宫清莲:应用型本科院校加强职业资格证书教育的对策研究[J].海南广播电视大学学报,2017(5).

期货培训总结范文5

关键字:衍生金融工具  财务管理 

        衍生工具产生于20世纪70年代,至今已有近40年的发展历史。虽然金融界对其的作用质疑不断,特别是美国次贷危机以来。但这并没有妨碍它在过去几十年中的成长,其根本原因就在于它满足了一种重要的商业需求,对企业的财务管理产生了积极的推动作用。

        一、衍生金融工具的涵义及其特点

        衍生金融工具,亦称派生金融工具,是在传统金融工具的基础上衍生而来的,是通过预测股价、利率、汇率的未来行情走势,采用支付少量保证金或权利金来签订远期合同或互换不同金融商品等交易形式而形成的新兴金融工具,具体包括金融远期、金融期货、金融期权、金融互换等四种主要形式。其主要目的不是用于借贷,而是用于转移由于资产价值波动所引起的价格风险,即用于套期保值。当传统金融资产价格发生剧烈变动时,人们可以利用衍生金融工具交易满足投机赚取差价或资产保值等需求。

        衍生金融工具具有以下特点:

        (1)具有以小搏大的高杠杆效应。对投资者而言,衍生金融工具大都是一种保证金交易,只要操作得当,价格变化预测无误,便可以以较少的保证金带来十倍甚至数十倍于保证金的巨额收益,优厚的投资报酬吸引着投资者。

        (2)具有筹资成本低的特点,多样化的融资手段对资本需求者而言,由于诸多衍生金融工具的出现,为融资者提供了低成本的多种融资选择机会,使众多融资者积极参与运用衍生金融工具以达到其融资目的。

        (3)具有防范、转移和分散金融风险的机制作为投资者有可能运作多种衍生金融工具,以分散和转移风险;作为银行业有可能借助衍生金融工具改变传统的信贷业务,既作业务,又作投资业务。通过运作衍生金融业务直接参与衍生金融市场交易,以分散所持各种资产的风险。

        (4)具有资产组合及时性和较高的流动性。一方面,证券化的兴起通过债券工具使原有金融工具的流动性大大增强;另一方面,如政府债券期货交易,大大提高了资产组合的时间性,提高了金融市场交易的营运效率。另外,借助于衍生金融工具,易作空头,一方面为投资者提供机会,另一方面也为套期保值提供了可能。

        二、衍生金融工具对企业财务管理的影响

        (1)对企业风险管理的影响

        对于企业来说,风险是企业发展中的永恒话题。财务风险作为一种经济上的风险现象,无论在实务界还是在理论界都得到广泛的重视。在财务实践中,企业往往会由于管理不善而遭受财务风险所带来的经济损失,有时甚至会破产倒闭。而衍生金融工具具有规避风险的功能,它可以将市场经济中分散在社会经济每个角落的市场风险、信用风险、操作风险等等,集中在期货、期权、互换、远期等衍生金融市场上,将风险进行集中冲销或者重新分配,从而能更好地满足不同投资者的不同需求,使其能根据各种风险的大小和自己的偏好更有效的配置资金。

        汇率风险和利率风险是最常见的两种表现形式。汇率风险是由于外汇汇率变动对企业外汇资产或负债发生不利影响而造成损失的可能性。企业的汇率风险管理,主要是针对企业持有的外汇头寸净差额进行的风险规避行为。利用衍生金融工具,企业可以将未来的汇率进行锁定,从而规避汇率变动所可能造成的风险。在具体操作中,可以利用汇率的远期协定、货币期货、货币期权以及货币互换等衍生交易工具实现对汇率风险的管理和防范。

        金融衍生工具还为企业提供了一种低成本、高效率的利率管理手段,企业可以在不改变原账面资产负债的前提下,不用进行实际的资产或负债的调整行为,而达到进行利率敏感性缺口管理的目的。

        (2)对企业融资和投资管理的影响

        在企业融资中,衍生金融工具可以规避或减少企业融资中的财务风险,衍生金融工具的杠杆效应可用于规避风险,这也是人们设计衍生金融工具的初衷;衍生金融工具为企业融资提供了更为灵活有效的手段,同时也降低了融资成本;另外,运用衍生金融工具也有助于调整企业资本结构。资本结构是指企业各种长期资金筹集来源的构成和比例关系。衍生金融工具的运用给企业调整自身资本结构带来了更多的途径。衍生金融工具在企业融资中的具体运用主要针对融资成本管理而言,常用的有远期利率协议、利率互换、货币互换、期权等,此

        外还有用于企业反收购的认股权证和为改善企业资本结构而刺激转换的可转换债券等,衍生金融工具在企业融资管理中的具体运用可以规避或减少企业融资中的财务风险,拓宽融资渠道和优化资本结构。可见,衍生金融工具对企业风险管理和融资的影响是相辅相成的。

        在投资过程中衍生金融工具同样可以发挥巨大的作用,衍生金融工具的杠杆效应可以使企业在投资过程中以小博大获得风险收益,也可以帮助企业减少投资过程中的风险,提高收益。衍生金融工具在投资管理中的运用主要是针对企业投资收益和投资决策,常用的工具有期权、利率互换、远期利率协议、利率期货及其结合工具。衍生金融工具的交易中,一般在达成交易时只需缴存或支付相当于合约金额极小比例的保证金或权利金,便可控制全部的合约资产,因此其杠杆性十分明显。这给予乐于承担风险的企业以良好的获利机会。最简单的获取风险收益的方法就是低价买进高价卖出,这也是任何投机手法的本质。#p#分页标题#e#

        (3)对企业税收管理的影响

        由于金融衍生工具将基础金融工具原有要素重新组合的特性,可以产生与有基础金融工具外在性质完全不同的新的特征,对我国的传统税收制度提出了很大挑战。例如,对征税时间的认定,不同衍生工具交易发生时点差异甚大,同一衍生工具交易发生的时点也是可选择的。金融期货既可以对冲平仓,也可以到期交割:金融期权合约到期时可以选择执行或不执行,因此交易环节的征税时点难以统一。因此,企业可以通过相关交易操作规避现有税务规定的限制,以达到避税的目的。

        衍生金融工具作为一种新的规避风险的工具,对企业的投资、融资和税收管理都起到了积极的推动作用,但是如果其利用不当将会对企业带来灾难性的影响:美国保洁公司曾在衍生品交易市场中损失数亿美元,而历史悠久的巴林国际商业银行也只是因为Nicholas.lesson多进行的衍生品交易而百年基业毁于一旦。因此,企业应当建立完善的衍生金融工具管理体系,让金融衍生工具的作用发挥到最大,为企业创造更多的经济效益。

        首先,应加强对衍生金融工具的监控。设计具有较强整体抗险能力和功能完善的结算制度。衍生金融工具的许多风险产生在结算环节,故其投资风险的规避很大程度上依赖于结算制度的建立与完善。可以借鉴国外衍生金融工具的实践经验,建立结算制度时要遵循两条原则,一是把实现风险规避作为根本目标,二是在每日结算、财务稽核和财务保证之间形成有机联系,提高衍生金融工具市场整体的抗险能力。

        其次,企业要加强对金融衍生工具的财务信息披露。首先要改进传统会计报表的结构和编报方式;其次逐步扩大谨慎性原则的应用范围,以防范风险;再次要注重金融衍生工具风险的表外披露。一是增加表外注释。由于金融衍生工具交易复杂多变,风险和报酬具有极大的不确定性,所以应加强在表外对其进行披露。具体应包括会计核算所采用的方法和政策、与金融衍生工具相关的风险。另外注释中还应包括报表中未能列出的特殊合同条款和条件。凡是影响金融衍生工具各方未来现金流量金额、时间和确定性的重要因素均应在其列。二是运用VaR(Value at Risk)风险管理技术。

        最后,加强衍生工具风险的评估、计量和监测。由于我国国内衍生产品市场的发展长期受到限制,而国内企业参与国际衍生产品市场竞争的时间较短,大多数企业缺乏对衍生产品风险进行评估、计量和监测能力,这也是积聚风险隐患的重要原因。鉴于这种状况,企业应当加强衍生工具内控的风险评估和监测环节:第一,企业应当建立专门、独立的衍生工具风险评估和计量机构,负责评价衍生工具投资的收益或损失额度、积聚的风险情况以及董事会制定的衍生业务投资目标实现情况。第二,企业应当对自身评价和计量衍生工具的风险能力有正确的评估,严格禁止参与超出本企业风险部门监控能力的复杂衍生业务或扩大衍生业务的规模。将衍生业务的评估和计量完全寄希望于投资银行、聘请的咨询机构或经纪人是十分危险的,“中航油”事件充分反映了在衍生业务中中介机构同样可能存在严重的“道德风险”问题。第三,尽量投资于市场定价机制比较完善、流通性好的各种场内交易衍生工具。并严格按照盯市原则,每日根据当天的市场价格计算衍生工具的收益或亏损情况,在接近或超过董事会规定的止损点时及时向高层报告并要求采取措施。第四,大力吸引和留住风险识别、计量方面的人才并加强员工培训。在积累了一定的交易经验和资金允许的前提下,聘请咨询机构建立本企业的衍生产品定量模型。

        衍生金融工具对于企业的发展就像一把“双刃剑”。在中国衍生金融工具市场的发展过程中,我们也应该意识到该市场的复杂状况。金融衍生工具的应用虽然具有改善市场效率、使用者收益的特征,但也不能因此忽略实际运用的复杂性和金融衍生工具的巨大风险。因此,应加强对企业内部金融衍生工具财务风险管理,不断完善金融衍生工具财务风险管理体系,从而为企业的财务管理发挥积极的作用。

参考文献:

[1]何道远.刍议金融衍生工具在财务管理中的运用[J].财政监督.2006第6期.

[2]王铁山.金融衍生工具风险的会计规避与监管[J].西安邮电学院学报.2008年第04期.

期货培训总结范文6

我国碳金融发展存在如碳交易的相关法律法规不完善、碳金融产品体系不完整、金融机构碳金融产品创新不足,缺乏全国统一的碳交易标准体系等问题,本文针对这些问题提出碳金融发展的对策建议。

关键词:

碳金融;低碳经济;金融创新

一、我国碳金融市场发展存在的问题

(一)亟须完成碳金融发展的总体思路及政策框架的顶层设计

按照国家发改委的规划,我国将在2016年建成全国统一的碳排放权交易市场,且预期到2019年,我国碳交易市场将会承担温室气体减排的最核心作用。按照《国家应对气候变化规划(2014—2020年)》要求,到2020年单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降40%—45%。据国家发改委统计测算,到2020年,我国每年碳排放许可的期货市场价值将会达到600亿—4000亿元,现货市场将会达到10亿—80亿元的规模。从宏观经济而言,碳市场能否真正起到促进节能减排,需要考虑经济结构转型与经济软着陆的关系,历史经济增长与未来经济增长预期之间的关系;从市场微观参与主体而言,传统金融结构如银行、保险、证券交易机构及基金公司等,需要创新出符合低碳经济发展的新型金融模式,围绕碳资产创新其金融产品及服务供给。国家应就碳交易市场同传统金融市场的融合,有效整合建立碳金融体系的各种“碎片化”思想,建立能够推动我国碳金融体系发展的总体思路及政策框架。

(二)社会各方认识不足,政府政策扶持不够

目前我国金融机构及企业参与碳金融业务的意识薄弱、积极性不高,金融创新相对滞后,金融产品、服务供给与低碳经济发展的现状、远期规划存在不相适应,国内金融机构对“碳金融”的潜在价值、发展机遇、操作模式、项目开发、交易规则等不熟悉。对“碳金融”的关注除少数大型商业银行外,其他机构很少涉及。总体而言,我国“碳金融”发展缺乏综合性的配套扶持政策,及有效的风险补偿、担保、税收减免等配套政策,缺少风险转移及成本分摊机制,在产业结构由高碳向低碳转型调整的过程中,转型企业往往会在一定阶段面临经营成本大幅度上升,盈利能力快速下降的经营风险,外部性收益未能得到相应的成本补偿。

(三)相关法律有待完善,统一监管机制需构建

碳金融市场中的风险很大程度上来自于法律制度不完善、不明确,缺乏对市场主体行为的有效约束。碳金融市场正常运行需要法制化为前提和保障,总量设置、初始分配及交易运行,都要有一套完善的、配套的法规和制度体系,以保证交易运行的公平、公正、公开。而目前我国碳交易的法律法规、市场交易规则体系有待进一步完善,应在《CDM项目运行管理办法》、《中国清洁发展机制基金管理办法》等基础上,制定一部全国统一、完整、有层次《碳金融市场管理法》,对碳金融市场的市场准入、产品创新、风险管理、信息披露、违规处罚等相关法规制度、市场运行细则做出明确的规定,使碳金融市场监管及市场交易行为有法可循。

(四)亟需制定全国统一标准,形成统一碳交易体系

一个减排项目能否成为可在碳交易市场进行买卖的碳商品,一个先决条件就是必须要有一个统一的标准对其进行衡量和认定,然后由独立的第三方审核服务机构根据相应标准对减排项目进行独立审核评估。统一标准体系的制定是一个国家在相关领域内是否具有行业地位及话语权的一个重要标志。在当前国际碳交易中,发达工业国家凭借其具有发达完善的金融市场体系,减排项目认定、减排流程、核算方法等标准都由他们买家制定,而广大发展中国家,由于定价话语权的缺失,只能被动接受发达国家设定的价格。我国作为最大的发展中国家,为争夺在国际碳交易中更大话语权,制定一套统一的碳交易标准变得极为迫切。

二、我国碳金融发展的对策建议

(一)坚定树立发展碳金融符合可持续发展战略的思想认识

发展低碳经济要求我们转变粗放型及高能耗的经济发展模式,实现能有效控制温室气体排放、防止全球气候变暖的新发展模式,以解决生态环境保护和人类经济社会发展的问题。故不论是保护生态环境、提高资源利用效率,还是推动技术创新、转型经济发展,碳金融都完全符合我国可持续发展战略及科学发展观。低碳经济从本质上来说就是能源技术、节能减排技术的创新,进而衍生出新的产业结构体系及新的发展价值观。应加大对碳金融市场建设的政策指导及扶持,使资源价格、市场供求关系、污染损失成本等可以在碳金融市场中得到体现,进而引导社会资源配置,促进我国经济发展方式转型升级。

(二)完善碳金融法律法规,构建碳金融监管体系

构建我国碳交易市场基础制度,为我国统一碳交易平台的建立提供制度基础;加强对碳交易及碳金融衍生品监管,碳金融产品的多元化及多样化,给碳金融衍生品交易带来较大风险,只有将碳交易及碳金融衍生品纳入金融监管视野才能有效防范市场风险;强化信息披露,制定法律法规规范交易主体进行节能减排信息披露,满足利害关系人对项目信息的需求,同时督促企业树立社会责任意识;增强碳金融市场融资门槛监控,证券法应做出相应规定,对符合基本条件的绿色企业、项目优先安排上市或发行债券融资,监管部门及交易所要严把入市审核,严格限制高能耗、高污染企业或建设项目进入碳金融市场融资;制定我国碳交易市场的交易规则体系,明确一级碳交易市场配额的分配原则,确定二级碳交易市场的交易规则体系。

(三)构建我国统一的碳金融市场,提高市场竞争力

从国际经验来看,英国、欧盟及美国建立的都是全国统一的碳交易市场,一个国家一般只有一个交易所。进而在政策标准、评估审核、交易制度、操作程序等方面可以做到统一。我们应进一步完善我国碳金融市场,构建一个全国统一的碳金融交易平台,只有在一个统一的交易平台上才能形成一个统一、标准及高效的服务体系,提高我国在国际碳交易市场上议价定价的话语权,打破发达工业化国家定价的垄断现状。积极围绕碳排放权交易,构建涵盖现货、远期和期货的碳金融产品所组成的完整碳金融市场,重点推出各类碳排放额度的碳金融衍生交易产品及交易市场。实现通过品种齐全的碳金融衍生产品交易、市场高效的价格发现功能来提升我国在国际碳资产市场定价中的影响力,增强我国在国际碳交易中的定价话语权。

(四)完善我国碳交易统一标准,提高碳交易市场话语权

国外在这方面具有许多成功的经验,我们应结合我国的实际情况,认真总结和运用这些相关标准的成功经验、原则和方法。参照国际标准研究制定我国统一的碳排放及市场交易标准体系,为核算碳排放量提供科学、客观的衡量标准,从而为我国碳交易市场提供统一、标准化、可信服的交易品种。借鉴国外成熟经验设计出包括碳、氮化物、二氧化硫等在内的、具有我国特色的“可操作性”的减排交易品种与交易市场。国家碳交易主管部门制定及实施碳交易统一标准时遵循循序渐进的过程,采取分步骤、分阶段推进。研究和制定交易规则,构建交易平台,培训和组建相应的检测鉴定服务咨询机构。可先选择部分条件成熟的行业及大型企业在一些温室气体排放交易上进行试点,根据运行情况不断总结经验,修订完善交易规则,保证全面实现我国所承诺的降低单位国内生产总值碳强度的目标。

(五)注重碳金融市场的风险识别、控制与防范

任何产业发展都存在一定风险,传统的产能过剩产业存在风险,同样低碳经济所倡导的新兴产业也会有风险。而在碳金融市场上交易的金融产品都是以这些产业为支撑,所以这些产业若出现问题,会直接影响相关金融市场的稳定,给市场参与者带来风险。要积极培育我国碳金融市场的价格发现、风险转移功能,吸引多方市场参与主体加入到碳金融市场交易中来。需围绕可以确权的碳资产,创新出多层次的碳金融产品体系,包括碳资产信贷、理财产品、碳基金、碳证券、碳保险、碳债券、碳信托产品、碳资产证券化,以碳现货为基础资产的远期、期货、期权等碳衍生产品的开发,这样碳金融市场才能为我国低碳经济发展及产业转型升级提供全面、更高效的服务。

作者:李燕 单位:怀化学院经济学院

参考文献:

[1]王学东.低碳经济与“两型”社会建设的金融支持研究[J].金融经济,2012(6)

[2]孟赤兵,芶在坪.我国碳交易面临的一些问题亟待突破[J].中国科技投资,2012(8)

[3]曾刚,万志宏.国际碳金融市场:现状、问题与前景[J].国际金融研究,2009(10)

[4]张敏,崔飏.对我国碳金融发展现状及对策的思考[J].中国证券期货,2012(12)

期货培训总结范文7

这次全市金融工作会议,主要任务是贯彻落实全省金融工作会议和全市经济工作会议精神,回顾总结去年全市金融工作,分析当前形势,安排部署今年的工作任务。刚才,会议对年度全市金融服务先进单位进行了表彰,市人行徐小林行长、银监分局局长、保险协会秘书长分别结合工作职能,讲了很好的意见,总结工作客观全面,安排工作思路清晰、目标明确、措施得力,符合上级有关精神和我市实际,希望大家认真抓好落实。下面,我讲四个方面的意见。

一、年全市金融工作取得了显著成绩

去年以来,面对复杂多变的经济金融形势,全市金融系统紧紧围绕市委、市政府中心工作,认真贯彻国家金融政策,不断深化金融改革创新,优化金融服务环境,全市金融业持续健康发展,为高效生态经济区建设和全市经济社会发展作出了突出贡献。主要表现在以下六个方面:

(一)信贷投放快速增长。市政府组织召开了两次大型政银企合作洽谈会,签约金额743亿元,资金到位率76.54%;组织了集团离子膜烧碱、鲁方金属材料公司多金属矿项目等银团贷款,实现投放16.52亿元。各县区也开展了一系列政银企对接活动,收到了很好的效果。各金融机构努力争取信贷规模,积极扩大资金投放,全力保障重点建设和企业资金需求。截至年末,全市本外币各项存款余额1580.21亿元,比年初增加268.09亿元,增长20.43%;各项贷款余额1189.51亿元,比年初增加255.25亿元,增长27.32%,贷款增幅居全省首位。其中,农行新增53.37亿元,增长30.28%;建行新增40.85亿元,增长30.08%;工行新增38.64亿元,增长22.68%;农合机构新增30.12亿元,增长19.35%;中行新增贷款21.2亿元,增长14.4%;市商业银行新增18.11亿元,增长17.42%;恒丰银行新增15.22亿元,增长264.7%;农发行新增5.48亿元,增长17.91%;邮政储蓄银行新增5.06亿元,增长71.27%;中信银行贷款余额14.11亿元,华夏银行贷款余额10.68亿元,村镇银行贷款余额2.09亿元。

(二)信贷结构持续优化。全市信贷资金更多地流向符合国家产业政策和高效生态定位的产业。其中,制造业新增贷款161.09亿元,增长31.04%;涉农贷款新增153.15亿元,增长28.02%;小企业贷款新增64.46亿元,增长56.14%。银行业表外业务发展迅速,承兑汇票、保函、跟单信用证、承诺等四项主要表外业务总规模406.27亿元,较年初增加212.12亿元,增长109.25%,对信贷资金形成了有益补充。贸易融资取得显著成效,较年初增加38.7亿元,增长67.83%。截至年末,全市银行业不良贷款余额14.99亿元,较年初减少5.3亿元;不良贷款比例1.26%,较年初下降0.91个百分点,信贷资产质量继续保持全省领先水平。

(三)资本市场发展步伐加快。生物在深交所挂牌上市,募集资金6.9亿元;建安在天交所挂牌;化工、国瓷等企业已进入辅导,化工、集团等企业境外上市进展顺利,总体上形成了“上市一批、申报一批、培育一批、储备一批”的梯次推进结构。证券交易市场健康发展,各营业机构总交易额1856.99亿元。期货市场发展步伐加快,全市期货交易总额和成交总量分别达到2054.74亿元和236.46万手,同比增长170.88%和61.9%。与省产权交易中心签署了《关于组建黄河三角洲产权交易中心协议》,组建工作进展顺利。黄河三角洲产业投资基金获国家发改委正式批筹。省政府已推荐高新技术开发区纳入国家“新三板”扩大试点。

(四)保险业持续健康发展。大力推动关键领域保险业务发展,政策性农业保险试点工作稳步推进,全年承保各类农作物124万亩,支付赔款2072万元,为农民群众提供了5.62亿元的风险保障。安全生产责任保险试点逐步推开,全市各类责任保险实现保费收入3342万元,同比增长57.05%。治安保险试点范围扩大,商业保险参与社会管理力度不断加大。保险资金与重点项目对接工作进展顺利。去年全市保险业实现保费收入42.89亿元,较年初增长17.68%;其中人身险29.06亿元,增长13.19%,财产险13.83亿元,增长28.38%;保险密度达到2318.3元,保险深度达到1.8%;承担各类风险责任2888.46亿元,累计赔付6.97亿元,有力保障了全市经济社会平稳健康发展。

(五)金融改革扎实推进。年是建市以来股份制银行进入最密集的一年。华夏、中信两家银行正式开业,交通银行试营业,民生、招商、浦发、青岛4家银行获准筹建,预计今年我市股份制银行将达到9家。小额贷款公司去年新批10家,总量已达到14家,注册资本总额15.66亿元,在全省率先实现了县区全覆盖。农村合作银行成功改组为农村商业银行,村镇银行已开业,村镇银行、村镇银行获准筹建。省政府明确以市商业银行为基础,引进战略投资者实施增资扩股,并支持适时更名为黄河三角洲地方性银行。保险、证券市场主体不断壮大,新引进保险公司5家,国寿财险、国华人寿开业运营;西藏同信证券在设立营业部。融资性担保机构规范整顿工作进展顺利,重新确认和新设12家。金融控股集团和融资租赁、融资担保公司组建顺利,在实际操作层面对产业资本运作进行了高层次定位和设计,为搭建金融运作平台奠定了良好基础。

(六)金融环境进一步改善。各级对金融重要性的认识不断提高,地方金融工作体系逐步完善。编制了全市金融业发展规划,出台了银行和保险机构支持地方经济社会发展的考评办法,调动了金融机构服务地方发展的积极性。市金融办成立后,在加强组织协调、推进金融改革创新和构建金融体系等方面取得明显成效。市人行、银监分局、保险协会认真履行职责,在加强监管、当好参谋、促进改革、推动发展等方面,作出了重要贡献。各金融机构牢固树立大局观念,认真落实市委、市政府的决策部署,千方百计服务地方发展,取得了经济效益与社会效益的双丰收。全市金融稳定局面持续巩固,建立了金融稳定工作联席会议和金融风险应急处置机制;稳妥处置证券市场风险,个别绩差上市公司风险得到有效化解;加大对金融领域违法犯罪活动的打击力度,较好地维护了金融安全和经济社会秩序稳定。

总之,年全市金融工作成效大、亮点多、势头好,为今年工作打下了一个好的基础。对金融工作,市委、市政府是满意的。在此,我代表市委、市政府,向全市金融系统的同志们表示亲切的慰问和衷心的感谢!

二、准确把握当前形势,切实增强做好金融工作的紧迫感和责任感

纵观今年的经济金融形势,机遇与挑战并存,机遇大于挑战。#p#分页标题#e#

从面临的挑战看,一是宏观经济形势仍然复杂。世界经济将继续缓慢复苏,但复苏的动力不强。发达经济体经济增长乏力,失业率居高不下,一些国家主权债务危机隐患仍未消除,主要发达经济体进一步推行宽松货币政策,全球流动性大量增加,国际大宗商品价格和主要货币汇率加剧波动,新兴市场资产泡沫和通胀压力加大,保护主义继续升温,国际市场竞争更加激烈,不稳定不确定因素仍然较多。从国内看,当前我国经济回升的基础还不牢固,结构性、体制性矛盾仍很突出,特别是通胀预期增强,经济运行面临严峻挑战。中央确定,今年宏观经济政策的基本取向是积极稳健、审慎灵活,重点是处理好保持经济平稳较快发展与调整经济结构、管理通胀预期的关系,更加注重稳定物价总水平,防止经济出现大的波动。二是国家信贷政策趋紧。国家货币政策由“适度宽松”向“稳健”转化,并逐步趋紧。今年以来,国家已连续三次上调存款准备金率,存款准备金率已突破历史最高值、达到20%。今年全国广义货币供应量预计增长16%左右,与前两年相比,贷款规模会适度缩小,增速将有所回落。据统计,1-2月份,全国人民币贷款新增1.58万亿元,同比少增4827亿元。我市情况也不容乐观。2月末,全市人民币各项贷款余额1169.92亿元,比年初增加21.81亿元,增长1.9%,同比少增49.42亿元;其中2月份增加4.97亿元,同比少增32.08亿元。三是金融安全形势不容乐观。有些地方中小金融机构管理体制不完善,内控松懈,风险问题有所暴露。受产业政策等因素影响,部分“两高一剩”行业、房地产行业、出口行业和高负债企业的生存压力加大,资金链断裂风险有所凸显。个别上市公司的风险问题仍需继续高度重视,强化措施加以解决。同时,在信贷环境趋紧的形势下,民间高息借贷和非法集资行为可能会有所抬头。

从面临的机遇看,一是实施“黄蓝”两大国家战略带来重大历史机遇。当前,黄河三角洲高效生态经济区和半岛蓝色经济区建设相继成为国家战略,作为全省唯一全部纳入两大国家战略的城市,必将吸引更多的目光,迎来前所未有的发展机遇。市委、市政府确立了“全力奋战‘十二五’,建设黄蓝经济区,实现经济翻一番,再造一个新”的奋斗目标。把今年确定为“项目攻坚年”,以项目为抓手推动国家战略实施。初步统计,今年全市计划集中开工的项目有500多个,总投资2100多亿元。大投入需要大的信贷支持,这为金融业加快发展提供了良好平台。二是构建高效生态产业体系带来发展机遇。近年来,全市深入实施高端高质高效产业发展战略,加快构筑高效生态产业体系,取得了显著成效。去年,全市特色水产品养殖达到174万亩,标准化畜牧养殖小区达到1300个,农业龙头企业发展到508家。传统工业主要行业80%以上技术装备达到国内先进水平,30%达到了国际先进水平,高新技术产业产值占工业总产值的比重达到25.4%;地方主营业务收入过亿元企业达到560户,过10亿元企业达到82家,过百亿元企业达到10家,8家企业入闱中国企业500强,19家企业入闱中国制造业企业500强。服务业加速发展,文化旅游、现代物流、服务外包、金融保险等产业成为新的增长点,会展业快速起步。地方经济快速突破,地方规模以上工业实现主营业务收入5098.95亿元、增加值1012.18亿元、利税595.78亿元,占全市比重分别为83.4%、51.4%和58.7%,油地结构总体调整为3:7,资源型城市转型取得新进展。今年国家在信贷政策上,将服务于经济结构调整,加大对重点领域和薄弱环节的支持力度。也就是说,符合转变经济发展方式的产业和项目,国家在信贷上还是大力支持的。

总之,大家一定要科学把握当前经济金融形势,既要充分看到面临的困难和挑战,更要抢抓机遇,积极作为,扎实工作,努力推动我市金融业更好更快发展。

三、明确目标任务,扎实做好年金融工作

今年全市金融工作总的指导思想是:深入学习贯彻党的十七大、十七届五中全会和省、市经济工作会议精神,以科学发展为主题,以加快转变经济发展方式为主线,牢牢把握“抢抓机遇、积极作为、率先发展”的工作基调,认真贯彻落实国家货币信贷政策,以搭建现代金融体系、拓宽直接融资渠道为目标,着力推进金融产业化,深化金融改革创新,优化金融资源配置,改善金融发展环境,防范化解金融风险,为实施“黄蓝”两大国家战略提供强有力的支撑和保障。重点抓好以下五个方面的工作。

(一)全力做好信贷工作。投入是永恒的主题,信贷仍然是资金来源的主渠道。金融部门要进一步加大信贷支持力度,为实施“黄蓝”两大国家战略提供资金保障。一是扩大信贷投放总量。各金融机构要紧紧围绕全市工作大局,千方百计加大投入力度,确保全市新增贷款不低于上年。要认真研究国家信贷政策变化,充分利用好“黄蓝”战略这两块金字招牌,积极跑上去争取信贷规模和信贷额度。对达成银企合作协议的项目,要加快贷款审批,确保资金尽快到位。各小额贷款公司要继续发挥好信贷“补充器”作用,各担保公司要不断扩大担保能力,共同推动信贷投放。各级各有关部门要做好信贷保障服务工作,不断完善银企对接方式。今年市里计划建设银企对接网络平台,重点抓好投融资信息和金融政策咨询,实现银企双方经常化、低成本、方便快捷的信息交流。这项工作由市金融办牵头,市人行配合,力争年内完成。二是着力优化信贷投放结构。市里确定了“四区一城”重点开发区域,同时也筛选确定了优先发展的重大项目,予以重点支持。各金融机构也要在信贷投放上予以优先考虑、重点扶持,保证重点区域和重点项目信贷需求。要继续支持传统支柱产业升级改造,加大对新兴战略产业信贷支持力度,改善对“三农”和中小企业的信贷服务,推动转方式调结构。三是大力发展表外融资业务。要在风险可控的前提下,大力开办承兑汇票、委托贷款、信用证、保函、保理等表外融资业务,积极支持企业发行中小企业集合票据、短期融资券、中期票据等业务,扩大融资规模。

(二)大力发展资本市场。要充分利用国家和省鼓励资本市场发展的机遇,力争取得突破。一是加快推进企业上市。要坚持境内外并举,主板、创业板、场外市场并重,积极推动符合国家产业政策、规模优势突出的企业到主板、中小板上市,推动战略新兴产业、自主创新能力强的企业到创业板上市,进一步拓展境外上市渠道。要加强上市后备资源培育,一企一策,梯次推进。已上报上市申请材料的企业,要积极做好上级证监部门汇报争取工作;已签署保荐协议的企业,要重点解决上市过程中遇到的土地、税收、环境核查等问题。市金融办要发挥好牵头协调作用,各有关部门、单位要做好配合服务工作,合力为企业上市创造良好环境。二是积极培育产权交易和期货市场。要加快推进黄河三角洲产权交易市场筹建工作,积极探索设立碳排放权、土地使用权交易所,争取高新技术园区进入“中关村代办转让系统”试点范围。要深入研究财税、信贷等扶持政策,大力培育期货市场主体。三是合理用好民间资本。这样,既能缓解当前信贷紧张局面,又能有效防范金融不稳定因素。市金融办、人行、银监分局要搞好联合调查,摸清全市民间资本情况,规范投资行为,合理引导进入金融服务领域,促进地方经济发展。四是加快发展各类基金。股权投资已成为现代金融市场的重要组成部分。要坚持规范与发展并重,推动股权投资行业良性发展。要加快设立黄河三角洲产业投资基金,争取更大利用空间。#p#分页标题#e#

(三)促进保险业健康发展。要积极推动关键领域和薄弱环节的保险工作。一是充分发挥保险业风险补偿功能。要积极推动扩大保险覆盖面,大力发展企财险、货运险等险种,为传统产业改造升级工程、战略性新兴产业重大项目以及“四区一城”建设提供保险保障。二是大力推动保险业参与社会管理。要认真总结政策性农业保险试点经验,逐步扩大试点区域和品种;鼓励保险公司开办被征地农民养老保险、农村干部养老保险、农村小额人身保险、农村外出务工人员意外伤害保险等业务,为农村经济社会发展作出新贡献。要继续大力发展责任保险与治安保险,加快发展养老保险和健康保险,推动保险公司积极参与企业年金业务,拓宽补充医疗保险服务领域,提高专业化服务水平。三是进一步规范保险市场发展秩序。要加强保险业诚信文化和行业自律建设,规范市场竞争行为,提升综合服务水平。四是积极探索利用保险资金。要充分利用国家支持政策和现有成熟经验,进一步拓展思路,积极通过债权、股权以及不动产投资等方式,推动保险资金与重点项目对接,利用保险资金服务全市经济发展。

(四)加快金融改革创新。改革创新是金融工作的一项重要任务,也是加快金融业发展的重要措施,必须以坚定的信心和决心,加快推进重点领域和关键环节改革创新。一是加快引进各类金融机构。市金融办和银监分局要继续推动股份制银行引进,主动做好获批、筹建和开业工作,力争已启动入驻程序的银行年内全部落地。要有针对性地引进证券、期货、基金、保险等金融机构,鼓励引导股份制商业银行、证券期货类机构和保险公司到县区设立分支机构。二是培育发展地方性金融机构。要加快推动城商行实施增资扩股,引进战略投资,适时做好更名工作,确保完成省政府提出的任务,尽快做大做强。要进一步深化农信社改革,推动向农村合作银行和农村商业银行转制,力争实现破题。要加快村镇银行设立步伐,积极与国有和股份制银行搞好衔接,争取在我市发起设立更多村镇银行。要按照控制总量、合理布局、加强监管、规范发展的原则,有序推进小额贷款公司试点工作,积极发展以战略新兴产业和海洋经济为依托的小额贷款公司。要巩固和扩大融资性担保公司规范整顿成果,加快培育规模较大的担保公司,重点培育政府背景的担保公司;积极推进银担合作,引导担保机构业务创新,推动担保行业健康快速发展。三是探索组建创业投资集团。积极创造条件,有序设立金融租赁公司、政府主导的融资性担保公司、政府创业引导基金等融资机构,打造多种金融业态一体化的金融控股集团,为实施“黄蓝”国家战略搭建融资载体。同时,要树立金融产业化理念,探索推动实体产业和金融产业有机结合。

(五)切实维护金融安全稳定。金融要大发展,风险也要严防范。最近我省发生了“12.06”恶性金融票证诈骗案件,给我们敲响了警钟。各级各部门、单位要进一步提高警惕,高度重视新形势下金融风险的特点,密切关注企业资金链风险、金融机构内控风险,以及非法集资、非法证券等金融犯罪活动,努力把金融风险消灭在萌芽状态。要认真落实金融稳定工作联席会议制度,建立健全监测预警、情况通报、监管协调和工作联动机制。要制定金融风险应急处置预案,开展实战演练,做到一旦风险发生,能够快速应对,稳妥处置。要进一步完善小额贷款公司监管体系,加强风险防范,推进依法合规经营。要深入做好融资性担保机构规范整顿工作,完善公司治理结构,健全风险内控机制。要引导各证券营业机构依法经营,营造良好的市场秩序。要严厉打击非法集资、非法证券、金融诈骗等金融犯罪行为,做好重大案件处置工作。

四、加强领导,营造良好的金融生态环境

今年金融改革创新发展的任务很重,压力很大,需要付出艰辛的努力。各级各部门要切实加强对金融工作的组织领导,推动金融工作再上新台阶。

一是强化组织领导。金融是现代经济的核心,也是服务业发展的重点,是“转方式、调结构”中至关重要的一项工作。各县区政府要将金融工作摆到重要位置,从组织领导、协调机制、政策支持、工作部署等方面,下大力气抓好金融工作。主要负责同志要亲自研究、规划、部署金融工作,分管负责同志要经常到金融机构调研,主动帮助解决困难和问题,促进金融业持续快速健康发展。要进一步整合扶持金融业发展的政策,完善对金融业发展的考核体系,发挥好政策的激励效应。

二是加强协调配合。市金融办要认真履行“综合、协调、指导、管理、服务”职能,加强对县区金融工作的指导,积极配合金融监管部门依法履行监管职责;对国家赋予地方管理的小额贷款公司、融资性担保公司等金融机构,要严格管理,严控风险,确保不出问题。人民银行、银监分局、保险协会要认真研究国家有关金融政策,结合实际,积极为市委、市政府提建议、当参谋。各类金融机构要把提高自身效益与支持地方经济社会发展结合起来,积极主动地开展工作,不断开拓发展空间。各有关部门、单位要加强协作,密切配合,形成工作合力,推动金融更好地服务全市经济社会发展。

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(一)培养目标缺乏特色

地方应用型本科院校基本是由专科院校升格的新建本科院校,本科办学历史较短,其在学科专业建设、师资力量、生源层次等各方面与研究型、教学研究型大学存在较大差距,但目前应用型本科院校金融学人才培养目标却缺乏特色,和教学研究型、研究型大学基本没有什么差别;而且随着国家高等教育的发展和经济金融的发展,金融学专业培养的毕业生出现了较为严重的结构性失衡,再将地方应用型本科院校的金融人才培养目标笼统地定位为高级金融人才是适应不了我国经济金融迅速发展的需要。

(二)课程体系设置不合理

目前地方应用型本科高校金融学专业基本沿用研究型、教学研究型大学金融学专业的课程体系设置,按照公共基础课、专业基础课、专业方向课、选修课和实验室教学以及实践实习等设置课程体系,主要注重宏观金融基础理论、专门知识的传授和研究论文撰写的训练,新型微观金融理论和数理知识传授以及实际操作技能训练相对不足。虽然宏观金融部分教学可以使学生较好地理解金融政策,但如果缺乏微观金融基础使学生难以深入理解金融的内在本质与运行机制;数理知识的不足使得学生对现代微观金融三大核心理论CAPM模型、MM定理和B-S欧式期权定价模型的学习都可能感到困难,更不用说深刻理解和运用了[1]。虽开设了与会计从业人员资格证书、证券从业人员资格证书等相对应的《会计原理》、《证券投资学》等课程,但对加深学生对金融市场理论的理解、提高学生实际操作能力的实践性教学课程开设相对不足;只开设了商业银行业务模拟、证券实时行情分析与交易模拟、公司财务报表分析实验课程,还缺乏外汇行情分析与交易模拟、期货模拟交易与行情分析及保险实务模拟等方面的实验课程。

(三)实践性教学相对不足

地方应用型本科高校金融学专业虽然专门安排了实践性教学,但由于与本地区商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和基金公司等金融机构缺乏深入的合作关系,有的学生找不到金融机构进行各种实习,即使到金融机构的各种实习业大都流于形式、无法真正在实际业务操作中深化对金融学基本理论的理解和强化技术技能培训。

(四)师资队伍建设相对滞后

目前地方性应用型本科高校的师资大部分是来自高校的博士硕士,虽然受过较为系统的经济金融学学术训练,具有较深厚的经济金融理论基础,具有一定的学术研究能力,但由于大多没有在金融机构工作过的经验,自身缺乏一定的实际操作能力和实践业务工作经验;虽然也从金融机构等实践部门聘请一些高管和业务人员来学校进行讲学,由于他们时间和精力有限,很难系统地进行课堂教学和实践指导。

二、应用型本科院校金融学专业人才培养创新路径探讨

(一)人才培养目标创新

由于和研究型、教学研究型大学各方面差异的实际存在,地方应用型本科高校生存发展必须要寻求错位发展,形成自己的培养特色。其培养目标是应该为本地区金融业发展培养应用性专门人才,在培养学生良好基本素质、掌握金融基础理论和专门知识的基础上,更应突出综合素质和能力培养的特色,强化宏观经济政策分析和微观专业技术技能的训练,使学生毕业就能从事银行、证券、保险、信托、基金等金融业工作。地方应用型本科院校金融学人才培养应该是服务本地方经济发展,以能力培养为核心的应用型金融人才培养,培养的学生应全面掌握金融学专业基本理论体系和和专门知识以及金融领域基本工作技能,形成良好的金融专业素养;主要应关注金融及相关领域的原理性知识与专业技能的系统训练,侧重学习掌握基本经济金融理论及其应用以及金融分析的基本工具和方法,要求学生掌握现代金融基础知识、基本技能和管理技术,能熟练运用计算机、外语和数学等现代金融活动所必须的工具以及良好的人文品德修养、职业道德和社会责任感;培养人才具备的应用型特色应该放在更加突出的位置,当然应用型人才与技能型人才是有差别的,不仅要求熟练掌握运用各种金融微观业务操作技能,更要求具有坚实的金融学基础理论和专门知识,具备创新能力和分析问题、解决问题的能力,如果培养的人才不具备宏观理论分析能力,那就是工具主义教育,不是应用型本科教育的题中之义了。[2]

(二)课程体系创新:构建能力本位的模块化课程体系

1.突出能力导向

应根据金融学专业对应的岗位所需的知识、能力和素质来构建模块化课程体系。应从学科本位转向能力本位,在坚持学科专业导向的基础上、强化能力导向,不必过分追求学科知识的专精深,而应关注专业知识的广度和交叉融合,在基本掌握经济金融学基本原理的基础上,突出对现代金融基本理论和专门知识的应用能力和实际操作能力的培养以及较为系统的基本技能和专业技能训练。

2.课程体系模块化

打破原有的按学科范畴设计教学内容的框架,以基本素质、经济学基本素养、分析工具、宏观抽象、微观分析、操作技能等能力培养进行金融学课程体系的模块化。课程体系可分为通识模块、基础模块、方法论模块、宏观模块、微观模块、实验模块等通识模块主要强调学生品德操守、人文修养、职业道德和社会责任感等方面能力的培养,包括思想道德修养与法律基础、马克思主义基本原理、政治经济学、思想概论、邓小平理论等政治思想理论课程;基础模块要求学生掌握扎实的经济学理论知识,培养学生的经济学思维能力,为后续的金融学理论和专门知识学习打下坚实的基础,包括宏观经济学、微观经济学、国际经济学、金融学、财政学、会计学、经济法等;方法论模块主要体现金融学的数学、统计学和计算机等的金融分析工具支出,由于金融创新出于规避风险和管制的需要,金融衍生产品如期货、期权发展迅速,其定价对于数学、统计学和计算机等金融分析工具要求很高,这是现代金融人才所必须掌握分析能力,主要包括微积分、概率与数理统计、线性规划、统计学、计量经济学、程序设计等;宏观模块主要培养学生的宏观经济概念、宏观思维方法和抽象分析能力,使学生能深刻理解金融现象的本质,主要包括国际金融、中央银行学、金融监管学;微观模块主要体现金融学科的微观化、工程化的发展趋势,培养学生的实际应用能力以适应金融新发展对复合型金融人才的要求,主要包括投资模块(证券投资学、金融市场学、投资银行学、金融工程学、公司金融),银行模块(商业银行经营管理学、银行信贷管理、银行会计)、保险模块(保险学、个人风险与保险);实验模块主要是为了提高学生实际操作能力,缩短理论学习与实践差距,强化理论应用实际的能力,其关键在于开发设计有效的实验课程,要涵盖金融行业银行、证券、保险和基金等主要涉及的实务操作,当然可根据各个学校不同的情况有所侧重,主要包括银行实际业务操作模拟实验(如国际结算业务、银行会计业务等)、公司财务业务模拟实验、证券投资业务模拟(如外汇、期货)、保险业务模拟、金融工程实验、金融统计分析等等。由于各教学模块中教学内容存在着较多的内容交叉与重复,在实际教学过程中应根据本地区的经济金融发展实际,确定专业建设定位与特色,在各教学模块中教学内容中注意综合平衡,做到有所取舍有所侧重,这是一项艰巨的工作,课程体系模块化改革的关键就在此。

(三)实践性教学的创新

加强本地区商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和基金公司等金融机构的深入合作是实践性教学的关键。以专业导论、认知实习、专业实习、金融专题调研、毕业实习、参与教师科研课题研究贯穿整个教学过程。通过专业导论的学习,使刚入大学对金融专业所知甚少的学生对金融学专业和相关知识有个初步的了解;通过第一学年通识模块、第二学年基础模块的学习,学生初步具备了较为完备的人文素质和经济金融基础理论和专门知识,这时可以安排两个月的时间送学生到银行、证券、保险和基金以及信托公司等金融机构进行认知实习,使学生得到初步业务技能的培训,学生将对未来所从事的金融职业工作有一个初步的体验认识,可以引发学生学习金融理论和专门知识的兴趣,将为下一步的专业宏观模块、微观模块、实验模块学习打下基础;加强与金融机构的深入合作,建立校外实习实训基地,使掌握金融理论知识的学生在专业实习中通过在金融机构的工作实践培养运用所学金融学基础理论与专门业务知识分析问题、解决问题的能力,能真正以金融从业人员的身份进行专业技能实践,培养学生作为金融从业人员的综合素质;利用暑期安排学生进行金融专题调研,要求形成调研报告,既可培养学生积极参与社会实践的能力,也能培养学生发现、分析、解决问题的能力;毕业实习论文写作是大学本科教育最后一个极为重要的实践性教学环节,带着毕业论文选题所需解决的问题到金融机构进行毕业实习,学生在金融工作实践中有针对性地深化对所学金融理论与专业知识的理解和运用,培养综合运用所学的基础理论、基本技能和专业知识独立分析和解决实际问题的能力,最后形成的毕业论文是对本科四年金融学专业学习的一次全面总结;鼓励学生积极参与教师的相关科研课题研究,可使学生开阔学术视野,使学生在老师的指导下得到初步的学术研究训练。

(四)师资队伍建设创新