保险发展论文范例

1创设一致的机制

（1）养老保险细分出来的各类项目，应被归整并统一。

制度构架特有的一致属性，被表征成项目类别的互通及统一。从现状看，多元态势的多轨机制，拟定出来的项目没能统一。这样的态势下，金额项目特有的差异，凸显了没能公平地划分。为此，要创设可持续态势的养老保险，就应分出细化的项目，在这样的根基之上，寻找出一致架构下的分支项目。

（2）费基费率的更替，应凸显科学特性。

科学拟定出来的费基费率，是机制固有的中心内涵。这样的配置路径，密切关联着生命周期以内的费用负担，也关涉各个地段以内的参保者。碎片化架构下的统筹层次，让细分出来的费基费率，也潜藏着偏大的差别。经济发达的特有区域以内，统筹基金存留着的结余偏多，这样的态势下，体系能自动去调整费率及基准，从而拓展市场。欠发达的特有区段之内，统筹金额应当被缩减，从而严格依循设定好的费率政策，让个体去担负预设的保险负担，这样的负担偏高。为此，建构在一致费率根基之上的养老保险，能实现原有的机制统一。

2拟定最佳项目

养老保险范畴以内的适宜项目，是促动可持续的依托。设定出来的细化项目，凸显了细分出来的责任负担。若细化的职责明晰，那么各种主体就能彼此协作，获取更多的合作收益。政府及区域以内的个人，是这个范畴的责任主体。建立在这种基础之上的分担方式，与拟定的保险项目密切相关。城乡范畴内的居民、机关及特有的事业单位，都覆盖了预设的这种机制。养老保险拟定出来的内涵，凸显了偏大的差别。不同特性的项目，缺失衔接依托的接口；经办及管控特有的权能分隔，配置好的服务资源，也缺失应有的平衡性。这样一来，不同群体接纳的保障权益，就带有不公平的弊病。为此，要平衡这个范围内的受益者，创设最佳情形下的细化项目，促动公平机制的建构。明辨了人群特有的整体需求，就要预设互补态势下的多个层级，提升机制原有的可靠特性。再分配范畴以内的手段，包含惯常提到的税收、转移支付及社保。若要延展覆盖面积，应创设均一的养老金数额、比例缴纳的职业养老金、个体激励用到的资金。例如：均一费率范畴内的基本保险金，可以分出基础特性的养老金、附加特性的养老金、个人账户存留着的这种资金。比例缴纳特有的养老金，包含事业年金、企业范畴内的这种年金、公务员特有的这种年金。依循强制化及特有的弹性原则，如上的职业养老金，应覆盖到偏大的群体。第三个层次内的养老规划，凸显了激励特性及关涉的政策指引，包含个体特有的养老储蓄、明晰的职责主体、拟定出来的款项比例、预设的支持条件。

一、市场存在的主要问题

1.业务开展方面。

我国农业发展还处在初级阶段，绝大部分农户种植的土地面积相对较小，个别农户种植的面积甚至不在同一个地块，农业保险标的的分散特点导致承保时风险评估复杂、成本高。由于农业保险标的的特殊性，农业保险承保理赔时间集中，工作量大，涉及面广、手续繁琐，对从业人员政策水平和能力要求较高，再加上农村交通不便的客观现实，都给保险人造成了不小的困难，从而导致承保成本较高、覆盖面不广。

2.产品本身方面。

目前，政策性农业保险产品的特点是三低和三高。三低指的低收费、低保额和低保障。低收费是指向农户收取的保费较低。有些种植险农户只需要交几块钱，有些保险机构为快速承保，会出现村委或者乡镇企业等单位代为农户缴款进行投保的情况，造成理赔纠纷。低保额带来的低保障让农户缺乏投保意愿。三高指的是高风险、高成本和高赔付。我国自然灾害频繁，农业经营风险大，种植业农户大多为小农经营，种养业农户大多规模较小，承保理赔技术含量高，灾情判断和损失估算程序复杂，赔付率很高。

3.资源投入方面。

农业保险业务特殊，涉及面广，相关农业保险业务规定的操作细节还不多，指导性不强，公司缺乏对开展农业保险业务的培训和指导。农业保险承保理赔需要保险公司贴近农村一线，需要基层机构和大量人员亲力亲为。目前，保险机构的基层组织建设还不能适应农业保险的迅速发展，基层网点铺设不够，从业人员数量不足，素质不高，都影响了农业保险发展，距离实现“不出村办保险、不出村办赔款”还有差距。

1不同省市城乡居民养老保险水平的测算

1.1城乡居民保险水平指标评价体系的建构

若测算中国不同省市区城乡居民养老保险发展水平，就必需建构城乡居民养老保险水平指标的评价体系。通过选取一些能够全面、精准反映不同省市城乡居民养老保险水平的指标来全面的指出影响不同省市城乡居民养老保险水平因子。在此基础之上，对选取的数据进行整理计算，可以得出各省市城乡居民养老保险水平的得分值。在易掌握、合理及简单等特征的基础之上，综合考虑各个省市的实际情况，构建了各省市城乡居民养老保险水平的指标评价体系，采用内容相异的指标变量12个。这12个指标变量分别是：VAR1—居民养老保险年末参保总人数、VAR2—达到领取待遇年龄参保人数、VAR3—居民养老保险基金收入、VAR4—居民养老保险基金支出、VAR5—总人口、VAR6—居民年末存款、VAR7—财政收入、VAR8—财政支出、VAR9—社会保障和就业支出、VAR10—城镇职工养老保险人数、VAR11—城镇职工养老保险基金收入、VAR12—城镇职工养老保险基金支出。结合构建的综合性评价指标体系从国务院发展研究中心信息网统计数据库中选取相关评价指标的原始数据，并对原始数据进行整理。

1.2评价指标间的相关矩阵及显著性检验

从原始评价指标相关矩阵中可以看出一些指标之间的相关系数是接近1的，可见其具有高度正相关性；相关系数的显著性检验值是小于0.05的，这表明原始指标间具有显著的相关性。因此，笔者有依据通过分析因子将其表示成独立并且相异的指标变量。

1.3因子分析检验

运用SPSS19.0统计软件中的KMO检验与Bartlett检验2种方法在对各省市城乡居民养老保险水平进行因子分析前验证在因子分析能否适用于该数据。结果表明KMO值为0.790，大于0.7，适合因子分析。另外Bartlett的球形度检验值接近0，小于显著水平0.05，表明此数据相关阵不是单位阵，适合于因子分析。因而，数据的选择符合因子分析要求。

1河东区政策性小麦保险开展情况

2013年，河东区作为农业政策保险试点县区，小麦政策性保险工作于2013年3月完成了保费收取和保单填写工作，全区完成小麦保险23.5万亩（占播种面积的76%），保险金额为10元/亩（其中各级政府承担8元/亩，农户承担2元/亩），理赔金额320元/亩，保险责任为火灾、雹灾、风灾、冻灾、涝灾、旱灾和重大流行性病虫害。5月25～26日，河东区出现连续大风和强降雨天气，小麦发生不同程度倒伏（共倒伏1.5万亩），对小麦后期产量形成影响很大，通过面积核定、专家定损等程序后，全区共完成理赔180余万元，均通过“惠农一卡通”直接赔付到户。

2小麦保险遇到的问题

虽然，经区农业部门、各镇街和保险公司三方共同努力，较好地完成了灾后理赔工作。但是，在受灾理赔过程中，我们发现农业保险工作还存在一些问题。

2.1责任主体未明确，工作开展有难度

我国现行家庭联产承包责任制实行的是承包经营分散种植，农户经营规模相对较小且分散，投保和受损面积核定工作任务量大，加上现行政策未明确保险各环节责任主体，投保地块和受损面积只能由农户自报、村委会汇总后上报，很少有村委会逐户逐地块落实；另外，区、乡两级农业人员和保险公司业务人员对各村情况不熟，人手也不够，在面积核定方面有心无力，只能采取抽查的形式开展勘损工作，最后勘损结果与农户自报面积出入较大，严重影响了后期理赔工作。

2.2农业保险专业性强，定损理赔技术落后

摘要:商业保险的社会管理职能是在其基本职能的基础上派生出来的，对于商业保险的基本职能，主要体现在对各种自然灾害和意外事故造成的损失进行分摊和补偿上，即分散风险和损失补偿。作为一种社会广泛运用的分散风险工具，商业保险一直在各行各业的飞速发展中保驾护航，扮演着“安全垫”、“协调员”等重要角色，发挥好保险的社会职能作用对整个国家的发展就显得尤为重要，本文主要以商业保险在部分行业中的实施和运用来体现其担负的社会管理职能。

关键词:商业保险;社会管理;保障

一、商业保险与社会管理职能的关系

商业保险，指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为①。本质是分散社会风险，组织经济补偿。社会管理职能是指政府对社会公共事务的一系列管理活动或过程。大量的事实和经验证明，商业保险发挥出来的社会管理职能是在其基本职能的基础上派生出来的，是发展到一定阶段对社会产生的正外部效应，对政府职能的实现起促进作用。随着资本市场的不断完善和生产力水平的不断提高，保险人在经营保险产品和追求利润最大化的过程中，这种“外溢效应”不断扩大，并形成一定规模从而发挥显著效果。

二、商业保险的社会管理职能

商业保险的经营涉及千家万户的利益，具有广泛的社会性，经营的好坏直接决定整个社会的稳定。在分散风险和组织经济补偿方面具有较强的专业性和完善的风险防控机制，能够很好地保障群众利益，降低行政成本，提高资源的配置和使用效率。

(一)社会风险管理

本文作者：汤筱娴 单位：江苏财经职业技术学院

1“双师型”教师的政策要求

早在1998年颁布的《面向21世纪深化职业教育教学改革的原则意见》中就提出了“双师型”教师的概念。在《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》也提出：以“双师型”教师为重点，加强职业院校教师队伍建设。为了规范“双师型”的内涵，教育部办公厅于2004年下达了《关于全面开展高职高专院校人才培养工作水平评估的通知》，在通知的附件一《高职高专院校人才培养工作水平评估方案(试行)》中对“双师型”教师解释为“：双师”素质教师是指具有讲师（或以上）教师职称，又具备下列条件之一的专任教师：有本专业实际工作的中级（或以上）技术职称（含行业特许的资格证书及有专业资格或专业技能考评员资格者）；近5年中有两年以上（可累计计算）在企业第一线本专业的实际工作经历，或参加教育部组织的教师专业技能培训获得合格证书，能全面指导学生专业实践实训活动；近5年主持（或主要参与）两项应用技术研究，成果已被企业使用，效益良好；近5年主持（或主要参与）两项校内实践教学设施建设或提升技术水平的设计安装工作，使用效果好，在省内同类院校中居先进水平。从中，不难看出“双师型”教师的评价标准首先是强调了教师职称基础，其次，严格规定了这些教师的实践和科研的时间。说明了“双师型”教师既要有相应的职称，又要有相应的开展实践教学的能力。《教育部办公厅关于加强高等职业（高专）院校师资队伍建设的意见》在“双师型”教师队伍建设问题上也指出：“各高职（高专）院校一方面要通过支持教师参与产学研结合、专业实践能力培训等措施，提高现有教师队伍的“双师”素质；另一方面要重视从企事业单位引进既有工作实践经验、又有较扎实理论基础的高级技术人员和管理人员充实教师伍。”2006年，《教育部财政部关于实施国家示范性高等职业院校建设计划加快高等职业教育改革与发展的意见》重申并强调了以上“双师型”教师的培养方式。

2金融保险专业“双师型”教师队伍建设的现状

金融保险专业是一个特殊的专业，和其他专业不同，高职教育阶段的金融保险专业主要培养面向基层、面向操作与管理、面向业务第一线的应用性、实践性金融专门人才。现今高职金融保险专业培养的学也主要面对一些银行、保险公司和证券公司，学生未来所从事的业务也主要以一线的柜台操作、金融商品和保险产品的营销为主，所以，金融保险专业的高职教育必须要结合实际，对“双师型”教师的需求也非常迫切。但是，银行、保险公司和证券公司，这些企业在现今属于高收入行业，远的不看，就近来广东省的各行业平均收入显示，金融保险业也是位居前列，正因为这个行业在国人看来是白领高薪的行业，使得在培养学校的专业教师，引进兼职教师方面存在了很大的阻碍。

2.1培养专业教师

2.1.1证书的获取

摘要：我国的养老保险体制从20世纪50年代起形成，历经六十多年的改革完善，基本形成劳动者老有所养的社会保障制度，仍然存在不少问题。本文以发达西欧及美洲及日本等发达国家的养老保险制度不断完善发展历程为借鉴，结合当前社会经济发展新变化，通过分析论述，提出了几点符合我国当代社会和国情的养老保险制度改革完善建议。

关键词：养老保险制度，社会保障，养老金融

一、我国养老保险体制基本概况

（一）类型概况

养老保险体制作为社会稳定和国民经济良好发展保障体系的重要组成部分，在世界各国普遍实施，即劳动者达到法定年龄并退休后，从政府、社会或专门的社会保障机构得到经济、物质和服务的一种社会保障制度。这一制度具有以下几个特性，一是强制执行性，符合相关规定的单位及个人都要参加；二是保险资金来源多元化性，一般由政府、企事业单位等机构和个人共同承担，抑或是由企事业单位和个人共同承担；三是制度实施时限性长，范围广，资金规模宏大，必须采取专业化、集中统一的管理模式。目前国际上通用养老保险体制主要有三种，包括传统型、国家/联邦统筹型和私人储蓄型养老保险体制。传统型养老保险体制始于欧洲德国，现已为世界主要的养老保险体制。传统型养老保险依靠立法强制单位和个人按照规定缴纳保险费用，政府部门给予保险基金一定的支持，起辅助作用。这种体制适用范围广，以法律的强制性实施，养老金的数额与参保人员的缴费的年限、金额挂钩，不进行缴纳不许领取养老保险。在这种体制下，以政府财政支出作为担保分担一定的风险，需在基本养老保险以外创建以企业、劳动者为主体的多层次多形式的养老保险体制。国家/联邦统筹型养老保险体制又分为福利型和国家型。福利型养老保险指以政府财政支出负担全部养老保险费用，是保险的主体，例如熟知的欧洲英国养老保险体制———“从摇篮到坟墓”的福利保障制度。其适用对象范围十分广泛，全体公民都是参加养老保险对象；养老费用由政府通过财政收入和税收等方式支付，现收现付制是该方式的主要特点；该方式还具有法定强制约束性，并且与疾病、失业等保险组成齐备综合的社会保障体制。前苏联时期曾在广泛实行国家型养老保险体制，其适用对象仅限于社会的劳动者而非全体公民，这种体制现已基本取消。储蓄性养老保险体制强调的是市场运作，其养老保险的费用由个人和企业单位承担，通过建立个人账户来实现。世界上仅有新加坡、智利等个别国家地区采用该养老保险形式。

（二）我国养老保险体制现存主要问题

1、养老资金收支缺口突显

一、金融学专业人才培养存在的问题

（一）培养目标缺乏特色

地方应用型本科院校基本是由专科院校升格的新建本科院校，本科办学历史较短，其在学科专业建设、师资力量、生源层次等各方面与研究型、教学研究型大学存在较大差距，但目前应用型本科院校金融学人才培养目标却缺乏特色，和教学研究型、研究型大学基本没有什么差别；而且随着国家高等教育的发展和经济金融的发展，金融学专业培养的毕业生出现了较为严重的结构性失衡，再将地方应用型本科院校的金融人才培养目标笼统地定位为高级金融人才是适应不了我国经济金融迅速发展的需要。

（二）课程体系设置不合理

目前地方应用型本科高校金融学专业基本沿用研究型、教学研究型大学金融学专业的课程体系设置，按照公共基础课、专业基础课、专业方向课、选修课和实验室教学以及实践实习等设置课程体系，主要注重宏观金融基础理论、专门知识的传授和研究论文撰写的训练，新型微观金融理论和数理知识传授以及实际操作技能训练相对不足。虽然宏观金融部分教学可以使学生较好地理解金融政策，但如果缺乏微观金融基础使学生难以深入理解金融的内在本质与运行机制；数理知识的不足使得学生对现代微观金融三大核心理论CAPM模型、MM定理和B-S欧式期权定价模型的学习都可能感到困难，更不用说深刻理解和运用了[1]。虽开设了与会计从业人员资格证书、证券从业人员资格证书等相对应的《会计原理》、《证券投资学》等课程，但对加深学生对金融市场理论的理解、提高学生实际操作能力的实践性教学课程开设相对不足；只开设了商业银行业务模拟、证券实时行情分析与交易模拟、公司财务报表分析实验课程，还缺乏外汇行情分析与交易模拟、期货模拟交易与行情分析及保险实务模拟等方面的实验课程。

（三）实践性教学相对不足

地方应用型本科高校金融学专业虽然专门安排了实践性教学，但由于与本地区商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和基金公司等金融机构缺乏深入的合作关系，有的学生找不到金融机构进行各种实习，即使到金融机构的各种实习业大都流于形式、无法真正在实际业务操作中深化对金融学基本理论的理解和强化技术技能培训。