小贷公司工作总结范文1
关键词：小额贷款公司；经营绩效；内部因素
中图分类号：F23 文献标识码：A 文章编号：1672-3198（2014）15-0115-02
1 导论
小额贷款公司是由民间资本出资设立的，由地方批准成立遵循“只贷不存”原则并被定位为非银行金融机构的有限责任公司或者股份有限公司。2005年下半年中国人民银行开始在山西、陕西、内蒙古、贵州和四川五省（区）开展建立小额贷款公司的试点工作，小额贷款公司试点的目的是在现行市场条件下为农户、个体工商户和微小企业等没有或缺乏融资渠道的提供贷款，以帮助他们提高生活水平和扩大生产，同时，也为建立竞争性的农村金融市场积累成功经验。
2008年广西壮族自治区政府出台了《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》的文件。提出了就广西自治区开展小贷公司试点的基本原则，准入制度，以及发展规范等。从2008年年底至2009年6月，广西小额贷款公司进入了试点阶段。截止2012年底，广西壮族自治区内的小贷公司已经获得了长足的发展，小贷公司的数量从2009年底的22家已经增加到2012年底的186家。
国内外学者研究发现影响小贷公司经营绩效的因素包括：成本（Hulme and Mosley，1996）、监管（Armendariz and Morduch，2005）、融资、税收（汪三贵，2000；宋汉光，2010）、经济水平（Woller andWoodworth，2001）、公司外部宏观、中观、微观环境（王睿、蒲勇键，2010）、利率（洪正，2011；潘广恩，2009）等。杨小丽、董晓林（2012）对江苏省246家小额贷款公司的实证研究发现，贷款结构对经营绩效的影响复杂：中小企业贷款比例、大额贷款比例、贷款集中度、担保贷款比例、贷款利率和长期贷款比例对小额贷款公司的经营绩效均有负向影响。
本文采用最小加权二乘法，通过对广西地区至2012年底经营超过1年的136家小贷公司的营业数据进行分析，探求影响小贷公司经营绩效的因素，研究发现，员工人数、灵活贷款占比、年度平均贷款利率、融资比例均与ROE正相关，三个月以上贷款占比、不良贷款率与ROE负相关。
2 经营绩效的内部影响因素分析
根据获取的样本公司的数据可以发现，广西小额贷款公司存在以下特点。
2.1 贷款对象以个人为主，涉农比例严重不足
2012年贷款发放总额为1511901.31万元，其中有58.4%发放给了个人，有1.4%发放给了个体工商户，有40.2%发放给了企业和组织，涉农贷款总额为66609.5万元，占贷款发放总额的4.4%。广西小额贷款公司的
2.2 平均贷款规模大，贷款方式以保证贷款为主
广西小额贷款公司的单笔贷款规模以大于等于50万元为主，其贷款余额占到贷款余额总量的93.25%。据调查，部分小额贷款公司存在将大额度贷款拆分上报的现象，因此实际的单笔贷款规模可能更大。在贷款方式上，广西小额贷款公司主要采取保证贷款的方式，根据样本公司的统计数据显示，截止2012年底，担保贷款占总贷款的84.57%，其中以保证贷款为主，保证贷款占总贷款的比例为45.28%，其次抵押贷款占比也相对较多，占总贷款的29.54%。
2.3 贷款期限长，利率浮动大
贷款期限以3个月到12个月为主，其中占比最高的为6个月到12个月长期贷款，占总贷款的47.99%，小于3个月的短期贷款只占到总贷款的24.33%。从贷款利率的执行情况来看，由于小额贷款公司的利率水平可以按照基准利率的0.9～4倍执行，伸缩空间较大，因此，根据贷款期限不同设定的贷款利率水平高低不一。数据显示3个月到6个月的贷款利率浮动较大，其平均最低利率为5.55%，平均最高利率为36.94%。
2.4 资金周转和风险控制差异大
从样本公司的数据来看，资金周转率最高达到528.5%，最低的只有2.8%，小额贷款公司经营的灵活程度上存在显著差异。同样在风险控制方面贷款损失准备充足率最高的为424.22%，最低为0，差距很大。
2.5 总体赢利，公司间收益偏差大
136家样本公司总体上已经实现赢利，其税前利润总额为37260.2万元，税后净利润为28729.83万元，由此可以看出小额贷款行业具有较高的赢利水平是推动这个行业迅速发展的重要原因。从2012年开始广西对小额贷款公司所得税实行地方税返还政策，从原来25%的所得税税率降为9%，营但由于各地市的执行力度不同所以从样本公司的数据来看总体的所得税率为19%（所得税总额/利润总额）。营业税率为5.6%（营业税总额/营业总收入），与金融业5%的营业税率基本持平。样本公司在经营收益上存在显著差异，其中净利润最高的达到5745.92万元，最低的只有-26.02万元。
3 指标的设计与计量方法的选取
盈利能力是小贷公司可持续发展的必要条件，其强弱综合反应了小贷公司业务、管理和经营水平。现有考察指标主要是净利润、净资产收益率。大部分企业净利润为正，但总体水平不高，100万元以下的有68家。只有2家企业净利润超过1000万元。相应的，净资产收益率普遍较低，平均低于5%。因此，总体上，广西小贷公司的经营绩效相对较低，主要在于内部管理运营效率相对低下，其具体状况和成因需要进行进一步深入的分析。
3.1 模型的设计
本文采用净资产收益率作为被解释变量，选取内部和外部因素指标作为主要解释变量，公司规模作为控制变量。
ROEi表示的是净资产收益率，xi表示的是主要解释变量，包括员工人数、涉农贷款率、个人和个体贷款占比、灵活贷款占比、50万元以下贷款占比、3个月以上贷款占比、年度平均利率、不良贷款率、银行融资占比、所得税率，yi表示的是控制变量，包括总资产和公司成立年限。
3.2 指标数据的处理
根据本文模型所选择的变量，本文选取了样本公司提供的相关数据作为变量的衡量指标。
首先对模型进行了B-P检验（原假设是存在同方差），检验结果为prob>chi2=0，说明该模型存在异方差，采用加权最小二乘法（WLS）进行修正后得到如下回归结果。
贷款方式占比分别选用了信用贷款占比和灵活贷款占比作为衡量指标，计量结果显示信用贷款占比对净资产收益率没有显著影响，灵活贷款占比对净资产收益率具有显著的促进作用。采用膨胀因子法对变量间的多重共线性进行检验，检验结果显示，VIF的平均值为1.71
4 实证结果分析与启示
回归结果显示贷款结构中灵活贷款占比与ROE显著正相关，3个月以上贷款占比与ROE显著负相关，个人和个体工商户贷款占比、50万元以下贷款占比对ROE没有显著影响；年度平均利率与ROE显著正相关；融资比例与ROE显著正相关；不良贷款率与ROE显著负相关；员工人数与ROE显著正相关。
基于以上的实证结果，本文得到的启示如下：
第一，贷款方式采取灵活贷款。实证结果显示信用和担保贷款占比与净资产收益率呈正相关，要提高灵活贷款占比，其中信用贷款存在较大风险而保证贷款方式多样，较信用贷款而言风险小，操作便利。在提高经营绩效的同时真正体现小额贷款公司放贷灵活的业务特点。
第二，贷款期限不宜过长。实证结果显示大于3个月的贷款占比与净资产收益率呈负相关，贷款期限长不宜于对风险的控制，容易出现不良贷款，且监督成本高。为保证
公司的经营绩效，应当降低贷款期限并可适当增加过桥贷款业务。
第三，提高风险控制能力，早日纳入征信系统。调研发现广西小额贷款公司还未纳入征信系统，这使得小贷公司对贷款对象的信用情况较难掌握，并且小额贷款公司以灵活贷款为主，灵活贷款没有抵押物风险较大，不良贷款率与净资产收益率呈负相关，小贷公司应当制定一套有效的风险防范机制，在贷款放前借助人民银行的征信系统了解贷款对象的信用情况，并对贷款人的还款能力调查清楚，在贷款投出后进行后续跟踪，减少不良贷款的发生。
第四，政府应制定相关政策，为小额贷款公司创造较好的融资平台。广西小额贷款公司现有的资金来源主要是自有资金，从获得的样本公司的数据来看，2012年营业的小贷公司中有28家进行了增资扩股，24家从银行融资，银行融资成本较低。此外，也有少数公司通过重庆金交所融资，但成本较高，难以推广。目前国内已有部分省市进行了融资创新，例如天津市在2011年设立了小额信贷批发基金，通过设立小额信贷批发基金可以将大量富余“社会资金”集中起来，挑选有活力或具有可持续发展能力的小额信贷机构进行投资，降低逆向选择和道德风险问题。福建、海南、黑龙江、浙江等多个省份的小贷公司与银行业金融机构开展了回购式资产转让业务，温州在今年7月份成功发行了全国第一单小贷公司“小贷债”……区政府应该借鉴国内融资创新的成功经验，为本区小贷公司积极探索融资新渠道。
参考文献
[1]Hulme David and Paul Mosley.Finance against Poverty[M].Routledge，London，1996.
[2]Armendáriz B， Morduch J. The economics of microfinance[M].MIT press，2010.
[3]汪三贵.中国小额信贷可持续发展的障碍和前景[J].农业经济问题，2000，（12）：18-20.
[4]宋汉光.从三类机构的运营效果比较看小额贷款公司的可持续发展[J].浙江金融，2010，（12）：6-9.
[5]Woller，Gary.Reassessing the Financial Viability of Village Banking：Past Performance and Future Prospects[R].MicroBanking Bulletin，2000.
[6]王睿，蒲勇健，明悦.互惠性金融创新：我国农村小额信贷可持续发展研究[J].商业研究，2009，（3）：041：139-141.
[7]洪正.新型农村金融机构改革可行吗？―――基于监督效率视角的分析[J].经济研究，2011，（2）：44-58.
[8]潘广恩.小额贷款公司可持续发展机制的研究[J].浙江金融，2009，（4）：15-17.
小贷公司工作总结范文2
一、小额贷款公司特点
(一)法律地位及其组织结构
1、从法律地位上看,小额贷款公司是一种具有放贷功能的公司制企业
《关于小额贷款公司试点的指导意见》中明确规定:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立,不吸收公众存款,经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。由此可知,小额贷款公司属于准金融性质的公司制企业。它具有银行业放贷功能,以自有资金和合法融资为其资金来源向中小企业、个体工商户及农户提供贷款;另一方面又具有一般公司制企业的特点,有独立的法人财产,享有法人财产权,以全部财产对其债务承担民事责任。
2、从组织结构上看,小额贷款公司结构简单,内控相对薄弱
我国各省的金融和工商主管部门,根据当地情况对小额贷款公司的股权结构做了明确的规定。例如,2008年7月出台的《浙江省小额贷款公司试点登记管理暂行办法》规定:主发起人及其关联股东的出资比例不得超过20%,其余单个自然人、企业法人和其他经济组织及关联方持股比例不得超过注册资本的10%且不得低于注册资本的5‰。2011年11月6日浙江省政府又出台文件《关于深入推进小额贷款公司改革发展的若干意见》,其中规定:小额贷款公司的主发起人及其关联股东首次入股比例上限由原20%扩大到30%,鼓励经营层和业务骨干入股小额贷款公司。由此可见,小额贷款公司在股东结构上体现为股权较为分散,无绝对控股股东。在组织结构上,一般采取股东会、董事会、监事会、经理的模式,相对比较简单。并且小额贷款公司的发展历程较短,不像商业银行那样已经形成了一整套健全的规章制度和内控制度,由此,小额贷款公司在内控制度的建设和执行方面,与一般商业银行相比,就会显得薄弱。
(二)经营业务的特点
目前,我国小额贷款公司的主要业务是发放贷款,不得从事其他经营活动,包括不得对外投资。可见其经营范围狭窄,而且要受当地人民政府金融管理机构和工商部门多方面的监管。总体来说有以下几个特点:
1、业务经营的地域性强。不得跨省经营
在同一个省份内,各市区县也要按政府拟定的名额成立小额贷款公司,已成立的小额贷款公司未经批准不得设立分支机构,因此小额贷款公司的业务区域只能限制在其所在区域,不得跨区经营。
2、贷款业务资金来源渠道有限,资本规模不大,总体经营规模较小
《指导意见》明确规定了小额贷款公司只能以自有资金发放贷款。 “只贷不存”,资金来源限定在股东缴纳的资本金、捐赠资金、以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金,融资金额不得超过资本净额的50%(目前江苏、浙江、内蒙和四省等省区在防范风险的前提下,逐步提高了小额贷款公司的融资比例,将资本金与融资额的比率由1:0.5逐步提高到1:l。)。各省对小额贷款公司的注册资本最高限额往往也有限制。从2012年上半年全国5000多家小额贷款公司实收资本来看,平均每家实收资本8082万元,意味着平均对外融资不足5000万元,可用于发放贷款的资金平均不超过13000万元。与对资本充足率要求较低(目前要求的资本充足率为10%)的中小银行相比,也显得资本规模极小,总体经营规模也相对较小,使得小额贷款公司抗风险能力薄弱。
3、贷款对象分散、单笔金额小、期限短、平均年利率远高于商业银行
小额贷款公司放贷时必须坚持“小额、分散”的原则。例如浙江省明确规定;小额贷款公司70%的资金应发放给贷款余额不超过100万元的小额借款人,其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%。2011年底浙江省共有小额贷款公司183家,注册资本总额370亿元,年末贷款余额约14万笔,总额560亿元,全年累计发放贷款约225万笔,总额1826亿元;小额贷款的覆盖面超过10万户,其中向农户、个体户、中小企业等贷款发放比例近60%。这些贷款期限大多数在6个月以内,多为解决客户的现金流短缺之急。
根据规定,小额贷款公司发放贷款的利率区间为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍至4倍。由于客户往往缺少抵质押物,大多数客户选择了保证贷款,因此小额贷款公司实际执行的年利率大多在20%左右。
(三)从其会计核算上分析
为了规范小额贷款公司的财务管理和会计核算,财政部于2008年12月下发了《财政部关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》,通知规定;小额贷款公司执行《金融企业财务规则》和《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》、《银行抵债资产管理办法》等金融企业的财务管理制度。具体的财务会计核算实施办法,由各省财政厅自行制定。因此,从全国范围来说,暂无统一的会计核算办法。
由于小额贷款公司作为准金融企业,业务上只贷不存,不得从事贷款业务以外的诸如票据贴现、信托、股权投资、融资租赁等其他金融业务,核算内容主要是围绕“资金投入-发放贷款-收回贷款”这一资金循环过程展开,其会计核算内容具有单一性。
与一般企业相比,其会计核算方法又具有一定的独特性。除基本业务的会计核算外,核算重点在于贷款、利息收入、贷款损失准备和抵贷资产等与贷款业务相关交易和事项,特别是贷款损失准备的计提方法与一般企业完全不同,需在贷款五级分类的基础上按不同的比例计提,例如,正常贷款计提比例为0、关注贷款计提比例为2%、次级贷款计提比例为25%、可疑贷款计提比例50%、损失贷款计提比例为100%。在会计科目设置上,按与资产负债表的关系分为表内科目和表外科目。表外科目是指与资产负债表有关项目无关联,用以记载不涉及资金运动的重要业务事项的科目。如:抵押有价物品、质押有价物品、已核销贷款呆账等科目均为表外科目。在记账方法上,表内科目采用借贷记账法,表外科目采用单式收付记账法。在会计凭证使用上,以单式凭证为主,并以大量原始凭证代替记账凭证。此外,由于小额贷款公司贷款对象分期、期限短、笔数繁多,且外部监管要求严格,因此小额贷款公司要做到准确及时地进行会计核算,并按规定提交和报告业务信息,必然要做到会计核算系统的高度信息化,并与业务管理系统紧密相联。
二、小额贷款公司审计策略
由于小额贷款公司具有上述特征,使得其审计工作有别于普通企业的审计,为了提高审计效率,有效防范审计风险,其审计策略大体可分为以下两个方面的内容。
(一)充分评估财务报表层次的重大错报风险和确定恰当的重要性水平
在风险评估阶段,必须结合上述的法律地位、组织结构、经营业务的地域性、经营规模、贷款业务特点等方面来分析,作好对小额贷款公司的行业环境及其内部控制调查和评估工作,从而充分评估财务报表层次的重大错报风险,并确定恰当的重要性水平,为实施进一步审计程序提供有力支撑。在这一过程中要特别关注由于其组织结构简单,内控薄弱所可能导致的舞弊风险。对舞弊风险的失查,可能导致整个审计工作失败。
(二)在实质性审计阶段,则要把握好以下审计重点与审计方法:
1、股东资格和注册资本合规性审计
小额贷款公司的主发起人一般都要求管理规范、信用优良且实力雄厚,其净资产、资产负债率和盈利能力要符合规定。如浙江省明确规定主发人的净资产不低于5000万元、资产负债率不高于70%、连续三年盈利且利润总额在1500万元以上。注册资本应以货币出资,且由发起人一次缴足。因此,审计过程中要通过查阅、询问和调查等方法,审核公司股东资格和注册资本出资情况等是否符合政策规定。
2、贷款业务的审计
贷款业务的审计,主要涉及贷款、利息收入、贷款损失准备和抵债资产四个方面的审计。
对贷款业务的审计目标重点要放在其合规性、完整性上。要按照小额贷款公司内控制度和操作规程的要求,认真进行“贷前调查、贷款审批、贷后检查、催收”等关键环节的内控测试工作,分析其薄弱环节之所在,检查其是否存在操作风险,诸如在发放抵押贷款时,是否有员工与客户串通,抬高抵押品价值,从而达到多贷款目的的情形,及其可能产生的审计风险。严格审查各项贷款业务是否符合合规经营的监管要求,是否存在向股东贷款、以及“搭便车”的状况。这里所谓“搭便车”,是指一些经济发达地区,中小企业的资金需求量大,而小额贷款公司自身可用于贷款的资金无法满足客户需求,从而出现一些关联方借助小额贷款公司的渠道放贷,并收取高额利息,这种舞弊现象,是明显违反监管规定的。
贷款利息收入的审计目标,重点是在收入确认的准确性和合法性上。在收入确认方法上,在合同利率与实际利率差异较大时,应该关注是否按贷款摊余成本与实际利率来确认利息收入;关注利率是否在国家规定范围内,是否有异常波动;如果出现低于正常的平均利率的情况,往往预示着可能存在账外经营、收入不入账、以及“搭便车” 等违规行为。
小贷公司工作总结范文3
一、公司性质
小额贷款公司是指在浙江省内依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。
二、条件设置
根据《省人民政府办公厅关于切实抓好小额贷款公司试点工作的通知》（政办发明电〔20〕号）文件精神，结合实际，开展建立小额贷款公司的试点工作。小额贷款公司暂定为有限责任公司形式，也可以设立股份有限公司。股东的条件设置如下：主发起人应当是县内注册的、管理规范、信用优良、实力雄厚的民营骨干企业，具体条件详见附表一；其他股东可以是县内企业法人、自然人和其他经济组织，具体条件详见附表二。已加入省内其它小额贷款公司的主发起人或一般发起人，不再纳入本次主发起人或其他股东预选人范围。
试点期间，小额贷款公司注册资本暂定为亿元人民币。小额贷款公司主发起人的持股比例不超过注册资本总额的%；其余股东及其关联方的持股比例不得超过注册资本总额的%，但不得低于小额贷款公司注册资本总额的%。
三、申报程序
小额贷款公司的试点工作由县发展和改革局（金融办）具体负责，凡符合申报条件的均可以自愿报名申请。
主发起人按照公开、公平、公正的原则，通过自愿报名、审核、摇号、公证等程序择优确定后，应在县发展和改革局（金融办）组织指导下，以主发起人为主协商确定小额贷款公司的其他股东，并经县小额贷款公司联席会议审定后上报。
四、申报日期
小贷公司工作总结范文4
关键词：小额贷款；风险控制；融资渠道
从2008年锦州市开展小额贷款公司试点工作以来，锦州市小额贷款公司主要针对小微企业和个人发放贷款，取得了较好的经济效益和社会效益。与此同时，对小额贷款公司的监管也提上日程。因此分析小额贷款公司的发展情况是必要的。
一、锦州市小额贷款公司发展现状
（一）经营的背景
近年来，随着经济发展水平的提高，小微企业、个体工商户和个人的资金需求增长迅速，但很难从传统商业银行获得资金扶持，随之小额信贷公司雨后春笋般的成长起来。锦州是政府为有效配置金融资源，规范小额贷款公司的组织和行为，使其稳、持续健康发展，根据国家相关法规、条例，及时指定小额贷款公司发展政策、方案，并在方案中提出对小额贷款公司发展的具体要求。
（二）发展的现状
1.小额贷款公司发展迅速
自2008年末锦州地区实行试点工作以来，小额贷款公司发展顺利，运行稳定，小额贷款公司与贷款业务也获得长足进展。据锦州市政府金融办显示，截至2012年6月，全锦州已注册成立小额贷款公司28家，其中古塔区5家，凌河区9家，太和区4家，凌海市3家，义县2家，北镇市3家，黑山2家。共增加贷款16.4亿元。有效扶持了锦州市中小企业及三农建设。
2.小额贷款公司规模发展迅速
贷款业务主要以小微企业、个人为主要贷款对象，对市内的小客户提供一定数额的信用贷款及抵押担保贷款。小额贷款公司经营环境逐渐在好转。几年来，锦州市小额贷款公司的总资产增长迅速。锦州市小额贷款公司资金运营状况良好，小额贷款公司业务发展顺利，不良贷款率较低。小而灵活的经营方式充分发挥了其优势，以“小额，分散”的原则发放贷款，降低了不良贷款的比率，贷款手续简便灵活，资金周转速度快，为小微企业、个体工商户贷款提供有效支持。
二、锦州市小额贷款公司现存的问题
（一）融资渠道单一
目前锦州市小额贷款公司资金来源主要有两种：不超过两家银行等金融机构的贷款，另外一种就是股东交的资本金，而且从银行获得的融入资金也受限制。锦州小额贷款公司最大困难就是资金缺口大。无法满足客户贷款需求，甚至有公司出现客户排队申请贷款的情况。锦州小额贷款公司的处境正处于只贷不存，等于“锯掉了小额信贷的一条腿”。
（二）管理结构不完善
据调查，锦州市小额贷款公司的贷款流程大多仿照银行等金融机构，但大多流于形式，基本没有发挥正常作用。缺乏贷款前期审查和贷后检查。由于工作人员本身金融知识素养较低，对于客户审查多从表面判断贷款客户的具体情况对于风险控制没有具体的标准，缺乏内部监控机制，由此产生了很多风险因素。同时，难以对相关工作人员建立激励措施和控制手段，使决策权和控制权集中在少数人手中。部分小额信贷公司在治理结构上明显不足，容易出现典型的内部人控制现象。
（三）小额贷款运作模式单一
现有的锦州市小额贷款公司模式相似，不能根据地区具体情况调整具体营销策略，小额信贷公司安排并不适合所有企业、个体工商户的需求。小额贷款公司无法通过市场方式自动寻找贷款客户，往往等待客户上门。不能及时发现有资金需求的客户并为其提供信贷服务。
（四）专业的金融人才匮乏
锦州经济相对落后，小额贷款公司起步较晚，吸引专业人才的制度不健全。加之本地金融人才不足加剧了小额贷款公司的人才危机。大部分员工缺乏相关工作经验。更缺乏金融创新的观念与意识。对于一个金融知识密集型的服务业，缺乏专业人才，无疑是制约锦州小额信贷公司发展的严重阻力。大部分小额贷款公司，人员数目不超过10人，规模较小，这就更加凸显专业人才的重要性。
三、锦州市小额贷款公司发展对策建议
（一）拓宽融资渠道
首先，放宽对小额贷款公司股东数量的限制。增加公司资金来源渠道。其次，建议政府逐步放宽资金融资渠道，允许小额信贷公司通过市场化手段获得资金支持，增加小额贷款公司的资金需求。条件成熟时放开小额信贷公司吸收存款的限制，当然，在小额信贷机构发展的初期，为了防范金融风险制定这样的政策无可厚非，但如果我们希望将小额贷款公司作为独立的金融机构来运行，那么吸收存款将是维持其存续的基本保障，以当前这种政策小额信贷公司是很难长期持续下去的。
（二）加强监管及信贷风险控制
针对目前的非政府小额信贷机构，应实行严格的监管，把监管的重点放在小额贷款的制度规范和发放对象控制上。据调查，目前锦州有些小额信贷公司的贷款出现了贷款额度偏大、倾向于中型企业、信誉度较好的大客户，而对个体工商户和个人不太感兴趣。主管金融机构应该制定一套有效的监控机制。例如制定适用于小额信贷公司的规章制度；定期组织小额信贷公司员工培训等。促进公司间的信息沟通，增强合作水平，互通有无，在行业内部建立沟通平台，以便于小额贷款公司之间进行帮助与支持。
控制信贷风险，改进贷款决策程序由经验决策向科学化转变，力求做到审贷分离，减少风险。其次，确保贷款客户信息的真实性，根据借款人的未来现金流情况和盈利能力，确认贷款限额。最后，信贷人员随时掌握借款人的公司运营状况，加强贷后跟踪管理。
（三）明确定位小额贷款公司
小额贷款公司需明确在市场中的地位，归根结底，是为市场中的弱势群体提供资金支持。因此，小额信贷公司在信贷模式中需适度增加信用贷款的比例，真正使低收入群体获得基本资金扶持。同时，增强企业文化建设，良好的企业文化将有利于信贷公司提高声誉。（作者单位：渤海大学文理学院）
参考文献：
[1]马丽华、鲍静海、王建.促进县域小额贷款公司持续发展的对策[J].经济导刊，2010
[2]纪映红、汤媛媛.小额贷款公司发展前景刍议[J].中国乡镇企业会计，2010，（1）.
小贷公司工作总结范文5
一、上海工商部门集中出台帮助企业解困的十一条新措施
围绕“拓宽企业投融资渠道、扶持企业做大做强”出台三条新措施――
1、允许企业按照《有限责任公司股权出质登记办法(试行)》的规定，以其持有的在上海市注册登记的有限责任公司的股权办理出质登记，作为获得贷款的担保。依法快速办结企业动产抵押登记。
2、扩大企业出资方式，允许境内自然人或境内企业以其持有的有限责任公司的股权，向在上海市注册登记的内资有限责任公司和内资股份有限公司出资。
3、支持上海市股权投资企业的发展，股权投资企业和股权投资管理企业名称中的行业可以分别表述为“股权投资”和“股权投资管理”，经营范围可以分别表述为“股权投资”和“股权投资管理”。股权投资企业的经营场所可以与承担管理责任的股权投资管理企业的经营场所相同。
围绕“放宽市场准入条件，营造良好市场准入环境”出台两条新措施――
1、鼓励中小企业设立，除法律、行政法规和依法设立的行政许可另有规定外，企业注册资本的最低限额，一律降低到3万元人民币。凡是允许外商投资企业经营的，都允许内资企业经营；凡是允许本地企业经营的，都允许外地企业经营；凡是法律、行政法规未禁止个体私营等非公有制经济经营的行业和项目，都允许其经营。
2、放宽企业名称登记条件。企业名称中的行政区划可以不受企业名称四个组成部分依次排列的限制，可以将中国、上海等行政区划加括号放在字号之后、组织形式之前；对于事业单位改制为企业的，在不违反现行法律、法规的情况下，允许其在保留原有名称基础上增加组织形式。对于企业注册资本达到5000万元人民币以上、企业经济活动性质分别属于国民经济行业3个以上大类的，允许企业名称中不使用国民经济行业类别用语表述企业所从事的行业。
围绕“鼓励发展现代服务业和先进制造业，促进企业结构调整”出台两条新措施――
1、鼓励金融服务业、金融辅助产业的发展，支持评估、清算、银行卡、企业征信等企业发展。申请从事清算服务业务的企业，其经营范围可以表述为“为企业解散提供清算服务”。申请从事企业征信服务业务的企业，其经营范围可以表述为“企业征信服务”。
2、支持创意产业聚集区、现代服务业聚集区建设，对利用工业厂房、仓储用房、传统商业街等存量房产、土地资源进行功能改造，兴办现代服务业的，放宽企业经营场所的注册条件。支持网络技术、软件开发、电子商务、动漫设计制作等信息服务业发展。申请从事动漫设计制作业务的企业，其经营范围可以表述为“动漫设计”。
围绕“大力发展总部经济，鼓励企业总部落户上海”出台两条新措施――
1、对于在上海市设立的综合性地区总部企业，允许其名称中出现“总部”、“地区总部”等字样。对于在上海市设立的功能性地区总部企业，允许其名称中出现“研发中心”、“营运中心”、“销售中心”、“管理中心”、“采购中心”等字样。
2、支持有条件的企业发展成为主业突出、市场竞争力强的大集团。凡集团母公司注册资本额达到3000万元人民币，子公司达3家以上，集团母子公司注册资本总额达到5000万元人民币的，允许依法申请设立企业集团。
围绕“支持企业实施品牌发展战略，加大驰名、著名商标的扶植、培育力度”出台两条新措施――
1、重点支持中小企业申报著名商标和中国驰名商标，鼓励企业实施商标发展战略，培植一批市场影响大、竞争能力强、附加值高的商标。
2、实施《上海市加快自主品牌建设专项资金管理暂行办法》，对“中国驰名商标”和“上海市著名商标”企业进行扶持奖励。
此外，工商部门通过优化流程、规范服务，进一步缩短企业注册所需的时间和成本。工商部门在企业注册所需的法定资料齐全前提下，每户企业办理注册登记的法定时间由原来的10个工作日缩短为5个工作日。
二、上海金融部门积极开辟面向中小企业的金融服务新途径
上海正在探索一些适合中小企业的金融服务新途径，具体包括启动小额贷款公司试点、探索组建村镇银行、推动股权投资企业发展等5项内容。目前推进较快的是小额贷款公司试点工作和村镇银行组建工作。
一是推进小额贷款公司试点工作。经上海市政府批准同意，由上海市金融办、市工商局、市农委、市经委联合制定“关于上海市开展小额贷款公司试点工作的实施办法”。主要目的是为上海市“三农”和小企业提供金融服务。目前正按照市政府的统一部署，在上海市部分符合条件的区(县)开展小额贷款公司试点工作，每区(县)1－2家，成熟一家，推出一家。将在总结试点经验的基础上，根据运行效果、市场需求等实际情况，适时扩大试点范围。试点工作着重抓了准入与运营。
明确准入资格：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司主要发起人为企业法人，注册地且住所在试点区(县)，管理规范、信用良好、实力雄厚，净资产不低于5000万元，资产负债率不高于70％，连续三年赢利且利润总额在1500万元以上(在崇明县，小额贷款公司主要发起人的要求可适当降低)。其他股东原则上为所在试点区(县)的投资人。小额贷款公司的注册资本来源必须真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳，不得以借贷资金和他人委托资金入股。试点期间，有限责任公司初始注册资本不得低于2000万元(崇明县1000万元)，股份有限公司初始注册资本不得低于5000万元(崇明县2000万元)。对于规范经营、运行良好且需要补充资本的小额贷款公司。一年后允许其增资扩股。
明确运营要求：(1)资金来源――小额贷款公司资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金余额不超过资本净额的50％。(2)资金运用一小额贷款公司业务范围为发放贷款及相关的咨询活动。必须在所在区(县)经营。小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”原则，鼓励小额贷款公司面向所在区(县)的“三农”与小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5％，50％以上的借款人贷
款余额不超过50万元。小额贷款公司不得向股东及其关联方发放贷款。小额贷款公司按照市场化原则经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的同期同档次基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。(3)风险内控――小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书。承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷中审查和贷后检查，严把信贷闸门。小额贷款公司应根据自身情况建立起审慎规范的资产分类制度。完善贷款损失准备计提制度，确保资产损失准备充足率始终保持在100％以上，全面覆盖风险。小额贷款公司应加强内部控制，建立健全企业财务会计制度。真实全面反映企业业务和财务活动。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构应将融资信息及时报送小额贷款公司所在区(县)政府，并跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。
二是推进村镇银行组建工作。今年年初，上海市金融办就与渣打银行等相关金融机构以及崇明县政府沟通，研究在上海崇明地区试点建设村镇银行的可行性。目前，上海银监局、崇明县政府、市金融办、渣打银行正在联手推进这一项目。为推动股权投资企业发展，拓展中小企业的直接融资渠道，上海市金融办、市工商局和市财政局正在积极研究制定“关于上海市股权投资企业工商登记等事项的通知”，从金融、工商登记、税收等方面综合性提出促进股权投资企业在该市发展的操作办法。此前上海已启动“中小企业上市培育工程”。创造条件支持有实力的优质中小企业利用国内外资本市场加快发展。为解决中小企业贷款难，上海市经委和市财政局正积极研究扩大现有的财政资金对担保机构损账补贴范围。将商业性担保机构对中小企业贷款担保损失纳入补贴范围，并支持各区县建立补贴资金的补充机制：同时研究探索上海市设立新的商业性担保机构的管理办法，引导商业担保机构适当降低对中小企业贷款担保费用，简化操作程序。此外，去年底上海市工商局已在全国较早出台《有限责任公司股权出质登记办法(试行)》。目前，上海市金融办将联合市银监局、人行上海分行，研究推出股权出质贷款的具体管理办法，以促进此项贷款业务的规范发展。
小贷公司工作总结范文6
[关键词]高职院校；课程改革；公司信贷
区别于本科等普通高等教育院校培养学术型人才的，是大专等高等职业教育院校偏重于培养高等技术应用型人才，毕业生更适合从事生产、建设、服务等行业的一线基础人员。而金融类高职院校多为培养金融相关行业的一线员工，公司信贷课程是很多金融类高职院校金融管理与实务专业的核心职业技能课程，也是这些高职类院校投资与理财、国际金融、证券投资、信用管理等专业的基础课。同时《公司信贷》也是银行从业人员资格认证考试专业科目之一，涵盖了公司信贷从业人员应知应会的基本知识和技能，直接对应商业银行和小贷公司等金融行业的公司信贷业务工作岗位。公司信贷课程主要是要求学生掌握银行、信用社或者小额贷款公司从业人员所必需的借款人为公司类的信贷业务知识和技巧的技能课程。
当前高职院校倡导就业为导向，切实以学生学到知识为出发点，增强学生兴趣，提高教学效果及学生毕业后就业的能力。因此通过公司信贷课程学习，学生应达到银行或者小额贷款公司类企业，对信贷业务从业人员考核标准的最低要求，并鼓励学生参加中国银行业从业人员资格认证考试。在面对金融类企业就业竞争越来越激烈的形式下，进行课程改革，提高学生实际能力促进就业，成为当务之急。对于公司信贷课程，如何科学有效的进行改革，使之不流于形式而能达到课程评价新标准，提高学生技能进而促进就业，现从以下方面进行论述。
一、课程改革主要解决的问题及解决方法
（一）改进原课程标准不准确问题
公司信贷课程目前采用讲授为主的方式授课，实践也是通过教师在教室给学生做案例、练习的方式完成，对学生的考核方法也主要依靠期末闭卷笔试考试的方法考察学生理论知识掌握，对于学生的公司信贷业务操作能力的培养和考察很弱。
课程改革要明确授课以就业为导向，以培养学生实践操作能力、解决实际问题能力为目的；课程定位为培养符合用人单位需求为课程目标。因此根据此要求，公司信贷课程定位为为银行及小额贷款公司等金融系统培养从事公司业务贷款的客户经理及客户经理助理，完成客户资料收集、分析等工作内容。
（二）根据新的课程标准编写使用新教材
通过本次课改后，将重新编定适合高职院校使用的项目化教学教案，教材转变思路，以一名公司业务部客户经理的身份出发，以解决处理实际业务问题为分类编排，促使学生学习完课程后能够基本达到公司业务部客户经理的要求。
（三）由侧重理论知识考核变为侧重能力评定
课程改革后，侧重对实训部分学生表现的测评，通过公司信贷软件操作的得分及情景模拟、分角色扮演体现出业务知识的实际操作内容，作为评价学生知识掌握的主要方法，突出实际操作。
公司信贷课程与商业银行或小额贷款公司实际工作岗位关联性很强，该课程不仅要求学生具备扎实的信贷基础理论和基本规定的专业知识，更重要的是学生将所学的信贷知识运用于实践的能力。目前国家贷款政策在不断的发展改革改进，国家对商业银行的贷款管理等形势也在不断变化，学生能够与时俱进的掌握最新行业动态，应用所学知识指导未来就业的实际操作技能是重点。课改后侧重考查学生运用知识解决实际问题的能力。
（四）原授课形式讲授为主，缺少互动
课改后采用情境教学，让学生能够身临其境清楚今天所学习知识能够解决的实际问题，通过自己思考，变被动为主动，提高教学效果。课程将在每一个项目中，均以情景形式引出，并将情景教学贯穿授课内容始终，使学生当堂课能够解决课前提出的情景问题，让学生清楚，我本堂课是有收获的，收获是解决了如果我未来在职业中遇到这样的问题，我怎样操作来解决。例如在项目公司信贷客户的开发及维护中，引入如下情景：1、银行推出了针对进出口企业的一项公司信贷新业务，公司业务部客户经理小A，如何迅速寻找目标客户，促成业务完成？2、在银行贷款2亿、与银行合作3年之久的某百货集团公司财务人员，因为在银行等候时间过长与柜员发生冲突，作为客户经理小A如何处理此投诉？在日常工作中应如何维护客户？通过这样的情节让高职院校学生切实掌握解决问题的方法，刺激学生主动思考来提高学生实际能力而不仅仅是背会理论知识。
（五）原授课教学资源匮乏
公司信贷课程重视相关理论知识介绍，忽视了信息技术与课程的有效整合，出现了技术和教育的明显脱节。主要表现在课程主讲教师均为金融学相关专业教师，计算机技术掌握不专业不熟练，很难在课程资源建设、教学设计和教学过程中恰当运用信息技术，并且通过网络提供充足的学习支持服务。
课改后通过课程教学信息资源库的建设，使学生能够通过网络充分利用教学资源库进行拓展学习，了解行业动态，即使进行课后反馈，巩固所学知识。教师也能够科学运用多媒体教学资源，提高教学效率。同时课改后实训课将使用与行业类似的分析软件，学生所学及行业所用，防止出现学生无法完成实际业务操作，与实际工作脱轨的现象。
二、项目设计总体思路
本课程设计总体思路为：以用人单位岗位需求为中心，坚持以学生为主体，坚持情景教学、任务驱动。
（一）以用人单位岗位需求为中心
公司信贷课程改革项目的中心是以培养适应社会需求、适应企业需求、毕业即可就业的高职人才。高职的定位是既不像理科高校那样培养科学研究型人才，也不像工科那样培养工程设计型人才，我们培养的是技术应用型人才。既然技术要应用就要适应岗位需求，公司信贷课程的岗位需求主要为银行及小额贷款公司，我们培养的学生只有符合用人单位需求，才是最大的成功。
（二）坚持以学生为主体
作为应用性较强的公司信贷课程，在授课中要使学生变被动为主动，更多的发挥学生主观能动性，以学生的主动研究探索和最终掌握的水平来评价课程教学效果。这就要在授课中运用先进的教学手段及情景教学和项目任务驱动共同达到效果。
（三）坚持情景教学驱动
公司信贷课程在实际企业中有匹配度很强的岗位，因此在教学中引入情景教学法非常适合。让学生以相应岗位人员每天工作中遇到的实际情况入手，使学生清楚在未来岗位中遇到这些问题应该如何解决，运用那些理论知识来完成相应的问题。
公司信贷课程改革以面向商业银行或小额贷款公司专门从事公司信贷业务的客户经理助理、客户经理、公司业务专员等岗位需求为出发点，充分利用课堂上以学生为主体，通过情景教学及引领学生完成项目和任务模式实现理论实践一体化，教、学、做一体化。同时专业教师团队、行业一线人员、信息化网络教学资源、实训室实训以及实习基地实习等多种教学与实践方式，构建理论与实践相结合，课内教学与课外自学相结合的教学模式，使学生学完即符合用人单位需求，完成教学改革。
三、课程改革的研究方法及推行课改需要的条件
（一）研究方法
1、调查研究法：通过团队中商业银行、小额贷款公司的成员进行实地了解调查，掌握商业银行、小贷公司对公司信贷业务的岗位要求、职责，及相应岗位对相关专业知识和技能的要求。
2、文献研究法：通过查阅相关文献资料，了解商业银行及其他小额贷款公司信贷业务的国际和国内发达地区最新发展状况和未来趋势。搜集有关公司信贷课程教学所需要的习题、案例、资料等。
3、个案研究法：通过商业银行、小额贷款公司中一个公司信贷的实际业务入手，了解一名客户经理的日常工作内容及需要具备的理论知识及能力。
4、总结法：在调查研究实践中，团队成员不仅要分工明确，定期还要开会总结讨论。团队成员间边学习、边实践、边研究、边交流，不断及时总结成功与失败的经验。
（二）教学场所、教具、设备等硬件条件
公司信贷课程改革中强调理论讲授与银行及小额贷款公司实际业务操作联系，注重培养学生解决公司信贷实际业务的能力。因此需要在授课中模拟仿真银行、小额贷款公司等金融机构办理公司信贷业务的实际情况，需要教学场所、教具、设备等如下硬件配套条件：
1、模拟银行公司信贷业务系统的计算机软件，保证每名学生可以实际操作具体业务。
2、50%课程授课场所为实训室，能够提供可上网计算机使学生可通过在线平台自主学习。
3、授课班型尽量不超过80人，否则分小组角色扮演难于完成。
四、课程改革的主要特色
公司信贷课程改革的主要特色为：后要以就业为导向，以符合用人单位需求为目标，明确课程定位以实践教学为主，充分利用网络教学平台，建立起能够适应行业发展的创新性的课程体系。
（一）改变了原有的理论化的以应试为目的的教学方式，而是将商业银行公司信贷实际工作过程中的项目作为课程载体，在项目教学中，以讲解和实训相结合的方式完成必要的技能训练和专业知识学习。
（二）丰富学生的视野，使学生在学校学习期间就能够掌握银行业距离业务操作，并利用资源库，增强学生自主学习能力，提高学生学习兴趣，保证学习效果。
（三）引进企业人员，使课程改革更加适应市场需求，保证课改不是闭门造车。通过团队成员间的互相配合，可以与企业达成订单式人才培养，解决学生对口就业难、企业招聘专业人才难的两难问题，提高学生就业率。
通过公司信贷课程改革项目，预期能够将公司信贷课程建设成能够为银行、小额贷款公司等输送高质量的专业人才的精品课程。通过本课程的建设，改变以教师依靠教材讲授为主、期末笔试考核的现状，丰富教学方法、利用信息技术等教学手段，达到提升教学效果的预期效果。课堂上学生和教师能够自由交流，及时反馈；实训中学生能够通过模拟实际银行业务提高自身的操作能力。通过网上教学平台和教学资源库，学生能够自主学习，交流学习心得进行讨论，教师可以进行答疑，从而使学生感觉到快乐学习的乐趣，进而提高教学质量，为学生毕业后即可与用人单位无缝对接，提升就业率提供了良好的基础。
参考文献
[1]戴世弘.职教院校整体教改.清华大学出版社，2012
