摘要：中小企业难以贷款、融资的问题长期存在，不论是发达国家还是发展中国家都存在这个问题，我国应该学习国外的经验，制定一个能够短期解决中小企业贷款障碍问题的策略，并且制定长期的发展战略来改善中小企业贷款障碍的问题。本文在经过相关调查后，分析了中小企业贷款有哪些障碍，并且提出了一些解决中小企业贷款障碍的相关措施。
关键词：中小企业;贷款障碍;解决措施
自改革开放以来，我国出现了数量非常多的中小企业，中小企业成为社会经济中最活跃的一部分，其所拥有的活力和丰富的创新精神为社会创造了巨大的财富，也为我国的就业问题作出了巨大贡献。中小企业对于我国经济发展的作用越来越大，因此在我国社会经济中的地位不断增加，贷款问题的解决也越来越迫切。
1中小企业贷款障碍的原因
1.1中小企业缺少贷款的信用保证
随着现代社会信息化水平的提高，企业的信用状况从另一方面也说明了企业的软实力，企业的信用状况对于企业融资有非常重要的意义，甚至会直接对企业的贷款造成影响。企业在申请贷款时，银行会对企业的信用等级进行评估，然后确定是否批准贷款。但是目前我国的中小企业大多数疏于管理，对于信用等级不够重视，大多数中小企业没有形成信用意识，存在很多中小企业并没有做过信用评估，企业的信用信息方面甚至一片空白。因此企业在进行贷款时，对于银行所需的信用信息，中小企业却不能对企业自身的信息进行提供，这种情况的存在肯定会对企业的贷款造成影响。除了对信用信息不够重视，我国中小企业本身的信用状况令人堪忧，中小企业存在较为严重的诚信危机状况。有的中小企业在申请贷款时，为了能够得到银行的贷款，会将虚假的财务报表提供给银行，甚至在出现经营问题时，为了躲避银行的债务，采用企业改制、申请贷款等不良手段。这样银行在进行信用评估时就不能对企业的信用进行准确地评估，也给提供资金的金融机构的资金安全带来极大的危险。这种情况的存在导致企业和银行之间信任关系恶化，打击了中小企业在银行的形象，导致银行对于中小企业贷款的积极性不高。
1.2银行与中小企业之间的信息不对称
目前我国对于中小企业的信用征用体系不够完善，还存在很多的问题，银行和企业之间也不能够很好地进行数据共享，银行和企业之间所获得的信息不对称，这个问题是导致中小企业贷款障碍的一个因素。银行不能够真实地获得中小企业的经营状况和发展前景，所以银行对于中小企业的信用贷款就会面临信息不真实的风险。而且，即使银行在给中小企业发放贷款后，中小企业有可能违背承诺，将得到的贷款用在风险更高的地方。所以中小企业在申请贷款时，银行为了能够真实准确地获得中小企业的信息，需要投入很多的人力、物力才能够调查到中小企业的真实情况，付出的成本相对较高。因此，银行对于中小企业贷款的积极性并不高，这也就导致“拒贷”“惜贷”等情况的出现。
1.3中小企业和大型企业在贷款上相比处于劣势
在贷款方面，大型企业和中小企业相比有着突出的优势。大型企业拥有较为完整的体系，在管理方面和企业素质一般优于中小企业。政府对于大型企业的扶持力度也比较大，由于大型企业拥有的资金较为雄厚，所以很少出现违约的情况。中小企业就没有这些贷款的优势，一般中小企业的生产经营规模都不大，不论是企业的管理能力、创新能力都和大型企业无法相提并论。而且在面临风险时，中小企业往往不能够很好地应对。中小企业还有受国家政策影响明显的特点，当国家政策出现调整时，如果政策对生产造成影响，往往会直接导致中小企业的破产，中小企业财务制度不健全，财务行为不规范的情况也给银行贷款带来了风险。从银行的角度来看，大型企业的贷款需求更大，银行的收益也更大，但是中小企业不但收益小，而且风险还相对较高，这也是导致中小企业贷款较为困难的一个因素。
1.4国内的金融体制不完善，贷款渠道有限
目前我国的中小企业在贷款时，主要渠道还是银行，而银行更倾向于贷款给大型国有企业，存在对中小企业的歧视。这就导致大量的资金流入国有大型企业，使中小企业却没有足够的资金发展。而且，大多数银行并没有制定针对中小企业的金融商品，虽然中小企业存在不合格的企业，但是也存在优质的企业不能够得到筛选。中小企业在进行贷款时需要经过的流程较为繁琐，这不仅让中小企业的贷款不方便，也让银行工作量大大增加，使贷款的几率大大降低。
1.5中小企业管理水平落后
中小企业的规模较小，一般没有完善的管理构架，也没有专门设立的部门或人员来对企业的风险进行管理。这就使大部分中小企业不能够对企业自身的风险进行管理和控制，就会导致企业对于风险管理存在缺陷。中小企业由于管理人员的没有拥有专业的管理素质，所以中小企业的管理基础较为薄弱，大多数企业都没有形成自己的企业文化，对于财务的管理也不能做到井井有条，人力资源管理一般也都由企业的管理者直接作用，选用员工一般都是“任人唯亲”，对于人才的观念不够理解，中小企业的发展前景就不确定，银行的贷款就存在比较大的风险。
2解决中小企业贷款障碍的措施
2.1中小企业要提高自身经营素质，增强信用观念
中小企业应加强自身诚信建设，提高经营管理水平，壮大自身经济实力。健全各项规章制度，强化财务管理，保证会计信息的真实性和合法性，提高透明度。银行掌握的企业信息完整真实可靠，使银行能够放心地把钱贷出去。提高中小企业整体素质，尤其提高法人和管理人员素质，提高诚信，自愿降低道德风险，树立良好的企业形象和声誉，切实履行借款合同，保持良好的信用，为企业融资创造条件。
2.2降低中小企业的贷款成本
融资成本较高也是导致中小企业贷款存在障碍的一个因素，为了减小中小企业的贷款成本，政府应该制定相应的税收政策来为中小企业提供一些优惠。政府对于给中小企业贷款的金融机构要实施一些税负减免补贴，以此来提高金融机构给中小企业贷款的积极性，减少中小企业贷款困难的问题，促进中小企业发展。还要完善贷款的拨备制度，对于中小企业存在的不良贷款要有更高的容忍度，对于存在呆账、坏账的中小企业也要给予核销，但是要对核销的要求和手续进行明确，对于存在的风险要提高损失准备和税前计提比例。对于中小企业的贷款要加大优惠的力度，以实现中小企业能够得到较低的贷款成本。
2.3逐步建立中小企业的信贷体系
由于中小企业不能找到合适的单位来进行抵押，而且对于中小企业贷款存在的风险也比较高，在发生失信时，银行很难对自身进行维权，这些情况都在很大程度上导致了中小企业贷款难，只有建立中小企业的信用担保体系才能让这种情况得到改善。中小企业的信贷体系可以通过私人财产担保的方式，在向银行申请贷款时，银行接受以企业经营者的私人财产作为担保的贷款。政府也可以领头建立中小企业担保机构，不以盈利为目的，只是以微小的利润来保证正常的经营，由财政出资给中小企业贷款，为中小企业的贷款服务，贷款主要用于中小企业的创新科研等方面。
2.4降低中小企业的信用担保条件
中小企业的风险担保不足，要完善对于中小企业的风险担保机制，对中小企业进行风险补偿金的发放，让贷款机构愿意为中小企业贷款，并且还要降低中小企业担保成本。不断地去探索更多的担保形式，简化中小企业贷款的担保流程，要在合理的范围内降低对于中小企业贷款的授信条件，要扩大抵押担保物的范围，比如说无形资产、不动产、动产等。采取一些措施鼓励银行等金融机构对于授信方式进行改进，对于中小企业的信用评定标准要进行放宽，打破传统的信用评定方式，提高信用评定的效率，减少信用评定所浪费的人力、物力。
2.5完善地方性金融机构，逐渐拓展中小企业直接融资渠道
只要符合《商业银行法》规定标准，无论其所有制性质如何，只要经过央行机关批准，工商部门注册，就可以开设地方性金融机构，并强化监督、鼓励竞争，形成规范的地方金融机构优胜劣汰的进入和退出机制。以聚集更多闲散资金，支持地方中小企业的发展。另外，对于民间主体的融资活动不能简单禁止，而是要用地方性法规进行规范，明确融资双方的权利和责任，将其纳入正规的金融体系。
3结语
综上所述，我国中小企业目前贷款遇到的困难还比较多，比如来自大型企业尤其是大型国有企业贷款的竞争，还有企业本身的信用问题，政府和金融机构要作出相应的策略给中小企业的贷款提供一些帮助，但是除了这些之外，中小型企业本身也要重视自身的信用评估工作。只有中小企业和金融机构都作出努力才能够从根本上解决中小企业的贷款问题。
参考文献
[1]刘淑华.小微企业贷款的风险与防范[J].中国市场,2019(25).
[2]巩志强.企业贷款担保圈潜在风险识别及化解对策分析[J].金融经济,2019(16).
[3]姚楠.浅析商业银行中小企业信贷风险及防范对策[J].现代营销(经营版),2019(09).
作者:刘靖 单位:兰州银行
