虚拟货币论文范文1
分析了互联网技术对金融业态和金融理论研究带来的影响，研究了互联网时代对金融学专业人才培育的新要求，从重构人才培养目标、优化课程体系结构、革新教学内容、改革教学模式四个方面提出了互联网时代金融学专业人才培养模式的创新思路。
关键词：
互联网时代；互联网金融；金融学；人才培养
随着互联网技术的快速发展，云计算、大数据、移动终端等技术被广泛应用于金融服务领域，对传统金融业产生了挑战和冲击，出现了互联网金融这种新的金融业态。互联网时代金融领域日新月异的变化，对金融学专业的人才培育目标和培育模式提出了新的要求。
一、互联网技术给金融业态和金融理论研究带来了巨大影响
1、互联网技术对金融业态的影响
（1）支付模式的创新。传统的支付模式主要是线下银行间支付体系，互联网技术为支付业务创造了更便捷的第三方支付平台。第三方支付是由非金融机构作为收款人和付款人之间的支付中介，提供网络支付结算、银行卡收单、预付卡的发行与受理以及中国人民银行确定的其他支付业务，全面覆盖了线上和线下，通过第三方支付平台实现网络购物、充值缴费等功能。Analysys易观的2016年上半年金融类APP排行榜，移动支付类App排行前五名依次是：支付宝、翼支付、京东钱包、银联钱包和百度钱包，预计未来两年第三方互联网在线支付规模将达33.51万亿元，第三方移动市场规模可达52.11万亿元。（2）融资模式的创新。互联网金融融资模式依托大数据和云计算，通过数据挖掘与信息处理，降低双方的交易成本和信息不对称，提供供需双方直接联系交易的网络平台，个性化金融产品，优化金融资源配置。互联网金融融资模式主要有P2P网络借贷、电商小贷、众筹融资。2015年，通过互联网融资模式获得融资的企业已达370家，融资金额为944亿元左右①。同年，互联网金融被纳入中国的十三五规划，P2P网络借贷、电商小贷、众筹融资等各个互联网金融领域得到了国家层面相关政策支持，互联网融资步入快速发展阶段。（3）金融产品销售与理财模式的创新。互联网金融拓宽了理财产品的销售和购买渠道，用户通过互联网平台能够及时评价理财产品的收益、风险等特征，进行产品的申购、赎回，由此形成了互联网理财模式，例如余额宝、理财通、平安盈等。互联网理财模式通过互联网平台来管理理财产品，也促进了传统金融机构理财模式转型。据宜信公司与零壹财经研究院的《一站式互联网理财报告》，未来五年内，一站式互联网理财规模或将达10万亿元，产品与服务供给将更加多样化、智能化。（4）虚拟货币。随着互联网和电子支付的普及与发展，为实现支付的便捷、迅速，人们对虚拟货币的需求也越来越多。虚拟货币相对于传统货币而言更加通用、便捷，主要分为电子币和电子货币。其中，电子币主要是指游戏币和专用货币，例如腾讯Q币；电子货币与传统货币等值，持有者从发行人处获取并以电子形式存储于电子设备之中，可用于支付结算、兑现、储蓄、信贷，例如比特币。
2、互联网技术对金融理论的影响
传统金融理论是建立在工业经济的基础之上的。在互联网和信息经济时代，许多传统的金融理论受到挑战，正在孕育着新的金融理论。（1）突破现代金融中介理论。现代金融中介理论主要是利用交易费用理论及信息经济学来研究金融中介为降低交易费用、减少信息不对称所进行的金融创新活动。由于市场存在交易成本和信息不对称，金融中介才会存在。然而，互联网技术的发展使得传统的金融交易可以在网络平台实现，这种交易模式，首先能够实现信息共享，降低交易双方的信息不对称；其次，减少中间环节，降低信息搜寻成本，从而降低交易费用；最后，实现网络平台的规模经济效应，促进价格发现机制的形成。传统金融中介的部分职能正在被互联网金融所取代，现代金融中介理论的基石已被挑战。（2）打破传统货币理论。传统的货币理论指出货币的供给由国家控制，国家发行货币的基础是国家信用。而互联网货币产生的目的是为支付结算提供方便。然而，虚拟货币的产生与应用势必会打破传统的货币形态，与现实中的货币不同，互联网货币是在社交网络的共同信用价值基础上形成的一种虚拟货币形态，它的整个发行和运作流程均在网络之中。虚拟货币种类繁多，运作模式有别于传统货币，需要创新新的货币理论和货币政策。
3、创新金融监管理论
传统的金融监管理论主要是《巴塞尔协议》提出的资本监管要求。互联网金融的发展使得金融业态发生了巨大的变化，货币形式、产品形态、金融交易模式、金融风险的生成与传导等，都与原来有很大不同，因此，改革传统的金融监管模式迫在眉睫。互联网技术、大数据、云计算等技术的发展，为金融监管部门提供更为科学的监管手段和决策依据。因此，对于互联网金融监管的理论研究应该着眼于将信息化技术合理运用于监管之中，同时要跟随互联网金融的创新步伐，转变监管理念和监管方式，在鼓励互联网金融创新的同时有效防范互联网金融风险。
4、催生互联网金融相关理论
随着互联网金融的普及与发展，互联网金融的理论研究也在不断深入，新的理论层出不穷。KMRW声誉模型被广泛运用于研究互联网交易主体的声誉特征；互联网经济学理论主要研究互联网经济的边际特征；梅特卡夫定律主要研究网络技术发展规律以及网络外部性的乘数效应；长尾理论主要研究信息传播的边际成本以及网络属性；平台经济理论研究互联网金融的平台经营特征和经济效应；大数据主要注重数据的采集与分析，云计算主要进行数据的计算处理，将大数据与云计算加以结合，互联网金融能够提供更有价值的金融服务。
二、互联网时代对金融学专业人才培育的新要求
据前程无忧的《2015年第一季度雇主招聘意愿调查报告》可知，2015年互联网、计算机软件、电子商务及金融相关领域人才需求增幅超过88%，职位需求占全国职位总数的16%，市场对网络运营管理、互联网产品经理、软件工程师等职位需求数量快速增加。可见，金融学专业人才培养需把握当下行业形势与人才需求机遇，合理应对互联网时代对金融专业人才培育的新要求。
1、掌握金融基础理论，把握互联网金融的最新发展
在互联网时代，现代金融人才培养要求厚基础、宽口径、重能力、求创新。为此，学生要牢固掌握金融学基础理论，能够解读宏观经济及金融相关政策，能将微观层面知识应用于实践，能对金融市场、金融企业管理等进行理论分析；其次，学生要熟悉互联网金融的业态特点及发展现状与趋势，学习互联网金融产品设计、发行、交易等各个环节的原理和实现方式，熟知互联网金融中可能涉及的风险及风险管理方法；最后，学生要学习法律、计算机技术、电子商务、企业管理等相关知识。
2、具备互联网工具运用与数据处理能力
根据怡安翰威特和领英中国智库联合的《2016年中国互联网金融人才白皮书》，互联网金融急需高科技行业人才，吸引力指数排名第一。因此，金融学专业要加强交叉复合型人才培育，要求学生学习计算机网络技术知识、数据库技术，掌握一定的互联网金融的技术支持知识，具备开发互联网金融产品的能力；学习并掌握相关数据处理软件，例如MATLAB、SPSS、STATA、EVIEWS等经济计量软件，大数据、云计算等互联网数据处理软件；掌握HTML5、JAVA、SQL、C、C++等编程语言，顺应程序化交易与互联网金融的发展趋势。
3、加强持续学习能力的培育，培养互联网思维和金融创新思维
互联网金融是互联网技术和金融产品融合创新的产物，同时也是对自然科学与社会科学的融合，涉及金融、数学、法学、计算机、社会学等多门学科。互联网技术的快速发展和不断创新使互联网金融发展日新月异。因此，互联网金融时代要求金融学专业人才需具备持续学习的能力、互联网及创新思维，具备自主学习的精神，形成跨学科、跨专业的知识结构和能力结构，培养创新意识，形成创新思维，具备在互联网金融环境和业态中思考、工作的能力。
4、强化风险意识，提升风险管理能力
互联网金融主要借助互联网技术来传播个人、机构以及产品等信息，交易双方通过互联网平台进行信息披露，节省了交易费用。交易信息披露是否真实、有效、完整，比较难以监管；安全性是交易双方关注的重点，它与互联网技术的发展息息相关；传统的金融风险有了新的表现，技术风险、信息泄露风险愈显突出。这就要求金融学专业的人才要加强新的风险管理技术的学习，具备开发新的风险管理技术的能力。
三、互联网时代金融学专业人才培养模式创新思路
1、重构金融学专业人才培养目标
金融学专业人才培养目标要以市场需求为导向，根据当前金融业态和互联网技术的发展特征和趋势，形成新的培养目标，遵循专业基础扎实、学科知识宽广、应用能力强的培养原则，培养数据技术型、IT综合型、应用型等高素质复合型金融人才。
2、优化金融学专业课程体系设置
传统的金融学专业课程体系设置比较偏重于文科教学，对金融量化分析、大数据以及新的金融业态关注不够。互联网金融是传统金融行业与互联网技术结合创新的产物，因而互联网时代金融学专业课程体系的设置要在传统模式上进行优化改革。金融学专业的课程体系设置要使学生形成全面的、最新的、复合型的知识结构，包括如下知识模块：一是金融学基础理论知识，包括基本金融理论、金融企业、风险管理、公司财务、互联网金融等基础知识；二是金融产品知识，包括债券、股票、金融衍生品等传统的金融工具知识，以及结构化产品以及互联网金融产品等新型金融工具知识；三是基础数学与数理统计知识，包括概率论、数理统计、数学分析、随机过程、多元统计分析等数学与统计知识，熟悉这些知识在金融领域的应用；四是计算机网络技术知识，包括金融计量与统计相关的软件操作与编程知识，以及大数据、云计算、数据挖掘等互联网金融相关的信息技术知识。金融学专业的课程体系设置要使学生形成综合性、多层次的能力结构，培养学生理论知识应用与创新的能力。金融学人才要具备的能力结构：基础业务操作和管理能力，能够从事银行、证券、保险、基金等金融机构的基础业务工作；计算机操作能力及互联网营销能力，能够熟练使用新技术、新平台管理公司业务系统，运用新媒体进行金融产品销售、宣传；金融分析能力，能够撰写行业研究报告，对新的业态、新的政策等有独特的见解，能运用大数据、云计算等技术处理经济金融信息；互联网思维及金融创新能力，能够熟悉互联网金融的运作流程和潜在的风险，设计互联网金融产品，利用新技术进行金融创新。
3、革新金融学专业教学内容
从当前金融学专业人才市场需求来看，金融学专业教学应趋于微观化、互联网化、产品化、数量化。因此，革新金融学专业教学内容可从以下几个方面着手：整合各门课程的内容，避免重复，去除不合时宜、陈旧的知识，纳入新知识；在专业课程中加入互联网金融的相关知识，反映互联网金融的最新发展；增加案例分析、金融资讯、研报分析等热点内容，让学生了解新的财经资讯，学会解读行业变化和政策信息；加强实验与实践教学，培育学生的动手能力与创新能力；注重定量分析与数据处理能力的培育。
4、全方位创新金融教学模式
教师应充分利用互联网资源和技术，学习新的教学手段和技术，加快金融学专业教学模式创新。在课内教学模式方面，要丰富授课手段，可采用讨论会、研究组、结构化、演讲等形式，将PPT、音视频、案例讲解、学术沙龙、远程教学等模式加以组合实现课堂教学；邀请知名学者、业界人士到课堂中与师生进行交流，实现跨校联合、校企联合等培养模式。在课外教学模式方面，要充分利用互联网平台，大力发展网络精品课程、慕课资源、云课堂、微信公众号、学术论坛等，为学生提供丰富的学习资源，学习任务，方便师生交流讨论。加强作业布置和考核方式改革。可采用案例分析、小论文写作、行业研报、财经新闻评论、新金融产品介绍等多元化作业内容，采用课堂布置、网络布置双重任务安排模式，激发学生完成课程作业的积极性。将考核贯穿于整个教学过程之中，利用大数据分析学生的学习进度，实行全面考核机制。
参考文献
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当代国际金融市场的发展现状表现在资本跨境流动规模不断扩大、资本国际流动速度加快、国际金融自由化浪潮高涨等方面。随之而来国际金融体系也存在诸多问题，在国际货币金融体系严重失衡的状况下，身为发展中国家的中国最切实可行的方案还是积极参与国际金融的合作与协调。
关键词：
国际经济治理；金融自由化；金融创新
一、引言
自2008年金融危机爆发以来世界各国经济面临诸多问题，国际金融体系日益失衡，中国作为发展中国家也面临着国际收支失衡的问题，如何去规避主要汇率波动给中国带来的风险，如何去更好的参与世界货币体系的重新构建是我国急需解决的问题。因此作为发展中国家的中国要了解当代国际金融市场的发展状况，现有国际金融体系存在的缺陷，并且参与到多边金融体系治理中。
二、当代国际金融市场的发展
1.资本跨境流动规模日益扩大。国际金融市场迅速发展的重要表现之一是资本跨境流动规模不断扩大，特别是进入21世纪以来，包括国际负债证券、国际股权在内的所有表内金融工具，都得到了迅猛发展。1971年美元停止兑换黄金终于使其摆脱束缚，成为国际货币体系中的霸主，获得了国际本位货币的地位。世界经济随即完全被美元化，各国不得不接受美国联邦储备委员会“世界中央银行”的地位。美元汇率稳定的支柱由黄金转变为债券和金融资产，这种虚拟化的信用体系为美国大规模对外提供流动性打开了大门。为了实现充分就业和经济增长的目标，美国在保持了较低的实际利率水平的情况下不断降低实际有效汇率，持续向世界其他国家输出流动性。
2.国际间资本流动加速。当今世界各国对金融市场的开放程度逐步提高，因此对资本流动的管制逐渐减少，而各国的金融资产一定程度上可以互相替代，因此，资本的流动对各国利率的差异极为敏感，细小的差异会使得资本在短期内在全球范围内产生大规模的流动，这也是美国常年保持较低利率的原因。近年来发展迅速的利差交易就是一个标志性的结果。
3.国际金融自由化浪潮高涨。当今世界金融自由化被世界各国广泛的倡导，它包含以下几个方面的内容：逐步放松利率管制，加强银行的独立自主性，加强国际资本流动，允许各类金融机构的业务交叉，逐步取消对信贷的控制。近些年来整个世界对于金融自由化的呼声越来越高，它是更近一步的全球金融化的前提，也为其提供了合理的规则。在这一过程中，不同类型的国家和国际组织所扮演的角色是不相同的。例如作为金融强国的欧盟和美国，主导并维持着世界金融运行规则和秩序，因此成为推动金融自由化的强大力量。而绝大多数发展中国家由于各国金融发展较为缓慢，在金融自由化过程中往往成为秩序和规则的被动接受着，受制于发达国家，因此处于被动和劣势地位。
三、现有国际金融体系存在的缺陷
1.作为主权货币的美元充当世界本位货币。（1）市场过度依赖美元，国际金融体系不对称。美元在摆脱了黄金兑换的束缚之后居于世界货币体系的中心统治地位，所以在这种背景下就确立了美元本位制为基础的国际货币体系，这种货币体系必然会导致世界范围内的国际收支失衡现象，并且长期存在。以美元本位制为中心的国家及其相关体系国家的交易范围不断扩大加速了资本及资源的流动，使得这些国家从中获利，而其他国家受损，因此加剧了国际收支失衡。（2）美国通过国内货币、财政政策影响外汇市场，导致全球范围货币战争。美国当前在国际货币体系中的强大使得美国可以在必要的时间来操控美元的利率水平和汇率水平，而使得结果朝着美国经济利益最大化的方向发展。因此对其他国家汇率调整的要求成为美国特有的一种政策。一方面，美国自2010年年初以来就不断给中国政府压力，要求中国政府对人民币汇率进行升值，以期扭转美中之间巨额的贸易逆差。另一方面，美国政府通过国内经济政策间接影响国际经济走向，比如增加货币发行购买金融资产，能够间接帮助金融机构及企业。但是这一政策会导致过度流动性，流向包括中国、巴西等在内的新兴发展中国家，冲击其国内经济的稳定并导致其货币升值，反过来间接对美国国际收支平衡表的经常项目产生正面影响。美国的这种做法招致世界各国的严重不满，将会导致全球范围的货币战争。
2.国际金融治理机构本身存在着缺陷。国际货币基金组织（IMF）和世界银行等组织是目前治理国际金融体系的主要机构。而这些组织本身存在的局限也是发生国际金融危机和出现全球经济失衡的主要原因。（1）国际货币基金组织的缺陷。从建立以来，IMF在很多方面进行了改革，但这些都无法掩饰其在全球金融治理中的缺陷。①IMF没有发挥其作为国际货币金融体系“减压阀”和“稳定器”作用。这也是在布雷顿森林体系下建立IMF的初衷。但是，由于IMF的主导权掌握在美国等发达国家手中，所以IMF一直受制于发达国家，而它的这种局限性也限制了其在国际货币金融体系中发挥有效的作用。②IMF对国际金融体系缺乏有效的监管。首先，IMF作为国际货币体系监护人的角色缺失，IMF把注意力过多的集中在发展中国家上，而往往忽略了对美国等主要储备货币国家的相关金融部门的监督，另外，IMF没有预见到国际金融体系本身的缺陷以及信任危机在各国之间的传递效果，往往疏忽了对国际金融中心及金融工具的监管，从而造成金融风险。③IMF协调全球经济发展的能力有待改进。当今社会发展中国家的经济蓬勃发展，对世界经济的贡献日益加大，出现了许多新兴经济体，其中金砖四国尤其显著，一个国家综合国力显著提升，则国际经济话语权如IMF投票权和执行董事代表权也必然会得到提高。目前IMF投票结构和治理结构仍然是依据之前的世界经济力量的分布，因此并不能合理的反映当今发展中国家的重要性，没有考虑到发展中国家利益代表性。这极大削弱了IMF自身的影响力，也进一步加剧了IMF各成员国宏观调控政策的不协调性。（2）世界银行自身存在缺陷。①在战略的制定和实施方面存在不足。首先，世界银行会定期的去制定和一系列的战略发展文件，但是在之后的实施上又缺少有效的手段来实践。其次，无论是其单个的执行董事还是作为整体的董事会都无法做到真正的为世界银行的战略发展方向去负责，因此其战略作用大打折扣。再次，世界银行建立了发展委员会，这个机构由24个国家的政府部长组成，它使得国际货币基金组织和世界银行形成一个具有咨询性质的团体，但是这种“咨询”的性质缺乏相应的工具去监督其公告的执行情况。②世界银行代表性不足，全球经济协调的能力缺失。世界银行从成立至今，一直是由以美国为代表的发达国家掌握着世界银行的大多数投票权，而广大的发展中国家的发展意愿并不能够得到合理的反映，这与当今世界发展中国家经济迅速蓬勃发展的趋势相违背。发展中国家不但代表权不足，而且投票权不能随着经济形势的发展自动与周期性地调整。（3）G20的作用仍有待发挥。诞生于1999的G20作为作为最重要的国际论坛之一，G20致力于防范和解决国际金融危机，改善各国经济金融体系透明度，总体而言，G20放映了世界经济格局的变迁，顺应了全球经济治理的需要。但是，G20的局限性限制了其在多边金融治理方面的作用。①G20集团化特点日渐明显。G20的成员是国际秩序中的重要利益获得者，是世界经济中的重要成员国家，G20既有来自发达国家的成员也有来自发展中国家的成员，他们既有共同的利益也有矛盾冲突，因此，在议题的设计上就需要协调所有成员方的意见，而这些议题的范围往往比较广泛，因此很难在规定的时间内，对特定议题给出合理的解决方案。②G20仍然被少数发达国家左右。G20在议题的设计方面由西方发达国家控制和主导，这无法从根本上去保障发展中国家的利益。虽然受到金融危机的影响后，发展中国家纷纷提出了一些具有建设性的议题，但是G20的大部分议题仍然是被特定国家所主导。
3.各国宏观经济政策缺乏协调机制。在经济金融全球化的条件下，经济在信息技术的进步下加速发展，信息跨国界的传播和现代化电子技术的应用使得国际资本流动加速，使得国际金融市场规模不断扩大，使得各国之间的经济合作联系更为紧密。各国之间紧密的经济金融联系使全球经济产生了连锁效应。在货币政策领域表现的尤为明显，各国货币发行必须与一定的经济指标和规模挂钩。也就是说，各国在发放基础货币时，不能只考虑本国的金融目标而采取过禁或者过度的措施，而应该从全球经济合理稳定发展的前提出发。尤其是作为国际货币的国家要合理适度的发行货币，合理地规避系统风险不能任意无度地发行，搅乱国际金融秩序。但是，目前世界各国还没有建立起有效的协调机制和平台，协商宏观经济政策。虽然G20取得了一定的成效，但效果现在还不明显。
四、中国参与多边金融体系治理体系的选择
在面对国际金融体系严重失衡的大背景下，中国作为发展中的大国应该如何去面对国际收支失衡，如何尽量降低世界主要货币汇率波动所产生的风险，如何与世界各国去参与到国际货币体系新秩序的重建是我们急需解决的问题。对于中国而言还是应该积极广泛的参与到国际金融的合作与协调中来。
1.稳步推进人民币汇率制度改革，保持人民币汇率平稳变化。一国的政府当局会根据本国具体的经济发展情况及稳定宏观经济的承诺来选择实行浮动汇率制还是固定汇率制。结合中国国情，中国政府认为应该选择固定汇率制。第一，固定汇率总体上可以有效的稳定本国国内经济水平。在本国有充足的外汇储备的条件下能够有效稳定国内经济，特别是物价水平。第二，固定汇率能够增加就业。固定汇率通过调节储备水平改变货币供给，调节一般价格水平。在固定汇率下如果采用本币一次性贬值的政策，可以达到降低出口产品价格，增加国内就业以及扩大产品出口。第三，固定汇率可以稳定国际贸易预期，减少汇率风险。因此中国可行的选择是走一条中间道路，即放宽人民币汇率波动幅度，改变对人民币大幅升值的预期。
2.加快人民币国际化进程。所谓人民币国际化，是指使人民币在世界范围内行使其流通手段、价值标准、储藏手段、支付手段的职能，最终成为全球普遍接受的可兑换货币。如何去推动人民币国际化？我国政府对此提出了两方面的“三步走”的方针战略，即在临近的国家和地区逐步推动人民币的流通，实现人民币的区域化发展，做到适时适度的发展、逐步有序的渐进式发展。（1）在空间上的扩张上实现“三步走”，即首先实现人民币在周边国家广泛流通，其次将人民币往更多的国家和地区推动，即形成区域化，最终实现全球范围内的人民币国际化。（2）在货币职能上也分“三步走”，即实现人民币成为结算、投资、储备货币的三步走。首先在国际贸易的结算中更多的使用人民币作为结算货币，使人民币成为国际结算货币；然后促使人民币发展成为国际金融市场上的主要的投资货币，逐步使得人民币成为国际投资货币，最后随着前两步的发展最终使得人民币成为国际储备货币。
3.鼓励与监管金融创新并举。金融危机的深刻教训要求中国未雨绸缪，加强对金融机构的审慎监管，加强对国内房地产、期货、证券等资产市场的监管监管力度，并且加大对银行、保险公司等金融机构的监督力度。加强金融监管的具体方案有：（1）建立健全金融监管协调机构。要求加强功能监管而非传统的分机构监管，不同的监管部门要做到分工明确，都要统一接受银监会监管，并且要求保监会以及证监会加大对从事保险业务和证券业务的机构的监管力度。（2）加强配套性条件及外部环境的整治。金融危机后金融监管体系的改革创新需要金融法律体系、宏观经济环境、金融体制微观基础等一系列的外部环境和配套条件的改善。我们提出的宏观经济政策应该具有透明性、稳定性的特点，政府应该具有调控宏观经济的强大能力，和全局把握能力；还要善于从微观上去改革金融体制，强化分散和转移金融风险的能力，最终实现建立一个稳定健全的金融市场的目标，以保持经济持续稳定的增长。（3）加强与世界各国之间的金融监管合作。随着经济发展和金融体系的进一步开放，我国的金融企业和金融机构随着经济的发展和开放程度的加深会越来越广泛的参与到全球金融市场中来，从而会面临更大的系统性风险，因此我们要通过加强国际间金融监管协调与合作以防御大规模的系统风险。
4.量力而为，积极参与国际金融机构改革。中国参与国际金融机构改革的定位有三个方面：第一，中国是一个世界大国，近些年来中国的经济水平迅速发展，中国拥有丰富的人口和自然资源，随着经济水平的不断提高，中国的国际地位也在不断提高，在国际组织中也发挥了越来越重要的作用。第二，尽管近年来中国经济发展取得了巨大的成就，但仍然属于发展中国家行列。虽然我国的经济总量很大，但在人均水平上与发达国家还有很大的差距。而且，我国国内经济发展水平呈现地区间和产业间的不平衡，各个产业发展层次与发达国家相比仍然较低。以上事实说明，我国虽然迈入大国行列，但还不是一个强国，只能属于发展中的大国；第三，中国是一个社会主义国家。社会主义性质使得中国这个大国与其他资本主义的大国有着本质的区别，这个特点对中国的国际环境与国际行为产生了很大的影响。面对众多资本主义大国中国如何在国际体系中立足发展便成为中国参与世界经济政治合作的核心问题。中国在确定了社会主义发展中大国的定位下，应该合理恰当的利用自己的国际影响，为中国未来经济的发展营造良好的国际环境，更多的参与到国际经济和政治体系中来，产生的更大的国际影响力。
作者：谭文君 崔凡 单位：安徽财经大学国际经济贸易学院 对外经济贸易大学国际经济贸易学院
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虚拟货币论文范文3
关键词：比特币；区块链；以太坊；智能合约；未来应用；安全
在中本聪的论文《比特币：一种点对点的电子现金系统》中提到现在互联网上的交易大多依赖第三方金融机构，但是不管这个金融机构做的有多么的好，它总会具有一定的缺陷，例如第三方金融机构是否可信的问题，第三发机构对账单的隐私保护能力不足问题，第三方金融机构被黑客攻击的问题。这些是金融机构即使做的再好也不能完全保证的，这使得互联网中价值的转移会出现一系列大大小小的问题。所以如果想要实现真正意义上的“信任价值转移”，那么就需要移除第三方金融机构，建立真正意义上的互联网价值转移体系，区块链技术就应运而生了。
一、区块链1.0--比特币
区块链是比特实现的底层实现技术，比特是区块链的一个典型的应用。其实，在开始的时候人们只知道比特币并不知道区块链，后来经过不断的发展逐渐引发出了区块链技术。由于比特币利用公共链中的完全去中心化，通过密码学的技术保证账单交易的不可更改与不可逆转性，在各个节点之间形成共识算法，从而是使得比特币的交易安全可信。比特币的安全性是相对可靠的。比特币对账单的所有权和隐私其实是指对比特币账户地址的所有权，因为比特币没有第三方金融机构的参与，所以比特币的账户是用地址来表示的。在账本上并不会显示个人的信息，转账的实质就是从一个地址转移到另外一个地址。那么如果你拥有这个地址的私钥那么就相当于你对比特币账单拥有了所有权。私钥经过一系列的数学运算，利用密码学的知识（hash运算），保证了账单地址的不可逆转性。但是如果你的私钥丢失，那么比特币就有可能会出现丢失。
二、区块链2.0--以太坊
如果说比特币是区块链发展的开始，那么以太坊便是区块链应用中的一个完备框架平台，它是区块链与智能合约的完美结合。尽管比特币在区块链的架构中展示了较好的鲁棒性与飘逸感，但是那只是针对数字虚拟货币而言的，在除了虚拟货币以外的其他的应用场景中还是十分的不足的。比特币的思维缺陷在于它是不具备图灵完备性的，由于其脚本引擎就不具有图灵完备性，而以太坊虚拟机EVM提供了图灵完备的计算环境，可以进行更为复杂的运算。以太坊中的智能合约是以太坊的灵魂。这儿可分开理解“智能”指的是智能化，指的是在区块链中的一段由计算机执行和验证的程序，而“合约”也就是交易双方规定的协议。因为智能合约存在在以太坊中的每一个节点上，所以只有每一个节点都执行智能合约得到相同的结果，才可以确定这个交易是合法的。
三、区块链3.0--未来应用
区块链3.0意味着它的应用将不在局限在数字货币，金融方面，它将更为广泛的应用在教育，医疗，文化，企业等方面。从区块链的安全性来说，它的安全性能相当于区块链2.0来说也必将得到一个提升。在这里浅谈区块链在未来物联网方向上的应用。区块链的智能合约可以应用到物联网中的交易上，可以通过点对点的形式与智能设备上的接口实现智能对接，保证在区块链上转账，而在物理世界实现等价功能的转换。在物联网中智能设备中的数据是十分重要的，在智能设备中对应的各个数据区块可以以区块链的形式进行存储，利用区块链优良的特性，可以防止数据被篡改，对数据可追踪等。在很早的时候IBM就提出区块链将成为物联网的最佳解决方案。如麻省理工学院的NeuroMesh（物联网疫苗）项目。该项目是基于区块链技术为当前物联网基础设备所面临的的安全威胁提供防护，可以有效识别网络中的潜在威胁，同时将攻击源纳入黑名单。物联网的发展将会带来日益增多的安全威胁，这使得该区块链应用将得到十分长远的发展。
四、区块链安全
虚拟货币论文范文4
1.就业方向和岗位预期是学生在校期间课程设置的依据
该校金融与证券专业学生的就职方向主要包括证券公司、银行、保险公司、担保公司、投资咨询类机构、信托机构、期货公司等，岗位主要集中于基层业务人员，包括客户经理、产品销售人员、客服人员、前台操作类人员等。课程的设置中:专业理论课包括金融基础、证券基础、银行基础知识、保险基础等;专业实践课包括证券交易、投资理财、信托与租赁、期货交易实务、外汇交易实务等;专业辅助类课程包括公共关系、办公自动化、沟通技巧、营销基础知识等。这种课程设置基本上能够满足用人单位对基础性金融岗位的业务需求。
2.教材的选用和教学硬件的配备应以学生为本
教材的选用和教学硬件的配备应以学生为本，最好自行编写与教学改革相匹配的校本教材。金融专业各科课程的校本教材在教学内容上应该对现有的内容加以删减:基础理论部分应保留针对性较强的知识点，同时增加与实践类课程相匹配的理论介绍，减少宏观分析和公式推导;应用类知识应改变原有教材的讲述立场，尽可能以实务操作流程进行介绍或者以其他容易被接受的方式进行阐述;辅助类课程的教材应尽可能以案例或者场景演示的方式展现知识点，淡化概念，强化应用，让学生在应用中体会概念。
3.改变课程考核方案
变传统的期末考试定成绩为完成任务累计积分定成绩。学生在平日学习中要完成教师布置的若干任务，各项任务得分相加确定每个学生的期末总成绩。任务的构成可以多样化，例如投资理财课的任务可以包括连续一个学期记录个人消费流水账或学生为某个特定客户出具一套理财计划等。教师根据任务难度和完成情况给出得分。该课程总积分少于300分为不及格，不及格则该门课程不通过，学生需要完成新的任务或者重修此课程来取得课程的通过。为了与考核方案相匹配，在校本教材的编制过程中需要增加任务设置环节。
4.校本教材编写过程中要细分知识点
微课程与多媒体的应用使得课程内容被细化，教材的编写也要注意与微课程知识点相匹配。还可以根据微课程编写“知识点学习单”，并把学习单穿插于校本教材之中。
二、系统知识化整为零———微课程的设计
微课是以视频为主要载体，来记录教师教学过程中围绕某个知识点或教学环节而开展的教学活动。微课的核心组成内容是课例片段，是对课程系统的一种化整为零。这种形式的授课思路比较适合成人教育的教学。因为大篇幅的金融理论讲授是十分枯燥的，如果能够分步介绍，或者简化理论知识，会取得较好的效果，这也在实践中得到了证明。但微课也是“课”，如果只是简单地把授课内容进行分段，把四十分钟的课变成4个十分钟的课，不会取得较好的效果。因此，需要对每个“十分钟”进行再加工。教师可以引入动画、视频、音乐等元素，但这仅仅是体现在形式上的新颖，真正内容上的创新才是关键。在这里我们效仿了美国的社区学院，设计出游戏环节和游戏化的课程内容来激发学生的学习兴趣。成人教育也是以人为本的教育，只要能够提高学习效果，当然可以把游戏的理念引入课堂。游戏化课程具体可以分为课程体系游戏化和课程内容游戏化:
1.课程体系游戏化是指模仿游戏的某种规则来设计课程体系
例如，可以在每一段微课程之后设置得分题目，学生答题以累积分数，当分数累积到指定值时，可以进入新的学习阶段。同时，每学期设置一定次数的开卷考试，每次考试之后要进行论文写作和答辩。开卷考试和论文答辩的成绩加总作为期末总成绩。这里的开卷考试不同于以往的考试，是在未进行学习之前进行的考试。在没有进行全面学习之前在规定时间内让学生答卷，答案的内容在事先录制好的微课中，考试过程中允许学生用手机或平板电脑在答卷过程中观看微课。考试之后要求学生根据考试内容和相关论文要求写出若干字的论文，然后在课堂上进行论文答辩。之后，进行补充式的教学活动，把学生不懂的知识点通过课堂面授进行强化。再如，可以设立虚拟“微货币”，对在微课学习中表现优异的学生给予奖励，这些微货币可以在学生中间进行流通，可以用来购买其他同学的学习资料或者其他。
2.课程内容游戏化是在录制微课的时候进行游戏化的加工，也就是对授课内容进行游戏化
有一些知识点本身可以被设计成小故事、脑筋急转弯。如在金融基础课程中，有一个“信用”的概念。这里的信用是指一种借贷行为，如何理解呢?这里可以借用一个脑筋急转弯:一群孩子到老爷爷那里买杏子吃，老爷爷许诺三个杏仁可以换一个杏子，一颗杏子卖3毛钱，聪明的孩子们用3元钱吃到了15个杏子。你知道他们是怎样做到的吗?答案是孩子们在最后剩下2个杏仁的时候，向爷爷借了一颗杏子吃掉，然后还给他三颗杏仁。从而引出信用的概念———借贷行为。具体操作中可以以动画的形式体现这里的人物和情节，而且答案可以不在微课里公布，引人入胜。当然，更多时候，理论性的内容是不容易被改编成小游戏或者小故事的。这种情况下，应尽可能地使用拟人化和大众化的口吻来描述理论，目的是使之通俗易懂。也可采用图表法、思维导图的形式来进行归纳，目的是使之一目了然，便于记忆。方法很多，只要本着以人为本的教学理念，适当地突破传统教学的桎梏，微课程的魅力就会逐渐凸显出来。
三、新型知识传输载体———信息技术的应用
虚拟货币论文范文5
关键词：电子商务：会计核算
电子商务给会计主体.企业经营、货币计量等会计基本组设都带来了很多的影响。由于商品的贸易交换都是通过网络技术来完成的，所以在电子商务这个大环境下，会计主体的确立就变得模糊不确定了。对于会计研究对象所所在的风险无法进行评估和检测，导致会计信息需要者对传统书面化的财务报表中很难进行充分正确的理解。在电子商务背景下，某些虚拟企业具有临时性，同时在激烈的竞争当中有可能会被随时的被大企业吞并。这些全部都是潜在的挑战因素。关于会计核算分期的概念简单来说它指的是把企业经营的时间分解成几个若干的区间，以便于会计核算工作。在电子商务背景下，划分失去了原有的意义，与此同时，企业可以借助于计算机网络技术将本企业的信息选择性的公开公布。货币的计量是用来反映企业总资的情况和企业运行状况的计量单位。由于企业的总资产还包括无形的资产即不能用货币来进行衡量的所以仅仅是用货币反映出来的企业资产存在不可信性。
一、电子商务会计核算所面临的问题
（一）会计信息失真的问题较为突出
在如今的电子商务的背景下，信息传递对于纸质媒介在信息传递过程中所发挥到的影响力越来越低，会计信息失真现象不得不引起重视。除此以外，会计信息在通过网络技术进行传递时，还可能被其他企业人员截获，从而影响会计信息的保密性与真实性。所以说电子商务背景下会计信息失真问题不容忽视。
（二）核算体系的变化增加了内部监督、审计的难度
会计核算体系发生了明显的变化，与传统核算模式相比，原本的电子商务核算体系中管理的侧重点发生了改变，对企业内部计算机的管理加大了力度。但是根据目前财务人员的工作能力与技能。
（三）操作软件通用性欠佳，工作人员能力不足
电子商务所涉及的行业有所不相同，面对众多复杂的网络电子交易，目前市场上存在的核算功能并不发达。除此以外，虽然如今互联网技术应用较为普及，但是并不是说所有工作人员都对计算机熟练的应用。
二、电子商务背景下会计发展对策
（一）提升会计核算人员对电子商务的了解
电子商务在我国已经发展了一段时期，并且电子商务在我国的各行业都得到了比较高的认可度。虽然电子商务的优势正逐渐向人们展现出来，但不可否认的是目前仍然有一部分的会计核算工作人员对电子商务缺乏了解和认识。但是我们也需要引起重视即引导会计核算工作人员及时的发现到电子商务自身的缺陷与劣势，只有充分地认识到这一问题企业会计核算工作人员能够敏感地发现在电子商务背景下企业会计核算工作的变化方向和趋势。这样一来，面对电子商务下会计核算工作的改变才能够更从容地面对。
（二）进一步提高原始数据及财务信息的保密可靠性
企业会计核算原始数据与财务信息都是以电子报告单的形式进行保存，这种方法既有好处也有其不足之处，尤其是在计算机网络技术的大环境当中，数据信息的安全性得不到有效的保障，存在些很多安全方面的隐患，电子报告单的保存同样具有风险性。所以，要想确保电子商务背景下会计核算的安全性发展，就必须对原始数据和财务信息加以保存，并确其安全性与保密性。通过对原始数据和财务信息的保存，从而提高数据的安全性，可靠性，保障企业利益。
（三）加大对企业会计软件技术的研究
如何加大企业的会计核算软件的技术的根本解决方法便是对相关工作人员观念意识的提高，使得企业软件开发技术部门的工作人员认识到会计核算工作对企业的重要性，只有了解到它的重要性才有可能引起足够的重视，继而努力完成软件开发力度。当然软件开发的过程少不了与会计人员的沟通，这样开发出来的软件才有可能更好地适应会计人员的工作提高工作效率。另外，会计人员在工作当中所使用到的会计软件还会涉及企业的机密例如数据分析等，很有可能受到其他不良企业的盗取，攥改。所以，企业软件开发人员在进行软件开发时应格外的注意软件防卫系统的安全性。
三、结语
电子商务是传统会计和电子商务结合的产物，由于电子商务技术的出现和发展传统会计核算在受到了前所未有的冲击和威胁，在传统的会计核算中融入电子商务将成为一个新的发展趋势。产业优势也将得到尽情地发挥，政府、企业、市场这三者之间的相互合作和配合与联系将会越来越密切。电子商务的发展对会计核算的影响已经到了不可避免的地步。有利于管理者的工作，例如通过这些数据信息的分析可以更好地实施管理职能，监督职能等。对企业会计核算工作的影响巨大，根据社会时代和市场的发展变化，做出相应的改变与调整，更好地适应市场占去有利主动的竞争地位使得企业健康发展。
参考文献
［1］马瑞真,许菡,张金凤.电子商务环境下企业会计核算问题探讨［J］.当代会计,2018（6）.
［2］平稳.浅析电子商务对传统会计的影响［J］.现代营销（经营版）,2018（3）.
［3］兰徐.浅议我国电子商务对会计确认与计量的影响［J］.中国商论,2017（21）.
虚拟货币论文范文6
关键词：课程思政；思政元素；教学创新；“中国金融简史”
2020年教育部了《高等学校课程思政建设指导纲要》，提出全面推进高校课程思政建设，发挥课程育人作用，以实现立德树人根本目标。思想政治教育是关系人才成长质量的重要环节，因此，高校专业课教师应在教学中充分挖掘各专业课程的思政元素，探索将课程思政目标与专业教学有机融合的有效方法。文章以“中国金融简史”课程思政元素的发掘及其与教学知识点融合为切入点，提供了一种专业课程思政教学创新的实践借鉴。
一、加强课程思政的必要性
第一，课程思政具有理论、实践和传统的深厚根基。马克思主义关于“人的全面发展”的论述是课程思政的理论指引，中国共产党成立以来的思政工作及德育教育为课程思政提供了丰富的实践经验，中国传统教育理念则为课程思政铺垫了历史渊源和文化根基[1-3]。作为思政课程的延伸，课程思政是高校思想政治教育不可或缺的组成部分。《高等学校课程思政建设指导纲要》对全面推进课程思政做出了整体设计。为提高立德树人的成效，高校应促进显性思政课程和隐性课程思政的协同，发挥课程体系的育人功能，并通过加强校企协同育人让思想政治教育贯穿学生成长的全过程。
第二，课程思政是专业思政价值链的重要环节。双一流学科与双一流专业建设要与国家、民族的发展紧密结合，培养一大批能肩负民族复兴使命的创新型人才。课程思政在专业思政中具有承上启下的作用，既承载着专业育人目标，又推动教材、教学规范、教学条件、教学质量、师资队伍等专业思政体系建设，发挥着育人的中心功能[4]。
第三，课程思政是建立整体性课程观的必然要求。教育哲学要求课程教学实现育人目标与课程载体的统一，实现知识传授与价值观引导的融合，实现单一课程与课程体系的协调统一。课程思政是以知识奠定基础，以价值升华意义，回归育人本质的有益实践。
二、“中国金融简史”课程思政元素及其融合点发掘和分析
课程思政的德育元素，是实现课程思政育人功能的关键环节。在专业课程教学中，教师通过正确的价值引领、精神构建、人格塑造，增加人文与情感色彩，有助于学生形成政治认同、正确的价值判断、高尚的道德情操，成为德才兼备、全面发展的社会栋梁[5]。“中国金融简史”是金融学专业的前置课程，在课程体系中具有承前启后的作用，主要讲述中国古代、近代和现代金融发展的历史，内容涵盖货币及货币制度的演进、金融机构及金融工具的演变、金融制度及其变迁。由于课程属于社会科学范畴，所以兼具知识性、学术性和意识形态属性。中国近代金融学在“西学东渐”的引进吸收方面虽有较大的进步，但仍应从中国千年金融史演进经验中总结发展规律及厚植传统金融哲学思想基础和理论根基[6]，凸显课程思政对专业学习的指导意义。因此，“中国金融简史”课程思政承担着帮助学生树立正确的价值观、辩证唯物主义世界观，激发学生的民族自豪感和责任感，增强道路自信，培养独立思考能力和勇于探索的创新精神等育人使命（思政目标），蕴含着爱国主义、理想信念、道德情操、辩证思维、科学精神等思政元素。结合“中国金融简史”课程教学内容，思政元素与专业知识点的融合关联如表1所示。
三、“中国金融简史”课程思政创新思路及实践课程思政
首先要求教师正确认识和理解自身与国家、所授课程与国家之间的关系，而后通过思政目标设定、重点内容筛选和对象识别转化为课程思政的实践，并在教学目标设计、课件编写、内容安排、教学方法提升的全过程反思政治方向感、敏锐性和是非观，从实践中获得成长和发展[7]。课程思政最终要落实在教学活动中，要重视和引导学生在心理上从专业学习转向思政学习，通过思政的有机融入提升专业教学深度和广度，并灵活调整教学方法实现这种迁移。“中国金融简史”课程选用部级规划教材为基础编写课件，课程思政教学创新以“三全育人”为导向，围绕课程思政目标细化思政融合的知识点，从教学内容重构升级、教学能力提升、教学效果评价等角度进行实践探索。从教学内容与方法角度，在整合性、具象化、高阶性等方面寻找思路；从教学对象角度，在个人、社会、自我系统等方面进行触发学习动机、增强合作能力、激活进步需求等创新[8]。
（一）学史明今，以思政目标为导向讲好中国故事
“中国金融简史”的教学目标之一是以思政目标为导向讲好中国金融故事，激发学生学习兴趣，增强学习动机。中国古代进行了很多独具特色的金融创新，从货币形式、金融制度到货币金融思想的创新，中国智慧处处可圈可点。因此，首先要确定思政元素融合点分布及其内在关联，以此为导向，围绕课程思政目标重构知识网络图，合理安排讲授重点，实现寓思政元素于学习内容的目标。课程章节第一部分涉及货币与货币制度，以提升学生民族自豪感、自信心，培养正确的价值观为主要思政目标。例如，关于法币的产生和秦代币制的统一、汉五铢成为全球货币重量标准、唐代通宝钱体制的出现等内容，可重点讲解其重要意义，归纳总结其对相关领域后续创新的启迪或价值。课程章节第二部分介绍金融机构产生、发展与沿革的轨迹，这部分的思政教学重在培养学生辩证唯物主义世界观和责任感，讲授中可侧重阐述各类机构的业务兴衰及其原因、金融工具的创新及其意义。例如，讲解明代会票时，分析其兴起的原因，并与宋代交子作比较，还可联系现实谈谈数字货币及其他金融工具的创新。课程章节第三部分涉及各个历史时期的金融思想，思政教学目标是培养学生爱国主义精神和独立思考能力。例如，在讲解中国领先的金融思想时，重点介绍司马迁的货币起源说、沈括的货币流通速度说、劣币驱逐良币说等理论，说明其产生先于西方类似理论数百年的事实，阐述中国金融思想的优点及其创新，有助于学生理解先人创新智慧，增强自信心。
（二）思史鉴今，以思想共鸣为着力点解读中国智慧
以思政目标为导向升级教学内容的重要方式是以思想共鸣、情感共振为基础，解读中国智慧，推动认知升级。认知的突破常常是解决问题的关键。教师可以在教学中引入大师级人物的事例形成情感和思想共鸣，再进行详细阐述，使学生更易理解相关概念和前人的创新思想。例如，讲到宋代的钱荒问题，必提及宋代科学家沈括对货币流通速度的思考，即货币流通速度会影响对交易中货币数量的需求。沈括据此提出了加快货币流通速度的建议，同时，由于黄金的价值稳定性超过铜钱，他还提出应增加黄金为货币，这些独创性认知正是从寻找钱荒问题的根源入手，独立思考的结果。引起思想共鸣还可以通过运用合理的教学方法实现，善用对比分析法和类比法是提升教师思政教学能力的重要途径。对比分析法适用于有争议问题的讲授，而争议本质上是各种观点及相应政策的冲突，其反映来自不同阶层、各个角度的认知。用对立统一的观点分析矛盾冲突的根源，学会剖析其背后的理论及概念体系，并以发展的眼光看待争议的结果，对正确认识特定历史阶段的问题是非常重要的。例如，对盐铁之争的讲解，实质上是理解实物货币观与金属货币观之间的差异，而这两种观点又代表着对货币本质的认知差异，这个争议不仅在隋唐时期有，还延续到两宋。但无论是以实物形式存在还是以金属形式存在，实物货币与金属货币都具有货币属性，二者在媒介交易方面各有优缺点。又如，对官营借贷之争的阐释，不仅涉及收取利息的原因、借贷方式的选择，还关乎不同借贷形式的替代关系，这对学生了解具有中国特色的官营金融思想、政府对金融活动的必要干预大有帮助。类比法可用于中国古代金融创新与西方金融实践的比较，如讲解通宝钱体制下货币名称与币材重量的分离时，可以和美元与黄金的脱钩相比较，引导学生进一步思考。以思政目标为导向，用对比分析法和类比法的教学方法推动教学内容升级将更具指向性。
（三）通史创新，以探究式学习为工具激发创新活力
培养一批能探索中国金融发展新问题和思考解决问题新模式的人才，是新时代提出的高要求。课程思政教学活动要以激发学生探索精神、创新活力为终极目标，教学中应以案例讲授传递正确的价值观，以问题为线索引发探究式学习，将教学链条延伸到课后，培养学生透过现象看本质、创造性地解决现实问题的能力。比如，同样是钱荒问题，通过课堂剖析两宋时期与隋唐时期钱荒的差异，说明流通中货币的不同，指出这一问题在现代社会中表现为中小企业的融资约束，让学生在课后尝试从信贷供给特征、可得性、资金需求等角度分析导致中小企业融资困境的原因，并提出金融、税收等方面的对策，培养学生的探索精神和创新思维。又如，在解释近代中国金融式微的原因时，结合中美贸易战中华为公司受到靶向限制的事实，鼓励学生思考突围之策；同一个案例，还可以从比较的视角让学生分析各策略措施的优点与不足，权衡利弊，合理选择解决方案，帮助学生实现“实践—理论—实践”的跨越。通过激活创新认知、进步意识，培养学生的辩证思维能力和优化决策能力。
（四）多措并举，以学生为中心优化思政教学
虚拟货币论文范文7
关键词:商业银行;综合业务;虚拟仿真;模拟教学
随着计算机和互联网技术的普及和应用，教育信息化在国家层面上得到了持续关注。虚拟仿真教学模式的推广和应用满足了各学科教育信息化的现实需要，推动了高校实践教学改革和创新。商业银行业务的实践教学是金融专业课程建设的重要内容，它不仅仅是将虚拟仿真技术引入商业银行实务、实训和实践教学中，更强调的是运用将虚拟仿真思想搭建虚拟真实场景、模拟商业银行业务平台及后台数据库、模拟金融的现实问题作为实验项目，注重让学生在实践中学习，获得知识，提高技能，有效地弥补了金融专业实践教学不足和实操性差的缺陷。
一、商业银行综合业务虚拟仿真平台建设的意义
(一)培养创新型人才和应用型人才的需要
高等院校的学科建设和专业建设面临创新性要求的挑战。教学研究要思考的重要内容就是如何构建学生合理的知识结构、综合素养和创新精神。商业银行是金融、会计、管理等专业毕业生就业的重要去向和优先选择，该行业实践技能的培养和训练是经管学科的重要教学任务。完成实践教学的人才培养目标，迫切需要建立与实际相结合的教学体系和教学平台，在实践教学中锻炼学生的实操技能，促进本学科建设并提升高素质创新人才的培养水平。商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学无疑是满足这一需要的重要手段和教学方法。
(二)创新经管学科教学手段，使教学模式不断适合社会经济发展的需要
目前对本科生的实践性技能要求不断提升，经济管理类的实务课程更加需要一个模拟仿真实际业务的教学环境，使学生通过实务操作来完成相关实务课程学习。同时金融专业中的生产实习、认识实习和毕业实习都是实践教学的重要组成部分。随着现代计算机和互联网等信息处理技术的发展，为了适应新形势的要求，各高校财经专业通常会依据培养计划和课程建设的需要，构建金融模拟交易系统所需要的软件和硬件，实时模拟银行、证券、外汇等交易机构的实时交易过程，建设金融专业综合实验中心，模拟银行等金融机构实时交易过程，让学生有一个虚拟仿真的教学环境，完成金融机构的实际金融业务操作。
(三)金融业行业私密性的特殊要求，必须借助新的模拟教学工具和手段
银行、证券、保险等金融机构的业务会与货币资金直接接触，其业务的特点具备高度的敏感性和私密性。在商业银行实务和商业银行业务实训及专业实习等金融专业实操性课程的学习中，要求学生在机构现场实习是不现实的。实践教学环节就必须要求应用计算机软件及网络系统，引入相关实务案例，营造模拟的金融环境，构建商业银行综合业务虚拟仿真系统。通过模拟教学项目的建设，建立商业银行业务的操作平台，供学生完成实践教学内容的学习。
二、对促进和提升金融专业教学水平的作用
(1)实践教学的课程目标就是旨在培养学生综合运用知识的能力。商业银行综合业务虚拟仿真教学项目的建设能够模拟金融机构交易的实际过程，要求学生能进行模拟实际操作的同时进行风险分析和测评，并能初步尝试相关金融产品的设计和创新，这种情景模拟的教学模式无疑会有利于教学、科研以及创新性人才培养。(2)商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学项目能够为学生提供实训平台，是理论与实践的桥梁。便于学生更深入地理解相关银行业务的理论知识;更好地了解银行业务的各个环节，如开户、存款、贷款、结算、交换等;运用金融业务风险分析方法进行金融决策，提升金融业务和产品设计等创新能力。(3)通过商业银行综合业务虚拟仿真教学平台建设能够更新原有的教学体系，接入新的教学案例和数据资源，侧重模拟实际交易情景，注重在实务操作基础上的风险分析、产品创新等综合能力提升，在较为完善的虚拟仿真模拟教学系统中完成业务实训。
三、商业银行综合业务虚拟仿真平台建设的主要工作思路和设想
(一)工作设想
金融学科培养计划中商业银行实务课程和商业银行实训课程一般都是该专业的学位课和必修课，是打造专业基础、培养专业能力重要的核心课程。同时，专业培养方案中的实践教学环节要求金融专业学生进行生产实习、认识实习和毕业实习，在实践中学习商业银行业务操作、证券交易等金融交易。多年来，很多多学科高等院校、财经专业院校相关学科的实践教学在师资队伍、人才培养、教学科研、学术交流、实践条件等方面累积了丰硕成果，形成了科研与教学相结合、案例分析与实际操作相结合、国外经典理论与中国银行业发展现状相结合的教学特色。商业银行综合业务虚拟仿真平台建设在综合业务训练中应用虚拟仿真模拟银行业务系统的创新教学模式，必将有力推动各高校金融专业及相关专业的学科建设和课程建设。商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学平台应该依托专门的金融实验中心或者经管学科综合实验室建设，在金融专业虚拟仿真模拟教学平台上进行商业银行综合业务虚拟仿真，模拟商业银行业务操作过程，同时进行商业银行风险测评与控制、金融产品设计与创新等方向科研课题的研究。平台建设的最终目的是通过商业银行综合业务模拟操作练习，掌握现代银行业务理论知识，培养学生的实践能力，满足教学计划中实践教学的培养目标，为学生进行金融实务的学习和科学研究提供模拟实践环境。商业银行实务和实训课程以及专业实习中的虚拟仿真模拟教学建设在金融专业实践教学中具备突出重要的地位，应该得到所在学院专业的高度重视，并取得学科专业和学院实验中心的积极配合和维护。
(二)工作思路
商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学平台建设是一个面向金融业发展的电子化、工程化，集开发、研究、实验、培训为一体的商业银行综合业务模拟教学项目，是金融业人才培养和科学研究的重要教学探索。平台建设运用计算机软件和网络技术开发设计的金融教学系统，构建商业银行业务模拟的案例库、数据资料、研究报告、文献资料，通过与原有教学系统对接，在模拟的银行实际运作环境中完成商业银行综合业务虚拟仿真交易，实现高等院校金融类、会计类、管理类或经济类相关专业进行商业银行业务模拟操作的教学用途。教学中要求学生完成商业银行资产业务、负债业务、中间业务和管理业务的模拟交易，以最新的银行业务规范，完全按商业银行实务流程要求和会计核算方法进行相关业务操作和风险分析。在教学模拟系统中实时模拟仿真银行业务，依据给出的银行实务案例，学生通过对本系统对业务进行模拟操作，系统给出考评得分。通过这一虚拟仿真系统的运行，学生可以全面熟悉掌握商业银行的核心业务操作流程及规范，将银行理论知识应用到银行实际业务中，充分达到理论结合实际、对实务知识进行实践性学习的实践教学目标。
四、商业银行综合业务虚拟仿真教学平台的建设重点和难点
(一)依托专业实验中心建设，打好前期基础建设
商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学项目一般要依托经管类或者金融专业的实验教学中心建设，这种实验中心建设在很多综合性大学和财经类院校里有比较长的建设历史，在建设过程中很多中心获得过省市、教育部和国家虚拟仿真教学中心的资助。同时需要学校、学院高度重视，并得到金融系所和跨专业实验中心的积极建设和维护。商业银行实务课程和商业银行实训课程以及专业各项实习等实践性教学适用商业银行综合业务虚拟仿真系统，实践教学考查学生理论知识的应用技能，要求学生分析和解决实际问题。实践教学体系的构建从创新型人才培养目标的需求看，需要明确课程内容、教学方法和实践平台，建立课程教学梯队建设、实践教学条件的规划建设以及实验课程管理建设的综合管理体系。课程管理统一规范，包括实验实习教学计划、实验实习教学大纲、教学流程管理、实验实习结果评价等系列环节。在实践教学项目建设和运行下，推动金融教学和研究水平大大提高，学生培养和科研能力提升效果显著，也为其他相关学科和实验室建设提供借鉴。
(二)建设虚拟仿真实践教学团队，打造合格的师资队伍
商业银行综合业务虚拟仿真平台的教学团队需要教师具有较强专业教学能力，团队成员所承担的课程教学效果良好。有的教学平台要求团队负责人和主要成员需要具备一些专业资质，如CPA(中国注册会计师)、CFA(特许金融分析师)资格，从而具备较强的金融实践能力。商业银行教学课程中都设置相关的实习、实验或实训等实践性教学环节，在实践教学中积累丰富的经验。尤其在生产实习、认识实习、毕业实习中，应用虚拟仿真实验教学模式，教学师资团队更要充分锻炼实践教学能力。商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学团队在学生中扩大影响力，逐渐成为同行和社会广泛认可的教学骨干，并随着平台建设的开展，开设多个商业银行综合业务虚拟仿真实践教学模块，满足学生们多方面的需求。
(三)建设虚拟仿真教学系统实施的基础和硬件条件
商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学需要依托在经管学院的金融实验中心或者综合实验室，经管实验中心的建设和打造，需要具备先进的信息平台。一般需要在高等院校高速光纤网基础上建立中心局域网，所有计算机均可通过千兆光纤共享Internet、CERnet上的各种资源。通常综合实验室或者金融实验中心会为诸如银行、证券、期货、外汇模拟系统等这样的模拟教学软件配置专用服务器，通过中心的局域网实现了硬件和软件资源的共享。中心同时需要配备资源数据库和专用服务器，提供各种常用软硬件系统，实践教学大纲、指导书和教学课件以及相关参考文献等，对于探究性、研究性实验或开放性实验项目可能还需要专业数据库、资源共享平台等。所以这种实验中心一般需要与学校图书馆、网络中心等联网进行信息和数据检索。商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学平台需要在此软硬件基础上运行。
五、商业银行虚拟仿真教学平台的建设内容及投入经费
(1)构建《商业银行实务》《商业银行实训》、专业实习等实践教学所需的教案库、课件库、习题库、试题库、案例库、文献资料库等电子教学资源，需要投入图书资料、文献数据、研究报告、数据资料等购买费用、下载费用等以及相关资料发生的印刷邮寄费。(2)购置商业银行综合业务虚拟仿真系统的模拟软件和交易终端，并能进行交易结果显示。如采购商业银行岗位技能实习平台软件、信贷实验室教学软件等，同时购置相应的笔记本电脑、台式机做终端，以及投影仪及幕布做显示等。(3)教学团队应该参加金融学科和商业银行方向模拟教学相关会议和培训，需要投入差旅及调研费用。(4)建设《商业银行实务》和《商业银行实训课程》以及专业实习所需要的模拟操作平台和模拟商业银行实际交易环境，按照柜员分工实操的需要，能完成模拟银行业务情景下的专业实训。一般需要购置打印输出设备、点验钞机等相关硬件，同时需要购置专用工具有练功券、各类空白凭证、印章(盒)等。(5)完善实践教学内容，以实践教学资源搭建商业银行综合业务虚拟仿真模拟教学平台，完成包括教学课件、参考文献、影音资料、教学案例、数据报告等，在实务课程、课程实训、相关实习等实践教学环节实现商业银行综合业务虚拟仿真教学。涉及需要委托外部机构将项目建设的信息资源接入仿真教学平台，支付相关劳务费用等。(6)开展校企合作，学生参加金融机构进行实习实践实训，同时指导撰写实习报告、调研报告、案例分析等，补充实践教学项目建设所需要的资源库;开展相关科研工作，撰写发表相关教学、科研论文。投入经费包括交通费，学生劳务的补助支出，金融机构相关人员(校外)的劳务费、咨询费等;相关图书资料、文献检索、资料查询、论文版面等相关支出。
结语
虚拟货币论文范文8
关键词：现代化金融；有效市场假说；金融市场发展
一、中国的现代化金融体系
新时代需要新经济，当前我国经济处于新常态并进入高质量发展阶段。实现经济高质量发展的前提是建设与现代化国家相匹配的现代化经济体系，现代化经济体系中的关键一环当属金融市场体系。在党的报告中不但对中国当前经济现状做了科学陈述：“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，建设现代化经济体系是跨越关口的迫切要求和我国发展的战略目标”。而且对我国未来金融体系的发展提出了具体要求：“深化投融资改革，发挥投资对优化供给结构的关键性作用……深化金融体制改革，增强金融服务实体经济能力，提高直接融资比重，促进多层次资本市场健康发展……健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线”。由此可见，建设现代化金融体系是经济从高速增长转向高质量发展的内在要求，是转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的迫切需要，是顺应中国特色社会主义进入新时展阶段的战略目标和重大部署。金融市场对现代经济的发展起着至关重要的作用，完备、健全、有效的金融市场能够有力地支撑实体经济的发展，反之不但会阻碍实体经济发展，还易引发系统性金融风险并导致经济危机。在经济深度全球化的今天，好的金融市场会助力一国经济实现良性增长，而坏的金融市场会使一国经济遭到致命打击。因此，建设现代化经济体系的关键是要建设完备、健全和有效的金融市场体系。经过改革开放四十年的迅猛发展，我国金融市场实现了从无到有的历史性突破，金融业成为国民经济的重要一环，金融体系成为经济体系的重要构成，为国民经济持续健康发展做出了历史性贡献，为建设现代化金融体系奠定了坚实的基础。相较于发达国家，中国的证券市场起步较晚。上海证券交易所（简称上交所）、深圳证券交易所（简称深交所）分别于1990年12月19日和1991年7月3日正式营业。上交所和深交所的成立标志着中国证券市场的起步。经过28年的发展与改革已初见成效，证券市场在拓宽企业融资和居民投资渠道以及促进资本资源优化配置方面发挥了重要作用，推动了实体经济的可持续发展。从发展史看，中国证券市场的起步较美国晚将近60年，发展势头虽然迅猛，但由于发展时间较短不可避免地存在发展不充分、市场不成熟、法律法规不健全、监督管理不到位等问题。目前中国证券市场发展较为充分的是股票市场，股票市场的有效性是衡量其发展水平的核心指标，中国股票市场的有效性对中国发展现代金融市场体系至关重要。完备成熟的股票市场首先应具备一定的有效性，根据有效市场假说，所谓有效性是指市场信息是否部分反映、或是完全反映在交易价格之中。
二、金融市场理论与有效市场假说
研究中国股票市场的有效性绕不开的是有效市场假说（EfficientMarketHypothesis，EMH）这一经典的金融市场理论。金融市场理论的发展经历了从早期基于概率论的数学性研究到大萧条之后的集中讨论并形成现代资产定价模型再到资产组合理论和资本资产定价模型的出现开启了金融领域理论发展的全新时代，有效市场假说正是在前期理论铺垫之下所诞生的金融市场的理论基石之一。1.早期金融市场理论———基于概率论的数学性研究。金融市场理论的发展滞后于金融市场本身的发展。早在16世纪中期就已出现了股票和债券等有价证券，后于1609年成立了荷兰阿姆斯特丹证券交易所，交易所的成立大大加速了金融市场的发展。而关于金融市场理论的研究直到18世纪才出现，早期是数学家基于概率论来研究金融市场的波动。丹尼尔•伯努利（DanielBernoulli）于1738年发表了《关于风险衡量的新理论》，文中运用概率论的思想研究了风险定价及测度等问题。但是伯努利的研究并未涉及到金融领域，直到20世纪初法国数学家巴契里耶在他的博士论文《投机理论》中通过分析股价波动来揭示金融市场波动的规律，他认为金融市场的波动本身可能会产生自我强化的力量，而这种波动的状态不能成为一门精确的科学，未来市场价格的波动也无法预测。巴契里耶的研究为20世纪资产定价理论奠定了坚实的基础。2.大萧条后的金融市场理论———股价波动规律和资产定价模型。资产定价模型建立之前的金融市场理论主要集中于20世纪30年代后，即资本主义经济大危机之后。凯恩斯（JohnMaynardKeynes）在其著作《就业、利息和货币通论》中提出了基于“简单预期”的股价形成和波动理论，他强调股价决定及变化的心理作用，认为股价不是由其价值决定，而是由投资者的心理所决定的。凯恩斯的贡献在于开启了关于股价波动微观分析和非理性分析的研究。凡勃仑（T.Veblan）提出了一个假设命题———金融体系的内在不稳定，这种不稳定表现在资本主义经济的周期性崩溃中。凡勃仑的研究扩展至金融体系的宏观层面并揭示了金融周期的运动规律。查尔斯•亨利•道琼斯（CharlesHenryDow）提出了道式理论，将市场波动划分为暂时趋势、中期趋势和长期趋势，首创了用道•琼斯价格指数来判断市场的波动趋势。现代资产定价模型始于约翰•B•威廉姆斯（JohnBurrWilliams）于1938年发表的《投资价值理论》，该书阐明了债券定价模型和股票定价模型，依据现值理论，已知债券或股票的每期现金流和贴现率可推出债券或股票的价格。在威廉姆斯的理论基础上戈登（MallonGordon）和夏皮罗（CarlShapiro）于1956年提出固定增长模型（ConstantG-rowthModel），莫洛多夫斯基（NicholasMolodovsky）于同年提出三阶段增长模型（ThreeStageGrowthModel），威廉姆•赫尔利（WilliamHurley）和刘易斯•约翰逊（LewisJohnson）于1987年提出随机DDM模型。3.金融市场理论的新时代———资产均衡定价理论和有效市场假说。现代资产定价模型之后的资产组合理论开创了金融市场理论研究的全新时代。现代资产组合理论由马科维茨（Markowitz）于1952年首创，在《资产组合选择》一文中马科维茨通过数量化分析确定了最佳资产组合模型，托宾（JamesTobin）于1958年提出了确定最优资产组合的方法，并提出了托宾分离定理。在马科维茨“均值—方差”分析的基础上，夏普（Sharpe）、林特尔（Lintner）、莫森（Mossin）分别于1964年、1965年、1966年提出资本资产定价模型（CapitalAssetPricingModel，CAPM）。CAPM是对资产组合理论的延伸，该模型给出了市场均衡状态时风险资产预期收益的预测方法。CAPM模型假设前提十分苛刻，后续研究通过放松某些假设对CAPM进行不同程度的修正。布伦南（Brennan，1970）将税收引入模型，迈耶斯（Mayers，1972）将市场不完全引入模型，布莱克（1973）放松无风险利率假设，法玛（1970）和默顿（1973）提出跨际资本资产定价模型ICAPM，布里登（Breeden，1979）提出消费导向资本资产定价模型CCAPM。更有甚者，斯蒂芬•A•罗斯（1976）提出了替代CAPM的资产均衡定价模型，即套利定价理论（ArbitragePricingTheory，APT），APT与CAPM的不同之处在于不依赖市场资产组合，而是一种基于多因素收益生成函数的一价定律。资产定价理论的发展推动了有效市场理论的诞生。有效市场假说诞生于20世纪70年代前后，最早由哈里•罗伯茨（HarryRoberts）于1967年提出，后于1970年由尤金•法玛（EugeneF.Fama）首次系统性阐述该假说。从金融市场理论发展的历史来看，EMH早可追溯至基于概率理论研究金融市场的巴契里耶（LouisBachelier，1990），近可源于萨缪尔森（PaulA.Samuelson，1965）的《蕴含恰当期望的价格波动的证据》。根据法玛的定义，有效市场是指证券价格“充分反映”了所有信息的证券市场。有效市场有三种形态：弱式有效市场（WeaklyEfficientMarket），价格反映了市场的历史信息；半强式有效市场（Semi-stronglyEfficientMarket），价格反映了当前市场的公开信息；强式有效市场（StronglyEfficientMarket），价格反映了市场的所有信息，包括内部未公开信息等。自有效市场假说提出后，对于该假说的争议之声不绝于耳，经济学家对其进行了大量的检验。弱式有效市场反映了所有的历史信息，即通过技术分析无法获得超额收益。半强式有效市场反映了所有的公开信息，即通过基本面分析无法获得超额收益，只有通过内幕信息才可能获得超额收益，检验半强式有效市场就是检验公开信息是否可以迅速反映在股价上。鲍尔（Ball）和布朗（Brown）于1968年的检测表明公开信息或被预测到或迅速体现在股价中，即公开信息不能获得超额收益，半强式有效市场假设成立。强式有效市场反映了所有信息，即使通过内部信息也无法获得超额收益，内部信息主要由共同基金掌握，检测强式有效市场可以通过检测共同基金的收益情况。弗兰德（Friend）、布朗、赫尔曼和威克斯（Vickers）于1962年的研究表明共同基金和市场平均收益差别不大。夏普（1966）、詹森（1968）、弗斯（Firth，1978）和弗兰德、布朗与克罗科特（Crokett，1970）的研究也都表明强式有效市场假说成立。
三、中国现代化金融体系发展的思考
当前国际形势风云变幻，中美贸易摩擦愈演愈烈的态势突然转变，随着近期两国领导人的顺利会晤，中美贸易摩擦暂时告一段落。中国经济正处于新常态、经济转型、跨越发展的关键性新阶段。面对复杂的国际经济环境我们要进一步深化金融体制改革，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，加速完善股票市场及其他金融市场的建立，更好发挥现代金融在现代经济中的作用，全面助力推进国家治理体系和治理能力现代化。1.始终坚持党对金融工作的统一领导，始终坚持金融服务实体经济的根本宗旨。指出：坚持党的领导，发挥党总揽全局、协调各方的领导核心作用，是我国社会主义市场经济体制的一个重要特征。改革开放四十年，不管是中国经济的飞速发展，还是人民生活水平的显著提高，都与始终坚持党的统一领导密不可分。具体到金融领域，仍要坚定不移坚持党的统一领导、集中领导、科学领导，这是中国特色社会主义政治经济学的本质要求，是中国特色社会主义经济思想在新时代的政治特点。坚持党对金融工作的统一领导，就是要确立一个根本性的发展目标，即以人民为中心的共建共享，以人民获得美好生活为宗旨的共同发展和共同富裕；就是要确立党对金融工作制度化建设的全面领导，把握制度化建设的顶层设计和发展方向。具体落实中要全面提高领导干部领导金融工作的专业化能力，掌握现代金融经济的理论知识、把握具体工作中的金融发展规律、科学指导各层面的金融工作。报告明确指出要增强金融服务实体经济的能力。从产业划分来看，金融业是第三产业，金融市场是应商品经济发展的需要而产生，本质上是实体经济的发展催生了与其对应的虚拟经济，也即金融经济。指出：实体经济是一国经济的立身之本，是财富创造的根本源泉，是国家强盛的重要支柱。因此，现代经济的可持续健康发展要引导金融业回归支持实体经济发展的本质属性，而不可本末倒置。金融服务实体经济要处理好现代金融和实体经济的关系。金融业本身具有高负债率和高风险性的特征，资本如果不是用来支持实体经济而是在虚拟经济中投机，将会产生投机泡沫并引发金融危机，金融危机将冲击实体经济，对国民经济造成严重打击。世界经济史上的历次金融危机均是由于金融经济过分膨胀、脱离实体经济而产生。因此，要始终坚持金融服务实体经济的根本宗旨，一方面要时刻警惕金融领域的各种风险，防止投机性行为扰乱金融市场，防止金融经济“脱实向虚”。另一方面要发挥金融对实体经济的支持作用，引导资本服务于供给侧结构性改革、创新性现代化国家建设、绿色经济发展、城乡区域协调发展、先进制造业发展等方面。2.科学构建现代金融市场体系，全面提高中国股票市场有效性。现代金融市场体系是现代经济体系的重要组成部分。新时代金融市场体系要进入高质量、高效益的发展阶段，首先要坚持社会主义市场经济的改革方向，正确处理政府和市场的关系，关键要坚持市场在金融资源配置中起决定性作用，实现资金按市场化原则在各行各业充分自由流动；其次要构建多要素、多层次和多系统的现代金融市场体系，具体涉及到货币、银行、证券、保险等要素以及价格、市场、机构、信息、监管等层次；第三要处理好金融体系内部直接金融和间接金融的关系，提高直接融资比例，优化金融产业结构，充分发挥金融支持实体经济的作用，特别是对中小企业和小微企业的融资支持，实现现代金融体系的均衡发展；第四要建立健全各类金融市场的准入、竞争、退出机制，建立健全金融市场价格形成机制，建立健全国内各金融市场之间以及与国际金融市场之间的联系机制，建立健全金融创新机制和金融防风险机制等。股票市场是现代金融市场的重要组成部分，全面提高中国股票市场的有效性对建设现代金融市场体系至关重要。提高股票市场的有效性关键在于建立健全上市公司信息披露制度，上市公司信息披露不透明易造成内部交易和操纵股市，大大增强了股票市场的投机性，严重损害了其有效性，高质量的信息供给机制有利于提高股票市场的有效性。其次要让市场起决定性作用，减少政策干预、加强市场调节，强化股市自发形成制度，推进金融系统人事制度、薪酬制度的市场化改革。第三要加强股票市场的法律制度建设，创造预期稳定的基础环境，规范股票市场的交易规则，提高股票市场的透明度。第四充分发挥创新在股票市场的作用，创新交易品种和对冲机制，优化股票市场结构、拓展股票市场的广度和深度。第五要完善股票准入和退出机制，严格控制上市公司质量，坚决淘汰劣质股票。3.建立健全现代金融监管体系，提高防范和化解金融风险能力。现代金融处于信息化、网络化和科技化高度发达的现代社会，金融行业自身的投机性很容易利用这些便利条件滋生一系列金融风险。由此对金融监管提出了更高要求，要建立健全现代金融监管体系，以防范和化解多种金融风险叠加的复杂局面。首先，优化宏观监管体系框架并强化宏观审慎管理制度。提高中央层级金融监管作用，加强对系统性重要金融机构的统筹监管，充分利用金融风险管理工具以实现监测预警、压力测试和评估处置等全方位监管，形成货币政策和宏观审慎政策双支柱调控框架。其次，合理监管金融创新和金融开放。金融创新包括新金融市场、新金融资产、新支付媒介等创新性金融现象。金融创新提高了金融机构的运行效率、丰富了金融产品市场，同时也给现代金融体系注入了新的风险。要提高金融监管体系的更新速度，实时监管新的金融产品和新的支付方式，特别是网络金融产业的发展，加快网络金融的法律法规建设，将金融创新产业全面纳入监管体系，防止由于快速发展引发不可控的金融风险。金融开放要以稳定国内金融市场的基础为前提，逐步开放金融市场需要监管体系的密切配合，提高对金融要素流动、金融资源配置、金融市场融合的实时跟踪、评估与监督，建立与国际金融市场相适应的监管规则，防范在开放过程中可能遇到的各种金融风险。
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