摘要:
信贷业务由来已久，而农村商业银行的信贷风险又独具特色。本文通过简述农村商业银行信贷风险的主要分类，分析了商业银行信贷风险管理中国存在的问题及其形成原因，并给出科学有效的解决措施，希望为农村商业银行的信贷风险管理提供一定的参考。
关键词:
农村;商业银行;信贷;风险
绪论
目前，信贷是我国商业银行最主要的业务范畴，也是主要的利润来源。随着我国金融市场和农村经济的快速发展，农村信用社通过不断发展壮大，逐渐改革或重组为农村商业银行，并已经成为农村金融市场的中坚力量。尽管如此，农村信用社由于地处农村，且在改革转变的过程中常常遗留大量的问题，这就造成农村商业银行的业务种类单一，大多是与农业相关信贷，且遗留问题得不到合理解决，又会使得信贷质量低下，信贷风险增加。因此，必须深入分析农村商业银行中存在的信贷管理问题，及时有效的控制信贷风险，保证农村金融市场的正常有序进行。
一、商业银行信贷风险
在商业银行的各种风险中，信贷业务导致的资产风险是最主要的。信贷业务风险主要是指已经外放的商业贷款，由于贷款人破产或违约、金融市场危机或波动、或银行内部执法问题等造成的外放贷款难以按时收回本金和利息而造成的银行损伤。［1］从商业银行信贷风险产生的原因中可以看出，信贷风险主要分为三类:客户信用风险;贷款保证风险和市场经营风险。针对农村商业银行进行分析，客户信用风险是常见且高发的风险种类。产生原因多是由于贷款人故意或无意而实施的违约行为导致的。在农作物的播种时期，农民常常贷款进行种子购买，并在收获后偿还贷款，但由于农作物的生长过程还要受到雨水、风雪等自然环境的影响，这就使得贷款产生自然风险，同时由于贷款人可能产生的经济危机等因素，使得农村商业信贷风险大大高于城市商业信贷;贷款保证风险主要是银行在信贷初期，对担保人的担保资格、担保手续、代偿能力等评估不足而造成要款难等问题。［2］农村是一个特殊的人群集合，人们容易受到直系或旁系亲属等各种主观因素的影响，而造成判断的片面性;市场经营风险是指由于银行本身的经营问题而带来的信贷风险。农村商业银行的发展受到农村环境的影响，而农村环境变化可能带来积极或消极的影响，这需要银行经营者准确快速地作出判断。
二、农村商业银行信贷风险管理的问题
(一)银行内部相关控制机制不健全
虽然农村商业银行在建立初期都制定了一系列的内部控制章程，但由于农村商业银行的发展历史较短，可借鉴经验不多，在加上实际操作过程中出现的执行力度不够等问题，都给农村商业银行造成严重的信贷风险。［3］大部分的农村商业银行还处于初期发展阶段，风险管理的相关理论和模式等延续着农村信用社的传统理念，很难对信贷风险实施有效的控制。如银行信贷过程中一般要遵循贷款的“三查”制度，即对贷款进行贷款前的调查、贷款过程中的审查和贷款后的管理。［4］贷款前审查主要是对贷款人的还贷能力、信用状况和担保人的担保能力、代偿能力等进行合理分析，评估其是否具有贷款的前提条件。贷款中的审查主要是对贷款的相关手续、贷款真实性等进行核实，确保贷款风险在可控范围内。贷款后的管理主要是防止贷款出现不良用途等，及早发现和防范潜在风险。但在当前农村商业银行的信贷过程中，“三查”制度出现严重的落实不到位情况，这与农村环境的特殊性是密不可分的。
(二)银行信贷风险管理方法落后
农村商业银行的发展历史短，在信贷风险的管理上，大多存在着信贷管理理念、方法和技术手段落后的问题。［5］发达国家的银行信贷风险管理，大多是建立在科学可靠的风险模型和指标体系上，而我国农村商业银行的信贷风险管理还处于初级发展阶段，对风险分析还停留在经验分析或定性分析上，缺乏科学可靠的风险评估工具和指标体系，不能建立有效的风险模型。多数情况下都是根据审查人的主观判断进行评估。
(三)银行业务人员的风险意识薄弱
在我国农村商业银行中，信贷是银行赖以生存的基本。银行人员往往为了追求短期利润，只重视信贷业务的开展，而忽略了对风险的评估。［6］这与农村商业银行的历史是密不可分的。在市场经济快速发展的今天，不具备风险管理意识的业务员，于银行而言就像一枚定时炸弹。另外，信贷业务员的责任心不足、法律意识淡薄等也是造成银行信贷风险的主要原因。更有甚者，部门业务员利用职务之便进行公款私用等，致使银行利益受损。
(四)银行信贷资产的结构分配不合理
信贷资产分配的合理与否将会严重影响银行的信贷风险。我国农村商业银行的信贷资产分配中，存在着严重的长中短期比例不均、行业或客户单一等，这就使得信贷的风险比例上升，一旦某一行业或某一客户受到市场经济或其他因素的影响，将会给银行造成严重的信贷风险。
三、农村银行信贷风险管理对策
(一)构建科学合理的信贷机制
农村商业银行应根据自身的发展目标，进行合理的市场定位，确定自身的信贷范围和信贷机制。如首先可以扩大信贷客户群体、吸收更多的存款，分散和降低信贷风险。其次要保持合适的贷款速度，避免集中贷款，严格执行“三查”制度，确保贷款人的还贷能力或担保人的代偿能力。最后要合理分配信贷产业，不要集中投放到某一产业，根据当地的经济特色，投放大比例贷款到特色产业中，同时要适度关注新兴产业。
(二)完善信贷流程和操作规范
除“三查”制度外，农村商业银行应借鉴其他银行的信贷管理制度，制定科学、合理、详实的信贷流程和操作规范。在信贷流程上，要实现精细化管理，努力做到每个步骤都有据可依。在贷放分控上，要责任到人，制定严格的审查条件。近些年，随着商业银行信贷制度的不断改革，逐步建立了完善的责任追究制度，但是由于没有建立与之相匹配的激励约束制度，导致政策只能流于形式，不能在实际工作中发挥应有的功效，所以银行应通过适当的措施进行利益的均衡分配，强化以风险回报为核心的激励约束机制，根据不同的内容构建不同的机制体系。另外，应完善贷款五级分类制度。所谓的五级分类制度指的是对借贷人资金流动状况的实时监测，通过动态分析借贷人的财务实力等信息对贷款的收益或受损情况进行提前预测和监督，从而更好的掌握贷款的质量，提前采取应对措施。
(三)加强信贷风险防范意识
农村商业银行信贷服务本身就具有高风险的特性，增强对风险的防范是每个银行需要着重考虑的问题。如果不能对风险进行有效的预防，则会在很大程度上影响银行的正常发展，甚至会直接关系到银行的存亡。所以银行应加强风险防范意识，不仅要求银行本身提高风险管理意识，加强相关的风险理论建设，同时也要求银行工作人员要加强自身的业务能力，努力学习相关的科学理论知识，提高自身的风险防范意识。首先，商业银行应在国家相关法律法规的基础上，结合自身的发展现状和发展目标建立完善的内部控制策略，确保对风险的有效监控和审慎经营，逐步降低风险对企业发展的影响;其次，应严格规范贷款操作流程，制定标准的操作准则，任何工作人员都应从全局的角度出发，避免因私利而给银行带来不利的影响，确保每一笔贷款都能按照规定办理;最后，应建立完善的信贷资产风险管理系统以及信贷资产风险化解系统，组建专业的风险专家小组，负责对风险的实时监控，提前采取预防措施，切实将风险防范落到实处，从而为企业的生存和发展提供保障。
(四)完善个人客户信用等级评定方法
要想降低农村商业银行所面临的信贷风险，除了加强内部管理外，更重要的是做好外部建设，全面掌握借贷人的个人信用情况，选择信用良好的客户采取合作，从根本上降低风险发生的可能。建立规范化、标准化的客户信用等级评定方法对于信贷风险的防范具有重要意义，在借贷业务开展之前，银行应对客户的基本信用信息进行全面的把握，包括自然情况、贷款基本情况、社会信誉情况以及家庭资产情况等，同时要通过走访邻居等方式了解借贷人的邻里关系及个人品质，是否有偿还的能力，然后对这些因素的重要程度进行排序，分别设置不同的权重，计算出每位客户的信用等级，最后，银行应对不同客户的信用情况进行分析，只有符合借贷要求的客户才能正常开展借贷合作，否则将不具贷款发放条件。
(五)加强信贷人员队伍建设
信贷人员的素质在很大程度上影响信贷风险情况，因为银行工作的特殊性，要求工作人员不仅具备丰富的专业知识技能，更重要的是具有高尚的品格，能够抵制不良诱惑，尤其对于农村商业银行来说，一般制度建设和监督机制很不完善，更容易出现违法犯罪行为，所以银行应努力加强对信贷人员队伍建设。首先，应加大对高素质人才的引进力度，相较于城市银行，农村商业银行在对人才的引进方面并没有十分明显的优势，所以要想吸引更多的优秀人才就必须提高工作人员的福利待遇，加大奖励力度，避免人才的流失，在进行信贷人员招聘时不仅要考察应聘人对信贷风险的识别和分析能力，还要对他们的道德素养和心理素质进行评估，选择高素质、专业的人员;其次，应加强对信贷人员的日常培训。随着社会的不断向前发展，银行信贷业务也在不断改革，为了提供更好的服务，信贷人员应具备与时俱进的思想，加强日常的学习。企业可以通过组织短期培训的方式加强工作人员的专业素质，在培训结束后应采取考核制度，对不合格的人员给予一定的惩罚，另外，要努力为员工的学习营造积极的氛围，鼓励他们学习相关的法律法规和金融知识，建立激励机制，努力提升他们自主学习的积极性和主动性。
四、总结
在自身因素及市场环境双重影响下，商业银行发展面临着较大的风险，只有不断完善自身的风险体制建设，提高风险防范意识，建立专业的信贷人员队伍，加强信贷文化建设，才能从容地面对市场经济可能带来的各种冲击，保证发展的稳定性，为农村商业银行的可持续发展提供保障。
作者：陆淑娴 单位：浙江东阳农村商业银行
参考文献:
［1］冯宗宪.金融风险管理［M］.西安:西安交通大学出版社，2011.
［2］林志强.商业银行全面风险管理理论研究述评［J］.知识经济，201(23):53－54.
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［6］刁钦义.商业银行强化全面风险管理的思考［J］.济南金融，2007(2):6－8.
