年轻人的理财方式范文1
其实这样的年轻人在城市中不在少数，有人把他们称为“恐婚一族”。笔者以为，80后需要用平和心态去面对“恐婚”问题，巧用各种理财方式达到预期目标。
树立正确的财富观
作为80后要充分认识到，金钱固然重要，但有钱并非是构建幸福婚姻生活的必须条件，年轻才是最大的资本与财富。80后应当充分利用年轻和知识的优势，快速提升职业素质和人脉关系，金钱就会源源不断地聚集起来。现实中不乏这样的实例。有些大学毕业的年轻人，结婚时候物质条件不太好，通过夫妻双方爱岗敬业和勤奋打拼，几年光景物质生活条件大为改观。
加强理财基础知识和技能学习
年轻人应多了解理财的一些基本概念和常识，比如负债率、家庭投资组成比例、财务健康等。还要努力学习理财基础知识和技能，确定长期的理财目标，制订详细的理财规划。80后要根据经济状况来选择需要的理财知识，然后编制适合的理财规划，将短期和长期理财目标融入到具体的理财规划当中，将理财变为个人经济生活重要的一部分。
用保险保驾护航
刚参加工作的年轻人，收入水平不高，建议他们在进行保险规划时，按照保险的双十原则，以配置保障性的传统型保险产品为主。投保保险顺序为意外险――定期寿险――重疾险和住院医疗保险等，对于具有投资功能的分红险、万能险、投连险尽量不配置，因此类产品投资功能较强，但在经济条件好转或者结婚后可以考虑。
利用定投获取稳定收益
2010年以来，A股市场震荡剧烈，很多人投资意愿不强，避险意识强烈。在目前状况下，80后不要盲目进入高风险投资领域。对于缺乏专业知识又没有时间精力来投资的80后来说，基金定投不失为一种良好的手段。定投基金可以熨平市场波动，分享股市成长，可以在低位补进更多的廉价筹码，从而在市场上涨时有更多获益。推而广之，可以利用基金定投的方式参加黄金、保险、股票的投资。
利用自身特长广开财源
80后一般是大学本科生甚至研究生毕业，建议他们要对自身的特长和优势善加利用，把自身的知识财富转化为实实在在的财富。如娟子和小鹏都是名牌大学的高才生，工作以外小鹏兼职做家庭教师，娟子除了忙于家中事务还可以写一些专业文章获得稿费，这些事情他们做起来都可以胜任有余。
善用银行信用工具为梦想助力
凭借自己能力去组建家庭的年轻人，可以通过理财方式去实现组建幸福爱巢的技巧和方法。
如年轻人结婚时，双方共同担负住房首付，之后归还贷款也是双方的事情，这种方式添置住房益处很多。一是从住房第一步开始，房屋产权就是小俩口的，与双方父母的经济利益不存在任何纠纷，增加小夫妻对新家庭的责任感，为了归还住房贷款，小两口齐心协力去打拼，风雨同舟更是增进爱情甜蜜度。
二是住房产权明确，避免未来发生变故时，避免经济利益混乱，有利于产权归属。购房时双方的住房公积金使用到最大化，可将个人账户的公积金提出做首付，如果贷款数额大，可采取公积金+按揭贷款方式还贷。
年轻人的理财方式范文2
一年前的8月18日，上海，电影博物馆。作为支付宝的兄弟App，蚂蚁聚宝出生亮相，让外界知道了蚂蚁金服在余额宝之后想要打造智慧理财平台的蓝图。
一年后的9月8日，北京，“开心麻花”的小剧场。一岁的蚂蚁聚宝在服务了2550万实名登录用户后，祭出了新的“小目标”。
蚂蚁聚宝希望通过基于移动互联网的普惠理财，给那些觉得理财这件事离自己很遥远的大众用户以机会尝试，通过创新的简单、智慧理财方式，缩小人与人之间的贫富差距，消除金融鸿沟。这一次，蚂蚁聚宝2.0版本尝试了包括“轻定投”在内的、针对大众理财用户投资痛点的一整套理财解决方案，并和金融机构一起启动“4S开放平台计划”。
轻定投
余额宝用户即将突破3亿，可以说是激发起了中国老百姓的互联网理财意识。如果说余额宝是“躺着赚钱的理财神器”，那么轻定投就可以称得上是“小学生都会用的理财工具”。
轻定投是什么？简单来说，用户只需一键开启，便可以每天（指交易日）自动申购10元钱的基金份额。比较适合小额、没经验、没时间，又想获得比余额宝更高收益的大众投资者。
基金定投的好处在于解决了投资者最大的难题“什么时候买、什么时候卖”的问题，是公认的最适合没有理财经验的大众用户的投资方法。在余额宝诞生之前，货币基金这种流动性强、风险低的基金品类并不为老百姓熟知，而基金定投亦是如此。有数据显示，在美国，基金定投已经占到了基金投资的39%，然而在中国却仅占10%不到。
传统的基金定投策略，是指用户在购买基金产品时，选择定期定额申购的方式，即在固定的时间（如每月2号或每周二）花固定的钱（如每期1000元）买一只固定的基金。而轻定投起源于传统的基金定投策略，但它进一步降低了用户理解、投资、操作的门槛，而且还可以选择用余额宝内的资金或收益进行购买，实现收益累积。
智能投顾是目前业内最新潮的话题，蚂蚁金服也与多家金融机构开展紧密合作，将推出智能定投服务“慧定投”――通过量化智能策略，动态调整定投的额度，通俗的说就是低的时候多买一些，高的时候少买一些，帮助用户进一步提升回报、降低风险。“慧定投”预计9月份即可上线。
4S计划
根据《蚂蚁聚宝大众投资人大数据分析》显示，蚂蚁聚宝上单笔投资金额1000元及以下的用户占比高达71%，虽然钱不多但也有理财需求；90%的用户有过风险认知与实际投资行为不匹配的情况；大部分用户不懂得分散投资，同时投资2只及以上基金的用户仅占30%（该数据不含余额宝）；人均基金持有时长仅48天（该数据不含余额宝），缺少长期投资心态。
大众理财用户个体的投资误区，集合起来便构成了不健康的中国投资市场。与橄榄型的欧美成熟投资市场相比，中国投资市场呈现明显的哑铃型，两头大中间小。一头是银行存款，另一头是高风险的散户炒股，而中间的机构投资部分占比很小。
在移动理财时代，蚂蚁聚宝等互联网理财平台正试图引导投资者走出理财误区。“我们要做的事情，就是和金融机构一起，在无风险的存款和高风险的炒股之间，为大众理财用户凿出一条阶梯式的理财进阶之路，拿出一整套理财解决方案，以更简单的方式帮助用户成长。” 蚂蚁金服副总裁、财富事业群总经理黄浩表示。
在卸任建设银行网络金融部总经理职位后，黄浩转战互联网金融领域，1月正式入职蚂蚁金服，目前主管财富事业群。他口中的“一整套理财解决方案”是 “4S理财解决方案”。
四个“S”中的第一个是Step by Step（进阶），通过搭建风险从低到高、难度从易到难的一整套产品、服务体系，让不同风险偏好、不用经验程度等的投资者都能找到适合自己的产品和服务，轻定投就属于其中一阶。
第二个“S”是与金融机构深度合作，为提供的智能投顾服务，即Smart（智能）的范畴，推出如“慧定投”、“基金组合”等服务，帮助投资者降低风险、提高收益，并通过大数据了解用户真实需求，帮助基金公司做到精准匹配。
第三个“S”是School（投资人教育）通过蚂蚁聚宝内的社区、线上线下的财商教育等，帮助年轻的、理财经验不足的投资人成长。而蚂蚁聚宝也将继续进行金融场景化，将理财与消费、娱乐、生活等场景结合，
第四个“S”即指的是Scenario（场景）。据悉，蚂蚁聚宝已经全面和手机支付宝App打通，用户通过支付宝App找到“蚂蚁聚宝”应用，即可进行基金交易。
年轻人的理财方式范文3
内容提要: 作为刑罚方法，财产刑在抗制和预防犯罪中发挥着积极的作用。但是，司法实践中财产刑执行率偏低，这大大限制了财产刑尤其是罚金刑积极功能的发挥。因此，从财产刑设置的价值诉求出发，积极探寻完善财产刑执行的路径具有深刻的现实意义。
财产刑是指以剥夺犯罪人财产为内容的刑罚方法，它是各国刑罚体系中重要的刑种之一。随着文明社会的演进，刑罚由以身体刑为中心到以自由刑乃至财产刑为中心。在我国，随着1997年刑法典的颁布，财产刑尤其是罚金刑在刑罚中的比重大大增加。但是，我国财产刑执行率偏低，这严重影响了司法裁判的权威性，贬损裁判的公信力。为此，笔者欲从财产刑设置的价值视角出发，探讨财产刑执行制度的完善路径。
一、财产刑设置的价值诉求
财产刑作为一种刑罚方法，可以说是利弊并存、优劣兼具。但是，财产刑因其自身的特点，在刑罚体系中应占有一席之地。
（一）财产刑的设置契合刑罚国际化发展潮流
进入20世纪后，罚金刑的地位在世界上许多国家发生了实质性的变化，不仅在刑事立法上被广泛采用，而且司法实践中适用率也极高。有学者分析，罚金刑的勃兴根源在于：罚金刑适用基础越趋广泛，其功能被日益感知；团体主义思想和社会责任思想的发达，使罚金刑日臻重要；教育刑思想尤其是刑罚经济思想的影响，引发对罚金刑的重视；犯罪情况的变化如过失犯罪、法人犯罪、经济犯罪等因素，使罚金刑地位不断得以提升；国际刑事法学的倡导是罚金刑地位不断上升的不可忽视的因素。[1]罚金刑被广泛适用已被各国司法实践所证实。在德国，罚金刑在全部刑罚中，1882年为25％，1912年为51．8％，1955年为70％，70年代后则高达80％，并呈现逐年上升趋势。[2]在对罚金刑适用持慎重态度的美国，在1988年上半年，有22，473名刑事被告被判处入狱服刑，同时有4，087名刑事被告则被判处罚金。[1]而且，罚金刑日益成为针对特定犯罪适用的刑罚种类，如日本，1950年罚金刑占判决总数的95．8％，其中大部分是违反道路交通法的案件，也呈每年递增趋势。[3]正因如此，德国弗赖堡大学教授施克指出，将罚金刑适用的逐渐扩大作为世界刑罚发展的趋势之一。[4]
（二）财产刑设置有助于实现轻刑化
当下各国刑事政策的趋向是两极化，即“轻轻重重”。日本学者森下忠指出，第二次世界大战后，世界各国的刑事政策朝着所谓“宽松的刑事政策”和“严厉的刑事政策”两个不同的方向发展，这种现象成为刑事政策的两极化。[5]“轻轻”主要是指对轻微犯罪，包括偶犯、初犯、过失犯等主观恶性不重的犯罪，处罚较轻。财产刑比生命刑、自由刑相对轻缓得多，而且，可以避免监禁刑所带来的种种流弊。储槐植教授分析从过去到未来五种类型的刑罚结构后指出：“死刑和监禁刑占主导的可称为重刑刑罚结构，监禁刑和罚金刑占主导的可称为轻刑刑罚机构。”[6]俄罗斯联邦最高法院提供的2001年刑罚适用的情况表中，对于实施轻罪的罪犯，适用罚金刑的有56，300人左右，而适用剥夺自由刑的仅有9，400人左右。[7]可见，财产刑尤其是罚金刑在推进和实现刑罚轻缓化方面具有举足轻重的地位。
（三）财产刑设置可以避免短期自由刑的流弊
所谓短期自由刑，是指拘役及其他短期自由刑，至于刑期短期到何种程度才算短，各国刑法中并没有统一规定。1959年联合国预防犯罪及犯罪处遇欧洲会议决议中确定6个月以下的宣告刑为短期自由刑，各国的司法实践也一般把6个月以下的自由刑作为短期自由刑。刑事古典学派倡导的罪刑相适应原则，为短期自由刑的适用提供了理论根据。但是，随着短期自由刑的广泛适用，其弊端日渐显现：第一，短期自由刑适用的对象为轻罪犯，其罪行不仅较轻，而且主观恶性较小，因此，没有必要剥夺其人身自由；第二，从短期自由刑的实效来看，由于刑期短，其惩罚性也有限，预防犯罪的效果不显著；第三，由于刑期短，难以实行有效的矫正计划，行刑效果不佳。同时，短期自由刑还有自由刑的通弊：剥夺自由，使罪犯打上犯罪的烙印与标签，影响家庭生活和社会联系；狱内服刑，罪犯之间易于交叉感染，容易形成新的犯罪阶层；监狱的运行需要大量社会成本的投入，造成社会财富的损失。针对短期自由刑的种种弊端，各种改革方案相继推出。其中，罚金刑简便易行，被认为是替代短期自由刑的良好方法，备受各国刑法典青睐。正如日本学者福田平大冢仁指出：“在今天，20世纪已过半个世纪的时候，在监内执行的自由刑，将被作为监外处置的保护观察和作为金钱自由刑的罚金所代替。这种历史性的变化中，不论用什么方式使罪犯重返社会，都是不无道理的。”[8]
二、我国财产刑执行率偏低的原因分析
据学者统计，全国法院判处的财产刑执结率不容乐观，主要体现在两个方面：一是财产刑案件执行率低，已执行财产刑案件数和判处财产刑案件总数的比例，最高的地区为48．2％，平均执结率为42．1％，有一半以上的财产刑案件未能执行；二是财产刑的实际到位率更低，实际执行的财产刑数额与判决财产刑总额的比例最低的地区仅为9．8％，最高的地区为52．2％，平均执结率仅为24．6％，即有超过四分之三的财产刑未能得到有效的执行。[9]笔者认为，我国司法实践中财产刑执行率偏低的根结在于：
（一）财产刑设计制度不科学，是财产刑执行不到位的制度性障碍
影响财产刑执行率的因素主要有两个方面：一是法院财产刑判决的数量；二是财产刑执行的情况。如果法院财产刑判决数量多，而实际执行不到位，必然导致财产刑执行率偏低。因此，只有从上述两个方面去探寻财产刑执行的困境，才能发现财产刑执行不到位的根源所在。目前，罚金刑的适用方式主要有：单科罚金制、选科罚金制、并科罚金制、易科罚金制、复合罚金制、附科罚金制。在我国，易科罚金制、附科罚金制并不存在，我国对自然人犯罪主体尚没有单科罚金制，单科罚金制仅适用于单位犯罪主体。在我国刑法中存在选科罚金制、并科罚金制以及复合罚金制。选科罚金制即罚金刑与其他刑种并列时，任由法官选择其中一种，但不能同时适用。我国刑法中规定的选科罚金刑较少，仅有少数法条规定了选科罚金刑，如侵占罪等。并科罚金制是指罚金刑和其他刑种合并适用，法官在具体裁量刑罚时，可以或者必须将罚金刑和其他刑种并科。在我国刑法中，并科罚金刑（不包括复合罚金制中的并科罚金刑）涉及的罪名有67个，在复合罚金制中，并科罚金刑涉及的罪名有78个。在并科罚金制与选科罚金制并用时，并科罚金制处于优先适用的地位。并科罚金制分为得并处和必并处两种形式，其中，得并处仅涉及一个罪名，即《刑法》第325条规定的向外国人出售、赠送珍贵文物罪，其余均为必并处。可见，在我国罚金刑的适用中，必并科罚金制占罚金刑的绝大多数，而必并科罚金刑的适用，法院没有相应的自由裁量权，只能严格适用，这样无形中增加罚金刑判决的数量。同样情况也存在于没收财产刑之中。在我国刑罚体系中，不存在单处没收财产刑，但是，却存在并科没收财产刑。其中并科没收财产刑又分为可以并科没收财产刑和必须并科没收财产刑。在我国刑法中，可以并处没收财产刑罪名有16个；必须并处没收财产刑包括两种：并科没收财产制或者选科没收财产制，前者涉及罪名有14个，后者涉及罪名有42个。正是财产刑中存在大量必科罚金刑与必科没收财产刑，使法官无法根据实际情况作出合理的判决，从而为大量财产刑判决无法得到切实履行埋下制度性的障碍。
（二）执行体制不完善，制约着财产刑执行的法律效果和社会效果
目前，关于财产刑执行案件，现有的执行方式有：第一，犯罪分子主动缴纳，特别是被告人或者家属在案件审理过程中，判决宣判前自行缴纳或通过做工作后缴纳，即庭前缴纳，这是目前财产刑案件中最主要的执行方式；第二，司法机关在刑事诉讼过程中依法查封、扣押、冻结的财产，经法院审理后认定为犯罪人非法财产；第三，犯罪嫌疑人或被告人在被取保候审后缴纳的取保候审保证金，宣判后直接冲抵罚金或作为没收财产上缴国库。目前，我国财产刑的执行方式单一，且缺乏有效的手段，直接影响财产刑执行率以及实际执行到位率。就上述执行方式而言，庭前预缴的，若犯罪人不能或者不愿意缴纳，可以通过依法查封、扣押、冻结犯罪人财产来执行，若犯罪人无财产或者事前转移财产的，又将如何应对呢？如未采取取保候审的，就无法获得取保候审保证金，也就无法冲抵罚金，即便有取保候审保证金，毕竟保证金数目有限。这些问题的存在主要在于我国刑罚执行制度规定过于粗疏，执行机制不完备。
（三）犯罪人个人经济状况调查的不到位使财产刑执行工作举步维艰
财产刑是以剥夺犯罪人财产为内容的刑罚方法，犯罪人财产情况如何直接关系到财产刑执行的效果，因此，加强犯罪人财产状况的调查是至关重要的。一方面，对犯罪人财产状况的调查为法院确定财产刑的数额尤其是罚金刑的数额提供了客观标准，从而避免了因犯罪人无财产执行而导致无法执行窘境的出现；另一方面，也为法院实际执行财产刑提供事实根据，便于及时查封、扣押、封存财产，从而使日后生效的判决得以实现。最高人民法院《关于适用财产刑若干问题的规定》第2条规定：“人民法院应当根据犯罪情节，如违法所得数额，造成损失的大小等，并综合考虑犯罪分子缴纳罚金的能力，依法判处罚金。”由此可见，犯罪人个人财产调查对于罚金刑的适用是至关重要的。但是，司法实践中，有些司法人员疏于犯罪人个人财产的调查，使得罚金数额的确定缺失参考依据，也给罚金刑的实际执行带来诸多不便。就没收财产而言，比罚金刑执行面临更大的困难：一方面是认定犯罪人的财产比较困难，犯罪人往往为了规避法律而事先转移了自己的财产；另一方面，即使有可以执行的财产，还存在与家属分割财产、保留罪犯生活必需的财产等一系列问题，这无形中增加了没收财产刑的执行难度。
三、完善财产刑执行路径之思考
针对司法实践中财产刑执行不力的局面，《人民法院第二个五年改革纲要》将改革和完善财产刑的执行程序和机制作为改革的重要目标之一。笔者认为，完善财产刑执行应以下面进路来进行：
（一）完善财产刑制度建设，为财产刑执行难消弭制度性障碍
1．罚金刑之完善
（1）科学确定罚金数额
《法国新刑法典》（1994年）第132—24条规定：“法院宣告罚金时，考虑犯罪行为人的收入与负担，决定罚金的数额。”《美国模范刑法典》第7．02条规定：“法庭决定罚金的金额和缴纳方式时，应当考虑被告人的资产状况和缴纳罚金所带来的负担的程度。”《瑞士联邦刑法典》第48条规定：“法官根据行为人的具体情况确定罚金的具体数额，而对行为人具有重要意义的“具体情况”尤其是指“其收入、财产、家庭状况、家庭义务、职业和薪水、年龄和健康状况。”可见，许多国家的刑法典确立罚金数额时，都充分考虑了行为人的经济情况。2002年11月5日，最高人民法院《关于适用财产刑若干问题的规定》对于罚金的数额应考虑行为人缴纳罚金的能力的做法是值得推崇的，应该在司法实践中遵循罚金数额确定的科学标准，既考虑行为人的犯罪情节，同时也应考虑行为人缴纳罚金的能力。
（2）合理设计罚金刑的适用方式，使罚金刑的适用更趋于理性
如前所述，我国刑法关于罚金刑的规定广泛采用必并处制，而很少采用得并处制。必并处制表明了不论其主刑轻重都要判处罚金，甚至判处缓刑的都要判处罚金。必并处制的适用尽管扩大了罚金刑的适用范围，但同时剥夺了法官的自由裁量权，使法官不顾实际情况作出罚金刑的判决，最终使法院判决丧失了法律效果与社会效果的统一性。笔者认为，在我国现阶段，并科罚金制有其存在的必要性，但应以得并处制为主要形式，必并处制为补充形式。这样，可以赋予法官自由裁量权，在考虑犯罪人的犯罪情节以及犯罪人的支付能力的情况下确定罚金数额，从而避免由于犯罪人支付能力有限导致法院判决难以执行的尴尬境地。另外，罚金刑应适用于贪利型犯罪或者妨害社会管理秩序的犯罪，其适用目的在于剥夺行为人再犯的能力。因此，在刑事立法时应考虑罚金刑的适用范围与对象，发挥罚金刑的积极功能。
2．没收财产刑之完善
没收财产刑是以强制无偿的方式将犯罪人财产的全部或者部分收归国家所有。目前，在刑法典中规定没收财产刑罚的国家并不多，除中国外，还有俄罗斯以及罗马尼亚、捷克等东欧国家，而英、美、法、德、日等西方主要国家刑法典中均没有规定没收财产刑。在刑法典中是否规定没收财产刑反映了不同的立法理念：在英美等国家，“私有财产神圣不可侵犯”被奉为至高无上的宪法原则，没收财产是无偿没收犯罪人财产的全部或者部分，与该宪法原则相背，因此，在刑事法律中不规定没收财产；而在前苏联、罗马尼亚等实行社会主义国家制度的国家一直把没收财产作为与严重犯罪作斗争的有效手段。没收财产曾是保加利亚刑法典规定的刑罚种类之一，但1997年第62号国家公报予以废止。英国著名学者边沁从立法者义务角度出发探讨没收财产的存废问题：“立法者应履行两个义务：第一，他应该避免最初适用刑罚时的滥用。第二，当直接刑罚的后果降临到有罪者身上时，必须把可能落在无辜者身上的痛苦减少到最低限度”，进而他认为，“假如一个叛乱者被处终身监禁或死刑，适加于他的所有制裁都应是他该接受的。全部没收其财产对其后代就是不公平的，或者至少对其妻子和孩子是不公平的，这将是一种专横而令人生厌的行动。用这样腐败的方式填充起来的国库正如细菌的胸腔所进行的不洁净的呼吸。”[10]笔者认为，没收财产刑尤其没收全部财产易于株连无辜，因此，没收财产尤其是必并科没收财产应尽量减少适用。
（二）完善庭前财产控制机制，促进财产刑庭前预缴
完善庭前财产控制机制，有助于财产刑得到切实履行。为此，司法工作人员一方面注重查清被告人的财产状况或者收集其收入状况的证据，另一方面也要主动考虑财产刑判决的执行可能性，调查犯罪人的支付能力，并结合法定的从轻、减轻处罚和酌定从轻处罚等量刑要素，进行综合评判。可以通过向行为人发出财产申报表以及向相关部门发出财产调查令的方式，使行为人的财产在庭前得到有效控制。对此，由被告人进行自我申报个人财产，对行为人不如实申报的，法院可参照《民事诉讼法》有关规定进行处理。在查明被告人财产（包括其配偶及家庭有关财产）的基础上，对财产采取相应的控制措施，作出并送达查封、扣押、冻结、划拨令，查封财产公告，填写被查封、扣押、冻结、划拨的财产清单，向相关职能部门送达协助执行通知书，防止已被控制财产的转移。
（三）建立主动缴纳激励机制与惩罚机制，促使财产刑得到切实执行
在德国，根据被判刑人的人身和经济情况，不能指望其立即交清罚金的，由法院规定缴纳期限，或允许其按所确定的分期款项分期缴纳，如果被判刑人不如期缴纳某一分期款项，即丧失分期缴纳的优待。在美国，被判处罚金的被告人没有全部缴纳或者没有分期缴纳罚金的，依州或者地方的适当机构的申请或者依本身职权，法庭可以要求被告人说明迟延行为。除被告人证明迟延行为非故意拒绝遵守法庭命令，或者非出于个人原因导致不能善意地按要求缴纳罚金外，法庭可以认定被告人拒不缴纳罚金，并且将其监禁直至缴纳全部或者规定部分的罚金。英国法官劳撒姆指出：“许多犯罪分子不缴纳罚金，或只是在一度受到监禁威胁之后才缴纳罚金。”[11]针对有些逃避罚金刑的恶意行为，笔者认为，应理性地将罚金易科制度纳入刑法典。罚金刑的易科执行，是指用其他的刑罚（主要是指监禁）或者其他的处罚措施代替罚金刑的执行。关于易科执行的方式，各国做法不一，如易科自由刑、易科自由劳动、易科劳役等。如根据《德国刑法典》第43条规定，不能缴纳罚金的，以自由刑代替之。单位日额金相当于1日自由刑，以自由刑代替的，最低为1日。在瑞士，允许被判刑人以公益劳动尤其是为国家或社区劳动替代罚金刑。笔者认为，对于恶意逃避罚金刑执行的行为可以有条件地易科自由刑，具体方式可以由立法机关加以规定。
（四）完善财产刑配套法律制度建设，发挥财产刑的积极作用
犯罪后的态度是反映人身危险程度大小的一个重要因素。行为人或家属积极预缴罚金的，或者犯罪后主动申报财产的，可以作为酌定情节，即犯罪后的态度，在定罪量刑时予以考虑。同时，也可以作为判处缓刑或给予假释的考虑因素之一。
根据《俄罗斯联邦刑法典》第79条规定：“在假释期间恶意逃避法院责令他履行的义务的，法院可做出撤销假释并执行余刑的裁定。”上述规定我们应加以借鉴。罪犯在服刑期间能够积极主动履行财产刑执行义务，或者主动提供犯罪线索，或者其亲属代为执行的，可以视为有“悔罪表现”，作为减刑、假释的条件之一加以考虑，法院据此向监狱部门提出减刑、假释的司法建议。对于缓刑考验期间的犯罪分子，如有财产而拒不履行财产刑执行义务，或者隐瞒、转移财产变相抗拒或者抗拒财产刑执行，情节严重的，可以依法撤销其缓刑或者延长缓刑考验期。另外，由法院财产刑执行部门和监狱管理部门加强沟通，达成共识，可以由监狱管理部门保管的被服刑人的部分劳动报酬来支付罚金。
在日本，存在关于罚金、罚款以及追缴暂行缴纳制度，即裁判所宣告罚金、罚款以及追缴的场合下，如果因等待判决的确定而不能执行，或者其执行有可能发生显著困难的时候，根据检察官的请求或者职权，对于被告人可以命令暂时交纳相当于罚金、罚款以及追缴的金额。暂行缴纳的裁判必须与刑罚的宣告同时以判决的方式宣告，暂行交纳的裁判可以直接执行。为了避免等待刑罚生效而导致事后执行的困难，我国可以借鉴日本暂行缴纳制度，只要法院判决一旦确定，不必等到裁判生效，即可先执行判决中的罚金刑。
注释:
[1]马登民，徐安柱．财产刑研究[m]．北京：中国检察出版社，2004．
[2]陈兴良．刑种通论（第二版）[m]．北京：中国人民大学出版社，2007．
[3][日]菊田幸一．犯罪学[m]．海沫等译．北京：群众出版社，1989．
[4][德]汉斯·海因里希·耶塞克，世界性刑法改革运动概要[j]．法学译丛，1981，1．
[5][日]森下忠．犯罪者处遇[m]．白绿铉等译．北京：中国纺织出版社，1994．
[6]储槐植．论刑法学若干重大问题[j]．北京大学学报（哲社版），1993，3．
[7]赵微．俄罗斯联邦刑法[m]．北京：法律出版社，2003．
[8]孙力．罚金刑研究[m]．北京：中国人民公安大学出版社，1995．
[9]姬忠彪等．30％到70％的跨越——江苏靖江法院财产刑执行情况调查[n]．人民法院报，2008—07—01（5）．
[10][英]古米·边沁．立法理论[m]．李贵方等译．北京：中国人民大学出版社，2004．
年轻人的理财方式范文4
他们，是国内银行界高端客户群的理财管家，上百万的资金在他们手里不断增值。
他们站在天平的中央，一端是年轻的本色，一端是职业所需的理性与稳重。如何平衡？如何取得客户的信任？
当记者在工商银行北京分行北部8n财富中心见到这群朝气蓬勃的客户经理们时，不由得惊叹于他们的年轻。客户放心把上百万的资产交给他们打理吗？工行放心把8n财富中心--这个被称为对中国银行业高端市场具有跨越性意义的金融品牌交给他们管理吗？年轻，对他们是得天独厚的优势还是让人担心的拐点，记者带着一连串的疑问对他们进行了采访。
高素质赢得信赖
“你们这样年轻，客户放心把上百万的资产交给你们打理么？”记者直接向这群年轻的客户经理们提出了心中的疑问。
“开始的时候，一些客户也有这层顾虑。”理财中心总经理顾江波接过记者的话匣子。
“开业初，有一位客户一见面就质问我，你们能给我带来什么？我给你们100万，你们用多长时间能给我变成300万。当时，这位客户对理财知识几乎完全不懂。我们于是耐心地从理财的基本概念讲起，当起了他的理财老师。在与客户的交谈中，我们了解到他的家庭财务情况和未来资金支配趋向。三天后，我们主动根据他的情况拿出一份适合客户的外汇、基金、国债理财投资组合。详尽介绍了每一种产品的特点，做出了相应的投资建议和风险提示。最后，这一投资理财组合为这位客户取得了4%的收益，客户十分满意。”
北部8n财富中心于去年12月19日正式运营到现在，21位员工，全都是20多岁的年轻姑娘和小伙子，加上中心的总经理、副经理平均年龄也只有24岁。正是这群清一式本科以上学历的年轻团队，创造着财富的无限空间。
另据顾江波总经理介绍，北部8n财富中心地处中关村西区的中央商务区，这里聚集着联想集团、北大方正、清华紫光、IBM、微软等众多国内外著名的高科技公司。其中，青年才俊、成功经理人高度密集。面对这样一群优质客户的需求，这就对客户经理的素质提出了更高的要求。
银行业做高端市场，关键在于人员素质。这群年轻的客户经理们用他们卓尔不群的素质赢得了客户的信赖，并得到他们的敬佩与尊重。“一位客户小孩要出国，我们有位客户经理就帮着联系在海外留学的同学，了解这方面的情况，解决了客户的难题。有的客户经理能用流利的英语和客户交谈，在客户眼里，他们逐渐成为高素质的专业人才，年轻并没有成为幼稚的代名词，而是他们高素质的标签。”
专业创造财富
如今，银行间对高端客户的争夺愈演愈烈。为了增强对客户长期竞争优势，让客户看到8n财富创造的真正价值，为客户带来实实在在的收益，他们意识到，打造一支业务精通、操守良好的理财专家队伍，保证专业服务水准尤为重要。
“来北部8n财富中心之前，我们都是工行一线网点的客户经理，有一年以上的个人金融服务经验，通过选拔、考试及一系列基金、债券、贷款等金融理财专业的培训，才成为8n财富中心的客户经理，服务于8n的高端客户。现在总行、分行及我们自身的再培训，也一直都在持续。我们每个客户经理根据专业知识的不同，有些客户经理可能对基金或期货某一领域比较精通，我们分成基金、外汇产品、保险、风险管理、电子银行、等六小组，针对客户不同的理财需求，提供一对一的个性化服务。”一位年轻的客户经理告诉记者。
近年来，工行个人金融业务发展成效显著，客户结构素质优化。但是由于国内目前缺乏经过专业培训和认证、能够为优质客户提供规范化、全方位理财建议的金融理财师，为了整体水平和规范程度的提高，为优质客户提供全方位、个的能力有所提升，工行下决心、花大力气来实施和推广CFP的培训和认证。
因此，中心积极鼓励客户经理参加最有权威的注册金融理财师即CFP的培训、考试和认证。经过严格筛选，有三位客户经理脱颖而出参加第一、二两期的培训考试，并将参加今年4月份在中国举办的第一次中国金融理财师资格考试，有望成为第一批具备CFP认证资格的金融理财专家。
“相对于其他银行的高端客户，你们这儿的高端客户能享受什么特别的服务呢？”记者的心中仍有疑问。
“我们除了根据客户的需求向其提供专业投资理财建议和筹划，帮助客户的资产组合达到最优化，并且还为客户提供相应的优先、优惠和附加值服务。”顾经理回答道。
“在我们这里将有大堂经理为高端客户提供初步引导服务；总服务台的左右两侧共设置了14个精品理财接待室，这里安装了各部门的直通电话，为客户经理提供了与高端客户洽谈的私密性空间，另外设有服务生、茶水，咖啡服务。
在营造顶级小型园景和专人服务的同时，每位高端客户还可以享受到独立的互联网宽频端口，多频道迷你影视传播，使高端客户得到更高贵的服务吸引更多高端客户加入，并以加入北部金融服务中心而充满成就感。此外还设有联署办公区（用于商家、保险、公证、律师的办公场所）,为高端客户服务的现金柜台和非现金柜台、客户专区（驳入国际国内电话，互联网、股票、外汇买卖等端口并设咖啡食品自售机）、客户经理办公室及其它办公室、内部人员生活区。”
“在为高端客户服务过程中，你们如何满足客户不同的理财需要呢？”
“如我们的客户对他目前的投资组合不满意，想作重新调整，我们将联合证券、保险、基金、期货等各合作组组成强大的理财专家组和理财顾问团进行业务支持，再由我们专门为他服务的客户经理为其提供全面的理财规划组合。”
个性打造品牌
“工作的时候，我们严谨对待客户每一个要求，其实下班后我们也都很爱玩。”
“做客户经理就应对生活的方方面面尽量有所了解，只有这样，才能更好地满足客户不同的需求。”
……
坐在我对面的经理们讨论了起来，这是一群十分有个性，且善谈的年轻女孩，在她们的言语中，流露出她们对8n财富的深刻理解，8n财富要为每位客户量身打造个性化的理财规划，其实8n财富本身就是个性化的品牌，她们需要极具个性化的团队将这一品牌推广，更好地服务于客户。
年轻人的理财方式范文5
“凡事预则立，不预则废”，“人无远虑，必有近忧”。这是告诫人们无论做什么事，不仅要考虑当前，还应审时度势。这样，才能兴利除弊，防患于未然。作为企业，特别是在激烈的市场竞争环境下更是如此。“企业以盈利为目标，经营以财务预算为核心，财务预算是驾驭企业最主要的缰绳”，这是企业管理者们在实践中早已取得的共识。因此，抓紧缰绳，确保驾驭目标方向准确,对于提高企业经济效益,具有重要意义。
一、企业财务预算中存在的主要问题
（一）重短期，轻长期
有些企业在财务预算管理过程中，只重视短期活动，忽视长期发展目标，使各期编制的财务预算衔接性差，预算指标与企业长期发展战略不相适应。调控目标短期化，是一种重数量轻质量；重短期经济效益，轻资源深层次开发的粗放行为，把可持续发展当成短期成本来控制，强化的是一种短期行为，弱化的是可持续发展。因此，大家去争做“短跑冠军”，不愿做“长跑健将”。这种行为极大损害企业科学发展的方式，非但没有引起重视，反而一次次要求提高这种政策的执行力。恰恰相反,执行的越好,损失就越惨。
（二)重部门，轻整体
正如我国经济体制由计划经济过渡为市场经济一样,我国大部分企业的预算管理模式也由财务单一型转变为多部门复合型。但也有部分非国有企业尚未具备真正有效的法人治理结构，董事会在财务预算编制过程中的实际参与程度较低，加上对开展财务预算管理工作的重要性认识不足，缺乏整体观念，没有将组织经营的各单位、部门和相关阶段有机的结合起来，财务预算工作最后都被迫落在财会部门，财会部门关起门来画表格、定盘子。这种缺乏整体观念的预算管理，往往难以发挥财务预算的控制作用，致使财务预算管理缺乏有效的操作性和前瞻性。
（三）重静态，轻动态
在预算编制方法的选择上，多数企业对业务预算、资本支出预算和财务预算等仍采用传统的固定预算、定期预算等方法编制，所有的预算指标在执行过程中都保持不变，运行结束时将结果直接与预算指标进行比较。这种静态预算编制方法适用于业务量波动不大的企业。当企业销售量、价格和成本等因素变化较大时，静态预算指标则表现出盲目性、滞后性和缺乏弹性，难以成为考核和评价的有效基准。所以，企业应积极寻求科学、合理的方法，因地制宜地加强动态管理。使预算更加切合实际，实现与日常管理的衔接，使管理人员始终从动态的角度把握企业近期的规划目标和远期的战略布局。
（四）重编制，轻控制
主要表现在：预算保证书上手印一摁，责任状上姓名一签，就基本万事大吉。以文代控，以包代管，用“形而上学”落实预算目标的单位不在少数。不分析生产变化、不考虑市场价格浮动、不对照前因后果，就是死抱预算方案，以静制动，以不变应万变。例如，有些企业的业务招待费、会议费支出，表面上每年有预算，其实年年在上升、在超支。特别是当企业生产经营发生重大变化，预算已不能实现时，既无相应的应急预案，更没有及时做出调整，使脱离实际的预算成为管理的“装饰品”。
（五）重客观，轻主观
部分企业在预算指标分配时，企业上下一片东奔西走，上下齐心找领导，发动大家做工作，讨价还价蔚然成风。年终考核时，更是四面出击，挖空心思找客观，努力寻问找挖潜。预算指标考核兑现时,本应以实绩应对考核，变成了以问题、客观“挖潜增效”。结果是“问题战胜了方案，客观战胜了主观”。文件硬、执行软成为预算考核的软肋。
二、加强财务预算管理的对策
（一）以战略目标为指导，以完善制度为重点，强调财务预算管理与民主管理相结合
企业财务预算是在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标，对企业的资金运动所作的具体安排。可见，以企业战略目标为基础进行财务预算管理，能够使企业把眼前利益与长远发展有机结合起来，促进可持续发展。因此，企业在开展财务预算管理之前应明确自己的战略目标，在此基础上编制各期的预算，使企业各期的预算前后衔接，避免预算工作的盲目性。同时完善制度是基础，民主管理是方向。一是要摒弃只顾眼前不讲长远、只重显绩不重潜绩的各种制度。二是建立健全内部约束机制，加强财务预算管理工作，结合相应的政策法规，成立预算管理组织机构，如财务预算委员会或总经理办公会，负责财务预算管理工作的具体事宜，并确定企业法人代表为第一责任人，切实加强领导，明确责任。三是要强化民主管理，提高各单位、部门在预算管理中的主动性，广泛征求他们的意见，让民主管理从口号变成实际行动。
（二）以完善“三个结合”为切入点，强调预算与执行的结合
越来越多的管理实践表明，财务预算从编制、执行到管理，不纯属是一种财务行为，更不仅仅是财务部门可以包揽的。没有技术与经济的结合，没有相关部门、单位的配合，财务预算就成了空中阁楼，花拳秀腿。
1.固定预算与弹性预算的结合。固定预算的特点是符合业务水平比较平衡的项目。弹性预算的特点是比较适用于变化较大的项目。通过财务与生产部门的结合，对固定费用或随业务量变动不大的折旧、管理费用等，采用固定预算编制，强调的是对一种水平法的控制。对于随业务量变化较大的材料、燃料等费用，采用弹性预算编制，强调的是对变动过程的控制。通过这样的分级预算编制，改变过去那种单一的模式，细化完善了预算的内容，丰富了管理的方式，做到了收支配比。
2.增量预算与零基预算的结合。增量预算的特点是考虑了历史成本，但却不注重现有的资源数量。零基预算的特点是不考虑历史成本，重视现有的资源数量。通过财务与企业管理部门的结合，对于自然灾害、社会援助等预算之外的费用，根据整体的预算盘子，及时进行调整和综合平衡，确保预算的约当进行，强调的是对突发成本的控制。对于企业发生的管理费用、财务费用和经营费用，则采用零基预算的编制方法，上级给多少，就编制多少，上面给下多少，就花多少，与历史数据脱钩，强调的是对现有资源的配置。通过增量预算与零基预算相结合，使预算更贴近实际。
3.定期预算与滚动预算的结合。定期预算的特点是以基期为出发点，缺少连续性。滚动预算的特点是以连续为特点，具有持续性。根据这个特性，在预算的编制中，把资金、成本、利润等当期财务管理目标与企业的未来发展规划结合起来，在“一切收入进入财务的笼子，一切支出纳入计划的盘子”中编制实施预算管理，做到控制当年、盯着明年、规划后年。强调基期发展的同时，又强调未来的发展，解决管理中重短期，轻长期的问题。
（三）以科学发展观为指导，以完善纠偏粗放行为为挖潜点，强调精细管理与挖潜增效相结合
精细管理的诞生和实施，标志着以大规模投资拉动赢利增长的模式与科学的发展观不相适应。同时标志着，以精细管理为代表的挖潜增效模式，将成为企业深化预算管理的未来发展方向。
1.树立“用数字说话，用流程办事，靠制度管人”的预算管理理念。财务管理是一种价值管理、定量管理。过多的定性管理和经验感觉，本身就是一种缺少科学依据的粗放管理的表现。以“用数字说话，用流程办事，靠制度管人”作为预算管理理念，首先将企业所有的经济活动都纳入到财务预算管理的环节中，通过目标细致分解、层层落实，确定各部门管理人员的职责范围、管理权限以及相应的奖惩制度，使各个部门的方向明确、责权利清晰。其次建立严密的预算管理组织机构，强化对各部门预算执行过程和结果的监督、控制、管理和考评。同时采取“理论先行、操作跟进、逐步完善、总结提高”的科学方法，积极主动地开展、引导挖潜增效。
2.以提升经济效益为出发点，精细纠粗每一个核心环节和控制点。“从财务的观点看经营，从经营的角度看财务；用“换位思考”来分析，用“倒算方法”来解决”。经过研究分析，“二八”现象同样适用于企业挖潜增效。也就是说，决定挖潜增效的少数事件即“二”，决定了挖潜增效的广度和深度，是大多数的“八”，反映的只是挖潜增效的一些个别现象，不决定本质。为此，我们积极开展要素分析，找出了关键要素，即影响经营发展的相关要素、重大投资中的关键要素和资金管理中的核心要素，简称“三要素”。所谓经营发展的相关要素，指产量、成本、效益。即产量的增减引发一系列的成本费用支出，导致效益发生变化。所谓重大投资中的关键要素，指企业每年的投资方案，即方案的优劣决定项目建成后的产出及挖潜增效的效能。所谓资金管理中的核心要素是安全与运作。“安全才能回家”不仅是安全行业的一句口号，也是资金管理的一条格言。引喻到财务上，就是“安全运作才有效益”。对“三要素”采取“一类一策”的办法，分别实现控制管理。对于经营发展的相关要素，采取产量与成本挂钩的办法，站在战略的高度实行持续经营的宏观管理。对于重大投资中的关键要素，从优化设计方案，到立项、实施、监督、考核等全过程进行管理，站在确保投入产出角度实施综合平衡的管理。对于资金管理中的核心要素，重点是完善细化每一个核心环节和控制点，逐一精细纠粗，达到“规范操作流程、加强细节控制，实现穿透管理”的目标。三类要素的控制，归纳起来就是三句话：“战略管理靠制度、过程管理靠流程、流程管理靠细节”。根除“善小而不为”的思想作风和行为。
年轻人的理财方式范文6
【国债的特点】
一是安全性极高。国债的发行主体是国家，有国家信用进行担保，出现亏损只会发生在国家破产的情况下。最近两年各类金融诈骗案例频出，老百姓的钱袋子受到了严重的威胁。在这种情况下大家都会寻找一些稳妥的理财方式，从安全级别上看，在中国还没有任何一种理财产品能比得上国债。
二是利率也不低。目前国债3年期利率为3.9%，5年期利率为4.32%，与同期的银行定存相比，具有一定的利率优势。国有银行的3年期及5年期定存的利率普遍低于3%，中小银行普遍低于3.5%。
三是灵活性较高。持有国债不满6个月不计息，满6个月但未持有到期赎回可以享受部分利息，持有时间越长越划算。相对于定存提前支取全部享受活期利息、银行理财不可提前赎回，国债的灵活性算是比较高的了。
四是种类少、期限长。国债的种类太少，只有3年期和5年期两个期限，而且都太长。虽然可以提前支取，但如果持有时间过短，赎回利率会非常低，甚至会倒贴手续费。
【国债适合什么样的人购买】
从以上特点来看，如果你看重产品的安全性，不追求高收益，并且对流动性要求不高，也就是三五年内用不到这笔钱，那么你比较适合购买国债。生活中最典型的要数老年人，资金安全通常被他们排在首位，很多人退休后有一定的积蓄，每个月的退休金足以满足日常所需，而且他们对新鲜事物的接受程度较低，对银行以外的理财产品信任度不高，因此购买国债再适合不过了。
对于年轻人来说，并不太适合购买国债，原因主要有以下四点：
一是年轻人没有那么多的闲余时间。国债主要有两种，一种是电子式国债，一种是凭证式国债。凭证式国债只能在银行柜台购买，而且发售当天是工作日，年轻人一般都需要上班，没有闲余的时间大清早跑去银行门口排好几个小时的队。
二是年轻人生活稳定性差，对资金的流动性要求高。年轻人处于事业初始期或上升期，生活欠缺稳定，这个时期正是花钱的时候，比如结婚、买房、买车、生子等，样样花钱都不少，好不容易攒了一笔钱但很快就花出去了。资金的流动性对于年轻人特别重要，所以把钱拿去购买3年期或5年期的国债并不现实。
