中小企业融资困境及破解对策探析

中小企业融资困境及破解对策探析

从目前我国经济的发展态势来看,“新常态”是一个至关重要的特点和属性。在新环境和新形势之下,我国的中小企业在发展的过程当中应该关注的重点和要素也在发生着变化。对于我国的中小企业而言,要想在激烈的市场竞争当中占据更多的优势份额,新工艺的引进、新市场的拓展以及新产品的研发等等,都是中小企业可以采取的新举措。但是所有这些工作的实现,都需要资金作为支撑和保障。为此,如何快速融资、科学融资,就变成了中小企业管理者应该关注的核心问题。文章以中小企业作为重点研究对象,对这一个企业类型的融资困境进行了深入挖掘和剖析,并为中小企业融资难问题的解决展开了一些探索和思考。

一、研究背景介绍

社会经济总是处在不断发展变化的背景之中,经济变化,行业局势就会发生变革,这就会在一定程度上对企业的生存产生一定的影响。实际上,“大众创业,万众创新”的政策环境成为了引导着中小企业发展的“指南针”,这一个政策的提出,为中小企业带来了更多的优惠政策,带来了更多的利好信息。而且,我国的中小企业大都是以科技型企业为主,注重研发创新,注重工艺优化。很多中小企业的管理者过度关注技术层面的内容。但是却忽视了一个关键问题:无论是市场的扩张还是产品的创新,资金都是一个必备保障。而中小企业大都是一些规模较小、资金总额有限,要想保证生产经营活动的顺利进行,融资是一个必要的手段。正是由于中小企业管理人员对于融资活动的忽视、才让中小企业“融资难、融资贵”的局面没有得到彻底的变革。正是围绕着这样一个背景环境,文章在研究的过程当中,选择了“中小企业”这一个特殊的企业类型,展开个性化、差异化的问题探究,并针对其中的核心问题和共性问题提出了一些见解和思考。

二、中小企业的理论释义

(一)中小企业的内涵界定。对于中小企业的内涵进行界定,实际上指的就是那些规模较小、营业额度相对不高、职工人员总数不多的企业类型。中小企业实际上就是相对于大型企业集团以及国有企业集团e而言的一个概念。行业不同,中小企业划分的标准也是不同的。举例来说,工业领域的中小企业指的就是职工人数不超过两千人、资产总额在四千万元以下的企业;建筑行业的中小企业指的就是员工人数不超过三千人、资产总额在四千万元以下的企业;批发和零售业的中小企业指的是员工总数不超过五百人、销售总额不超过15000万元的企业。因此说,行业不同,中小企业界定的规模也是存在着一定的差异性的。因此说,对于不同行业中小企业的研究分析,还要做到区别对待、差异研究。

(二)中小企业在推动社会经济发展中的价值作用。一方面,在当今社会经济发展进入新常态的发展态势之下,中小企业成为了缓解社会就业压力、成为了维护社会和谐稳定的中坚力量。相比较大型的国有企业集团而言,中小企业的创业者所需要支付的创业成本和管理成本是比较低的。在市场发展的过程,中中小企业的应变能力也很强。特别是在“大众创业,万众创新”的背景之下,中小企业发展势头迅猛,成为了推动社会经济发展的动力源泉。在近年来,一大批中小企业如雨后春笋般迅速发展起来,成为了推动技术创新的重要主体,也成为了吸引社会就业的重要场合。另一方面,中小企业是我国市场经济发展当中的微观层面上的根基所在,也是推动改革发展和技术创新的骨干力量。一般来说,中小企业大多数是从战略性新兴产业入手,贴近市场、贴近客户。由此一来,也加速了市场竞争激烈化的进程。中小企业是市场经济发展的主体,同时也是市场体制变革创新的微观基础。中小企业更加重视对知识产权的保护。中小企业的发展模式,实际上也为大中型企业,特别是国有企业集团的发展寻找到了全新的出路。

三、中小企业在发展过程当中面临的融资困境分析

(一)中小企业自身融资能力局限。中小企业在融资中存在的问题,除了与客观的政策环境和市场环境有关联以外,还逃脱不了自身的一些干系。中小企业内部治理模式不合理、不科学等因素会直接影响到融资的额度,同时也会在一定程度上降低融资的效率;首先,在各项财务指标和财务数据中,大多数的中小企业的应收账款的额度都比较高,这就使科小企业的资金周转率受到了影响,相比较大中型的企业集团而言,中小企业由于还处于初创期和发展期,本身自有资金的总量相对不足,特别是在新产品的开发和新市场的拓展当中也需要大量的资金周转,为此,中小企业的融资需求会更加旺盛。特别是在前期的发展过程当中,一旦公司的存货总量过多,也会占用公司较多

(二)银行融资产品的局限性直接制约了中小企业的发展。当前,我国社会经济的发展后劲十分强劲,特别是随着我国社会开放程度的不断提升,中小企业在融资活动中的选择也更多了。但是从总体上来看,我国整体的经济形势与国外的发达国家相比还是存在着较大的差距的,不仅引导中小企业发展的制度不是十分健全,而且金融机构所研发出来的产品也是十分局限的。以银行为代表的金融机构目前可以专门提供给中小企业的融资产品和融资额度是十分有限的。为此,实现银行等金融机构金融产品的的多元化发展,是未来帮扶中小企业融资渠道拓展的一个至关重要的途径。

(三)政府宏观调控力度局限。首先,当前我国中小企业的发展还处于起步阶段,很多政策的建立和体制的创建都处在起步发展阶段,因此,政策不成熟也是各地市在扶持中小企业发展过程中最为常见的一种现象,例如目前像浙江、福建等南方地区的先进地市针对中小企业的发展都出台了扶持政策,但是像贵州等省份对于中小企业的评估政策却还没有出台相应的体制机制;其次,针对中小企业自身特点及信贷需求特点,缺少为中小企业量身定做的信贷管理制度,简化审批环节,提高审批效率。

四、中小企业融资困境的破解对策研究

(一)以自身发展为推手,实现信誉度的提升。中小企业的顺利融资,离不开其自身的努力。一方面,从企业自身来看,要通过自身内部控制制度的优化、通过内部财务管理工作的完善、通过对外地有效宣传,让公司能够在整个社会上树立一个更加良好、更加健康的企业形象,当然,中小企业还要积极纳入到征信系统当中去,通过按时偿还贷款等等基本义务和职责的履行,保证自己的良好形象;另一方面,外在的推动作用也是必不可少的,工商部门在中小企业融资活动的过程当中,也要充分发挥主管部门的监督管理和引导宣传的作用,应该让中小企业充分地认识到信用体系建设,对于其自身发展的重要意义,让企业能够在自身文化构建和品牌形象打造的过程当中付出更多的精力。

(二)以融合产品的丰富为推手,将“鸡蛋”放在不同的篮子中。在上文的分析当中已经提出,银行等金融机构专门针对于中小企业的融资产品还存在着很大的局限性。为此,以银行等为代表的金融机构要在融资产品的丰富上做出更多的探索和努力。例如,可以针对中小企业专利数量较多这一个优势和亮点,积极推动“专利权质押贷款”工作的发展,为了节约中小企业融资的时间成本和资金成本,可以简化中小企业的融资流程,或者适当地降低中小企业融资的利率水平等等。再例如,一些担保机构也应该积极做出行动,对于那些资质较好、信誉较好的中小企业,可以降低担保要求等等。总之,金融机构的协同推进,势必能够为中小企业的融资创设更多的渠道,争取到更多的机会。

(三)以政府扶持力度的提升为推手,创设良好环境。在中小企业融资发展的过程当中,政府扮演着指导性的角色。只有充分发挥政府的宏观调控和引导,才能够为中小企业的顺利融资、科学融资和高效融资创设一个更加良好的环境氛围。为此说,不能够忽视政府主体的积极价值。第一,要积极增加政府财政对于扶持中小企业发展的资金额度。鼓励高新技术企业和科技型中小企业通过多种方式来进行融资,也可以通过加计扣除等方式来降低中小企业的税费开支,中小企业的开支成本降低了,所需要的文件额度也就会减少,这样一来就能够将融资留给那些更加需要的企业;第二,从政策的层面来说,也要为中小企业融资提供一个政策担保,中小企业融资必须要有完善的政策作为保障,这样一旦在融资过程或者是贷款偿还的过程出现了一些问题,也能够找到解决的参考依据。

五、结语

总之,在市场环境日新月异的今天,中小企业俨然已经成为了推动我国社会经济发展的有力主体。为中小企业创造更加健康的发展环境、为中小企业构建更加利好的优惠政策,这也是我国政府在经济宏观调控过程当中应该关注的核心问题。中小企业和大型的企业集团相比较,有自己的亮点和优势,当然也有自己的短板和不足。其中,融资难就是一个核心问题。中小企业在融资的过程当中,由于自身实力有限、信用资质有限等等因素的影响和制约,最终造成了这一个类型企业融资渠道狭窄、融资总额不足的不良现状。为此,文章在研究的过程当中,针对中小企业这一个特殊的群体,对其融资困境进行了探究,并提出了一些优化发展的对策和建议:首先,要以自身发展为推手,实现信誉度的提升;其次,要以融资产品的丰富推手,将“鸡蛋”放在不同的篮子中;最后,要以政府扶持力度的提升为推手,创设良好环境。由此也就可以看出,实际上中小企业的融资问题是一个社会性的问题,这一个问题的的解决不仅需要中小企业自身的努力,同时还需要政府机构的宏观调控,需要银行等金融机构的积极推进。举全社会之力,发挥不同机构的价值作用,才能够真正的助力中小企业融资问题的解决。

作者:王会芹 刘彩霞 单位:陕西工商职业学院