内容摘要：本文通过分析淘宝村融资现状和融资难的原因，提出融资纾困建议和对策，以期实现政府引导、金融机构支持、企业自身发展、市场参与的良好局面，促进淘宝村的普及和发展壮大，为乡村振兴带来全方位的助力。
关键词：淘宝村；融资困境；乡村振兴；电子商务；农村经济
一、淘宝村的发展现状与融资困境
（一）淘宝村的发展情况。阿里研究院认定“淘宝村”是以行政村为单位，生产经营地点在农村，全村电子商务年销售额达1000万元以上，同时，全村100家以上或者10%以上农户有活跃网店。依据此标准，淘宝村从无到有，到2019年达4300多个。现有的淘宝村涉及全国25个省约400个县共计2.5亿人口，近一年网络销售总额超过7000亿元以上，占全国农村网络销售总额近50%，活跃网店数达到244万个，带动就业机会超过680万人以上。据阿里研究院数据统计，部级贫困县的淘宝村也逐年增长，到2019年达63个，电商交易额接近20亿元。淘宝村就像草根创业孵化器，在产生和发展壮大过程中，吸引在外打工农民返乡创业，把农村变成创业的热土，促进农民脱贫致富，推进乡村全面振兴。
（二）淘宝村的产业情况。淘宝村根据主营产品和服务类型，可以分为工贸型、农贸型和纯贸易型。工贸型淘宝村数量最多，主要在东部沿海地区，其产品类型几乎涵盖了全部日用轻工产业。据阿里研究院数据显示，2014-2019年淘宝村销售额排名前几位的产品是服装、家具和鞋等，这类淘宝村以低成本为主要竞争优势。中西部地区和东北地区淘宝村主要依托当地资源和特色产业，生产经营农贸产品和传统手工艺产品，由于农产品上行困难，所以农贸型淘宝村总数比较少。
（三）淘宝村的融资情况。淘宝村的产生与发展壮大过程一般是由当地农民依托本地区的产业基础、特色资源或特色产品，在国家和地方政策支持、在政府资金帮扶下，通过互联网电子商务平台进行创业，然后带动周围更多的模仿者参与创业，一步一步将普通乡村变成淘宝村（见图1）。现阶段淘宝村的发展呈现家庭作坊、中小微企业和若干工业园混杂状态，其中以农村中小微企业为主，经营主体都是当地农民。淘宝村农民创办企业初始启动资金需求量较少，资金主要来源是自有资金和向亲朋好友筹借，但随着生产规模的扩大、投资新项目、新工艺和产业升级需要，资金需求量越来越大。然而淘宝村的中小微企业自有资金不足，农村亲朋好友筹借也不可能太多，政府资金帮扶有限，虽然可以通过银行贷款，但淘宝村的中小微企业缺乏足够用于抵押的固定资产和必要的担保，加上银行贷款资格审查严格且程序繁琐，企业很难及时获得所需资金，其它非正规融资渠道又存在着较大的融资风险，所以融资困难已经成为制约淘宝村产生和进一步升级发展的瓶颈。
二、淘宝村融资困难原因分析
（一）国家政策方面的原因。一是国家政策对农村中小微企业针对性不强，虽然国家为促进中小企业发展，解决其融资难问题，近年来陆续出台了相关政策，地方政府也有配套政策，但主要受益者是科技型中小微企业，惠及农村中小微企业的十分有限，农村中小微企业融资难依然没有得到很好解决。二是我国融资担保体系不健全，国家虽然成立了政府性融资担保机构，国务院也出台了《融资担保公司监督管理条例》，同时，银保监也配套出台了相关四项制度；随后，针对“三农”和小微企业融资难问题出台了《关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》等，但相关政策和制度在基层地区却难以落地落实和不走样执行到位。三是有关中小企业管理的法律法规也不够完善，虽然国家出台了法律来促进和规范中小企业发展，但涉及贷款、担保、上市等融资方面的相关条款却很少，极少涉及农村中小微企业的融资问题。
（二）企业自身方面的原因。一是淘宝村的企业多为家族式经营企业，企业领导者多为农民，综合素质大多不太高，企业缺乏中长期发展目标，生产经营行为多为短期化，也缺乏先进的融资理念，难以做出优质的融资规划。二是淘宝村企业成立时间都不太长，大部分是处于创业期和成长期的中小微企业，实行的是粗放型管理模式，内部管理机制不健全，管理财务一般都是任用自己的家人和亲戚，缺乏高素质的财务专业人才，导致财务管理不够规范，信息披露不够透明，经营数据真假难辨，加上企业信誉观念淡薄，信用等级不高，导致金融机构对其的信任度降低。三是淘宝村企业的产品多以轻工业产品和农贸产品为主，技术含量不高，创新能力不强，缺乏核心竞争力，企业一旦出现生产经营运转不力，将会导致现金流量不足，市场风险抵御能力差，违贷风险较高，更加剧了企业融资难度。
（三）金融体制机制方面的原因。一是金融机构出于对贷款的安全性和收益率考虑，有严格的审核指标，如企业的财务报表、征信、负债等，淘宝村中小微企业难以达到既定要求，贷款审核程序和额度自然受到影响。二是为农村中小微企业提供贷款的主力军是农商行、农信社、村镇银行等地方中小银行和农村金融机构，它们财政依赖度高，资金来源有限，加上调查和审批贷款的管理费较高等原因，对农村中小微企业的贷款利率偏高。三是金融机构实施贷款有担保贷款、信用贷款和抵押贷款，对中小微企业一般采用抵押贷款，对抵押品的认可认定主要是不动产，淘宝村中小微企业不动产资产较少，所以较难达到银行抵押要求。四是一些金融机构对于农村中小微企业存在一定的偏见，加上信息不对称的原因，导致审批贷款时谨小慎微，调查环节过多，审批时间过长，即使通过审核要求，贷款额度通常也不高，期限也较短，难以满足淘宝村中小微企业用款急且用款频率高的需求。
（四）信用担保体系方面的原因。一是我国担保体系是以政府为主和民营为辅，政府性融资担保机构对财政依赖度高，而农村中小微企业贷款违约率相对较高，实际运作中代偿风险较大，担保机构容易亏损，会导致担保机构的资本金和展业能力减损，挫伤开展担保业务的积极性。而民营担保机构数量非常有限，运营过程中不够规范，难以发挥较大的作用。二是尚未建立完善的信用管理和风险管理机制，金融机构、担保机构以及农村中小微企业之间还未建立一个畅通的信息沟通平台，三方之间存在信息不对称，贷款风险难以得到有效控制。三是支持农村中小微企业融资的担保评估体系不完善，需要通过担保获得融资的企业，通常是因为抗风险能力较弱，难以通过商业银行直接获得贷款，此时的担保机构更加需要对企业的风险承受能力和贷款偿还能力等进行全面调查和科学评估。但实际情况是，一些担保机构无法对企业信息进行全面地掌握和评估，担保风险无法真正有效得到控制，这也制约着担保机构功能与作用的充分发挥。
三、淘宝村融资纾困建议和对策
（一）加强政策引领和扶持。国家要从政策层面加大针对农村中小微企业的支持力度，让政策普惠农村中小微企业。一是针对农村中小微企业精准施策，出台符合其特点的金融政策，并完善政策的下行传导机制，确保地方政府和基层金融机构对政策的执行不走样。二是切实减少农村中小微企业税费，加大对其贷款利率的补贴力度，真正使农村中小微企业降低生产经营成本。三是创建良好的融资法治环境，完善农村中小微企业融资的相关法律，明确各方的责任与义务，维护各方的合法权益，确保融资环境的安全稳定，避免融资风险。四是完善监管体系，成立专门监管机构对农村中小微企业风险进行管理、指导和监控，建立风险预警机制，引导农村中小微企业诚实守信和依法经营。
（二）企业不断加强自身建设。企业自身生产经营水平和融资能力是相互促进、相辅相成的。淘宝村企业通过融资加速发展，同时又通过良好的经营状况和核心竞争力来提升融资能力。一是淘宝村企业应把主要精力放在提高企业核心竞争力上，加大新技术新工艺研发投入力度，开发具有竞争优势的产品，从根本上提高生产经营实力。二是淘宝村企业要逐步改变家族式的管理模式，积极引进高层次专业人才，改善人力资源结构，建立现代企业管理制度，完善公司治理结构，不断提高公司治理水平。三是淘宝村企业要加强自身财务体系建设，建立健全内部控制机制，完善财务管理制度，不断提高财务管理水平，做出合理的中长期融资规划。四是淘宝村企业要加强自身信用建设，要增加信息披露透明度，对外提供真实有效的经营数据，保证企业经营管理状况、各项财务指标能够得到全面的展现，消除信息不对称导致的融资困难，用良好的信用来拓宽企业的融资渠道。
（三）金融机构改进体制机制。金融是经济不断发展的原动力，加大金融支持力度是农村中小微企业健康发展的关键。一是金融机构要下沉普惠金融服务重心，增加县级以下级别地区的基层金融服务机构数量，促进基层金融体系的完善，推进基层中小银行与农村金融机构发挥主力军作用。二是要改变金融服务模式，进一步下放基层金融机构的贷款审批权限，给予其更大的杠杆调控空间，给予一定的利率制定的灵活自主性，加大对其贷款风险损失补偿力度，鼓励其扩大对农村中小微企业贷款的业务范围，充分调动其放贷的积极性。三是为农村中小微企业建立专门贷款通道，提供更多低息贷款，适当放松贷款限制，充分考虑企业在不同发展阶段出现的差异性，制定多元化的融资标准，相应地采取差别化的信贷措施，同时要简化贷款审批流程，加快贷款审核速度，提高融资服务效率。四是改变对农村中小微企业的偏见，增加对企业的信任度。由于农村中小微企业很难满足资产抵押品的要求，为解决企业合理的资金需求，金融机构要加强产品与服务创新，推出信用质押、知识产权质押、仓单质押、订单质押、应收账款质押等融资产品，为农村中小微企业融资提供更多种类的选择，提高贷款的可获得性。
（四）健全社会信用担保体系。健全的社会信用担保体系能为农村中小微企业创造良好的融资环境，促使企业注重自身的信用建设，规范企业竞争行为，为投资方提供有效的投资决策依据。一是积极完善农村中小微企业融资担保体系，为融资担保机构设立担保风险准备金，建立融资担保损失补偿机制，降低担保机构的资本风险和业务成本，提高担保机构的展业能力和积极性。同时，要加快再担保机构建设，通过风险分担模式，为融资担保机构提供风险和增信服务。二是加快推进电子政务信息系统整合，支持各级各地政务系统为银行、工商、税务等部门设立统一的信息数据标准，实现信息对接，同时建立信息定期报送机制与业内信息共享机制。三是积极发展第三方信用评估机构，建立针对农村中小微企业融资活动的相关风险评估模型，对企业经营状况、资金资产、信用等级等做出客观评估，精准地为农村中小微企业挖掘信用数据信息，提供具有客观性和公信力的第三方信用评估报告，以消除投融资双方的信息不对称。
（五）拓展融资渠道和融资方式。积极拓展多元化融资渠道和融资方式，为淘宝村企业融资提供更多的选择，有助于破解融资难问题。一是逐步建立起多层次的资本市场融资体系，满足淘宝村企业不同发展阶段的融资需求。加大帮扶力度，支持效益好、创新能力强和成长潜力大的淘宝村企业进入创业板市场进行融资；相对放宽债券融资条件，支持效益增长和偿还能力较强的淘宝村企业通过债券市场获得融资；设置专项投资基金或创业基金，为创业初期的淘宝村企业提供专项扶持基金和政策性贷款等。二是支持非标融资渠道发展，填补农村中小微企业融资缺口。通过建立非标融资风险补偿机制、税收优惠政策、财政贴息机制等财政支持手段，提升融资租赁、小额贷款公司等非标融资机构服务农村中小微企业的能力。三是建立互联网金融服务平台，为农村中小微企业提供高效便捷的融资服务。互联网金融服务平台基于大数据、区块链和云计算等现代科技，有降低准入门槛、不受时限等特点，降低了融资难度，简化了融资流程，使融资效率大幅提高，融资成本大幅降低，有效扩大了金融服务范围，金融机构可以通过平台的大数据信息对申请融资的农村中小微企业进行分析抉择，企业也可以通过平台选择适合自己的融资机构和融资方式。淘宝村是我国农民的伟大创造，是解决我国“三农”问题和促进乡村振兴的重要经济模式，通过解决农村中小微企业的融资困难，实现政府引导、金融机构支持、企业发展、市场参与的良好局面，促使更多的普通乡村变成为淘宝村，加快淘宝村模式的普及和成长升级，为落实“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的美丽乡村带来全方位的助力。
作者:付萍 单位:湖北广播电视大学
