［摘要］随着金融科技的发展，银行面临迫切转型的需要，虽然商业银行非利息收入占比逐年上涨，但利息收入仍然占营业收入较高比重，调查行大量贷款资产主要集中在制造业、房地产等传统行业，信贷结构不能较好地适应市场经济的发展，制约该行竞争力的提升。因此，如何优化信贷资产结构，降低风险，提升绩效业绩，促进资产业务稳健可持续发展显得尤为重要。
［关键词］优化调整;信贷资产结构;调查研究
1信贷资产结构现状
2017年末，该行本外币各项贷款余额66.70亿元，其中，法人贷款余额34.08亿元，个人贷款余额32.62亿元，法人贷款占比51%，个人贷款中个人住房贷款占比90.85%。信贷资产带来的利息收入近五年来呈下降趋势，而非利息收入占比近五年波动上涨，2016年下降较多，平均增幅1.9%。在大力发展中间业务收入基础上，利息收入仍然占了商业银行营业收入的较大比重(2017年末利息收入占82.69%)，很有必要研讨如何调整信贷结构，促进该行利息收入的增长，带来银行经济利润的提升。该行信贷资产结构呈以下特征:(1)客户集中、客户量少。2017年法人贷款投放仅6户，其中投放额排前三的企业投放额占比80.53%;截至2017年末有信贷余额的法人客户仅8户，信贷余额集中在四家企业，占比89.19%。法人信贷客户的高度集中化，面临亟须拓展发展新优质客户的局面，信贷结构调整、客户多元化的目标任重道远。(2)行业投向过于集中。2017年法人贷款主要集中在政府购买服务类贷款、制造业贷款、商务服务业贷款和批发零售业贷款，其中政府类贷款占法人贷款比例为45%，与该地区的经济结构不协调;个人贷款主要集中于个人住房按揭贷款，非房贷占比仅占10.8%。2018年5月法人信贷余额主要集中在制造业、商务服务业、房地产业，其余行业很少涉及，其中商务服务业占比64.67%，制造业占比27.3%;个人非房贷占比仅9.15%，其中消费贷占比5.6%。(3)客户结构不合理。2018年5月法人贷款投放主要集中在大、中型客户，大型客户数2户，贷款余额占比34.28%，中型客户数5户，贷款余额占比65.6%，中小微企业贷款极少甚至没有。从客户信用等级看，客户数量增长乏力，客户结构不合理，信用等级分布图呈倒三角形，信贷余额占比集中在A级客户，A级客户贷款余额占比41.45%。优质客户仅3户，优良客户贷款余额占比15.45%，距离全国银行平均值75.76%相差甚远。(4)担保方式分布不合理。法人各项贷款中信用方式占比42.31%，较年初下降1.75%;保证方式占比0.00%;抵押方式占比15.88%;质押方式占比41.82%。抵押、质押合计占比(抵质押比率)为57.7%，较年初上升2.04%。总体来看，信用贷款占比仍处于高位，抵质押贷款余额增加为新投放贷款所致，原有风险敞口仍然较大，需加强客户管控及谈判能力，增加抵质押贷款份额，提升贷款保障度。从以上分析看，该行资产业务结构总体上与该地区经济结构、产业布局不相协调、不相适应，这也是导致全行资产质量不高、发展动力不强、价值创造不足的重要原因，亟须优化调整信贷资产结构。
2信贷资产结构调整困难分析
(1)区域局限，资源有限。该行所处的GDP总量及人均GDP等经济指标在该城市中均排名靠后，区内产业空心化状况较为严重，优质客户较少。在区内经济、金融资源较差的情况下，除做好对区内政府主导项目的营销外，还需要跨区域开展营销，优质客户是同业争抢的对象，若没有及时抢占先机，便容易失去来之不易的机会，间接增大了信贷结构调整的难度。从近三年新增法人投放情况来看，2015年、2016年分别仅有一户新增法人贷款，新增户数非常少，2017年经过全行努力营销，增加两家新企业，新项目储备难度大，另外存量化解消化需一定时间，存量、新增均面临一定困难。(2)存量退出、化解风险困难。存量客户行业退出、风险化解仍然不容乐观，潜在风险客户风险化解难度大。一是“两高一剩”行业客户未全消化。“两高一剩”行业一直是国家宏观调控和产业结构调整的重点对象，该行处于“两高一剩”行业的信贷客户有1户，极有可能因水泥行业政策变化、经济下行、房地产行业调控等因素影响而出现信贷风险;二是制造业行业存在风险。由于目前国际经济整体形势仍处于下行阶段，加工制造业产能过剩矛盾进一步突出，制造业企业盈利仍不理想。近年来，国内主要银行制造和批发零售行业不良贷款出现反弹，行业信贷风险形势依然严峻。
3拟采取的措施
(1)加强政策宣传，全行联动出击。围绕“两提升”和“五压降”，扎实开展信贷结构调整优化工作，坚决压降低信用等级、低定价低综合回报水平、单一产品客户用信，尽快压降隐性集团和隐性过剩产能信用，提升支持重大战略、支柱产业、绿色信贷领域贷款占比，提升个人贷款尤其是个人消费贷款占比。将信贷资源配置到绿色经济与战略性新兴产业、普惠金融领域中去，逐步调整信贷行业分布，达到提高有效供给、减少信贷风险的目的。(2)出台营销方案，储备优质资源。①对公业务方面。一是加强银政合作，主动融入地方建设。紧随乡村振兴战略的实施工作，加强区委区政府、工商、金融办、投促办等部门高层的对接和沟通，争取数量更多、资金规模更大的乡村基础设施建设项目，筛选批量优质客户，进一步提高农村民生金融、消费金融服务。二是抢抓两户营销，优化客户结构。围绕着产业升级、供给侧结构性改革、城市建设等重点领域，切实抓好财政、社保、学校、医院、优质小微、新大特三农等客户的精准营销。三是加大重点项目营销力度，落实好相关信用条件。落实客户名单制管理，持续跟进重点项目，加强与客户的沟通，加快上报审批进度，积极推进项目实施，做到抢先抓早、以快致胜。②个人业务方面。一是加强房地产项目的营销。个人住房按揭贷款仍然是个贷主体，持续跟进对房地产开发企业的营销力度，争取在房地产开发项目上取得突破。二是抓好消费金融业务发展。消费信贷将成为今后金融业务发展的中坚力量，因此，在互联网金融公司大力发展消费金融的同时，借助金融科技的大力发展，应积极创新消费信贷产品，加强个人消费贷款的营销，以达到促进消费贷占比提升，扩大消费信贷市场份额的目的。(3)做实监测工作，化解存量风险。一是加强协调，化解风险。后台部门加强平日监测工作，保持前后台部门沟通和协调，一旦发现客户重大异常变化，能及时出台风险化解措施方案，将风险进一步压降到最低。二是建立客户“灰名单”，按不同信贷占用分类，实现全面压降，同时确保监测持续，贷款余额只减不增。三是推动重点领域调整优化，开展排查和专项检查，建立失信客户风险管理机制。四是强化过程监管，落实协同推进责任，实施专项考核。通过采取各种措施，压降类客户逐渐退出该行信贷资源占用，达到调整信贷结构的目的。伴随着国家经济结构调整，产能落后企业和高耗能、高排放行业的贷款信用风险可能提前暴露，需提早准备退出;而目前战略性新兴产业和小微企业的发展尚不成熟，进入此类行业时要注意区别局部或个别风险。因此，结构优化调整是一个长期过程，不可能一蹴而就，应该根据宏观形势和区域特色等状况的变动而进行逐步调整。信贷结构调整要把握宏观经济的政策原则，以宏观政策为引领，在信贷市场达到进退有度，最终实现信贷结构的调整优化，既满足国家政策要求，促进经济发展，也实现银行又好又快地健康发展。
作者:钟丹 单位:中国农业银行
